Alterações fiscais Julho Boletim técnico

Transcrição

1 Alterações fiscais Julho 2013 Boletim técnico

2 ÍNDICE Conteúdo ÍNDIC E... 2 Introdução... 3 Pré-requisitos... 3 Recomendações... 3 PORTAL DAS FIN ANÇAS... 4 WGES... 5 Configuração... 5 Envio dos documentos... 6 WGES P OCKET... 7 ENVIO N OUTROS P RODU TOS... 8 ALTERAÇÕES SAFT... 9 FAQ S...10 QUESTÕES L EG AIS E FISC AIS...11 Página 2 Pág. 2

3 Introdução Com a publicação da Portaria n.º 161/2013 de 23 de Abril é elucidado o modo de cumprimento das obrigações de comunicação dos Bens em Circulação á Autoridade Tributária antes do ínicio do transporte. Simultaneamente com a Portaria 382/2012, o ficheiro SAFT(PT) sofre alterações, tendo este que ser gerado no novo formato normalizado, respeitando o esquema da validação SAFT de acordo com a nova estrutura, bem co mo o conteúdo da presente portaria. Este documento serve de guia nas modificações agora introduzidas nas aplicações de forma a fazer face à nova legislação que entra em vigor a 1 de Julho de Pré-requisitos Para poder proceder ao envio automático das guias, cada cliente deve possuir um login e uma senha de acesso ao PORTAL DAS FINANÇAS. Caso não possua esses elementos deve solicitá-los à AT com a maior brevidade. Deverá ter instalada uma versão com data igual ou superior a 13 de Junho. Recomendações Existem algumas incertezas na forma como este processo irá funcionar. A AT, apesar de algumas iniciativas nesse sentido, não foi capaz de esclarecer algumas questões. Assim, é natural que possam existir algumas alterações e correcções já depois da versão estar na rua. Aconselhamos por isso, e potenciando o facto dos clientes serem obrigados a ter uma ligação Internet, a activar as atualizações automáticas. Página 3 Pág. 3

4 PORTAL DAS FINANÇAS Para que possa comunicar com os serviços da Autoridade Tributária, terá que o fazer com base nas credenciais e permissões de um utilizador que irá ter que criar no site da AT. Ao criar um utilizador, será necessário atribuir-lhe um nome para sua referência apenas, uma palavra passe, um de contacto (que irá receber notificações sobre as comunicações que são feitas) e definir as permissões para executar acções. Depois de ter esses dados consigo, irá poder configurar no wmaneger as opções com essa informação. Para criar um utilizador no Portal das Finanças, siga os seguintes passos: Entre com o login e password que lhe foi atribuído anteriormente pela AT em: De seguinda dirija-se ao fundo da página entre na diretoria Outras : Agora selecione a penúltima opção Gestão de Utilizadores e Crie um Novo Utilizador tendo em conta que deverá assinalar os mesmos itens de acordo com a imagem que se segue: Página 4 Pág. 4

5 WGES Configuração O login e a passsword criados no tópico anterior devem ser agora introduzidos nas propriedades da Empresa no wmanager, conforme demonstrado nesta imagem: Feita esta configuração, deve seleccionar quais os documentos para os quais pretende efectuar o envio automática. Os documentos que são passíveis de envio são: Guias de remessa Guias de transporte Transferências entre armazéns certificadas Devoluções a fornecedor certificados. Encomendas e orçamentos certificados (estes documentos usam-se em situações em que necessitamos de gerar guias que não abatam stock, por exemplo). Para seleccionar, dentro deste conjunto de documentos, quais os que irão efectivamente comunicar on -line, deve configurá-los na tabela de Tipos de Documentos do wges. Nesta tabela fica disponível a opção que podemos ver nesta imagem: Esta opção só fica disponível para documentos que podem ser enviados para a AT, conforme a lista mais acima. Página 5 Pág. 5

6 Envio dos documentos Feitas estas configurações, o envio passa a realizar-se de forma automática, devendo assegurar-se que as condições de comunicações se verifiquem (ligação Web). O envio dos documentos é feito de forma síncrona, atrasando por isso ligeiramente o processo de gravação, pois a impressão ir á incluir o código atribuído pela AT. Após o envio, no caso de ter ocorrido um erro, o utilizador será alertado para esse facto com uma mensagem. Após a gravação pode consultar o resultado do envio no tab respectivo, conforme podemos ver nesta imagem: Para facilitar a detecção de problemas, no caso de existir um erro no documento, a opção assume uma cor diferente: Página 6 Pág. 6

7 WGES POCKET O envio das Guias no caso do wges POCKET obedece às mesmas configurações já vistas no caso dos documentos no wges. Deverá ter um equipamento com ligação Internet para que o processo decorra com sucesso Página 7 Pág. 7

8 ENVIO NOUTROS PRODUTOS Outras aplicações, como o wpos e o wtouchback podem também eles proceder ao envio das Guias. Note que o envio é efectuado de forma síncrona (a gravação do documento termina apenas quando o envio para a AT for concluído ). Isto poderá tornar a gravação dos documentos mais lenta. Alguns documentos, embora sendo baseados em Guias de Remessa (caso dos Arranjos no wpos) não deverão, em princípio, ser activ ados para envio à AT (embora nada o impeça) Tag a colocar nos CFD s com o código atribuído pela AT No caso de utilizar CFD s para a impressão das guias e querer colocar no documento o código atribuído pela AT, deverá utilizar a a tag <numenvioat> No caso de utilizar RPT s, não existe nenhum mecanismo directo para colocar esse campo. Pode no entanto, fazer o link para a tabela ATDocumentStatus (descrita mais à frente neste documento) para obter o código resultando da comunicação (e eventual mensagem, caso assim o entenda). Página 8 Pág. 8

9 ALTERAÇÕES SAFT É possível a partir de agora alterar a classificação dos documentos segundo o SAFT. Essa classificação pode ser alterada na opção visível nesta imagem Exportação ficheiro SAFT Nas versões anteriores, na exportação do ficheiro SAFT apenas exisita a hipótese de seleção de ficheiro simples ou ficheiro completo. Agora com a versão igual ou superior do dia 13 de Junho, é disponibilizada 4 opções sendo estas as as seguintes: - P Dados parciais de facturação (antigo ficheiro simples, só com dados de facturação) - F Facturação dados de facturação desde o início do ano (sem dados de contabilidade) - I Integrado dados de facturação e contabilidade desde o início do ano - C Contabilidade dados de contabilidade apenas (opção disponível para licenças de con tabilidade) Página 9 Pág. 9

10 FAQ S Preciso alterar os reports de modo a que o código da AT seja impresso? Não. A aplicação injecta automaticamente nos mapas actuais o código na zona correspondente ao tipo/série/numdoc facilitando assim a tarefa de actualização. Caso pretenda no entanto que esse código seja impresso noutro local pode fazê-lo, usando a fórmula {fldidat}, a qual será automaticamente alimentada pela aplicação com o resultado do envio. Onde fica guardado o resultado do envio dos documentos? Foi criada uma nova tabela ATDocumentStatus, a qual armazena o resultado das comunicações, tanto as bem sucedidas como as que tiveram um erro como resultado. Campos: Coluna TipoDoc Serie NumDoc Significado Tipo de documento Série do documento Número do documento ErrorCode Código de erro. Em caso de comunicação bem sucedida, este campo terá o valor 0 ErrorMessage AttemptsNumber MovementOfGoodsAtNumber Mensagem de erro devolvida pela AT Número de tentativas de envio já efectuadas Chave atribuída ao documento pela AT Ao regravar um documento, é feita nova comunicação? Sim, o que resultará numa mensagem da AT a indicar que o documento já existia, mensagem essa que deverá ser ignorada. A comunicação usa um certificado digital. Qual a validade do mesmo? O certificado gerado pela AT tem uma validade de um ano a contar desde a sua geração. Será por isso válido até Abril de Posso activar a comunicação antes de 1 Julho? Sim, mas nesse caso, estará a utilizar o serviço de Testes disponibilizado pela AT, assim como o respectivo certificado de testes. A comutação será feita de forma automática a partir do dia 1 de Julho. Notem que a AT não disponibilizou qualquer forma de utilizar ou testar o serviço de produção, pois o mesmo só estará activo a partir de 1 de Julho. Página 10 Pág. 10

11 QUESTÕES LEGAIS E FISCAIS 1. O que é considerado um documento de transporte? Faturas, Guias de Remessa, Notas de Devolução, Guias de Transporte ou documentos equivalentes (ex. Guias de Consignação) 2. Quais as formas possíveis para emissão de Documentos de transporte? Os documentos de transporte podem ser emitidos através das seguintes formas: Por via eletrónica, Por programa de computador certificado pela AT, Por programa de computador produzido internamente pela empresa ou pelo grupo, de cujos direitos de autor seja detentor; Diretamente no Portal das Finanças; Manualmente em papel, utilizando para esse efeito impressos de tipografia autorizada. 3. Comunicação dos documentos de transporte, quando é que deverá ser feita? É obrigatória, a comunicação à AT dos elementos de transporte, antes do início do transporte, porém poderá ser efetuada a comunicação destes documentos até ao 5.º dia útil, quando utilizado documentos de transporte impressos em tipografias autorizadas ou nos casos de inoperacionalidade do Sistema informático na sua comunicação. IMPORTA SABER: Nos casos em que a fatura serve também de documento de transporte e seja emitida pelos sistemas informáticos previstos, fica dispensada a sua comunicação, devendo a circulação dos bens ser acompanhada da respetiva fatura. 4. Após a comunicação dos documentos de transporte à AT, a sua impressão é obrigatória? Não, sempre que a comunicação dos elementos das Guia de Transporte sejam comunicados eletronicamente, é atribuído um código a essa comunicação, código que faz dispensar a impressão do documento comprovativo. 5. Os transportes de bens relativos a transações para fora do território nacional têm ser comunicados? Não, apenas devem ser comunicados os documentos de transporte transacionados em território nacional. Página 11 Pág. 11

12 6. Os sujeitos passivos com um volume de negócios inferior ou igual a euros, no período anterior, estão dispensados de comunicar os documentos de transporte à AT? Sim, ficam dispensados do cumprimento desta normativa, no entanto podem efetuar essa comunicação por opção. Mesmo que dispensados da comunicação estes sujeitos passivos são obrigados a emitir e fazer-se acompanhar do documento impresso referente ao transporte de mercadorias. 7. Sendo o destinatário um consumidor final, é obrigatória a comunicação do documento de transporte à AT? Não, para os casos em que o destinatário / adquirente seja Consumidor final, ficam excluídos do cumprimento desta normativa. 8. No caso de venda ambulante em que não conhecem os seus destinatários no momento da saída das suas instalações, como proceder? Antes de iniciarem o transporte deverão emitir o documento de transporte processado por programa informático ou em papel com a totalidade da mercadoria e comunicar à AT. Recomenda-se a impressão do referido documento em papel e acompanhar os bens, mesmo que seja atribuído o código de identificação pela AT. No momenta das entregas / vendas, poderá de ser emitido o documento definitivo do tipo fatura. Estes documentos poderão ser comunicados à AT, com inserção no portal das finanças até ao 5.º dia útil seguinte ao das entreg as efetivas. Página 12 Pág. 12