(iii) Ofereçam opção de resgate nos próximos 30 dias; que a não permissão de resgate acarreta riscos reputacionais à instituição;

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1 ANEXO 1 GLOSSÁRIO: CONCEITOS E DEFINIÇÕES Resolução 4.090/12 Captações de atacado não colateralizadas são os depósitos, as emissões próprias de instrumentos financeiros e as operações compromissadas lastreadas por títulos emitidos por instituição do próprio conglomerado. Para se enquadrar como captação de atacado sem colateral, as operações compromissadas com títulos emitidos por instituição do próprio conglomerado prudencial e as emissões de instrumentos financeiros devem ser adquiridas por clientes da própria instituição, ou seja, sem intermediação ou via oferta em mercados financeiros. Captação de atacado As captações de atacado incluem todas que: (ii) Estão vencendo em 30 dias; Ofereçam liquidez diária ao cliente, ainda que seu vencimento seja acima de 30 dias; (iii) Ofereçam opção de resgate nos próximos 30 dias; (iv) Vencem acima de 30 dias e cujos resgates dependam da discricionariedade da instituição, mas que a não permissão de resgate acarreta riscos reputacionais à instituição; (v) A instituição tenha a expectativa de resgatar nos próximos 30 dias, ainda que o vencimento esteja acima desse prazo. Captações de cooperativas filiadas 1 são os depósitos, as emissões próprias de instrumentos financeiros e as operações compromissadas lastreadas por títulos emitidos por instituição do próprio conglomerado. Captação de cooperativa filiada 1 As captações de cooperativas filiadas incluem todas que: (ii) Estão vencendo em 30 dias; Ofereçam liquidez diária ao cliente, ainda que seu vencimento seja acima de 30 dias; (iii) Ofereçam opção de resgate nos próximos 30 dias; (iv) Vencem acima de 30 dias e cujos resgates dependam da discricionariedade da instituição, mas que a não permissão de resgate acarreta riscos reputacionais à instituição; (v) A instituição tenha a expectativa de resgatar nos próximos 30 dias, ainda que o vencimento esteja acima desse prazo. 1 Cooperativa filiada ver abaixo. Captações de varejo são os depósitos, as emissões próprias de instrumentos financeiros e as operações compromissadas com títulos emitidos por instituição do próprio conglomerado prudencial em que a contraparte seja pessoa natural ou pessoa jurídica de direito privado de pequeno porte 1. 1 Pessoa jurídica de pequeno porte ver abaixo. Exemplos de classificação: Anexo 2 Exemplo de cálculo 9 Captação de varejo Para se enquadrar como captação de varejo, as operações compromissadas e as emissões de instrumentos financeiros devem ser adquiridas por clientes da própria instituição, ou seja, sem intermediação ou via oferta em mercados financeiros. Os depósitos a prazo e os instrumentos financeiros podem oferecer colaterais ou não. Os depósitos a prazo, as operações compromissadas e os instrumentos financeiros incluem todos que: Estão vencendo em 30 dias; (ii) Cujos resgates nos próximos 30 dias tenham sido notificados; (iii) Ofereçam liquidez diária ao cliente, ainda que seu vencimento seja acima de 30 dias;

2 (iv) Vencem acima de 30 dias caso não haja vedação legal, regulamentar ou contratual para resgate antecipado ou não haja a cobrança de penalidade significativa para o saque antecipado (perda de valor maior que o rendimento real da operação); (v) Vencem acima de 30 dias caso e tenham vedação legal, regulamentar ou contratual para resgate antecipado ou tenham a cobrança de penalidade significativa para o saque antecipado (perda de valor maior que o rendimento real da operação) caso a instituição permita, em caráter não excepcional, o saque antecipado ou sem a cobrança de penalidade significativa. Classificação de pessoas físicas A classificação de clientes pessoas físicas entre com depósitos abaixo de R$ 1,5 milhão e com depósitos iguais ou acima de R$ 1,5 milhão deve ser realizada na data de apuração do DRL. A classificação deve considerar todas as captações do cliente, independentemente de seus prazos de vencimento ou de suas condições de resgate, incluindo as emissões próprias de instrumentos financeiros e as operações compromissadas lastreadas por títulos emitidos por instituição do próprio conglomerado prudencial. No cálculo do limite de captações totais do cliente (R$ 1,5 milhão), deve-se incluir o resultado líquido de operações com derivativos se, na data de apuração do DRL, a posição líquida do cliente em tais operações for positiva. No caso de subsidiárias, o limite de R$ 1,5 milhão deve ser convertido para as moedas locais dos países das respectivas subsidiárias para classificação do cliente. A taxa de conversão deve ser a PTAX (venda) da data base de apuração do DLR. Exemplos de cálculo das captações totais por cliente pessoa física: ver Anexo 2 Exemplo de Cálculo 2. Cobertura do seguro depósito Quando o seguro depósito não for vinculado a um depósito específico, ou seja, quando o seguro depósito cobrir diversos tipos de depósitos e/ou instrumentos financeiros até um limite total, considerando todas as aplicações do cliente cobertas pelo seguro, deve-se, na apuração das parcelas coberta e não coberta pelo seguro depósito, considerar a seguinte ordem de cobertura: 1º Depósitos a prazo sem possibilidade de resgate antecipado e com vencimentos acima de 30 dias (tipo 1) 2º Depósitos a prazo sem possibilidade de resgate antecipado e com vencimentos nos próximos 30 dias e depósitos com liquidez diária ou que permitam resgate antecipado (a prazo, à vista e poupança) (tipo 2) A instituição pode definir o critério de cobertura do seguro depósito quando se tratar de depósitos que apresentam condições de resgate e vencimento similares (Tipos 1 e 2 acima). Acrescenta-se que o critério que a instituição definir para a cobertura do seguro depósito quando se tratar de captações que apresentam condições similares de resgate e vencimento antecipado (Tipos 1 e 2) deve ser aplicado a todos os clientes, não podendo a instituição aplicar critérios diferentes conforme o cliente. Cooperativa filiada As cooperativas somente podem ser classificadas como filiadas à instituição se essa prestar serviços de banco cooperativo e captar depósitos dessas cooperativas devido a: requerimentos de depósitos mínimos; ou (ii) prestação de serviços de centralização financeira, definida contratual ou estatutariamente, compreendendo os depósitos das cooperativas filiadas em que o banco cooperativo captador e as cooperativas aplicadoras participem de um mesmo fundo garantidor de crédito. Direito de saque Empréstimo integralmente adimplente Qualquer outro dispositivo que permita ao titular sacar ou trocar o ativo entregue à contraparte sem necessidade de consentimento prévio da mesma. Empréstimos integralmente adimplentes são aqueles que tenham parcelas vencidas há no máximo 14 (catorze), na data de apuração do DRL, dias subtraídos das respectivas provisões para créditos de

3 liquidação duvidosa. Entidade beneficiária Entidades beneficiárias são pessoas jurídicas que recebem ou podem ter direito a receber os benefícios dos recursos em decorrência da lei ou de qualquer contrato, incluindo testamentos, apólices de seguro, planos de previdência, annuities e truts. Entidade fiduciária Entidades fiduciárias são pessoas jurídicas autorizadas a gerir bens e direitos em nome e por conta de terceiros, incluindo administradores e gestores de recursos, de fundos de investimento, de clubes de investimento e de fundos de pensão, entidades de previdência complementar e outros veículos de investimento coletivo. As faixas de valores são os intervalos que correspondem ao saldo total do cliente na modalidade de captação definida em cada item (independentemente do saldo do cliente em outras captações, depósitos ou instrumentos financeiros) e o valor a ser informado em cada faixa é o somatório dos saldos totais das captações, definidas em cada item, dos clientes cujos montantes totais em tais captações estejam na faixa informada. As faixas de valores a serem consideradas são as seguintes: Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de zero a R$ 5.000,00 Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de R$ 5.000,00 a R$ ,00 Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de R$ ,00 a R$ ,00 Faixas de valores Brasil (R$) Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de R$ ,00 a R$ ,00 Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de R$ ,00 a R$ ,00 Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de R$ ,00 a R$ ,00 Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de R$ ,00 a R$ ,00 Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de R$ ,00 a R$ ,00 Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de R$ ,00 a R$ ,00 Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de R$ ,00 a R$ ,00 Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de R$ ,00 a R$ ,00 Saldo total por cliente no tipo de depósito considerado: de R$ ,00 a R$ ,00 Saldo total no tipo de depósito considerado por cliente: acima de R$ ,00 As faixas de valores são os intervalos que correspondem ao saldo total do cliente na modalidade de captação definida em cada item (independentemente do saldo do cliente em outras captações, depósitos ou instrumentos financeiros) e o valor a ser informado em cada faixa é o somatório dos saldos totais das captações, definidas em cada item, dos clientes cujos montantes totais em tais captações estejam na faixa informada. As faixas de valores ME são definidas tanto para captações em moeda estrangeira de instituições no Brasil quanto para as subsidiárias no exterior. Faixas de valores Moeda estrangeira As faixas de valores a serem consideradas são as seguintes: Saldo total em depósitos à vista por cliente: de zero a valor limite do de cobertura do seguro depósito Saldo total em depósitos à vista por cliente: de valor limite do de cobertura do seguro depósito a R$ ,00 Saldo total em depósitos à vista por cliente: de R$ ,00 a R$ ,00 Saldo total em depósitos à vista por cliente: de R$ ,00 a R$ ,00 Saldo total em depósitos à vista por cliente: de R$ ,00 a R$ ,00

4 Saldo total em depósitos à vista por cliente: acima de R$ ,00 Valor limite de cobertura do seguro depósito: o valor limite superior da primeira faixa (= valor limite inferior da segunda faixa) é igual o valor limite de cobertura do seguro depósito, de forma que a distribuição da concentração de depósitos considera limites variáveis conforme a jurisdição e ou o limite de cobertura do seguro depósito. As faixas de vencimento são os intervalos que correspondem aos períodos futuros nos quais linhas de crédito e liquidez contratadas (utilizadas ou não) irão vencer. As faixas de vencimentos a serem consideradas são as seguintes: Vencimento em até 30 dias Faixas de vencimento de linhas de crédito e liquidez Vencimento entre 30 e 60 dias Vencimento entre 60 e 90 dias Vencimento entre 90 e 180 dias Vencimento entre 180 e 360 dias Vencimento entre 360 e 720 dias Vencimento acima de 720 dias Para cada faixa de vencimento deve ser informado o montante total das linhas contratadas e o valor utilizado das mesmas. Linha de crédito Linhas de crédito são acordos contratuais para fornecimento de recursos ao cliente em data futura, com possibilidade de saque a qualquer momento do prazo vigente do contrato e que não sejam consideradas linhas de liquidez. Linha de liquidez Linhas de liquidez são acordos contratuais para fornecimento de recursos ao cliente com o objetivo de honrar obrigações a vencer nos próximos 30 (trinta) dias até a conclusão de novas emissões ou captações a serem efetivadas pelo cliente. Negociação A venda definitiva, a venda com compromisso de recompra (operações compromissadas) com contrapartes do mercado e com bancos centrais, e a possibilidade de oferecer o ativo como garantia em câmaras de liquidação e compensação que atuam como contraparte central. Pessoa jurídica de pequeno porte é aquela que: É gerenciada pela instituição como cliente de varejo; (ii) Não possui posição ativa na instituição igual ou superior a R$ ,00 (três milhões de reais); (iii) Não possui receita anual superior a R$ ,00 1 (quinze milhões de reais). 1 Limite definido no inciso II do 2º do artigo 24 da Circular 3.644, de 04 de março de Pessoa jurídica de pequeno porte No cálculo do limite de captações totais do cliente (R$ 3 milhões), deve-se incluir o resultado líquido de operações com derivativos se, na data de apuração do DRL, a posição líquida do cliente em tais operações for positiva. Para classificar a Pessoa Jurídica como de Pequeno Porte, deve-se considerar, conforme definido no inciso I do 2º do artigo 24 da Circular /13, como única contraparte, qualquer pessoa, natural ou jurídica, ou grupo de pessoas agindo isoladamente ou em conjunto, representando interesse comum. No caso de subsidiárias no exterior, os limites de R$ ,00 e R$ ,00 (de, respectivamente, posições ativas ou passivas e receita anual) devem ser convertidos para as moedas locais dos países das respectivas subsidiárias para se classificar as pessoas jurídicas. A taxa de conversão deve ser a PTAX (venda) da data base de apuração do DRL.

5 A classificação de pessoa jurídica como Pessoa jurídica de pequeno porte deve ser realizada na data base de apuração do DRL. Exemplos de classificação de pessoa jurídica de pequeno porte ver Anexo 2 Exemplos de cálculo 7 Pessoa ligada Conforme definido na Resolução de 31 de agosto de A classificação de pessoa como Pessoa ligada deve ser realizada na data base de apuração do DRL. Recursos administrados Valores captados de entidades administradoras de recursos de terceiros, inclusive fundos de investimento, em que a instituição, ou empresa do conglomerado prudencial, atue como gestora.