DE MISERICÓRDIA DE ARAXÁ

Transcrição

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2 DE MISERICÓRDIA DE ARAXÁ

3 1 Apresentação O objetivo principal deste relatório é fortalecer a imagem da Instituição Santa Casa de Araxá, prestar contas e mostrar o trabalho realizado pela direção e seus colaboradores no ano de Missão Oferecer assistência à saúde, com responsabilidade social, qualificação e comprometimento dos colaboradores, de forma segura e confiável com excelência no atendimento. Valores Religiosidade Ética Humanização Respeito Qualidade Transparência Sustentabilidade Equidade Tradição Segurança Negócio Prestar assistência médico-hospitalar, proporcionando o bem estar dos pacientes e investindo na qualificação profissional. 3

4 A Santa Casa de Misericórdia 2 Identificação da Entidade Associação de Assistência Social da Santa Casa de Misericórdia de Araxá CNPJ: / Praça Dr. Aires Maneira, 19 Centro CEP: Fone: Declaração de Utilidade Pública Federal Nº DE 26/03/1973 Declaração de Utilidade Pública Estadual Nº DE 12/09/1981 Declaração de Utilidade Pública Municipal Nº DE 27/08/1981 Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social / CEBAS Nº. PORTARIA Nº 272, DE 16 DE MARÇO DE 2016 Inscrição no Conselho Municipal de Assistência Social / CMAS Nº. CMAS: Nº 015 Conselho Regional de Medicina (Certificado de inscrição de Pessoa Jurídica) Nº

5 História Santa Casa de Misericórdia de Araxá Mais de 130 anos de dedicação no tratamento dos pacientes de Araxá e Região. Em 1885, através de aquisição de um terreno com uma casa de pau a pique e uma doação de 10 contos de réis do Coronel Manoel Francisco de Ávila, foi fundada a primeira Irmandade da Santa Casa de Misericórdia de Araxá pelo Cônego Cassiano Barbosa de Affonseca e Silva. Foram mais de 100 anos de muitas mudanças, reformas, melhorias e conquistas. Desde então, com a solidariedade, dedicação e boa vontade de várias pessoas que por aqui passaram, a Santa Casa de Araxá tornou-se referência em Araxá e região. Veja toda a história com várias fotos no site: 5

6 Administração Mesa Administrativa Antônio Ribeiro da Silva - Provedor Jacy Alves Furtado - Tesoureiro Itamar Machado - Secretário Conselho Administrativo EFETIVOS: Maria Tereza Alves Carvalho Vitor Hugo Gomes Celso Alexandre de Souza Lima Conselho Fiscal EFETIVOS: Agnelo Guimarães Borges Leomar das Graças Borges Carlos Alberto da Luz SUPLENTES: Olavo Scarpelini José Leopoldo Jorge Akel Ricardo Zema SUPLENTES: Antônio Lúcio Marques Giovani Schettino José Roberto Alves Diretoria Superintendente Diane Dutra Cardoso Borges Diretoria Clínica Dra. Ana Maria Cabral de Moura Diretoria Assistencial Larissa Borges de Rezende Maldonado Diretoria Técnica Dr. Carlos Heráclito Ramirez e Dolga Diretoria de Projetos Elione Pinehiro da Silva 6

7 Associados Agnelo Guimarães Borges Anderson Martins Dos Reis Antonio Lucio Marques Antônio Nogueira de Andrade Antonio Ribeiro da Silva Carlos Alberto da Luz Celso Alexandre de Souza Lima César Alves Ferreira Cristiano José Eugenio Giovani Schettino Goodson Barbosa de Moura Itamar Machado Jacy Alves Furtado José Álvares dos Santos José Augusto Montandon Neto José Leopoldo Jorge Akel José Luiz Ladislau José Luiz Sayegh José Newton Macedo Correa José Ribeiro Chaves Filho José Roberto Alves Julio César da Trindade Kleber Pereira Valeriano Leomar das Graças Borges Luis Sérgio Marchiori Luiz Antônio dos Reis Marcos César de Almeida Maria Tereza Alves Carvalho Náite Leite Nilson Vieira de Carvalho Olavo de Carvalho Júnior Olavo Scarpellini Pedro Ananias de Aguiar Renato de Araújo Campos Ricardo Zema Roberto Carlos Barreto Ronan José de Paiva Silvio Saraiva Sampaio Vitor Hugo Gomes 7

8 Comissões ética médica ética de enfermagem padronização de materiais e medicamentos nuve - núcleo hospitalar de vigilância epidemiológica ccih - comissão de controle de infecção hospitalar revisão de prontuários análise de óbitos cipa - comissão interna de prevenção de acidentes controle de eventos adversos terapia nutricional doação de órgãos e tecidos para transplantes mortalidade materno / infantil auditoria interna grupo de trabalho de humanização comissão de qualidade apropriação de custos comitê transfusional segurança do paciente 8

9 Serviços Internações em Observação Hospitalar de 24 horas; Internações de UTI nível II; Internações em Clínica Geral, Cirurgia, Pediatria; Maternidade (risco habitual) com assistência do Pediatra no momento do Parto; Cirurgias ambulatoriais; Fisioterapia (ortopédica, neurológica, respiratória e ginecológica); Radiologia simples e contrastada; Tomografia computadorizada (não credenciado junto ao SUS); Mamografia; Ultrassonografia; Ecocardiograma; Cardiotocografia; Eletroencefalograma; Eletrocardiografia; Biópsia Prostática; Agencia Transfusional; Hemogasometria; Assistência Psicossocial; Farmácia Hospitalar; Nutrição enteral / parenteral (não credenciado junto ao SUS); Laboratório de Análises Clínicas (terceirizado); Anátomo Patológico (terceirizado); Hemodiálise (terceirizado); Litotripsia (em implantação); Cirurgia bariátrica; Urgência e Emergência (Pronto Atendimento Municipal, sendo de responsabilidade da Secretaria Municipal de Saúde) 9

10 Convênios Allianz Amil Aserpa Bradesco Casa Do Caminho Casa Extra Climed CASCB Cassi Cemig Saúde / Forluz Climed Copass Saúde CVRD Faesca Gama Gaep Ipsemg Mediservice Postal Saúde Prefeitura Periódica Promed Prontomed Rn Metropolitan Saúde Caixa Unimed Vera Cruz Vitallis Vivamed Previminas Blue Life 10

11 3 Mensagem da Diretoria Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Quisque scelerisque, felis in scelerisque elementum, metus elit consequat urna, sed sagittis augue leo sed nulla. Etiam nec justo augue. Suspendisse efficitur, erat vel consequat vehicula, tortor mauris ultrices enim, nec sollicitudin lacus mauris a orci. In sollicitudin tellus a auctor ultricies. Curabitur ac molestie diam, et mattis nisi. Nunc accumsan lobortis eleifend. Etiam in velit id felis pretium facilisis. Nam maximus leo quis pharetra convallis. Nam laoreet justo ut mi pellentesque imperdiet ut non orci. Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur adipiscing elit. Nulla quis massa vel erat euismod bibendum vel sed leo. Interdum et malesuada fames ac ante ipsum primis in faucibus. Vivamus fermentum feugiat massa eu aliquam. Cras blandit, mi nec viverra tempus, sapien velit sollicitudin neque, at sodales nulla ipsum ac odio. Fusce a massa eleifend, dignissim turpis et, pharetra ante. Proin eget vestibulum turpis, non elementum ipsum. Donec euismod leo vitae nisi tincidunt sollicitudin. Curabitur non blandit magna, eget egestas felis. Nunc a mollis nulla. Nulla facilisi. In eget ligula nulla. Nulla sit amet sapien eu diam dignissim convallis. Proin molestie urna justo, interdum pretium tortor sodales a. Pellentesque in enim sit amet leo imperdiet ultrices. Nullam non urna bibendum, consectetur nunc et, porttitor nulla. Proin id felis lobortis, dignissim risus ac, eleifend dolor. fringilla est. 11

12 Equipe Multidisciplinar 4 A Santa Casa de Misericórdia de Araxá conta com profissionais especializados em diversas áreas trabalhando em equipe para que o paciente seja acompanhado de forma integral durante seu tratamento. Além de médicos e enfermeiros, conta também com fisioterapeutas, psicólogos, nutricionistas, farmacêuticos e profissionais de atendimento no serviço social. 12

13 O trabalho multidisciplinar conta com a responsabilidade de cada colaborador para que continue sendo válido e enriquecedor para os usuários. É imprescindivel a atuação integrada de uma equipe multiprofissional para o sucesso do tratamento e prevenção de sintomas associados às doenças. Então há a necessidade de transformação da Equipe Multidisciplinar em Interdisciplinar, para a manutenção e recuperação do estado físico e psicológico do paciente e da família. 13

14 14 Saúde é o ponto principal do nosso corpo, sem ela somos incapazes de fazer qualquer coisa, por isso, valorize-a, cuide-a porque sem saúde não somos absolutamente nada!

15 5 Números Este relatório é um documento de peridiocidade anual, elaborado e aprovado por uma Auditora prestadora de sevirços ao Hospital, em cumprimento às determinações estatuárias. O objetivo maior é fortalecer a imagem do hospital e prestar contas à comunidade, e desta forma tornar público todas a ações da gestão no ano de

16 Indicadores Hospitalares 2015 Média Mês Anual LEITOS 80 LEITOS UTI 10 ATENDIMENTOS FISIOTERAPIA INTERNO CLÍNICA UTI CENTRO OBSTÉTRICO PARTOS NORMAIS CESÁREAS CIRURGIAS ÍNDICES DE INFECÇÃO HOSPITALAR GLOBAL 2,80% TRANSFUSÕES DE SANGUE SND - REFEIÇÕES SERVIDAS DESJEJUM E LANCHES ALMOÇO E JANTAR CME PACOTES ESTERILIZADOS LAVANDERIA KG

17 Quadro de funcionários - Dez 2015 CORPO CLÍNICO (MÉDICOS) 70 RESIDENTES 2 ATIVOS 254 ESTAGIÁRIOS 5 Internações 2015 Média Mês Anual ARAXÁ MICRORREGIÃO OUTROS TOTAL

18 Internação pacientes microrregião 2015 de janeiro a Dezembro 2016 Campos Altoes 106 Ibiá 182 Pedrinópolis 11 Perdizes 72 Pratinha 57 Santa Juliana 42 Tapira 91 Total Campos Altos Ibiá Pedrinópolis Perdizes Pratinha Santa Juliana Tapira 18

19 Faturamento operacional bruto 24% 8% S.U.S ,40 PLANOS DE SAUDE ,50 PARTICULAR ,93 R$ ,83 68% S.U.S PLANOS DE SAUDE PARTICULAR SUS - faturamento % -17% FATURAMENTO ,40 GLOSAS/PERDAS ,17 RECEBIDO ,07 A RECEBER ,16 R$ ,40 71% GLOSAS/PERDAS RECEBIDO A RECEBER 19

20 Planos de saúde faturamento 10% -17% FATURAMENTO ,50 GLOSAS/PERDAS ,31 RECEBIDO ,30 A RECEBER ,89 R$ ,50 73% GLOSAS/PERDAS RECEBIDO A RECEBER Particulares faturamento FATURAMENTO ,93 RECEBIDO ,93 R$ ,93 100% RECEBIDO 20

21 Glosas e perdas 21% S.U.S ,41 CONVÊNIOS , ,95 79% S.U.S CONVÊNIOS SUS GLOSAS/PERDAS , PERDAS , A 2014 ESTIMATIVA PARA PERDAS COM LIQUIDAÇÃO DUVIDOSA GLOSAS , ,41 SUS GLOSAS/PERDAS , PERDAS , A 2014 ESTIMATIVA PARA PERDAS COM LIQ- UIDAÇÃO DUVIDOSA ,54 21

22 Receitas líquidas RECEITAS LÍQUIDAS SUS , ,86 48% ,21 56% PLANOS DE , ,93 20% ,07 15% SAUDE PARTICULARES , ,59 9% ,94 8% RECURSOS DE , ,61 23% ,85 21% CONVÊNIOS TOTAIS , , ,07 35% 44% SUS PLANOS DE SAUDE PARTICULARES RECURSOS DE CONV 6% 15% 22

23 Despesas % DESPESAS OPERACIONAIS DESPESAS ADMINISTRATIVAS , , ,80 88% DESPESAS OPERACIONAIS DESPESAS ADMINISTRATIVAS 15% 27% 3% 55% DESPESAS COM ,21 PESSOAL MATERIAIS /SERV ,79 AUXILIARES DESPESAS GERAIS ,25 MANUTENÇÃO , ,80 DESPESAS COM PESSOAL MATERIAIS /SERV.AUXILIARES DESPESAS GERAIS MANUTENÇÃO 23

24 Resultado operacional % RECEITAS ,59 DESPESAS ,57 DEFICT ,98-50% 47% RECEITAS DESPESAS DEFICT Recursos de convênios 7% RECEBIMENTOS ,11 RENDIMENTOS ,25 TOTAL ,36 RECEBIMENTOS RENDIMENTOS 93% 24

25 Aplicação de recursos 27% 3% 0,3% 1% 41% CUSTEIO ,28 ADTº FORNECEDOR ,00 ATIVO PERMANENTE ,29 OBRAS ,00 A RECUPERAR ,65 ESTOQUE ,00 TOTAL ,22 28% Saldo dos convênios CUSTEIO ADTº FORNECEDOR ATIVO PERMANENTE OBRAS A RECUPERAR ESTOQUE 1% BANCOS ,41 A RECUPERAR , ,06 BANCOS A RECUPERAR 99% 25

26 Endividamento 1% 3% 10% 11% 21% 26% 28% FORNECEDORES SERVIÇOS DE TERCEIROS OBRIGAÇÕES SOCIAIS E FISC PARCELAMENTO DÉBITOS CONTINGÊNCIAS EMPRESTIMOS CREDORES DIVERSOS ENDIVIDAMENTO FORNECEDORES ,34 26% ,51 21% ,99 16% SERVIÇOS DE TERCEIROS ,19 27% ,85 25% ,09 37% OBRIGAÇÕES SOCIAIS E FISCAIS ,10 21% ,50 28% ,57 25% PARCELAMENTO DÉBITOS ,19 11% ,22 1% ,55 2% CONTINGÊNCIAS ,00 10% ,00 10% ,00 15% EMPRESTIMOS ,94 1% ,65 13% ,06 2% CREDORES DIVERSOS ,59 3% ,13 2% ,27 4% TOTAIS , , ,53 26 ESTOQUE MATERIAIS EM ESTOQUE ,58 38% , ,83

27 Ativo Permanente 6% 2% 1% CONVÊNIO PROCESSO A a Z DOAÇÃO RECURSO PRÓPRIO 91% CONVÊNIO ,29 PROCESSO A a Z ,00 DOAÇÃO ,61 RECURSO PRÓPRIO ,10 TOTAL ,00 27

28 6 Programas e parcerias A Santa Casa para atingir seu objetivo maior que é a assistência à saúde preventiva e curativa, no decorrer de sua história, divide suas conquistas com grandes e incontáveis parceiros, nas diversas áreas. 28

29 CBMM Durante o ano, a mineradora atendeu à Instituição de forma emergencial para a dar continuidade aos atendimentos que precisavam ser realizados. Pro-Hosp Esse programa do governo é um grande apoio que a Santa Casa possui. AS verbas recebidas são acompanhadas através de um plano de ação apresentação na SES e após aprovação a verba é utilizada. Governo de Minas Gerais Através de programas estaduais, o Governo de Minas tem sido um grande aliado nas arrecadações de verbas através de convênios para a construção da UTI - Adulto e Neonatal. SESC Várias doações de alimentos através do Programa Mesa Brasil. Capal e Sicoob Crediara Através do projeto Adote um apartamento, foram muito importantes para a realização da reforma de 1 quarto. Acia Parceia também no programa Adote um Apartamento para realização da reforma de mais 1 quarto. Prefeitura Municipal de Araxá Grande parceira, durante o ano de 2015, através do Pro-Urge e pagamento dos médicos plantonistas, repassou para o hospital uma quantia mensal, que ajudou muito para a continuidade do atendimento. Senac, Uniaraxá e Santa Edwirges Parceiras através de descontos para funcionários e estágios na instituição durante o ano de

30 5 Balanço Patrimonial em 31 de dezembro de 2015 e 2014 ATIVO CIRCULANTE Notas Explicativas Caixa e equivalentes de caixa Bancos contas vinculadas Aplicações financeiras vinculadas Contas a receber do SUS Contas a receber de convênios e particulares ATIVO Estoques Despesas antecipadas Adiantamento a fornecedores Outras contas a receber ATIVO NÃO CIRCULANTE Realizável a longo prazo - Despesas antecipadas Investimentos Imobilizado líquido Intangível TOTAL DO ATIVO

31 PASSIVO Notas Explicativas PASSIVO CIRCULANTE Fornecedores de materiais e medicamentos Fornecedores de serviços médicos/laboratórios Fornecedores em processo judicial Salários a pagar Encargos sociais e tributários a recolher Provisão de férias e encargos sociais Empréstimos Convênios Parcelamentos de débitos e encargos Credores diversos

32 Notas Explicativas PASSIVO NÃO CIRCULANTE Parcelamento de débitos e indenizações a pagar Empréstimos bancários Provisões para contingências trabalhistas e outras Doações e subvenções recebidas a apropriar PASSIVO Credores diversos PATRIMÔNIO SOCIAL Patrimônio social Deficit acumulado ( ) ( ) Ajuste de avaliação patrimonial de imóveis Deficit do exercício ( ) ( ) TOTAL DO PASSIVO

33 Demonstração do Resultado do Exercício Notas Explicativas RECEITAS OPERACIONAIS ATIVIDADES DE SAÚDE Receita de serviços prestados a pacientes do SUS Receita de prestação de serviços a pacientes de Planos de Saúde Receita de prestação de serviços a particulares Receitas canceladas e glosas ( ) ( ) Receita de doações e subvenções recebidas Receita de subvenções recebidas da Prefeitura Municipal de Araxá Receita com Contribuições Sociais Federais - Renúncia Fiscal Reversão de provisões para contingências cíveis e trabalhistas Receita de trabalho voluntário Receitas Financeiras Outras receitas

34 Demonstração do Resultado do Exercício Notas Explicativas DESPESAS OPERACIONAIS ATIVIDADES DE SAÚDE Despesas com pessoal ( ) ( ) Serviços prestados por terceiros ( ) ( ) Materiais e medicamentos ( ) ( ) Despesas administrativas (Pessoal e Gerais) ( ) ( ) Despesas gerais ( ) ( ) Despesas com manutenção e funcionamento ( ) ( ) Despesa financeira ( ) ( ) Despesa com provisão para contingência ( ) (23.700) Despesa com Contribuições Sociais Federais - Renúncia 17 ( ) ( ) Fiscal Despesa com trabalho voluntário 16 (30.004) (31.036) Outras despesas (12.118) (14.092) ( ) ( ) DEFICIT DO EXERCÍCIO ( ) ( ) 34

35 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido Patrimônio Social Reserva de Doações Subvenções Ajuste de Avaliação Patrimonial Ajuste de exercícios anteriores Deficit Acumulado Total Saldos em 31 de dezembro ( ) de 2013 Realização Ajuste Avaliação - - ( ) Patrimonial Transferência para deficit - - acumulado Deficit do exercício ( ) ( ) Saldos em 31 de dezembro ( ) de 2014 Reserva de doações e subvenções Realização Ajuste Avaliação - - ( ) Patrimonial Deficit do exercício ( ) ( ) Saldos em 31 de dezembro de ( )

36 Demonstração de fluxo de caixa FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Deficit do exercício ( ) ( ) Ajuste do deficit Depreciação e amortização Perdas Estimadas em Créditos de Liquidação Duvidosa - PECLD Provisão / reversão de provisão para contingências (23.748) Encargos sobre empréstimos Realização de receita de doações recebidas para imobilização ( ) ( ) Deficit ajustado ( ) ( ) (Aumento) redução das contas do Ativo Bancos e aplicações financeiras vinculadas ( ) ( ) Contas a receber do SUS ( ) Contas a receber de Convênios ( ) Contas a receber dos planos de saúde e particulares Adiantamento a fornecedores ( ) ( ) Estoque de materiais e medicamentos ( ) (13.750) Outras contas a receber de curto prazo e longo prazo ( )

37 Aumento (redução) das contas do Passivo Fornecedores de materiais, medicam. e prestadores de serviços Salários e encargos trabalhistas Impostos e encargos sociais a recolher ( ) Outras contas a pagar de curto prazo e longo prazo (18.501) Recursos de convênios Caixa líquido proveniente das atividades operacionais FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS Aquisição de cotas das cooperativas (9.431) (8.210) Aquisição de imobilizado ( ) ( ) Caixa líquido usado nas atividades de investimento ( ) ( ) FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO Ingresso /Pagamento de empréstimos, líquido ( ) Recebimento /uso de recursos recebidos de Convênios Caixa líquido usado nas atividades de financiamento Redução líquida do caixa e equivalentes de caixa ( ) Caixa e equivalentes de caixa no início do período Caixa e equivalentes de caixa no fim do período

38 Demonstração Resultado Abrangente Deficit do exercício ( ) ( ) Realização de Ajustes de Avaliação Patrimonial Total do resultado abrangente do exercício ( ) ( ) Notas Explicativas às demonstrações contábeis 1. CONTEXTO OPERACIONAL A Associação de Assistência Social da Santa Casa de Misericórdia de Araxá, mantenedora da Santa Casa, é uma entidade filantrópica, sem fins lucrativos hospital geral de referência para um público de aproximadamente, (cento e oitenta mil) pessoas, na região de Araxá, Campos Altos, Ibiá, Pedrinópolis, Pratinha, Perdizes, Santa Juliana e Tapira. A sua principal fonte de receitas é o SUS Sistema Único de Saúde. O hospital dispõe de 82 leitos ativos, sendo 63 destinados ao SUS, cerca de 77% da sua capacidade instalada. Com as obras de ampliação, está previsto o aumento de 60 leitos destinados às unidades de Terapia Intensiva adulto e neonatal, Internação e Quimioterapia. Conforme exigências da Lei nº /09 e Portaria/MS 1970/2011, a entidade comprova 88% de prestação de serviços ao SUS. 38 A sua finalidade estatutária é a de proporcionar serviços de assistência médico

39 hospitalar, gratuitamente, a pacientes destituídos de recursos financeiros para arcar com essas despesas, diretamente, ou através de convênios. O quadro de pessoal da entidade possui profissionais das mais diversas formações necessárias à operacionalização da entidade. É reconhecida como entidade de utilidade pública a nível municipal, estadual e federal. Os recursos obtidos nas suas operações são aplicados no reaparelhamento, capacitação de pessoal e melhoria das instalações. 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas e estão sendo apresentadas de acordo com a NBC ITG 2002 Entidades sem Finalidade de Lucros, aprovada pelo Conselho Federal de Contabilidade por meio da Resolução nº 1.409/2012. Como entidade beneficente de assistência social observa o que dispõe a Lei nº /09, com alterações da Lei /13, o Decreto nº 8.242/14, as orientações do Ministério da Saúde e demais disposições legais às quais está sujeita. 3. ORIGEM E APLICAÇÃO DOS RECURSOS Os recursos gerados pela entidade tiveram origem basicamente em suas atividades operacionais, realizadas exclusivamente no campo da saúde, e foram totalmente aplicados nas atividades operacionais, viabilizando o atendimento aos destinatários do sistema público e assistência social, em conformidade com seu Estatuto Social. 39

40 4. SUMÁRIO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS 1. As receitas e despesas são contabilizadas pelo regime de competência 2. Os ativos e passivos vencíveis até o término do exercício seguinte estão classificados como circulante e os excedentes a esse prazo como não circulante; 3. Os estoques de materiais e medicamentos são avaliados pelo custo médio de aquisição, não excedendo o valor de mercado; 4. Os direitos e as obrigações legais ou contratualmente sujeitos a atualização monetária ou encargos financeiros foram atualizados até a data do balanço; 5. A preparação das Demonstrações Contábeis requer que a Administração, em determinadas situações, efetue estimativas e premissas que incluem a provisão para contingências e provisão estimada para perda de créditos de liquidação duvidosa. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores diferentes dos estimados, devido às imprecisões inerentes ao processo de sua determinação. A entidade revisa as estimativas e premissas pelo menos anualmente. 5. DISPONIBILIDADES As disponibilidades representam numerário de caixa, depósitos bancários à vista, e aplicações financeiras de curto prazo, que foram atualizadas até a data do balanço. 40

41 Caixa Contas bancárias Aplicações financeiras CONTAS BANCÁRIAS E APLICAÇÕES FINANCEIRAS VINCULADAS Referem-se a recursos de convênios com o Ministério da Saúde (Convênios Fundo Nacional de Saúde PRONON /PRONAS), Secretaria de Estado de Saúde MG (Convênios Fundo Estadual de Saúde) e recursos privados (CBMM), destinados a custeio e à aquisição de equipamentos para o Ambulatório de Quimioterapia e reaparelhamento da Santa Casa. As aplicações são remuneradas com as taxas normais de mercado e estão atualizadas até a data do balanço Bancos conta vinculada Aplicações financeiras vinculadas Total CONTAS A RECEBER Estão registradas pelo valor de realização. Correspondem a direitos a receber do SUS e Planos de Saúde por serviços prestados a pacientes externos ou internados. 41

42 SUS Planos de Saúde e particulares (-) PECLD ( ) - 8. ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES Adiantamentos para aquisição de aparelho de ressonância magnética, móveis e utensílios Siemens A a Z Gestão de Negócios - Eireli Outros fornecedores Total ESTOQUES 42 Os estoques de materiais e medicamentos estão avaliados ao custo médio de aquisição, não superior ao valor de mercado. O inventário realizado não foi acompanhado pela auditoria Materiais hospitalares Drogas / Medicamentos Materiais de manutenção Outros materiais Total

43 10. IMOBILIZADO Os bens do ativo imobilizado são contabilizados pelo valor de aquisição ou custo de construção, mais os gastos necessários para deixá-los em condições de uso. A Entidade adotou os procedimentos contábeis estabelecidos na NBC ITG 2002 Entidade sem Finalidade de Lucros, aprovada pelo Conselho Federal de Contabilidade por meio da Resolução nº 1.409/2012. Como permitido por essa ITG o valor dos bens imóveis (edificações e terrenos) foi atualizado a preço justo (deemed cost). A empresa não mantém o controle individual dos bens e a depreciação é processada com base na vida útil dos mesmos. A direção da entidade entende que não é necessário nenhum ajuste no valor dos bens e considera que as taxas para o cálculo da depreciação estão adequadas. A movimentação do imobilizado em 2015 foi a seguinte: Descrição Saldos em 31/12/14 Taxa % Adições Baixas Saldos em Bens Imóveis , , ,12 Terrenos , ,00 Terrenos Fisioterapia , ,00 Edificações ,00 1, ,00 Edificações Fisioterapia ,00 1, ,00 Obras em andamento , , ,12 43

44 Bens Móveis , , ,85 Moveis e Utensílios , , ,56 Máquinas e equipamentos , , ,79 Computadores e periféricos , , ,74 Imagens, pinturas oratórios 3.930, ,00 Veículos Instalações diversas , , ,70 Equipamentos hospitalares Equip. hospitalares UTI Neo Equip. hospitalares Oncologia , , , , , , ,00 Total , , ,97 ( - ) Depreciação ( ,13) ( ,04) - ( ,17) TOTAL DO IMOBILIZADO , , , FORNECEDORES DE MAT/MED E SERVIÇOS DE MANUTENÇÃO Corresponde ao saldo de fornecedores de materiais, medicamentos e serviços de manutenção, exceto serviços médicos. Não estão sujeitos a encargos financeiros. 44

45 Fornecedores de bens Fornecedores de serviços Total FORNECEDORES DE SERVIÇOS MÉDICOS / LABORATÓRIOS Corresponde ao saldo a pagar a clínicas, laboratórios e médicos, não sujeitos a encargos financeiros. Fornecedores de Serviços médicos e Laboratórios SALÁRIOS A PAGAR / ENCARGOS SOCIAIS E TRABALHISTAS O valor dos encargos trabalhistas e sociais são os seguintes: Salários a pagar Encargos sociais e tributários a recolher Provisão de férias e encargos

46 14. SEMPRÉSTIMOS BANCÁRIOS E OUTROS Empréstimo obtido junto ao Bradesco, com juros de 1,64% ao mês. A última parcela vence em setembro Curto Prazo Banco Bradesco (-) Encargos a incorrer (4.068) Total CONVÊNIOS E DOAÇÕES / SUBVENÇÕES RECEBIDAS 15.1 CONVÊNIOS A EXECUTAR A Santa Casa recebeu doações de órgãos públicos e privados para obras de ampliação do hospital: Fechamento do pavimento inferior (SND/CME), pavimento térreo (ambulatório da quimioterapia) e 2º pavimento (Internação), com verbas da C.B.M.M e P.M.A. O 1º pavimento (UTI Adulto), recebeu verba da Secretaria de Estado da Saúde. E também se destinam a compra de móveis, utensílios e equipamentos para a UTI Neo Natal, ambulatório da Quimioterapia e para a Entidade em geral. Os recursos são controlados em contas bancárias específicas, conforme nota explicativa nº 6. A receita é reconhecida com base na depreciação das edificações construídas, dos equipamentos adquiridos e quando do consumo dos materiais e medicamentos adquiridos (NBC TG 07 (R1) - Subvenção e Assistência Governamentais. 46 A posição dos saldos dessas contas é a seguinte:

47 Ministério da Saúde - PRONON Ministério da Saúde - PRONAS Ministério da Saúde - Emendas Parlamentares Secretaria de Estado da Saúde/Pró Hosp/ Pro Urge Companhia Brasileira de Metalurgia e Mineração Prefeitura Municipal de Araxá Total DOAÇÕES E SUBVENÇÕES RECEBIDAS A APROPRIAR Corresponde ao saldo de subvenções e doações recebidas de órgãos públicos e privados para investimentos, são apropriados (realizando receitas) de acordo com a aplicação dos recursos. No caso de recursos para a aquisição ou construção de bens do imobilizado, a realização da receita está vinculada à depreciação dos bens construídos ou adquiridos Pro Hosp Secretaria de Estado da Saúde Ministério da Saúde /Pronon Prefeitura Municipal de Araxá Companhia Brasileira de Metalurgia e Mineração Total

48 Foram reconhecidos como receita de doações e subvenções neste exercício, os valores recebidos de órgãos públicos, empresas privadas e pessoas físicas, conforme abaixo: Ministério da Saúde Secretaria de Estado da Saúde/Pró Hosp/ Pro Urge Prefeitura Municipal de Araxá Companhia Brasileira de Metalurgia e Mineração Subvenções /Doações de Pessoas Físicas e Jurídicas Subvenções da CEMIG/COPASA Total TRABALHO VOLUNTÁRIO Observando o que determina a NBC ITG 2002, aprovada pelo Conselho Federal de Contabilidade por meio da resolução nº. 1409/2012, foi reconhecido neste exercício como receita / despesa de trabalho voluntário o valor estimado de R$ Este valor seria devido aos seus diretores e a outras pessoas que reconhecem a importância do trabalho da Entidade e prestam serviços sem nenhuma remuneração ou benefício. 17. ISENÇÕES TRIBUTÁRIAS 48 Como entidade beneficente sem fins lucrativos a Associação de Assistência Social da Santa Casa de Misericórdia de Araxá é isenta do pagamento do Imposto de Renda, na forma da legislação aplicável, condicionada porém ao cumprimento das obrigações acessórias estabelecidas na legislação tributária.

49 Possui o Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social na área da Saúde (CEBAS SAÚDE), estando isenta da obrigatoriedade de recolher a contribuição patronal devida ao INSS, incidente sobre a folha de pagamento e contribuintes individuais e da COFINS, condicionada ao que estabelece a Lei nº /09, com alterações da Lei nº /13 e o Decreto nº 8.242/14. Os valores relativos às isenções das contribuições sociais são contabilizados como se devidos fossem. Em 2015 e 2014 são os seguintes: Isenção das contribuições previdenciárias - INSS COFINS Total ATENDIMENTOS JUNTO AO SUS PORTARIA Nº Em atendimento a legislação vigente Lei nº /09 e alterações decreto nº 8.242/14 o percentual de atendimentos SUS no exercício de 2015 foi o seguinte : Percentual de Atendimentos 2015 Pacientes Dia Quant. Percentual Número de Pacientes dia SUS % Número de Pacientes dia não SUS % Atendimentos Ambulatoriais SUS % Não SUS % 49

50 18. PARCELAMENTO DE DÍVIDAS E TRIBUTOS. A dívida junto à Cemig foi parcelada em 24 meses. A dívida junto à Copasa e as contribuições previdenciárias e impostos devidos à Receita Federal foram parcelados em 60 meses, com a atualização monetária e juros usuais. Passivo Circulante INSS IRRF PIS Companhia Energética de Minas Gerais Companhia de Saneamento de Minas Gerais Encargos a Incorrer (15.496) - Total Passivo Não Circulante INSS IRRF PIS FGTS Companhia Energética de Minas Gerais Companhia de Saneamento de Minas Gerais Encargos a Incorrer (18.219) - Total

51 19. CONTINGÊNCIAS A Entidade responde por ações judiciais de natureza cível (indenização) e trabalhista. O valor provisionado nas demonstrações financeiras foi revisado neste exercício pelos consultores jurídicos para adequação à realidade dos processos da comarca de Araxá. O valor provisionado é considerado, suficiente pela Administração para fazer face às perdas que possam advir no futuro. Provisão para contingências trabalhistas e cíveis SEGUROS Devido a problemas financeiros a Santa Casa não contrata seguro para os seus bens. 21. SEGREGAÇÃO DAS CONTAS DE RESULTADO DO EXERCÍCIO De acordo com o artigo 33 da Lei nº /09, cabe à entidade manter escrituração segregada por área de atuação, tais como: educação, saúde e assistência social, além de outras atividades associativas, de modo a evidenciar as receitas, os custos e as despesas por área. A Associação de Assistência Social da Santa Casa de Misericórdia de Araxá concentra suas atividades operacionais exclusivamente no campo da saúde. Assim não existe a necessidade de outros detalhamentos exigidos pela lei. 51

52 22. APROVAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS No dia a Diretoria da Associação de Assistência Social da Santa Casa de Misericórdia de Araxá aprovou essas demonstrações e autorizou a divulgação das mesmas. Araxá, 27 de abril de Antonio Ribeiro da Silva Elione Pinheiro da Silva Provedor TC-CRC-MG CPF: CPF: Parecer dos Auditores independentes sobre as demonstrações financeiras Aos Senhores Diretores da ASSOCIAÇÃO DE ASSISTÊNCIA SOCIAL DA SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE ARAXÁ 52 Examinamos as demonstrações financeiras da ASSOCIAÇÃO DE ASSISTÊNCIA SOCIAL DA SANTA CASA DE MISERICORDIA DE ARAXA que compreedem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2015 e as respectivas demonstrações do deficit do exercício, do deficit abrangente, das mutações do patrimônio sociai, das origens e aplicações de recursos e dos fluxos de caixa para o exercício findo aquela data, assim como o resumo

53 das principais práticas contábeis e demais notas explicativas. Responsabilidade da administração sobre as demonstrações financeiras A administração da entidade é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro. Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demonstrações financeiras estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras da entidade, para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos da entidade. Uma auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto. 53

54 Base para opinião com ressalva A entidade não mantém o controle individual de todos os seus bens do ativo imobilizado e a depreciação vem sendo calculada pelo saldo das contas, não levando em consderação a vida útil dos bens (Nota explicativa nº.10). Opinião sobre as demonstrações financeiras Em nossa opinião as demonstrações financeiras acima referidas, exceto com referência ao mencionado no item Base para opinião com ressalva, apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da ASSOCIAÇÃO DE ASSISTÊNCIA SOCIAL DA SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE ARAXÁ e 31 de dezembro de 2015, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. Belo Horizonte, 29 de março de

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56 ASSOC. DE ASSIST. SOCIAL DA SANTA CASA DE MISERICÓRDIA DE ARAXÁ CNPJ / stacasa_axa@yahoo.com.br Praça Dr. Ayres Maneira, 19 - Centro Araxá MG