O papel dos Planos de Recuperação na Supervisão Bancária. Paulo Sérgio Neves de Souza Junho de 2016

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1 O papel dos Planos de Recuperação na Bancária Paulo Sérgio Neves de Souza Junho de 2016

2 Planos de Recuperação Objetivos Restabelecer níveis adequados de capital e de liquidez e preservar a viabilidade da Instituição Financeira e, desse modo, assegurar a solidez, a estabilidade e o regular funcionamento do Sistema Financeiro Nacional Missão do Banco Central Assegurar a estabilidade do poder de compra da moeda e um sistema financeiro sólido e eficiente 2

3 Planos de Recuperação Fatores de sucesso Envolvimento e comprometimento da Alta Administração da instituição Comunicação interna e externa Amplo conhecimento do modelo de negócio Acompanhamento contínuo por parte da supervisão Acesso tempestivo às informações 3

4 Evolução da Foco Contábil Reativo Prescritivo Presente=>Passado Contábil Ação sob demanda Resolução nº 2554 (Controles Internos) Inspeções Resolução nº 2682 Globais (Risco de Crédito) Consolidadas

5 Evolução da Foco Contábil Recebimento de informações contábeis Reativo Prescritivo Captura de informações adicionais Presente=>Passado Contábil Desenvolvimento de indicadores, ferramentas, sinalizações Ação sob demanda Abertura de saldos relevantes Resolução nº 2554 (Controles Internos) Inspeções Resolução nº 2682 Globais (Risco de Crédito) Consolidadas

6 Evolução da Foco Contábil Recebimento de informações contábeis Reativo Prescritivo Captura de informações adicionais Presente=>Passado Contábil Desenvolvimento de indicadores, ferramentas, sinalizações Ação sob demanda Abertura de saldos relevantes SCR Sistema Câmbio Resolução nº 2554 (Controles Recebe mensalmente, Internos) de 1600 IFs: 196 instituições autorizadas operações de crédito ativas de operações por dia Inspeções milhões de clientes. Resolução nº operações primárias em 2012 Globais 430 milhões (Risco de operações de Crédito) (cada Consolidadas operação contém 36 campos de informações). Mantidos, no dw, os dados de operações desde jan-2004 (4 bilhões 2000 de registros de operações). SMM Recebe dados de: Selic, CETIP, BM&F Bovespa, SPB e outros internos BC (Contábil, Unicad, PESP etc). 20 milhões de registros por dia Estimado aumento para 30 milhões com a entrada do novo sistema de registro da BM&F Processados mensalmente mais de 900 docs (DRL e DRM).

7 Evolução da Foco Contábil Recebimento de informações contábeis Reativo Prescritivo Captura de informações adicionais Presente=>Passado Contábil Desenvolvimento de indicadores, ferramentas, sinalizações Ação sob demanda Abertura de saldos relevantes FLUXO VENCIMENTOS RESGATE ANTECIPADO Resolução nº 2554 (Controles Internos) Inspeções Resolução nº 2682 Globais (Risco de Crédito) Consolidadas TIPO CLIENTE TIPO INSTRUMENTO FINANCEIRO COMPORTAMENTO HISTÓRICO

8 Evolução da Foco Contábil Reativo Prescritivo Presente=>Passado Contábil Ação sob demanda Resolução nº 2554 (Controles Internos) Inspeções Resolução nº 2682 Globais (Risco de Crédito) Consolidadas Segregação da estrutura em Direta e Indireta Baseada em Risco Criação da Metodologia SRC Ampliação do SCR Proativo Monitoramento de Liquidez Prudencial Presente=>Futuro Governança, Risco e compliance Ações planejadas Estruturação da Macroprudencial Comef Resolução nº 4019 (Medidas Prudenciais Preventivas)

9 Evolução da Sistema de Avaliação de Riscos e Controles SRC Segregação da estrutura em Direta e Indireta Baseada em Risco Ampliação do SCR Proativo Prudencial Arcabouço regulatório de Gestão de Riscos e Capital Presente=>Futuro Monitoramento de Liquidez Governança, Risco e compliance Ações planejadas Internal Capital Adequacy Assessment Process ICAAP Criação da Metodologia SRC Medidas Prudenciais Preventivas Estruturação da Macroprudencial Comef Resolução nº 4019 (Medidas Prudenciais Preventivas)

10 Evolução da Sistema de Avaliação de Riscos e Controles SRC fluxo do processo Instituição Segregação da estrutura em Direta e Indireta Baseada em Risco Criação da Metodologia SRC Ampliação do SCR Monitoramento de Liquidez Proativo Prudencial Entendimento dos negócios Avaliação quantitativa Identificação de atividades significativas Presente=>Futuro Governança, Risco e compliance Ações planejadas Avaliação de riscos e controles Estruturação da Macroprudencial Nota Final Comef Resolução nº 4019 (Medidas Prudenciais Preventivas) Avaliação qualitativa 2014 Avaliação do ambiente operacional

11 Evolução da Sistema de Avaliação de Riscos e Controles SRC fluxo do processo Instituição Segregação da estrutura em Direta e Indireta Baseada em Risco Criação da Metodologia SRC Ampliação do SCR Monitoramento de Liquidez Proativo Prudencial Entendimento dos negócios Avaliação quantitativa Identificação de atividades significativas Presente=>Futuro Governança, Risco e compliance Ações planejadas Elementos do Planos de Recuperação Avaliação de riscos e controles Estruturação da Macroprudencial Nota Final Comef Resolução nº 4019 (Medidas Prudenciais Preventivas) Avaliação qualitativa 2014 Avaliação do ambiente operacional

12 Evolução da Sistema de Avaliação de Riscos e Controles SRC fluxo do processo Segregação da estrutura em Direta e Indireta Identificação de atividades significativas Baseada em Risco Criação da Metodologia SRC Ampliação do SCR Monitoramento de Liquidez Proativo Prudencial Entendimento dos negócios Presente=>Futuro Governança, Risco e compliance Ações planejadas Comef Elementos Riscos e do Controles Planos de avaliados Recuperação Crédito Reputação Mercado Estruturação da Estratégia Resolução nº 4019 Liquidez Macroprudencial Tecnologia (Medidas da Informação Prudenciais Contágio Avaliação de Lavagem Preventivas) de Dinheiro riscos e Operacional controles Governança Corporativa 2014 Avaliação do ambiente operacional

13 Evolução da Sistema de Avaliação de Riscos e Controles SRC Avaliação de riscos e controles Baseada em Risco Criação da Metodologia SRC Ambiente de controle Proativo Prudencial Presente=>Futuro Governança, Risco e compliance Ações planejadas Estratégia e políticas para o gerenciamento do risco de liquidez Comef Riscos e Controles avaliados Participação Ampliação e comprometimento do da alta administração SCR Crédito Reputação Sistemas de mensuração Segregação da Mercado Estruturação da Estratégia Resolução estrutura em Projeções de Criação fluxo do nº 4019 Liquidez de caixa por cenários Monitoramento Macroprudencial Tecnologia (Medidas da Informação Direta e Prudenciais Realização de Liquidez Preventivas) Indireta Contágio testes de estresse idiossincráticos Lavagem de e Dinheiro sistêmicos Estrutura de limites Operacional Plano de contingência Governança Corporativa Plano de comunicação Manuais / Relatórios Estruturas: Gestão de Risco / Auditoria Interna 2014

14 Evolução da Sistema de Avaliação de Riscos e Controles SRC Avaliação de riscos e controles Baseada em Risco Criação da Metodologia SRC Proativo Prudencial Presente=>Futuro Governança, Risco e compliance Ações planejadas Processo de planejamento estratégico Implantação da estratégia Plano de Capital Ampliação do SCR Crédito Plano de Contingência de Capital Segregação da Mercado estrutura em Cenários / Teste Liquidez de Estresse Monitoramento Direta e Políticas para de gestão Liquidez Indireta Contágio de Capital Estrutura para gestão de Capital Estruturação da Macroprudencial Comef Riscos e Controles avaliados Governança Corporativa Reputação Estratégia Resolução nº 4019 Tecnologia (Medidas da Informação Prudenciais Lavagem Preventivas) de Dinheiro Operacional 2014

15 Evolução da Sistema de Avaliação de Riscos e Controles SRC Avaliação de riscos e controles Segregação da estrutura em Direta e Indireta Baseada em Risco Ampliação do SCR Proativo Monitoramento de Liquidez Prudencial Criação da Análise Metodologia Econômico SRC Financeira Presente=>Futuro Governança, Risco e compliance Ações planejadas Estruturação da Macroprudencial Comef Resolução nº 4019 (Medidas Prudenciais Preventivas)

16 Evolução da Sistema de Avaliação de Riscos e Controles SRC Segregação da estrutura em Direta e Indireta Baseada em Risco Ampliação do SCR Monitoramento de Liquidez Proativo Prudencial Arcabouço regulatório de Gestão de Riscos e Capital Presente=>Futuro Resolução 3.380/2006 Risco Operacional Governança, Risco e compliance Ações planejadas Internal Capital Adequacy Assessment Process ICAAP Criação da Resolução 3.464/2007 Risco de Mercado Metodologia SRC Medidas Prudenciais Preventivas Resolução 3.721/2009 Risco de Crédito Resolução 3.988/ Gestão de Capital Resolução 4.090/2012 Risco de Liquidez Normas complementares Estruturação da Macroprudencial Comef Resolução nº 4019 (Medidas Prudenciais Preventivas) 2014

17 Evolução da Sistema de Avaliação de Riscos e Controles SRC Segregação da estrutura em Direta e Indireta Baseada em Risco Monitoramento de Liquidez Proativo Prudencial Arcabouço regulatório de Gestão de Riscos e Capital Presente=>Futuro Governança, Risco e compliance Ações planejadas Internal Capital Adequacy Assessment Process ICAAP Criação da Metodologia SRC Medidas Prudenciais Preventivas Estruturação da Macroprudencial Comef O Icaap deve avaliar a suficiência Ampliação do do capital, considerando os objetivos SCR estratégicos e os riscos a que a IF está sujeita. Deve abranger: Resolução nº 4019 Avaliação e cálculo da necessidade de capital para cobertura de diversos riscos (Medidas Prudenciais Preventivas) Simulações de eventos severos e de condições extremas de mercado (testes de estresse) 2014

18 Evolução da Sistema de Avaliação de Riscos e Controles SRC Segregação da estrutura em Direta e Indireta Baseada em Risco Criação da Metodologia SRC Ampliação do SCR Proativo Prudencial Arcabouço regulatório de Gestão de Riscos e Capital Presente=>Futuro Internal Capital Adequacy Assessment Process ICAAP Medidas Prudenciais Preventivas Resolução 4.019/ Monitoramento de Liquidez Governança, Risco e compliance Ações planejadas Estruturação da Macroprudencial Comef Resolução nº 4019 (Medidas Medidas prudenciais preventivas destinadas a assegurar Prudenciais a solidez, a Preventivas) estabilidade e o regular funcionamento do Sistema Financeiro Nacional

19 Evolução da Foco Contábil Reativo Prescritivo Presente=>Passado Contábil Ação sob demanda Resolução nº 2554 (Controles Internos) Inspeções Resolução nº 2682 Globais (Risco de Crédito) Consolidadas Segregação da estrutura em Direta e Indireta Baseada em Risco Criação da Metodologia SRC Ampliação do SCR Proativo Monitoramento de Liquidez Prudencial Presente=>Futuro Governança, Risco e compliance Ações planejadas Estruturação da Macroprudencial Comef Resolução nº 4019 (Medidas Prudenciais Preventivas)

20 Modelo de do Banco Central 20

21 Modelo da Bancária Uso intensivo de especialistas 21

22 Bancária Estrutura Bancos Sistemicamente Importantes Suporte Logístico DESUP Equipes Especializadas GBSIM SIFIs GBPM1 Bancos P&M GBPM2 Bancos P&M GEESP Especializadas GTSP1 GTSP2 GTSP3 GTSP4 GTPAL GTRJA GTBHO GTSP5 GTSP6 DISUP DICRE DILIM DIGOR Equipe 1 Equipe 1 Equipe 1 Equipe 1 Equipe 1 Equipe 1 Equipe 1 Equipe 1 Equipe 1 Equipe 1 Crédito 1 Mercado 1 TI Integridade Equipe 2 Equipe 2 Equipe 2 Equipe 2 Equipe 2 Equipe 2 Equipe 2 Equipe 2 Equipe 2 Equipe 2 Crédito 2 Mercado 2 TI Governança Equipe 3 Equipe 3 Equipe 3 Equipe 3 Equipe 3 Equipe 3 Equipe 3 Equipe 3 Equipe 1 Crédito 3 Modelos ANEF Equipe 4 Equipe 4 Equipe 2 Crédito 4 Capital RO Equipe 3 Crédito 5 Governança Contabilidade e Auditoria 22

23 Evolução da Foco Contábil Baseada em Risco Entendimento do Modelo de Negócio Reativo Prescritivo Presente=>Passado Contábil Ação sob demanda Resolução nº 2554 (Controles Internos) Inspeções Resolução nº 2682 Globais (Risco de Crédito) Consolidadas Segregação da estrutura em Direta e Indireta Criação da Metodologia SRC Ampliação do SCR Proativo Monitoramento de Liquidez Prudencial Presente=>Futuro Governança, Risco e compliance Ações planejadas Estruturação da Macroprudencial Comef Resolução nº 4019 (Medidas Prudenciais Preventivas) Prospectivo e Prudencial Visão abrangente da instituição Uso intensivo de modelos estatísticos Manutenção da essência do processo de Maior integração

24 Evolução da Business Model Analysis Testes de Estresse Recovery and Resolution Planning Entendimento do Modelo de Negócio Prospectivo e Prudencial Visão abrangente da instituição Uso intensivo de modelos estatísticos Manutenção da essência do processo de Maior integração

25 Evolução da Business Model Analysis Avaliar Testes de a viabilidade Estresse e sustentabilidade do negócio Cenário e estratégias competitivas Recovery and Resolution Planning Ambiente de negócios dos bancos Atração e retenção de clientes Mídias tradicionais e digitais Criação de valor econômico Orçamentação Gestão de custos Estratégia de pessoas Entendimento do Modelo de Negócio Prospectivo e Prudencial Visão abrangente da instituição Uso intensivo de modelos estatísticos Manutenção da essência do processo de Maior integração 2016

26 Evolução da Business Model Analysis Testes de Estresse Recovery Teste de and Estresse Resolution Top Planning Down (TETD): Cenário e metodologia são do BC que realiza o exercício. Padronização total entre as IF s Teste de Estresse do ICAAP (ou TE interno do banco): Cenário e metodologia são próprias das IF s. Utilização de dados gerenciais. IF realiza o exercício. Sem padronização entre as IF s Teste de Estresse Bottom-Up (TEBU): BC fornece o cenário macroeconômico e, possivelmente, algum norte metodológico. IF utiliza dados gerencias, detalha a metodologia e eventualmente completa/traduz o cenário. IF realiza o exercício. Padronização parcial entre as IF s Teste de Estresse do Plano de Recuperação Entendimento do Modelo de Negócio Prospectivo e Prudencial Visão abrangente da instituição Uso intensivo de modelos estatísticos Manutenção da essência do processo de Maior integração 2016

27 Evolução da Business Model Analysis Testes de Estresse Recovery and Resolution Planning 1 Funções Críticas e Core Business Lines 2 Seleção dos indicadores e calibração 3 Cenários / Testes de Estresse Entendimento do Modelo de Negócio Prospectivo e Prudencial Visão abrangente da instituição Uso intensivo de modelos estatísticos Manutenção da essência do processo de Maior integração 4 Planos de comunicação Barreiras e Riscos 6 Governança (áreas envolvidas, responsabilidades) 7 Estratégias de recuperação e medidas preparatórias

28 Obrigado!!! 28