Saiba administrar o capital de giro

Transcrição

1 Saiba administrar o capital de giro

2 O SEBRAE e o que ele pode fazer pelo seu negócio

3 Consultorias SEBRAE Mais Programas setoriais Palestras Trilha de aprendizagem empresarial EAD Na Medida Cursos SEI E muito mais...

4 Saiba administrar o capital de giro Objetivo: orientar os empreendedores sobre a necessidade de constante planejamento, análise e gestão do capital de giro da empresa. Conteúdo: Composição do capital de giro Estratégias em relação ao estoque e as vendas a prazo Fontes de recursos para capital de giro Prazos: ciclo operacional e ciclo financeiro Determinação do valor de recursos em caixa disponíveis Ameaças e melhorias ao capital de giro das empresas

5 O que é capital de giro da empresa? O que os empresários mais querem saber em relação ao capital de giro?

6 Definir a disponibilidade de caixa Apurar o valor de recursos financeiros necessários para cumprir pagamentos enquanto não ocorrem recebimentos Determinar a diferença entre os prazos de recebimentos e de pagamentos Fluxo de caixa

7 Determinar estoques Quantidades e variedades Valor de estoque na empresa Quantidades mínimas de segurança Tempo de reposição Matéria prima e produção (indústria e serviços) Giro Riscos As estratégias adotadas determinam o prazo médio de estocagem, ou seja, quanto tempo que demora para vender

8 Determinar vendas a prazo Valores a receber de clientes Competitividade Prazos concedidos Meios de recebimento Segurança e garantias Cobrança Riscos As estratégias adotadas determinam o prazo de recebimento das vendas, ou seja, tempo que leva para receber dos clientes

9 Entender o ciclo operacional Prazo total: vender + receber Estoque Prazo Médio Estoque 35 dias + Contas a receber= Prazo Médio Recebimento 45 dias Ciclo operacional 80 dias valor médio em estoque PME = x 30 valor de custos de mercadorias vendidas valor médio a receber de clientes PMR = x 30 valor de vendas

10 Determinar compras a prazo Valores a pagar aos fornecedores Os prazos conseguidos junto aos fornecedores minimizam impactos do ciclo operacional no fluxo de caixa Fornecedores valor médio a pagar Prazo Médio PMP = aos fornecedores Pagamentos x 30 valor de compras 20 dias Despesas em geral tem vencimento de 30 em 30 dias Pagar fornecedores (mercadorias, matéria-prima, materiais, etc.)

11 Ciclo financeiro Ciclo operacional - Prazo Médio Pagamento= Ciclo financeiro 80 dias 20 dias 60 dias Considera-se o tempo total para receber e o prazo para pagar. Assim determina-se o número de dias que é preciso ter recursos financeiros disponíveis

12 Valor em reais (R$) do ciclo financeiro Apurado através do valor de vendas Valor médio = mensal de vendas R$15 MIL Controle de faturamento Valor médio diário de vendas = R$ 500 Venda mensal 30dias (comerciais) Valor em R$ do ciclo financeiro = R$30 MIL Venda dia x ciclo financeiro Ex. R$ 30 Mil é o valor que a empresa precisa disponibilizar para atravessar os 60 dias do ciclo financeiro

13 Valor em reais (R$) do ciclo financeiro Apurado através de compras e despesas Valor médio mensal de compras R$7.5 Mil + Valor médio mensal de despesas R$6 Mil = Valor total R$ 13.5 Mil Valor médio diário compras e despesas = R$ 450 R$13.5 Mil 30dias Valor em R$ do ciclo financeiro = R$27 MIL R$450 x 60 dias Ciclo financeiro: R$30 Mil ou R$ 27 Mil? Por quê essa diferença?

14 Necessidade da disponibilidade de caixa Fontes de recursos para capital de giro Fornecedores Instituições financeiras Antecipações Sócios Lucro *Despesas podem ser momentaneamente fonte de recursos para capital de giro

15 + dicas para melhorias do Capital de Giro Não direcionar para investimentos em máquinas, equipamentos, mobiliário, ampliações Reduzir o ciclo financeiro Controlar estoque, custos, despesas e inadimplência Renegociar valores e prazos de dívidas Financiar o capital de giro com lucros

16 Com estas orientações, sente-se mais preparado para a gestão do capital de giro de sua empresa?

17 Faça do crédito seu aliado e não uma armadilha Como dar crédito para o cliente com segurança Organize o caixa da empresa e não perca dinheiro Por dentro dos custos, despesas e preço de venda Indicadores de Resultados Saiba administrar o capital de giro

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