Folhamatic Contábil. Versão 2.60 Agosto Módulo SPED ECF

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1 1 Caro Cliente, Nesta versão foram disponibilizadas as seguintes inovações: Módulo SPED ECF 1 ECF Escrituração Contábil Fiscal Em atendimento a Instrução Normativa RFB nº 1.422/2013 e o Ato Declaratório Executivo Cofis nº 43/2015, nessa versão foi disponibilizado no sistema a geração do Arquivo Digital SPED: ECF - Escrituração Contábil Fiscal. Através do módulo SPED ECF, será possível efetuar a apuração do Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) e da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL), dos Regimes de Tributação: Lucro Real, Presumido, Arbitrado e Imunes/Isentas, além de efetuar a especificação de dados Cadastrais, Econômicos e Gerais de cada empresa. Confira a seguir algumas características de cada rotina para geração da ECF: Menu Cadastro: Abertura do Arquivo: Permite especificar o Período para geração do arquivo, selecionar Situações Especificas como: Abertura da Empresa durante o Anocalendário, especificar o Número do Recibo para ECF Retificadora, e também a Identificação de Sociedades por Conta de Participação, quando necessário.

2 2 Tributação: Permite a parametrização da Forma de Tributação do Lucro: Real, Presumido, Arbitrado ou Imune/Isenta, a classificação da Qualificação da Pessoa Jurídica e a seleção da Forma e Período de Apuração do IRPJ e CSLL, etc:...conforme a Forma de Tributação do Lucro selecionada, o sistema habilitará o menu e as fichas correspondentes para configuração e apuração dos Impostos de cada Regime de Tributação:

3 3 Informações Complementares: Permite ao usuário selecionar quais fichas Econômicas e Gerais a serem preenchidas e geradas, de acordo com a atividade e tributação de cada empresa. Responsáveis: Será possível selecionar o Representante da Empresa (Sócio) e o Contador que serão responsáveis pelo Arquivo Digital ECF. *Cadastros já integrados do Módulo Contábil (Menu Arquivos/Dados do Contador e Dados dos Sócios):

4 4 Regimes de Tributação Principais características: Conforme a Forma de Tributação do Lucro selecionada no Menu Cadastro/Tributação: o sistema habilitará as fichas de apuração do Imposto de Renda Pessoa Jurídica e Contribuição Social sobre o Lucro Líquido de cada Regime de Tributação: Lucro Presumido Acesso: Através da ficha de Apuração da Base de Cálculo do IRPJ, será possível especificar os valores das Receitas, Outras Receitas e/ou Ajustes correspondentes à atividade da empresa para cada Trimestre, para o sistema efetuar o cálculo automático da Base de Cálculo do Imposto:

5 5 A ficha de Cálculo do IRPJ, será totalmente integrada com a Apuração da Base de Cálculo, e efetuará o cálculo automático do Imposto de Renda a Pagar, e permitirá a especificação de valores de Deduções do imposto, conforme o caso especifico de cada empresa: Atenção: Os mesmos procedimentos poderão ser adotados para a Apuração da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL).

6 6 Lucro Arbitrado Acesso: Através da ficha de Apuração da Base de Cálculo do IRPJ do Lucro Arbitrado, será possível especificar os valores das Receitas, Outras Receitas e/ou Ajustes correspondentes à atividade da empresa para cada Trimestre, para o sistema efetuar o cálculo automático da Base de Cálculo do Imposto:

7 7 A ficha de Cálculo do IRPJ, será totalmente integrada com a Apuração da Base de Cálculo, e efetuará o cálculo automático do Imposto de Renda a Pagar, e ainda permitirá a especificação de valores de Deduções do imposto, conforme o caso especifico de cada empresa: Atenção: Os mesmos procedimentos poderão ser executados para a Apuração da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL).

8 8 Imunes/Isentas Para empresas Imunes/Isentas, além da Forma de Tributação do Lucro, será necessário a parametrização do Tipo de Entidade, e da Existência/Periodicidade de Apuração do IRPJ e da CSLL (Menu Cadastro/Tributação): Acesso:

9 9 Através da ficha de Cálculo do IRPJ das Empresas Imunes e Isentas, será possível especificar o valor da Base de Cálculo do IRPJ correspondente ao Ano e os respectivos Meses (cálculo por Estimativa), ou por Trimestre (conforme periodicidade especificada no campo Existência de Atividade Tributada pelo IRPJ no Menu Arquivos/Tributação), e ainda será possível a especificação de valores de Deduções do imposto, conforme o caso especifico de cada empresa, para o sistema efetuar o cálculo automático do valor do Imposto de Renda a Pagar:

10 10 Através da ficha de Cálculo da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) das Empresas Imunes e Isentas, será possível especificar o valor da Base de Cálculo da CSLL correspondente ao Ano e também aos respectivos Meses (cálculo por Estimativa), ou por Trimestre (conforme periodicidade especificada no campo: Apuração da CSLL no Menu Arquivos/Tributação), e ainda será possível informar valores de Deduções da CSLL, conforme o caso especifico de cada empresa, para o sistema efetuar o cálculo automático do valor da CSLL a Pagar:

11 11 Lucro Real Módulo Lalur Parte A 1º Passo Acessar a tela da Digitação da Parte A do Módulo Lalur e efetuar a parametrização dos lançamentos que deseja integrar para Apuração do Lucro Real: ECF - IRPJ e CSLL. Para isso, em cada lançamento clique em alterar e selecione nos combos relacionados à ECF as nomenclaturas correspondentes para integração dos valores para cada Imposto:

12 12 2º Passo Acesse as telas de Apuração do Lucro Real: ECF IRPJ e da Base de Cálculo da CSLL: ECF CSLL (Menu Movimentos/Digitação Parte A) e clique sobre o botão Integrar para que o sistema efetue o transporte automático dos saldos dos lançamentos que foram parametrizados na Digitação da Parte A. Para linhas que possuírem movimentações, será necessário especificar o Histórico e qual é o Tipo de Relacionamento dos saldos da Parte A, de acordo com as seguintes opções: Com Conta da Parte B, com Conta Contábil, Com Conta na Parte B + Contábil ou Sem Relacionamento, e em seguida clique sobre o botão Integrar novamente para que o sistema transporte os dados para a tela de Relacionamento correspondente: Atenção: O sistema efetuará a integração de Adições e Exclusões, sendo necessária a especificação de valores de Deduções manualmente. Os valores serão integrados de forma acumulada, com exceção as contas de Compensação.

13 13 3º Passo Em seguida acesse o botão Relacionamento - Aba Parte B, para conferência dos dados que foram integrados, conforme Tipo de Relacionamento especificado para cada linha da ficha de Apuração do Lucro Real ou da Base de Cálculo da CSLL, ou caso necessário, informe os dados manualmente para cada conta com vinculo da Parte B:...o campo Indicador será utilizado para especificar se o valor correspondente à conta controlada na Parte B irá aumentar ou reduzir o valor do Lucro Real.

14 14 Através da aba Conta Contábil, será possível integrar ou especificar os lançamentos que possuem vinculo com a Contabilidade: Através do botão Número do Lançamento será possível especificar quais foram os lançamentos contábeis que fazem parte da composição dos saldos da Digitação Parte A no Lalur, para cada Conta Contábil: Atenção: Os lançamentos efetuados de forma manual na Digitação da Parte A, serão integrados conforme Código do Movimento!

15 15 Quando necessário, será possível especificar o Tipo do Processo: Judicial ou Administrativo, e o Número de Processos correspondentes aos lançamentos: 4º Passo Através do Módulo SPED ECF/Menu Lucro Real/Base de cálculo do IRPJ, será possível conferir os valores do Lucro Real ou da Base de Cálculo da CSLL que foram apurados e transportados automaticamente da Apuração ECF IRPJ e CSLL do Módulo Lalur:

16 16 Atenção: Para empresas que apuram seus Impostos com base na Receita Bruta ou Acréscimos (Menu Arquivos/Tributação), o sistema habilitará o campo para especificação dos valores manualmente. Através da ficha Cálculo do IRPJ Mensal por Estimativa será possível visualizar e conferir a apuração do IRPJ e Adicional que será efetuado automaticamente pelo sistema para cada Mês:

17 17 Através da ficha Cálculo do IRPJ Lucro Real, o usuário poderá visualizar/conferir o valor do IRPJ a Pagar calculado de forma Anual ou Trimestral, conforme Período de Apuração (Menu Cadastro/Tributação): Atenção: Os mesmos procedimentos deverão ser adotados para a parametrização e conferência dos valores correspondentes ao Cálculo da CSLL.

18 18 Modulo Lalur Parte B Para geração dos saldos iniciais da Parte B do e-lalur e do e-lacs, adaptamos a tela Cadastro de Saldos Iniciais do LALUR (Parte B). Para cada saldo inicial especificado nesta tela, deverão ser preenchidos os campos relacionados à ECF:

19 19 Para a geração dos lançamentos da Parte B do e-lalur e do e-lacs adaptamos a tela Digitação da Parte B do LALUR : Neste registro, deverão ser gerados apenas os lançamentos sem reflexo na Parte A. Portanto, será necessário clicar em alterar nestes lançamentos e preencher os campos relacionados à ECF. Já os lançamentos de compensação que são integrados da Parte A para a Parte B do Lalur, serão desconsiderados na geração do arquivo. Para os lançamentos com reflexo na Parte A, basta clicar em alterar e selecionar a opção Lançamento com reflexo na Parte A, desta forma este tipo de lançamento não será gerado.

20 20 Outras Informações Lucro Real Para empresas do Lucro Real, será possível, especificar qual o Método de Avaliação dos Estoques utilizados para cada período: O Informativo da Composição de Custos, permitirá a integração dos saldos das contas contábeis, conforme parametrização efetuada através da aba Integração, ou se preferir será possível especificar valores manualmente:

21 21 Informações Econômicas e Gerais Para facilitar a identificação, as fichas de Informações Econômicas e Gerais, passaram a apresentar a correlação da antiga ficha da DIPJ: Informações Econômicas Informações Gerais

22 22 Geração do Arquivo Através da tela de Geração da ECF, o usuário poderá especificar o Destino onde o arquivo será salvo, poderá habilitar se o arquivo será gerado com ou sem Centro de Custos (facultativo) e efetuar a geração de outras Demonstrações Contábeis através da aba Outras Informações RTF, caso necessário:

23 23 Atenção!» Prazo de Envio 30/09/2015: Art. 3º A ECF será transmitida anualmente ao Sistema Público de Escrituração Digital (Sped) até o último dia útil do mês de setembro do ano seguinte ao ano-calendário a que se refira. (Redação dada pelo(a) Instrução Normativa RFB nº 1524, de 08 de dezembro de 2014).» Plano Referencial: é obrigatório o vinculo das contas referenciais ao Plano Contábil (Menu Arquivos/Plano Contábil/campo Plano Ref. ECF/ECD ). Cópia de Segurança Por segurança, sempre faça um backup do sistema antes de atualizá-lo. Treinamentos A Folhamatic oferece treinamentos de seus sistemas nas modalidades Presencial ou Online. São treinamentos completos que abordam toda a operacionalização dos sistemas e suas rotinas em detalhes. Agende um treinamento através do portal de relacionamento com o cliente, o OfficeService - opção Agende seu treinamento. Aguardamos sua presença! Além disso, você possui à disposição a Academia Sage. Este portal de Educação a Distância possui treinamentos nos níveis Básico, Intermediário e Avançado de todos os sistemas, 24 horas por dia, para ser acessado de qualquer lugar. Ao término de cada módulo, você recebe um certificado de conclusão, que pode ser impresso ou consultado a qualquer momento. A Academia Sage conta com uma equipe de tutores especializados nos sistemas para tirar suas dúvidas durante o aprendizado. Tudo isso somado a centenas de jogos, atividades, avaliações, galeria de vídeos e materiais de apoio para agregar mais valor ao conteúdo disponível.

24 24 Grupo de Notícias Sabia que é possível distribuir os s que a Folhamatic envia para a sua empresa para o departamento correto? Exemplo: Você pode direcionar todos os s referentes ao sistema Folhamatic Contábil para o responsável por este departamento. Para isso, acesse o Office Service e selecione a opção "Config. por depto" no menu, depois preencha os campos de s de cada sistema com o endereço eletrônico do destinatário responsável por receber as informações e não esqueça de sempre manter esse cadastro atualizado. Os clientes devem ficar atentos à proteção anti-spam junto ao seu provedor. Não esqueça de incluir o da Folhamatic em sua lista de autorizados. Não deixe de utilizar os recursos disponíveis (Manuais, Soluções Rápidas, Suporte Online e Vídeo-treinamento) antes de consultar o Suporte Técnico, pois estas são formas de minimizar seus custos com ligações telefônicas. Para atualizar seu sistema via internet Depois de ter feito a cópia de segurança, acesse qualquer sistema da linha Folhamatic Office, lembrando que se trabalha em rede o sistema deve estar fechado nas outras máquinas. Entre no menu Utilitários, item Atualização de Sistema. Automaticamente o sistema será fechado e irá abrir o Módulo de Atualização. Este módulo apresenta todos os sistemas instalados e o status de cada um. Os que precisam ser atualizados já aparecem selecionados, basta clicar em Atualizar que será feito automaticamente o download dos arquivos e a atualização.