FORMAÇÃO DE AUDITORES DA QUALIDADE. Instrutor: F. Ermi R. Ferrari

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1 FORMAÇÃO DE AUDITORES DA QUALIDADE Instrutor: F. Ermi R. Ferrari

2 A EMPRESA Sandra Ferrari Valquíria Novaes Ermi Ferrari Sejam bem vindos!

3 SUMÁRIO Apresentação dos participantes Trabalho em equipe Sistema da Qualidade ISO NBR Auditoria da Qualidade ISO Atividade da auditoria

4 SUMÁRIO Pré-auditoria Execução da auditoria Pós-auditoria Vista de verificação Relatório de auditoria Não conformidades

5 SUMÁRIO Processo de comunicação Perfil do auditor Teste para avaliação teórica Problema nas auditorias Auditoria simulada

6 Horário Inicio: 08h30 Café:10h00 10h15 Almoço: 12h30 13h30 Café: 15h00 15h15 Termino: 17h30

7 AUTO APRESENTAÇÃO - Dinâmica Nome Cargo/atividade Estado civil/filhos Conhecimento sobre SGA Objetivo do curso Implantação da Norma

8 TRABALHO EM EQUIPE Participação de todos Liderança Concentrar-se nos objetivos, nas áreas críticas Comemorar os avanços obtidos Dividir todo o conhecimento e as experiências próprias

9 TRABALHO EM EQUIPE Dividir as tarefas Saber ouvir Manter o grupo motivado Incentivar a criatividade Manter o processo funcionando Não tentar mensurar tudo

10 Processo de Mudança Cultural Maior COMPORTAMENTO DE GRUPO Nível de Dificuldade Menor COMPORTAMENTO INDIVIDUAL - Fazer ATITUDE - Querer fazer CONHECIMENTO Tempo Fonte: Hersey e Blanchard ( Management of Organization Behavior Utilizing Human Resources

11 O QUE SIGNIFICA ISO? É a sigla de uma organização internacional, não governamental, que elabora normas (internacionais), fundada em 23 de fevereiro de 1947, com sede em Genebra-Suíça. ISO - International Organizations for Standartization O QUE SIGNIFICA ABNT? ASSOCIAÇÃO BRASILEIRA DE NORMAS TÉCNICAS O Brasil participa da ISO através da ABNT - que é uma sociedade privada, sem fins lucrativos, tendo como associados pessoas físicas e jurídicas

12 PROCESSO DE REVISÃO FAMÍLIA ISO 9000 ISO Publicada, sem maiores mudanças ISO 9001 Pequenas mudanças aperfeiçoamento ISO-9004 Mudanças significativas - revisão

13 TRANSIÇÃO Período - 24 meses A partir de 14 de novembro de 2009 todas as novas certificações e recertificações deverão ser baseada na versão 2008; Em 14 de novembro de 2010 todas os certificados existentes baseados na ISO-9001;2000 perderão a validade.

14 Objetivo ISO-9001: 2008 Melhoria na norma existente; Melhoria do entendimento e facilidade de uso; Compatibilidade com a ISO :2004 Foco Melhoria entendimento (compreensão); Facilitar a tradução para outros idiomas; Facilidade de uso Consistência com a família ISO 9000; Compatibilidade com a ISO

15 Objetivo do SGQ Atendimento aos requisitos do cliente com objetivo de aumentar a sua satisfação; Obter uma visão da organização utilizando a abordagem de processo; Medir e avaliar os resultados do desempenho e eficácia do processo; Assegurar a melhoria continua dos processos.

16 VOCABULÁRIO QUALIDADE- A totalidade de propriedades e características de um produto ou serviço que confere a sua habilidade em satisfazer necessidades explicitas ou implícitas CONTROLE DE QUALIDADE - As técnicas operacionais e atividades utilizadas para atender aso requisitos da qualidade SISTEMA DA QUALIDADE - Estrutura organizacional com responsabilidade, procedimentos, processos e recursos para implementação da gestão da Qualidade. POLÍTICA DA QUALIDADE - São as diretrizes globais de uma organização relativas a qualidade, formalmente expressa pela administração.

17 VOCABULÁRIO GESTÃO DA QUALIDADE - Parte da função gerencial global que determina e implementa a Política da Qualidade. GARANTIA DA QUALIDADE - Todas as ações planejadas e sistemáticas necessárias para prover confiança de que um produto ou serviço atende a requisitos da Qualidade PLANO DA QUALIDADE - Documento indicando as práticas especificas da qualidade, recursos e seqüências de atividades relevantes para um determinado produto, serviço, contrato ou projeto.

18 VOCABULÁRIO INSPEÇÃO - Atividade tais como medir, examinar, ensaiar, verificar com calibres, gabaritos uma ou mais características de um produto ou serviço e compará-las com requisitos especificados. NÃO CONFORMIDADE - Descumprimento de requisito especificado. DEFEITO - O Descumprimento de requisito para o uso previsto ANÁLISE CRÍTICA DO SISTEMA DA QUALIDADE - Uma avaliação formal pela administração da situação e adequação do sistema da qualidade em relação à política da Qualidade e aos novos objetivos decorrentes de mudanças

19 Estrutura da NBR ISO 9001:2008 SUMÁRIO 0 Introdução; 1 Escopo 2 Referência Normativa; 3 Termos e definições; 4 Sistema de Gestão da Qualidade; 5 Responsabilidade de Direção; 6 Gestão de Recursos; 7 Realização da produção 8 Medição analise e Melhoria

20 0 INTRODUÇÃO 01 Generalidades A adoção do SGQ é decisão estratégica de cada Organização; Desenvolvimento e implementação do SGQ e especifico de cada Organização; Não é objetivo da norma impor uniformidade na estrutura dos SGQ ou uniformidade de documentação; Nota Serve para orientar ou esclarecer o requisito associado; Esta norma pode ser utilizada para avaliar a capacidade da organização em atender aos requisitos do cliente, regulamentares e da própria organização; Os princípios da Qualidade Declarados na NBR ISO 9004 servirão como base para o desenvolvimento desta norma.

21 0 INTRODUÇÃO 02 Abordagem de processo Promove a adoção de uma abordagem de processo ao desenvolver, implementar e melhorar a eficiência de um SGQ, para aumentar a satisfação do Cliente. A abordagem de Processo, enfatiza a importância: do entendimento e atendimento aos requisitos; da necessidade de considerar os processos em termos de valor agregado; da obtenção de resultados de desempenho e eficácia de processos; Da melhoria continua de processos baseada em medições objetivas.

22 0 INTRODUÇÃO 02 Abordagem de Processo É importante saber O Cliente não percebe somente o resultado da atividade e/ou serviço prestado, mas sim a seqüência/série de atividades/eventos diferentes gerados pela empresa durante a prestação do serviço/entrega do produto: ele percebe o processo. O processo passa ou pode passar por mais de uma Área/Departamento.

23 CONCEITO DE PROCESSO APLICADO A NORMA

24 PDCA Plan, Do, Check, e Action, A P C D

25 0 INTRODUÇÃO 03 Relação com a ISO-9004 ISO-9001 e ISO-9004: um par consistente; Podem ser utilizadas isoladamente; ISO-9001 especifica requisitos para o SGQ que podem ser utilizados para certificação ou fins contratuais; ISO-9004 fornece orientação para um SGQ em relação a melhoria do desempenho global da organização e sua eficiência, porem esta não tem propósito de certificação ou finalidade contratual.

26 0 INTRODUÇÃO 04 Compatibilidade com outros sistemas de Gestão É objetivo que o referencial seja compatível com outros sistemas de gerenciamento; Princípios de sistemas comuns com ISO :2004; O referencial não inclui requisitos de outros sistemas, como o de Gestão Ambiental, Gestão de Segurança e Saúde Ocupacional, Gestão Financeira ou de Risco; É possível a integração à sistemas de gerenciamento existentes.

27 1 OBJETIVO 1.1 Generalidades A norma especifica requisitos de SGQ quando uma organização: Necessita demonstrar sua capacidade para fornecer de forma coerente produtos que atendam aos requisitos do cliente, requisitos estatutários e requisitos regulamentares aplicáveis; Pretende aumentar a satisfação do cliente por meio da efetiva aplicação do Sistema, incluindo processos para melhoria continua do sistema e a garantia da conformidade com os requisitos do cliente, requisitos estatutários e regulamentares aplicáveis. Melhora descrição do requisito e ressalta que requisitos estatutários também são aplicáveis. Impacto pequeno

28 1 OBJETIVO 1.1 Generalidades Nota 1 nesta norma, o termo produto aplica-se apenas para produto intencional ou requerido pelo cliente. antes Nota 1 nesta norma, o termo produto aplica-se ao produto pretendido, ou requerido por um cliente. Também são considerados produtos ou resultados intencionais dos processos de realização do produto. Nota 2 requisitos estatutários e regulamentares podem ser expressos como requisitos legais. Melhora descrição do requisito e esclarece que por exemplo o controle de produtos não conforme também é aplicável a etapas intermediarias de montagem ou produtos adquiridos.

29 1 OBJETIVO 1.2 Aplicação Os requisitos são genéricos; Os requisitos podem ser excluídos devido a natureza da organização e seu produto. As exclusões devem ser limitadas a seção 7

30 2 REFERÊNCIA NORMATIVA Estimula o uso das últimas revisões das normas referenciadas, fazendo referencia à: NBR ISO 9000:2005 Sistema de Gestão da Qualidade Fundamentos e Vocabulário.

31 3 TERMOS E DEFINIÇÕES Aplicação da NBR ISO 9000:2005 Sistema de Gestão da Qualidade Fundamentos e Vocabulário. Para os efeitos dessa Norma, aplica-se os termos e definições apresentados na NBR ISO 9000; O termo produto também pode significar serviço

32 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.1 Requisitos Gerais Estabelecer, documentar, implementar e manter um SGQ e melhorar continuamente a sua eficácia de acordo com os requisitos desta norma; Determinar os processos necessários para o SGQ e sua aplicação por toda a organização; Determinar a seqüência e interação destes processos; Determinar critérios e métodos para assegurar que a operação e o controle desses processos sejam eficazes; Assegurar a disponibilidade de recursos e informações necessárias para apoiar a operação e o monitoramento dos processo. Revisado, melhora entendimento

33 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.1 Requisitos Gerais Monitorar, medir (quando aplicável) e analisar esses processo; Implementar ações necessárias para atingir os resultados planejados e a melhoria continua desses processos. Todos os processos podem ser monitorados, alguns medidos

34 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.1 Requisitos Gerais A organização deve assegurar o controle dos processos adquiridos externamente que afetam a qualidade do produto final; O tipo e extensão do controle desses processos devem estar definidos no SGQ da organização. Requisitos revisados impacto pequeno.

35 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.1 Requisitos Gerais Nota 1: os processos necessários ao SGQ incluem processos de atividades de gestão, de provisão de recursos, de realização do produto e de medição análise e melhoria. Nota 2: o processo de terceirização é aquele necessário ao SGQ, e que a organização escolhe para ser executado por uma parte externa. Requisitos revisado, melhora entendimento.

36 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.1 Requisitos Gerais Nota 3: assegurar que o controle sobre os processos terceirizados não exime a organização de responsabilidade de estar conforme com todos os requisitos do cliente estatutários e regulamentares. O tipo e a natureza do controle a ser exercido pela organização sobre os processos terceirizados podem ser influenciados por diversos fatores, como o impacto potencial dos processos terceirizados na capacidade da organização fornecer produtos de qualidade, a extenção do compartilhamento do controle com o terceiro e a capacidade do controle da organização pela aplicação do item Aquisição. Requisitos revisado, explicita o que já era feito na prática.

37 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.2 Requisitos de Documentação Generalidades A documentação do SGQ deve incluir: a) Declarações documentadas de uma política da qualidade e dos objetivos da qualidade; b) Manual da Qualidade; c) Procedimentos e registros documentados requeridos pela norma, d) Os documentos, inclusive registros, necessários determinados pela organização como sendo necessários para assegurar o planejamento, operação e controle eficazes dos seus processos;

38 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.2 Requisitos de Documentação Nota 1: Onde o termo procedimento documentado aparecer nesta Norma, significa que o procedimento e estabelecido, documentado e mantidos (antes) Nota 1: Onde o termo procedimento documentado aparecer nesta Norma, significa que o procedimento é estabelecido, documentado e mantidos. Um único documento poderá incluir os requisitos de um ou mais procedimento. Um requisito de procedimento documentado poderá ser tratado em mais de um documento (Novo) Sem impacto prático, apenas facilita a compreensão do uso de documentos.

39 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.2 Requisitos de Documentação Generalidades Nota 2: a abrangência da documentação do SGQ pode diferir de uma organização para outra devido: a) Ao tamanho da organização e ao tipo de atividade; b) À complexidade dos processos e suas interações; c) À competência do pessoal. Nota 3: a documentação pode estar em qualquer forma ou tipo de meio de comunicação.

40 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.2 Requisitos de Documentação Manual da Qualidade O Manual deve incluir: O escopo do SGQ, incluindo detalhes e justificativas para quaisquer exclusões; Procedimentos documentados estabelecidos para o SGQ, ou referência a eles; Descrição da interação dos processos do SGQ.

41 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.2 Requisitos de Documentação Controle de documentos Os documentos do SGQ devem ser controlados; Os registros são um tipo especial de documento e devem ser controlados; Estabelecer um procedimento documentado para definir os controles necessários, para: a) Aprovar documentos quanto à sua adequação, antes da sua emissão; b) Analisar criticamente e atualizar, quando necessário, e reaprovar; c) Assegurar que as alterações e a situação da revisão atual sejam identificadas; d) Assegurar que as versões pertinentes de documentos aplicáveis estejam disponíveis nos locais de uso;

42 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.2 Requisitos de Documentação Controle de documentos e) Assegurar que os documentos permaneçam legíveis e prontamente identificados; f) Assegurar que os documentos de origem externa, que a organização determine como sendo necessários para o planejamento e operação do SGQ sejam identificados e que sua distribuição seja controlada g) Evitar o uso intencional de documentos obsoletos e aplicar identificação adequada nos casos em que forem retidos por qualquer propósito. Melhoria da compreensão do requisito.

43 4 SISTEMA DE GESTÃO DA QUALIDADE 4.2 Requisitos de Documentação Controle de Registros Registros devem ser estabelecidos e controlados para prover evidencias da conformidade com requisitos e da operação eficaz do SGQ; Os registros devem ser mantidos legíveis, prontamente identificáveis e recuperáveis; Um procedimento documentado deve ser estabelecido para definir os controles necessários para identificação, armazenamento, proteção, recuperação, retenção e descarte dos registros.

44 5 RESPONSABILIDADE DE DIREÇÃO 5.1 Comprometimento da direção A alta administração deve fornecer evidencia do seu comprometimento com o desenvolvimento e com a implementação do SGQ e com a melhoria continua de sua eficácia, mediante: a comunicação à organização da importância em atender aos requisitos dos clientes, como também aos requisitos regulamentares e estatutários; a estabelecimento da política da qualidade; a garantia de que são estabelecidos os objetivos da qualidade; a condução de análises críticas pela alta direção; a garantia da disponibilização de recursos.

45 5 RESPONSABILIDADE DE DIREÇÃO 5.2 Foco no cliente A alta direção deve assegurar que os requisitos do cliente são determinados e atendidos com o propósito de aumentar a satisfação do cliente.

46 5 RESPONSABILIDADE DE DIREÇÃO 5.3 Política da Qualidade A alta direção deve assegurar que a Política da Qualidade: é apropriada ao propósito da organização ; inclui um comprometimento com o atendimento aos requisitos e com a melhoria continua da eficácia do SGQ; proporciona uma estrutura para estabelecimento e análise crítica dos objetivos da qualidade. É comunicada e entendida por toda a organização; É analisada criticamente para manutenção de sua adequação.

47 5 RESPONSABILIDADE DE DIREÇÃO 5.4 Planejamento Objetivos da Qualidade A alta direção deve assegurar que os objetivos da qualidade, incluindo aqueles necessários para atender aos requisitos do produto, são estabelecidos nas funções e nos níveis pertinentes da organização; Objetivos d qualidade devem ser mensuráveis e coerentes com a política da qualidade.

48 5 RESPONSABILIDADE DE DIREÇÃO 5.4 Planejamento Planejamento do SGQ A alta direção deve assegurar que: O planejamento do SGQ é realizado de forma a satisfazer aos requisitos estabelecidos (ver 4.1), bem como aos objetivos da qualidade A integridade do SGQ é mantida quando mudanças no SGQ são planejadas e implementadas.

49 5 RESPONSABILIDADE DE DIREÇÃO 5.5 Responsabilidade, Autoridade e Comunicação Responsabilidade e autoridade Planejamento do SGQ A alta direção deve assegurar que as responsabilidades e autoridades sejam definidas e comunicadas na organização.

50 5 RESPONSABILIDADE DE DIREÇÃO 5.5 Responsabilidade, Autoridade e Comunicação Representante da Direção A alta direção deve indicar um membro da administração da organização que, independente de outras responsabilidades, deve ter responsabilidade e autoridade para: assegurar que os processos necessários para o SGQ sejam estabelecidos, implementados e mantidos; Relatar à alta direção o desempenho do SGQ e qualquer necessidade de melhoria; Assegurar a promoção da conscientização sobre os requisitos do cliente em toda a organização. Nota. A responsabilidade do RD pode incluir a ligação com partes externas em assuntos relativos ao SGQ.

51 5 RESPONSABILIDADE DE DIREÇÃO 5.5 Responsabilidade, Autoridade e Comunicação Comunicação Interna A alta direção deve assegurar que são estabelecidos na organização os processos apropriados e que seja realizada comunicação relativa à eficiência do SGQ

52 5 RESPONSABILIDADE DE DIREÇÃO 5.6 Análise crítica pela Direção Entradas para análise crítica Resultados de Auditorias (interna e externas) Realimentação do cliente; Desempenho de processo e conformidade de produto; Situação das ações preventivas e corretivas; Acompanhamento das ações oriundas de análises críticas anteriores pela direção; Mudanças que possam afetar o SGQ; Recomendações para melhoria.

53 5 RESPONSABILIDADE DE DIREÇÃO 5.6 Análise crítica pela Direção Saídas da análise crítica Melhoria da eficácia do SGQ e de seus processos; Melhoria do produto em relação aos requisitos do cliente; Necessidade de recursos.

54 6 GESTÃO DE RECURSOS 6.1 Provisão de Recursos A organização deve determinar e prover recursos necessários para: Implementar e manter o SGQ e melhorar continuamente sua eficácia; Aumentar a satisfação dos clientes mediante o atendimento aos seus requisitos..

55 6 GESTÃO DE RECURSOS 6.2 Recursos Humanos Generalidades O pessoal que executa atividades que afetem a conformidade com as especificações/requisitos do produto deve ser competente, com base em educação, treinamento, habilidade e experiência apropriados; Nota: a conformidade com os requisitos do produto pode ser afetada diretamente ou indiretamente pelo pessoal que realiza qualquer tarefa no âmbito do sistema de gestão da qualidade Esclarece a abrangência da necessidade da competência: todos envolvidos no Sistema da Qualidade

56 6 GESTÃO DE RECURSOS 6.2 Recursos Humanos Competência, Treinamento e Conscientização A organização deve: a) Determinar as competências necessárias para o pessoal que executa trabalhos que afetam a conformidade com os requisitos do produto; b) Quando aplicável, fornecer treinamento ou tomar outras ações para alcançar a competência necessária; c) Garantir que a competência necessária foi alcançada; d) Assegurar que o seu pessoal esteja consciente quanto à pertinência e importância de suas atividades e de como elas contribuem para atingir os objetivos da qualidade; e) Manter registros apropriados de educação, treinamento, habilidades e experiência. Reforça o foco na competência e nas ações para garantir a competência

57 6 GESTÃO DE RECURSOS 6.3 Infra-estrutura A organização deve determinar, prover e manter a infra-estrutura necessária para alcançar a conformidade com o requisitos do produto; A Infra-estrutura inclui, quando aplicável: Edifícios, espaços de trabalho e instalações associadas; Equipamentos de processo (materiais e equipamentos até programas de computador) Serviços de apoio (tais como transporte, comunicação ou sistema de informação).

58 6 GESTÃO DE RECURSOS 6.4 Ambiente de trabalho A organização deve determinar e gerenciar as condições do ambiente de trabalho necessária para alcançar a conformidade com o requisitos do produto; NOTA. O termo ambiente de trabalho se refere as condições sob as quais o trabalho é executado, incluindo fatores físicos, ambientais e outros (tais como ruído, temperatura, umidade, iluminação e condições meteorológicas). A nota facilita a compreensão do requisito

59 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.1 Planejamento da Realização do produto A organização deve planejar e desenvolver os processos necessários para a realização do produto, determinando, quando apropriado: Objetivos da Qualidade e requisitos para o produto; A necessidade para estabelecer processos e documentos e prover recursos específicos para o produto; Verificação, validação, monitoramento, medição, inspeção e atividades de ensaios requeridos, específicos para o produto, bem como os critérios para a aceitação do produto. Registros necessários para fornecer evidências de que o processo de realização e o produto resultante atendem aos requisitos. Mais um exemplo de atividade necessária para planejar a realização do produto.

60 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.2 Processos relacionados a clientes Determinação dos requisitos relacionados ao produto A organização deve determinar: Os requisitos especificados pelo cliente, incluindo requisitos e atividades para a entrega e para atividades e requisitos pós entrega; Os requisitos não declarados pelo cliente, mais necessários para o uso especificado ou intencional, onde conhecido; Requisitos estatutários e regulamentares relacionados ao produto; Qualquer requisito adicional determinado pela organização. Nota. Atividade pós entrega incluem, por exemplo, ações de garantia, obrigações contratuais, como serviço de manutenção e serviços complementares como reciclagem e destinação final

61 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.2 Processos relacionados a clientes Análise crítica dos requisitos relacionados ao produto A análise crítica deve ser realizada antes da organização assumir o compromisso de fornecer um produto para o cliente, e deve assegurar que: Os requisitos do produto estão definidos; Os requisitos do contrato ou de pedido que defiram daqueles previamente manifestado estão resolvidos; A organização tem capacidade de atender aos requisitos definidos.

62 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.2 Processos relacionados a clientes Análise crítica dos requisitos relacionados ao produto Devem ser mantidos registros dos resultados da análise crítica e das ações resultantes dessa análise; Quando o cliente não fornecer uma declaração documentada dos requisitos, a organização deve confirmar os requisitos do cliente antes da aceitação; Quando os requisitos de produto forem alteradas, a organização deve assegurar que os documentos pertinentes são complementados e que o pessoal pertinente é alertado sobre os requisitos alterado.

63 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.2 Processos relacionados a clientes Comunicação ao cliente Determinar e implementar providencias eficazes para se comunicar com o cliente em relação a: Informação sobre o produto; Tratamento e consulta, contratos ou pedidos, incluindo ementas; Realimentação do cliente, incluindo suas reclamação.

64 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.3 Projeto e Desenvolvimento Planejamento do Projeto e Desenvolvimento A organização deve planejar e controlar o projeto de desenvolvimento de produto. Durante o planejamento do P&D a organização deve determinar: Os estágios do P&D; A análise crítica, verificação e validação que sejam apropriadas para cada fase do P&D; As responsabilidade e autoridades para P&D.

65 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.3 Projeto e Desenvolvimento Planejamento do Projeto e Desenvolvimento A organização deve gerenciar as interfaces entre diferentes grupos envolvidos no P&D, para assegurar a comunicação eficaz e designação clara de responsabilidades; As saídas do planejamento devem ser atualizadas a medida que o P&D progridem. Nota. A análise crítica, verificação e validação do projeto e desenvolvimento possuem objetivos distintos. Podem ser feitas e registradas separadamente ou combinadas, conforme adequado para o produto e para a organização.

66 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.3 Projeto e Desenvolvimento Entradas de Projeto e Desenvolvimento Entradas relativas a requisitos de produto devem ser determinadas e registos devem ser mantidos; As entradas devem inclui: Requisitos de funcionamento e desempenho; Requisitos estatutários e regulamentares aplicados; Onde aplicável, informações originadas de projetos anteriores semelhantes; Outros requisitos para P&D. Essas entradas devem ser analisados criticamente quanto à adequação; Requisitos devem ser completos, sem ambigüidades e não conflitantes ente si.

67 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.3 Projeto e Desenvolvimento Saídas de Projeto e Desenvolvimento As saídas de P&D devem ser apresentadas de uma forma adequada para a verificação em relação às entradas de P&D e devem ser aprovadas antes de serem liberadas. As Saídas devem: Atender aos requisitos de entrada para P&D; Fornecer informações para aquisição, produção e para fornecimento de serviço; Conter ou referenciar critérios de aceitação do produto; Especificar as características do produto que são essenciais para o seu uso seguro e adequado. Nota. As informações para a produção e para o fornecimento de serviço, que são as saídas de de P&D, podem incluir detalhes para a preservação do produto.

68 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.3 Projeto e Desenvolvimento Análise crítica de Projeto e Desenvolvimento Devem ser realizadas, em fases apropriadas, análises críticas sistemáticas de P&D, de acordo com disposições planejadas: Avaliar a capacidade dos resultados do P&D em atender aos requisitos Identificar qualquer problema e propor as ações necessárias: Entre os participantes dessas análises críticas devem estar incluídos representantes de funções envolvidas com o(s) estágio(s) do P&D sendo analisado(s) criticamente; Devem ser mantidos registros dos resultados destas análises críticas e de quaisquer ações necessárias.

69 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.3 Projeto e Desenvolvimento Verificação de Projeto e Desenvolvimento A verificação deve ser executada conforme disposição planejada, para assegurar que as saídas do P&D estejam atendendo aos requisitos de entrada do P&D; Devem ser mantidos registros dos resultados da verificação e de quaisquer ações necessárias.

70 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.3 Projeto e Desenvolvimento Validação de Projeto e Desenvolvimento A validação do P&D deve ser executada conforme disposições planejadas para assegurar que o produto resultante é capaz de atender aos requisitos, para o uso ou aplicação especificada, ou uso intencional, onde conhecido. Onde for praticável, a validação deve ser concluída antes da entrega ou implementação do produto; Devem ser mantidos registros dos resultados da validação e de quaisquer ações necessárias.

71 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.3 Projeto e Desenvolvimento Controle de alterações de Projeto e Desenvolvimento As alterações de P&D devem ser identificadas e registros devem ser mantidos; As alterações devem ser analisadas criticamente, verificadas e validadas, como apropriado, e aprovadas antes da sua implementação; A análise crítica das alterações de P&D deve incluir a avaliação do efeito das alterações em partes componentes e no produto já entregue; Devem ser mantidos registros dos resultados da análise crítica de alterações e de quaisquer ações necessárias.

72 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.4 Aquisição Processo de Aquisição Assegurar que o produto adquirido está conforme os requisitos especificados de aquisição; O tipo e extensão do controle aplicado ao fornecedor e ao produto adquirido devem depender do efeito do produto adquirido na realização subseqüente do produto ou no produto final; A organização deve avaliar e selecionar fornecedores com base na sua capacidade em fornecer produtos de acordo com os requisitos da organização;

73 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.4 Aquisição Processo de Aquisição Critérios para seleção, avaliação e reavaliação devem ser estabelecidos; Devem ser mantidos registros dos resultados das avaliações e de quaisquer ações necessárias, oriundas da avaliação.

74 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.4 Aquisição Informações da Aquisições Devem descrever o produto a ser adquirido e incluir, onde apropriado, requisitos para: Aprovação de produto, procedimentos, processos e equipamentos; Qualificação de pessoal; Sistema de gestão da qualidade.

75 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.4 Aquisição Verificação do produto adquirido A organização deve estabelecer e implementar inspeções ou outras atividades necessárias para assegurar que o produto adquirido atende aos requisitos de aquisição especificados; Quando a organização ou seu cliente pretender executar a cerificação nas instalações do fornecedor, a organização deve declarar nas informações de aquisição, as providencias de verificação pretendidas e o método de liberação de produto.

76 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.5 Produção e Fornecimento de Serviço Controle de produção e Fornecimento de Serviço Planejar e realizar a produção e o fornecimento de serviço sob condições controladas, e estas devem incluir, como aplicável: A disponibilidade de informações que descrevam as características do produto; A disponibilidade de instruções de trabalho, quando aplicável; O uso de equipamentos adequado; A disponibilidade e uso de equipamentos para monitoramento e medição A implementação de medição e monitoramento; A implementação da liberação do rpoduto, entrega e atividades pós-entrega.

77 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.5 Produção e Fornecimento de Serviço Validação dos processos de Produção e fornecimento de serviço Deve validar quaisquer processos de produção e fornecimento de serviço onde a saída resultante não possa ser verificada por monitoramento ou medição subseqüente e como conseqüência. As deficiências só fiquem aparentes depois que o produto esteja em uso ou o serviço tenha sido entregue. A validação deve demonstrar a capacidade desses processo de alcançar os resultados planejados. Nota: processos tais como soldagem, esterilização, treinamento, tratamento térmico, serviço de call center ou atendimento de emergência podem requerer validação.

78 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.5 Produção e Fornecimento de Serviço Validação dos processos de Produção e fornecimento de serviço A organização deve tomar as providências necessárias para esses processos, incluindo, onde aplicável: Critérios definidos para análise crítica e aprovação do processo; Aprovação de equipamento e qualificação de pessoal; Uso de métodos e procedimentos específicos Requisitos para registros; Revalidação.

79 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.5 Produção e Fornecimento de Serviço Identificação e Rastreabilidade Quando apropriado a organização deve identificar o produto por meios adequados ao longo da realização do produto: Deve identificar a situação do produto no que se refere aos requisitos de monitoramento e de medição durante toda a realização do produto. Quando a rastreabilidade é um requisito, a organização deve controlar a identificação única do produto e manter registros (4.2.4) 1 Esclarece dúvidas comum sobre situação de monitoramento e medição. 2 Deixa claro que registros são necessários para manter a rastreabilidade.

80 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.5 Produção e Fornecimento de Serviço Propriedade do cliente A organização deve ter cuidado com a propriedade do cliente enquanto estiver sob seu controle ou sendo usado por ela; Deve identificar, verificar, proteger e salvaguardar a propriedade do cliente fornecida para o uso ou incorporação no produto; Se qualquer propriedade do cliente for perdida, danificada ou considerada inadequada para uso, a organização deverá informar esse fato ao cliente e devem ser mantidos registros (4.2.4) Nota. Propriedade do cliente pode incluir propriedade intelectual e dados pessoais.

81 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.5 Produção e Fornecimento de Serviço Preservação do Produto A organização deve preservar o produto durante o processo interno e entrega no destino pretendido para manter a conformidade com os requisitos; Conforme aplicável, a preservação deve incluir identificação, manuseio, embalagem, armazenamento e proteção; A preservação também deve ser aplicada às partes constituintes de um produto.

82 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.6 Controle de Equipamentos de Medição e Monitoramento A organização deve determinar as medições e monitoramentos a serem realizados e os equipamentos de medição e monitoramento necessários para evidenciar a conformidade do produto com os requisitos determinados; A organização deve estabelecer processos para assegurar que medição e monitoramento podem ser realizados e são executados de uma maneira coerente com os requisitos de medição e monitoramento.

83 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.6 Controle de Equipamentos de Medição e Monitoramento Quando for necessário assegurar resultados válidos, o equipamento de medição deve ser: Calibrado ou verificado, ou ambos, a intervalos especificados ou antes do uso, contra padrões de medição rastreáveis a padrões de medição internacionais ou nacionais; quando esse padrão não existir, a base usada para calibração ou verificação deve ser registrada; Ajustado ou reajustado, como necessário; Possuir identificação para possibilitar que a situação da calibração seja determinada Protegido contra ajustes que possam invalidar o resultado da medição; Protegido de dano e deterioração durante manuseio, manutenção e armazenamento.

84 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.6 Controle de Equipamentos de Medição e Monitoramento Adicionalmente, a organização deve avaliar e registrar a validação dos resultados de medições anteriores quando constatar que o equipamento não está conforme com os requisitos; A organização deve tomar ação apropriada no equipamento dispositivo e em qualquer produto afetado; Registros dos resultados de calibração e verificação devem ser mantidos.

85 7 REALIZAÇÃO DO PRODUTO 7.6 Controle de Equipamentos de Medição e Monitoramento Quando usado na medição e monitoramento de requisitos especificados deve ser confirmada a capacidade do software de computador para satisfazer a aplicação pretendida. Isso deve ser feito antes do uso inicial e reconfirmado se necessário. Nota: ver NBR ISO e IBR ISO para orientação (antes) NOTA: a confirmação da capacidade do software computacional de atender a aplicação em geral deverá incluir o gerenciamento de sua verificação e configuração para mantê-lo adequado ao uso (novo)

86 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.1 Generalidades A organização deve planejar e implementar os processos necessários de monitoramento, medição, análise e melhoria para: Demonstrar a conformidade com os requisitos do produto; Assegurar a conformidade do SGQ; Melhorar continuamente a eficácia do SGQ; Isso deve incluir a determinação dos métodos aplicáveis, incluindo técnicas estatísticas, e a extensão de seu uso.

87 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.2 Medição e Monitoramento Satisfação do cliente Como uma das medições do desempenho do SGQ, a organização deve monitorar informações relativas à percepção dos clientes sobre se a organização atendeu aos requisitos dos clientes; Os métodos para obtenção e uso dessas informações devem ser determinados. NOTA: O monitoramento das percepções do cliente, poderá incluir a obtenção de informações de fontes tais como pesquisas de satisfação do consumidor, dados do cliente sobre a qualidade do produto fornecido, pesquisas de opinião do usuário, análise de negócios perdidos, elogios, reivindicações de garantia e relatórios de revendedores.

88 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.2 Medição e Monitoramento Auditorias internas A organização deve executar auditorias internas a intervalos planejados para determinar se o SGQ: Está conforme as disposições planejadas, de requisitos desta Norma e os requisitos do SGQ estabelecidos pela organização; Está mantido e implementado eficazmente. Planejar o programa de auditoria considerando: Situação e importância dos processos e áreas a serem auditadas; Resultados de auditorias anteriores.

89 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.2 Medição e Monitoramento Auditorias internas Os critérios da auditoria, escopo, freqüência e métodos devem ser definidos: A seleção dos auditores e a execução das auditorias devem assegurar objetividade e imparcialidade do processo de auditoria; Os auditores não devem auditar o seu próprio trabalho; Deverá ser estabelecido um procedimento documentado para definir as responsabilidades e especificações de planejamento e realização de auditorias estabelecendo registros e informando os resultados.

90 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.2 Medição e Monitoramento Auditorias internas Deverão ser mantidos registros das auditorias e de seus resultados (vide 4.2.4) O responsável pela área a ser auditada deve assegurar que todas as correções necessárias e ações corretivas sejam executadas, sem atraso indevido, para eliminar não-conformidades detectadas e também suas causas; As atividades de acompanhamento devem incluir a verificação das ações executadas e o relato dos resultados de verificação. Boa melhoria na redação - mais esclarecimentos sobre conteúdo dos registros e ações a serem executadas.

91 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.2 Medição e Monitoramento Auditorias internas Deverão ser mantidos registros das auditorias e de seus resultados (vide 4.2.4) O responsável pela área a ser auditada deve assegurar que todas as correções necessárias e ações corretivas sejam executadas, sem atraso indevido, para eliminar não-conformidades detectadas e também suas causas; As atividades de acompanhamento devem incluir a verificação das ações executadas e o relato dos resultados de verificação. NOTA: ver NBR ISO , 2 E 3 (antes) NOTA: ver NBR ISO (novo) Boa melhoria na redação - mais esclarecimentos sobre conteúdo dos registros e ações a serem executadas.

92 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.2 Medição e Monitoramento Medição e Monitoramento de Processos A organização deve aplicar métodos adequados para monitoramento e, quando aplicável, a medição dos processos do SGQ; Esses métodos devem demonstrar a capacidade dos processos em alcançar os resultados planejados; Quando os resultados planejados não são alcançados devem ser executadas correções e ações corretivas, como apropriadas. NOTA: ao determinar métodos adequados, a organização deverá considerar o tipo e extensão do monitoramento ou medição adequado a cada um de seus processos com relação a seu impacto sobre a conformidade para os requisitos do produto e sobre a eficácia do SGQ.

93 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.2 Medição e Monitoramento Medição e Monitoramento do Produto A organização deve medir e monitorar as características do produto para verificar que os requisitos do produto têm sido atendidos. Isso deve ser realizado em estágios apropriados do processo de realização do produto, de acordo com as providencias planejadas; Os registros devem indicar a(s) pessoas(s) autorizada(s) a liberar o produto para entrega ao cliente. Esclarece que basta identificar a autoridade final que liberou produto para o cliente.

94 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.2 Medição e Monitoramento Medição e Monitoramento do Produto A liberação do produto e a entrega do serviço ao cliente não devem prosseguir até que todas as providências planejadas tenham sido satisfatoriamente concluídas, a menos que aprovado de outra maneira por uma autoridade pertinente, e quando aplicável, pelo cliente Foco no produto final, não nos intermediários.

95 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.3 Controle de Produto Não-conforme A Organização de assegurar que produtos que não estejam com os requisitos do produto sejam identificados e controlados para evitar seu uso ou entrega não intencional; Deverá ser estabelecido um procedimento documentado para definir Controles e as responsabilidade relacionadas e autoridades relacionadas para lidar com produtos não conformes. Quando for o caso, a organização deve tratar com produtos não conformes por uma ou mais das seguintes formas: a) Execução de ações para eliminar a não-conformidade detectada; b) Autorização do seu uso, liberação ou aceitação sob concessão por uma autoridade pertinente e, onde aplicável, pelo cliente.

96 8.3 Controle de Produto Não-conforme 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA c) Execução de ação para impedir o seu uso pretendido ou aplicável original; d) Tomando atitude adequada para com os efeitos, ou potenciais efeitos, da não conformidade quando o produto não-conforme for detectado após o fornecimento ou quando seu uso já tiver sendo iniciado. (novo) Redação nova, mesmo sentido.

97 8.3 Controle de Produto Não-conforme 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA Quando o produto não-conforme for corrigido, esse deve ser reverificado para demonstrar a conformidade com os requisitos; Devem ser mantidos registros sobre a natureza das não-conformidades e quaisquer ações subseqüentes executadas, incluindo concessões obtidas.

98 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.4 Análise de dados A organização deve determinar, coletar e analisar dados apropriados para demonstrar a adequação e eficácia do SGQ e para avaliar onde melhorias continuas do SGQ podem ser realizadas. Isso deve incluir dados gerados como resultado do monitoramento e das medições e de outras fontes pertinentes. A análise de dados deve fornecer informações relativas a: Satisfação dos clientes; Conformidade com os requisitos do produto; Características e tendências dos processos e produtos, incluindo oportunidades para ações preventivas; Fornecedores.

99 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.5 Melhorias Melhoria continua A organização deve continuamente melhorar a eficácia do SGQ por meio do uso da: Política da qualidade; Objetivos da qualidade; Resultados de auditorias; Análise de dados; Ações corretivas e preventivas; Análise crítica pela direção

100 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.5 Melhorias Ação Corretiva A organização deve executar ações corretivas para eliminar as causas de não conformidades de forma a evitar sua repetição; As ações corretivas devem ser apropriadas aos efeitos das não conformidades encontradas;

101 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.5 Melhorias Ação Corretiva Um procedimento documentado deve ser estabelecido para definir os requisitos para: Análise crítica de não conformidades (incluindo reclamação de clientes); Determinar a causas das não conformidades; Avaliação da necessidade de ações para assegurar que aquelas não conformidades não ocorreram novamente; Determinação e implementação de ações necessárias; Registros dos resultados de ações executadas; Análise crítica da eficácia de ações corretivas executadas.

102 8 MEDIÇÃO, ANÁLISE E MELHORIA 8.5 Melhorias Ação Preventiva A organização deve executar ações corretivas para eliminar as causas de não conformidades potenciais, de forma a evitar sua ocorrência; As ações preventivas devem ser apropriadas aos efeitos dos problemas potenciais.

103 8.5 Melhorias Ação Preventiva Um procedimento documentado deve ser estabelecido para definir os requisitos para: Definição de não conformidades potenciais e de suas causas; Avaliação da necessidade de ações para evitar a ocorrência de não conformidades; Definição e implementação de ações necessárias; Registros dos resultados de ações executadas; Análise crítica da eficácia de ações preventivas executadas.

104 AUDITORIA DA QUALIDADE NBR ISO Diretrizes para Auditoria de Sistema de Gestão da Qualidade e/ou Ambiental

105 Prefácio Introdução 1 Objetivo e campo de aplicação 2 Referências normativas 3 Termos e definições 4 Princípios de auditoria a) Conduta ética: o fundamento do profissionalismo b) Apresentação justa: a obrigação de reportar com veracidade e exatidão c) Devido cuidado profissional: a aplicação de diligência e julgamento na auditoria d) Independência: a base para a imparcialidade da auditoria e objetividade das conclusões de auditoria e) Abordagem baseada em evidência: o método racional para alcançar conclusões de auditoria de documentos

106 5 Gerenciando um programa de auditoria 5.1 Generalidades 5.2 Objetivos e abrangência do programa de auditoria objetivos de um programa de auditoria Abrangência de um programa de auditoria 5.3 Responsabilidades, recursos e procedimentos do programa de auditoria Responsabilidades do programa de auditoria Recursos do programa de auditoria 5.4 Implementação do programa de auditoria 5.5 Registros do programa de auditoria 5.6 Monitoramento e análise crítica do programa de auditoria

107 6 Atividades de auditoria 6.1 Generalidades 6.2 Iniciando a auditoria Designando o líder da equipe da auditoria Definindo objetivos, escopo e critério de auditoria Determinando a viabilidade da auditoria Selecionando a equipe da auditoria Estabelecendo contato inicial com o auditado 6.3 Realizando análise e crítica de documentos 6.4 Preparando as atividades da auditoria no local Preparando o plano da auditoria Designando trabalho para a equipe da auditoria Preparando documentos de trabalho

108 6.5 Conduzindo atividades de auditoria no local Conduzindo a reunião de abertura Comunicação durante a auditoria Funções e responsabilidades de guias e observadores Coletando e verificando informações Gerando constatações da auditoria Preparando as conclusões da auditoria Conduzindo a reunião de encerramento 6.6 Preparando, aprovando e distribuindo o relatório de auditoria Preparando o relatório da auditoria Aprovando e distribuindo o relatório da auditoria 6.7 Concluindo a auditoria 6.8 Conduzindo ações de acompanhamento de auditoria

109 7 Competência e avaliação de auditores 7.1 Generalidades 7.2 Atributos pessoais 7.3 Conhecimento e habilidade Conhecimento e habilidades genéricas de auditores de sistema de gestão da qualidade e sistema de gestão ambiental Conhecimento e habilidades genéricas de líderes de equipe da auditoria Conhecimento e habilidades específicas de auditores de sistemas de gestão da qualidade Conhecimento e habilidades específicas de auditores de sistemas de gestão ambiental 7.4 Educação, experiência profissional, treinamento em auditoria e experiência em auditoria Auditores Líderes de equipe da auditoria

110 7.4.3 Auditores que auditam sistemas de gestão da qualidade e ambientais Níveis de educação, experiência profissional, treinamento em auditoria e experiência em auditoria 7.5 Manutenção e melhoria da competência Desenvolvimento profissional contínuo Manutenção da habilidade de auditar 7.6 Avaliação de auditor Generalidades Processo de avaliação Passo 1 Identificar os atributos pessoais e o conhecimento e habilidades para atender às necessidades do programa de auditoria Passo 2 Estabelecer o critério de avaliação Passo 3 Selecionar o método de avaliação apropriado Passo 4 Conduzir a avaliação

111 AUDITORIA DA QUALIDADE CONCEITUAÇÃO Atividade formal e documentada, executada por pessoa habilitada, que não tenha responsabilidade direta na execução do serviço em avaliação e que se utilizando do método de coleta de informações baseada em evidências objetivas é imparcial. Plano de auditoria Procedimentos pré estabelecidos Comunicação interpessoal

112 OBJETIVO DAS AUDITORIAS Retroalimentação do sistema da qualidade; Assessoramento à gerência; Avaliação de fornecedores Critérios da certificação

113 NORMAS SOBRE AUDITORIA NBR ISO Diretrizes para auditoria de sistemas da qualidade Parte 1 - Auditoria Parte 2 - Critérios para qualificação de auditores de sistema da qualidade Parte 3 - Gestão de programa de auditoria NBR ISO Nov / Diretrizes para Auditoria de Sistema de Gestão da Qualidade e/ou Ambiental.

114 CLASSIFICAÇÃO DA AUDITORIA QUANTO A TIPO Adequação Conformidade QUANTO A EMPRESA AUDITADA Interna Externa QUANTO A FINALIDADE Sistema Processo Produto QUANTO A ABRANGÊNCIA Completa Parcial

115 CLASSIFICAÇÃO DA AUDITORIA AUDITORIA INTERNA Esta é a mais importante de todas as auditorias, requer que uma empresa olhe para seus próprios sistemas, procedimentos e atividades, para verificar se eles são adequados e se estão sendo cumpridos. Pode ser realizada por auditor interno ou externo. AUDITORIA EXTERNA Esta auditoria é feita por uma empresa sobre seus próprios fornecedores ou sub-contratados. Pode ser uma auditoria de adequação e/ou de conformidade. AUDITORIA DE TERCEIRA PARTE AUDITORIA DE CERTIFICAÇÃO - ORGÃO CERTIFICADOR AUDITORIA DE CLIENTES

116 PROCESSO DE CERTIFICAÇÃO ISO-9001 PRÉ-AUDITORIA AUDITORIA INICIAL DE CERTIFICAÇÃO AUDITORIA DE MANUTENÇÃO

117 ENTIDADES CERTIFICADORAS BRTUV - AVALIAÇÕES DA QUALIDADE LTDA BVQI DO BRASIL SOCIEDADE CERTIFICADORA LTDA DNV - DET NORSKE VERITAS - SOCIEDADE CLASSIFICADORA DE NAVIOS LTDA ABS - QUALITY EVALUATIONS FCO - FUNDAÇÃO CARLOS ALBERTO VANZOLINE IBQN - INSTITUTO BRASILEIRO DE QUALIDADE NUCLEAR LLOYD S REGISTER QUALITY ASSURANCE LTD SGS - ICS - INTERNATIONAL CERTIFICATION SERVICES UCIEE - UNIÃO CERTIFICADORA

118 ATIVIDADES DA AUDITORIA PRÉ-AUDITORIA EXECUÇÃO DA AUDITORIA PÓS AUDITORIA

119 PRÉ-AUDITORIA Programação Finalidade da auditoria Tipo da auditoria Complexidade/profundidade Tempo previsto disponibilidade dos auditores disponibilidade dos auditados localização das auditorias

120 PRÉ-AUDITORIA - Plano Definir abrangência Definir áreas a serem auditadas Estabelecer requisitos a serem auditados Definir composição da equipe Definir quem ( áreas) que serão notificadas Definir duração para cada etapa da auditoria Definir documentos de referencia

121 PRÉ-AUDITORIA - Preparação Estudo de documentos aplicáveis Divisão de tarefas de acordo com as habilidades dos auditores Estabelecer métodos e técnicas a serem empregados Preparar lista de verificação Providências administrativas