1. OBJETIVO Prestar atendimento ao cidadão de maneira rápida, eficiente e eficaz, de acordo com os requisitos especificados pelo cliente.

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1 Sistema de Gestão do Programa Vapt Vupt SUPERINTENDENCIA DE VAPT VUPT E ATENDIMENTO AO PÚBLICO INSTRUÇÃO DE TRABALHO DELEGACIA REGIONAL DE FISCALIZAÇÃO DE GOIÂNIA ATENDIMENTO GERAL Responsável: Maria de Fátima Pires Oliveira Cópia Controlada - Revisão 02 de 07/07/2014 e Aprovado por 1. OBJETIVO Prestar atendimento ao cidadão de maneira rápida, eficiente e eficaz, de acordo com os requisitos especificados pelo cliente. 2. REFERENCIAS Normas do Padrão de Atendimento Vapt Vupt Instrução de Serviço nº. 08/ DRFGNA Regulamento do Código Tributário Estadual Memorando nº. 0157/2012 DRFGNA Instrução Normativa nº. 467/2000 GSF Instrução Normativa n. 673/ GSF Instrução Normativa nº. 748/2005 GSF Instrução Normativa nº. 880/2007 GSF Instrução Normativa nº. 946/ GSF Memorando nº. 040/2010 Informativo nº. 36/2012 Informativo nº. 37/2012 Instrução Normativa nº. 909/2008 Lei nº /2009 Procuradoria Geral do Estado Lei nº /2011 Parcelamento Recuperar Lei nº /2012 Parcelamento Portaria nº. 150/ SEGPLAN Protocolo nº. 010/2007 Protocolo nº. 042/ O QUE DEVE SER FEITO 3.1. Determinação dos requisitos relacionados ao produto A determinação dos requisitos especificados pelo cliente é identificada na recepção da Unidade Vapt Vupt, que orienta o cliente quanto à documentação necessária para a realização do serviço solicitado O órgão avalia se tem condições para atender as solicitações dos clientes no que se refere ao prazo para entrega, preço, condição de pagamento, quando for o caso, etc. Caso haja alguma divergência entre o pedido do cliente e as condições do condômino em atendê-lo isso será resolvido antes do fechamento da solicitação do serviço. Página 1 de 11

2 4. SERVIÇOS REALIZADOS 4.1. Autenticação de Livros Autenticação de Formulários RAICMS Autuações de Processos Diversos - SEPNET (Capa Branca) Cadastramento de Contabilista Certidão Negativa de Débitos da Sefaz Concessão de AIDF Consultas Gerais Diferencial De Alíquotas Para Empresa Optante Do Simples Nacional Emissão de DARE Emissão de Formulários para Isenção de ICMS e IPVA Mototáxi, Táxi, Deficiente Físico, Feirante, Ônibus Escolar e Turismo Formulários de Segurança FS E FS-DA Inclusão de Pessoa Física Liberação de Uso de Documentos Nota Fiscal Avulsa Nota Fiscal de Serviço de Transporte Pagamento Antecipado de Arroz e Farinha de Trigo Processo para o habite-se Relatório de Notas Fiscais de Produtor Rural DETALHAMENTO 4.1. Autenticação de Livros Requisitos especificados Livro Pedido de autenticação Processo de Atendimento p.3. Selecione 7 CIAF; p.4. Selecione 17 - AUTENTICACAO DE LIVRO FISCAL; p.5. Selecione 1 AUTENTICAÇÃO DE LIVROS FISCAIS. p.6. Assinar o termo de autenticação, a abertura e encerramento do livro; p.7. Entregar o livro e o Termo de autenticação ao contribuinte; Página 2 de 11

3 p.8. Arquivar uma via do Termo de autenticação, juntamente com uma via do Pedido de Autenticação Autenticação de Formulários RAICMS Requisitos especificados Formulário de ICMS; Pedido de autenticação; Processo de atendimento p.3. Selecione 7 CIAF; p.4. Selecione 2 - AUTENTICACAO DE FORMULÁRIOS RAICMS; p.5. Carimbar e assinar todos formulários; p.6. Entregar os formulários e o Termo de autenticação ao contribuinte; p.7. Arquivar uma via do Pedido de autenticação do livro. OBS: A autenticação do formulário de RAICMS é feita trimestralmente Autuações de Processos Diversos - SEPNET (Capa Branca) Requisitos especificados Verificar qual o assunto do processo a ser autuado Solicitação do contribuinte Analisar os documentos necessários Processo de atendimento p1. Acessar o site Intra Goiás (SEPNET) p.2 Autuar o processo; p.3. Colocar a capa e etiquetar com o numero do processo gerado; p.4. Enumerar todas as páginas do processo; p.5. Entregar uma via ao contribuinte do protocolo com o numero do processo; p.6 Enviar o processo ao setor responsável; OBS.: Orientar o contribuinte que poderá acompanhar o processo no site da SEFAZ clicando no link SEPNET e consultar o andamento do processo Cadastramento de Contabilista Requisitos especificados Cadastrar no CRC GO; Comprovante de endereço do contabilista; Cópia dos documentos pessoais do contabilista; Se for por procuração apresentar a procuração e os documentos pessoais do procurador; OBS: Se o contador for de outro estado deverá fazer o cadastro secundário no CRC de Goiás Processo de atendimento p.2 Selecione 1 PESSOA FÍSICA; p.3. Selecione 15 ATUALIZAR CERTIDÃO DE NASCIMENTO; Página 3 de 11

4 p.4. Imprimir o espelho com os dados do contador; p.5. Acessar o site da SEFAZ ( p.6. Clicar no link Serviços ; p.7. Clicar em Solicitação de Senhas (Serviços Restritos); p.8. Preencher e Imprimir a solicitação para Autorização de Senha de Serviços via Internet da SEFAZ; p.9. Gerar o Termo de Adesão e Responsabilidade; p.10. Assinar a Solicitação de Senha e o Termo de Adesão e Responsabilidade; p.11. Preencher a ficha Contador de Acesso Restrito com todos os dados do contador; p.12. Enviar a ficha via para o atendimento da Sefaz no endereço: getiatendimento@sefaz.go.gov.br. p.13. Aguardar a resposta do . Confirmado o , o contribuinte fará a senha com 10 dígitos; p.14. Entregar uma via da Solicitação de Senha e do Termo de Adesão para o contribuinte; p.15. Arquivar cópia dos documentos pessoais do contabilista, uma via da Solicitação de Senha e uma via do Termo de Adesão Certidão Negativa de Débitos da Sefaz Requisitos especificados Se for pessoa física CPF Se for pessoa jurídica CNPJ Se for espólio Certidão de óbito e CPF ou CNPJ Processo de atendimento p.1. Acessar o site da SEFAZ ( p.2.clicar no link Serviços ; p.3. Certidão Negativa de Débito; p.4. Emissão de Certidão de Débito; p.5. Emitir e entregar para o contribuinte. OBS: Se a Certidão for positiva orientar o contribuinte a procurar o setor responsável Concessão de AIDF Requisitos especificados AIDF preenchida em 3 vias Comprovante de assinatura do sócio da empresa e do proprietário da gráfica OBS: O documento para conferir a assinatura pode ser Contrato Social ou carteira de identidade Processo de atendimento p.3. Selecione 7 CIAF IMPRESSÃO/AUTENTICAÇÃO; p.4. Selecione 1 CONCESSÃO DE AIDF; p.5. Informar os dados; p.6. Gerar o n. da Concessão; Página 4 de 11

5 p.7. Colocar o n. da Concessão na AIDF, carimbar e assinar as 3 vias; p.8. Reter a 1ª via da AIDF, juntamente com uma via da Concessão para arquivar; p.9. Entregar ao contribuinte a 2ª e 3ª vias da AIDF, juntamente com as duas vias da Concessão carimbadas e assinadas Consultas Gerais Requisitos especificados Se for Pessoa Física CPF Se for Pessoa Jurídica CNPJ OU CCE Processo de atendimento p.2. Selecione 10 CONSULTAS GERAIS; p.3. Selecione o tipo de consulta solicitada; OBS: Somente dê informações para o próprio contribuinte ou procuração Diferencial De Alíquotas Para Empresa Optante Do Simples Nacional Requisitos especificados Nota fiscal Processo de atendimento p.1. Acessar o terminal SEFAZ; p.3. Selecione 1 CONTROLE OPERAÇÕES EM TRÂNSITO; p.4. Selecione 17 DIFERENCIAL DE ALÍQUOTAS; p.5. Selecione 1 CÁLCULO/IMPRESSÃO DARE 2.1; p.6. Informe os dados; p.7. Gerar o DARE 2.1 e entregar para o contribuinte efetuar o pagamento. OBS: Orientar o contribuinte sobre a data de validade do documento para pagamento Emissão de DARE Requisitos especificados Se for contribuinte não cadastrado no CCE apresentar CPF ou CNPJ; Se for contribuinte cadastrado no CCE apresentar o cadastro; Se for Auto de Infração informar o n. do AI; Se for Parcelamento informar o n. do CCE ou CNPJ ou CPF ou n. do Parcelamento; Processo de atendimento p.1. Acessar o site da SEFAZ- p.2. Clique no link Pagamentos de Tributos p.3. Clique no item desejado p.4. Informar os dados do contribuinte p.5. Exibir DARE 2.1. OBS: Poderá ser pago em qualquer banco credenciado: BB, Bradesco, Itaú, Caixa e Casas Lotéricas. Orientar sobre a validade de efetuar o pagamento. Página 5 de 11

6 4.10. Emissão de Formulários para Isenção de ICMS e IPVA Mototáxi, Táxi, Deficiente Físico, Feirante, Ônibus Escolar e Turismo Requisitos especificados Não há Processo de atendimento p.1. Acessar site da SEFAZ - p.2. Clicar no link SERVIÇOS ; p.3. Clicar REQUERIMENTOS DIVERSOS; p.4. Imprimir o requerimento solicitado e a lista de documentos necessários para autuar o processo; p.5. Protocolar no Vapt Vupt Unidade Padão da SEFAZ; Formulários de Segurança FS E FS-DA Requisitos especificados 3 vias do Pedido de Aquisição de Formulários de Segurança PAFS Cópia do Contrato Social, para conferência da assinatura no Pedido Cópia do CPF e RG Cópia da procuração e dos documentos do procurador se for o caso OBS: Se o responsável para assinar pela empresa não for cadastrado na SEFAZ, passar para a coordenação incluí-lo no sistema da SEFAZ Pessoa Física Processo de atendimento p.3. Selecione 7 CIAF IMPRESSÃO/AUTENTICAÇÃO; p.4. Selecione 19 CONTROLE DE FORMULÁRIO DE SEGURANÇA; p.5. Selecione 1 FORMULÁRIOS DE SEGURANÇA FS-OU; p.6. Selecione 2 DOCUMENTOS AUXILIARES FS-DA; p.7. Gerar o n. da Concessão de Autorização. p.8. Entregar para o Contribuinte a Concessão e as 3 vias do Pedido de Aquisição, assinados e carimbados no campo 26 do pedido Inclusão de Pessoa Física Requisitos especificados Cópia do RG Cópia do CPF Comprovante de endereço OBS: Se for por procuração deverá ser com firma reconhecida, cópia da procuração e cópia dos documentos pessoais do procurador; Processo de atendimento p.2. Selecione 1 PESSOA FÍSICA; p.3. Selecione 1 INCLUSÃO; p.4. Informe os dados; p.5. Salve os dados; p.6. Imprima o espelho e entrega para o contribuinte; Página 6 de 11

7 p.7. Arquivar todos os documentos numa pasta Liberação de Uso de Documentos Requisitos especificados Pedido de Liberação de uso Comprovante de assinatura do contribuinte: Contrato Social ou RG Processo de atendimento p.3. Selecione 7 CIAF; p.4. Selecione 9 LIBERAÇÃO DE USO; p.5. Selecione 1 LIBERAÇÃO; p.6. Informe os dados solicitados; p.7. Gerar o n. da liberação; p.8. Entregar a 1ª via da liberação ao contribuinte, assinada e carimbada; p.9. Juntar o Pedido de Liberação mais a 2ª via da Liberação para arquivar; Nota Fiscal Avulsa Requisitos especificados Dados do Remetente e Destinatário: nome, endereço e CPF se for Pessoa Física, CNPJ e CCE se for Pessoa Jurídica Nota Fiscal de origem se for o caso (Devolução, Conserto etc.) Declaração de Propriedade se for o caso (mercadoria sem nota fiscal de origem) OBS 1: Se o contribuinte for cadastrado no CCE, verificar se está abrigado à emissão de nota fiscal eletrônica, se estiver obrigado não poderá emitir na repartição fazendária. Para saber se está obrigado a emitir nota fiscal eletrônica consultar o Protocolo ICMS 010/2007 e 042/2009. OBS 2: Na operação interestadual para contribuinte cadastrado no CCE só poderá emitir a nota na repartição se for Devolução com os CFOP S constante do Protocolo ICMS 042/2009 e o contribuinte for exclusivamente Varejista. OBS 3: Nas operações INTERNA e INTERESTADUAL é permitida a emissão de nota fiscal para o MEI (conforme Protocolo ICMS 042/2009 o MEI está dispensado da emissão de nota fiscal eletrônica). OBS 4: Quando se tratar de nota fiscal de Produtor o Produtor ou Extrator deverão ser cadastrados no CCE e verificar se o produto está na obrigatoriedade de emitir na nota fiscal eletrônica (obrigados a Nfe: Feijão, Gado Bovino e Bubalino, Carvão, Milho, Sorgo, Areia).Todos produtos primários (animal, vegetal e mineral) só poderão ser emitidos se o Produtor ou Extrator forem cadastrado no CCE. Verificar se há Crédito Presumido conforme Instrução Normativa 673/2004. OBS 5: Verificar se tem que emitir nota fiscal de Serviço de Transporte (FRETE) Processo de atendimento A. NOTA AVULSA LASER p.1. Acessar o terminal SEFAZ; Página 7 de 11

8 p.3. Selecione 3 EMISSÃO DE DOCUMENTOS FISCAIS; p.4. Selecione 1 EMISSÃO; p.5. Selecione 2 IMPRESSORA LASER ; p.6. Informe o código da Unidade (agenfa); p.7. Informar os dados solicitados; p.8. Imprimir a NFA e assinar; p.9. Pedir ao contribuinte para conferir e assinar todas às vias; p.10. Entregar o DARE 4.1 para o contribuinte efetuar o pagamento; p.11. Após o pagamento entregar para o contribuinte a 1ª via (destinatário) 3ª via (remetente), e a via do DARE 4.1 pago pertencente ao contribuinte; p.12. O atendente arquivará a 4ª via (pertencente ao funcionário emitente), juntamente com via do DARE 4.1 pago pertencente ao funcionário emitente; OBS 1: Se a operação for interestadual, entregar ao contribuinte a 1ª Via (destinatário), 3ª Via (remetente) 4ª Via (Fisco do Destinatário) e 6ª Via ( Fisco de Origem), arquivar a 5ª Via ( funcionário emitente ). OBS 2: Se o Remetente não estiver presente deverá ter procuração e cópia dos documentos pessoais do procurador. OBS 3: Se o remetente for Contribuinte não cadastrado (prestador de serviço), deverá apresentar o Contrato Social para certificar quem são os sócios da empresa. B. NOTA FISCAL AVUSA ELETRONICA B.1. OPERAÇÃO NÃO TRIBUTADA p.1. Acessar o site SEFAZNET p.2. Clicar em SERVIÇO Nota Fiscal Avulsa Eletrônica; p.3. Colocar a matrícula e senha do funcionário emitente; p.4. Clicar em Solicitar NFA; p.5. Informar os dados solicitados; p.6. A operação é não tributada o sistema irá gerar o DANFE; p.7. Imprimir 3 vias (Remetente, Destinatário e Agenfa); p.8. Entregar 2 vias ao contribuinte e arquivar a outra; OBS: Se for operação Interestadual poderá imprimir mais 2 vias ( fisco origem e fisco destinatário) e entregar para o contribuinte. B.2. OPERAÇÃO TRIBUTADA p.1. Acessar o site SEFAZNET p.2. Clicar em SERVIÇO Nota Fiscal Avulsa Eletrônica; p.3. Colocar a matrícula e senha do funcionário emitente; p.4. Clicar em Solicitar NFA; p.5. Informar os dados solicitados; p.6. Operação é tributada o sistema irá gerar o Dare 4.1; Página 8 de 11

9 p.7. Entregar o DARE 4.1 para efetuar o pagamento; p.8. Após o pagamento clicar em LIBERAR NOTA FISCAL PAGA; p.9. O sistema vai gerar o DANFE imprimir 3 vias (Remetente, Destinatário e Agenfa); p.10. Entregar 2 vias ao contribuinte e arquivar a outra. OBS: Se for operação Interestadual poderá imprimir mais 2 vias (fisco origem e fisco destinatário) e entregar para o contribuinte Nota Fiscal de Serviço de Transporte Requisitos especificados Nota fiscal da mercadoria a ser transportada; Documento do veículo (copia ou original); CPF do requerente; Peso da carga; Distancia (KM); OBS 1: Verificar se a nota fiscal da mercadoria está vencida, se estiver não pode emitir a NFA. OBS 2: Transportadora cadastrada no CCE/Goiás não pode emitir NFA na repartição fazendária, deverá emitir o próprio documento. OBS 3: Na operação interna se o destinatário for cadastrado no CCE o frete será isento, se o destinatário não for cadastrado no CCE o frete é tributado. OBS 4: Na operação interestadual se o destinatário for contribuinte do ICMS aplica-se alíquota de 12%, se o destinatário não for contribuinte aplica-se a alíquota 17%. OBS 5: Verificar se há Crédito Presumido de 20% sobre o valor do ICMS do frete Processo de atendimento p.1. Acessar o terminal SEFAZ; p.3. Selecione 3 EMISSÃO DE DOCUMENTOS FISCAIS; p.4. Selecione 1 EMISSÃO; p.5. Selecione 2 IMPRESSORA LASER ; p.6. Informe o código da Unidade (Agenfa); p.7. Informar os dados solicitados; p.8. Imprimir a NFA e assinar; p.9. Pedir ao contribuinte para conferir e assinar todas às vias; p.10. Entregar o DARE 4.1 para o contribuinte efetuar o pagamento; p.11. Após o pagamento entregar para o contribuinte a 1ª via (destinatário) 3ª via (remetente), e a via do DARE 4.1 pago pertencente ao contribuinte; p.12. O Atendente arquivará a 4ª via (pertencente ao funcionário emitente), juntamente com via do DARE 4.1 pago pertencente ao funcionário emitente; OBS.: Se a operação for interestadual, entregar ao contribuinte a 1ª Via (destinatário), 3ª Via (remetente) 4ª Via (Fisco do Destinatário) e 6ª Via (Fisco de Origem), arquivar a 5ª Via (funcionário emitente) Pagamento Antecipado de Arroz e Farinha de Trigo Requisitos especificados Página 9 de 11

10 Nota Fiscal do produto Processo de atendimento p.1. Acessar o Terminal Sefaz; p.3. Selecione 1 CONTROLE DE OPERAÇÕES INTERESTADUAL; p.4. Selecione 18 SUBSTITUIÇÃO INTERESTADUAL; p.5. Selecione 7 CÁLCULO E IMPRESSÃO DE DARE 2.1; p.6. Informe a matrícula; p.7. Informe a senha; p.8. Informe os dados; p.9. Imprima o DARE 2.1; p.10. Entregar ao contribuinte e orientá-lo sobre a validade de pagamento Processo para o habite-se Requisitos especificados Projeto ou alvará da obra Termo de compromisso preenchido Processo de Atendimento p.1. Atendente emite a declaração em 2 vias p.2. Emite o Dare 2.1 para pagamento da taxa p.3. Acessar o site Intra Goiás (SEPNET) p.4. Autuar o processo; p.5. Colocar a capa e etiquetar com o numero do processo gerado; p.6. Enumerar todas as páginas do processo; p.7. Entregar uma via ao contribuinte do protocolo com o numero do processo; p.8. Enviar o processo ao setor responsável; OBS: Orientar o contribuinte que poderá acompanhar o processo no site da SEFAZ clicando no link SEPNET e consultar o andamento do processo Relatório de Notas Fiscais de Produtor Rural Requisitos especificados Requerimento ao Delegado; Inventário Físico do rebanho Bovino ou Bufalino; Cópia do RG OBS: Se for por procuração deverá ser com firma reconhecida, cópia da procuração e cópia dos documentos pessoais do procurador Processo de atendimento p.1. Autuar o processo no SEPNET Site p.2. Acessar o site SEFAZNET p.3. Clicar em SERVIÇO Nota Fiscal Avulsa Eletrônica; p.4. Colocar a matrícula e senha do funcionário emitente; p.5. Clicar em Solicitar NFA; p6. Clicar em Relatório de NFA Contribuinte; p.7. Informar os dados; p.8. Clicar em PESQUISAR; Página 10 de 11

11 p.9. Imprimir os relatórios; Entregá-los ao Contribuinte e colher o ciente da entrega dos relatórios; p.10. Arquivar o processo. OBS: Processo será arquivado na Delegacia Regional do município da propriedade do produtor rural. 5. IDENTIFICAÇÃO E RASTREABILIDADE Termo de autenticação, Número do Processo, Formulário de Solicitação de Senha, Termo de Adesão, Certidão Negativa de Débitos, AIDF, DARE, Pedido de Aquisição de Formulários de Segurança, Concessão de Autorização, Formulário de Liberação de Uso de Documentos e NFA. 6. PRODUTO DE PROPRIEDADE DO CLIENTE A documentação do cliente entregue ao órgão para execução dos serviços é preservada e arquivada, respeitando-se a legislação pertinente. 7. PRESERVAÇÃO DO PRODUTO Os produtos utilizados na execução dos serviços são preservados em locais seguros no órgão. 8. REGISTROS DA QUALIDADE Os registros da execução do serviço são de controle do órgão e devem estar disponíveis para qualquer verificação necessária. 9. ANEXOS Os anexos para execução do serviço são de controle do órgão. Página 11 de 11