RELATÓRIO E CONTAS DO EXERCÍCIO DE 2014 E PARECER DO CONSELHO FISCAL

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1 CENTRO CULTURAL E DESPORTIVO DOS TRABALHADORES DA CÂMARA MUNICIPAL DE GONDOMAR Sede: Rua de Nossa Senhora de Fátima, GONDOMAR Contribuinte: RELATÓRIO E CONTAS DO EXERCÍCIO DE 2014 E PARECER DO CONSELHO FISCAL

2 PARECER DO CONSELHO FISCAL DO CENTRO CULTURAL E DESPORTIVO DOS TRABALHADORES DA CÂMARA MUNICIPAL DE GONDOMAR RELATIVO AO EXERCÍCIO DE 2014 No cumprimento do dever e respetivas incumbências inerentes, foi analisado durante o ano económico de 2014 pelo Presidente do Conselho Fiscal, tudo quanto se referia às contas relativas ao exercício de 2014 do Centro Cultural e Desportivo dos Trabalhadores da Câmara Municipal de Gondomar, pelo que se conclui que: 1º Toda a documentação relativa a receitas e despesas encontrase devidamente escriturada e arquivada cronologicamente; 2º Efetuada a análise dos cadernos contabilísticos, verificouse que todos os documentos se encontravam devidamente identificados e lavrados de acordo com o Plano Oficial de Contabilidade, nos termos preceituados e impostos pela Administração Fiscal; 3º Pelas contas apresentadas constatouse que, a Direção do Centro Cultural e Desportivo dos Trabalhadores da Câmara Municipal de Gondomar, procurou de forma prudente, gerir os meios financeiros de que dispunha durante o exercício de 2014; 4º Por tudo isto e pela transparência com que as contas se apresentam, o Conselho Fiscal propõe à Assembleiageral, a aprovação das contas apresentadas. Gondomar, 03 de março de 2015 O Conselho Fiscal Redigido em conformidade com o novo acordo ortográfico

3 RELATÓRIO DE GESTÃO DO CENTRO CULTURAL E DESPORTIVO DOS TRABALHADORES DA CÂMARA MUNICIPAL DE GONDOMAR EXERCÍCIO DE 2014 Em conformidade com o disposto na a) do nº. 2 do Artigo 35º dos seus Estatutos, a Direcção do CCD submete à apreciação da Assembleia Geral o RELATÓRIO DE GESTÃO referente ao exercício do ano de COMENTÁRIOS.: Ao analisar as demonstrações dos resultados por natureza, verificaramse que quase na sua totalidade, os proveitos continuam a descer e consequentemente os resultados continuam também a ser fortemente influenciados por isso Assim e verificando os mapas de exploração comercial dos bares, cantina e serviço de porto de honra, verificaramse as seguintes diferenças mais relevantes: a) Nos apuros dos bares e portos de honra tivemos uma redução de 11,8%,percentagem esta considerada bastante elevada, ou seja, de menos ,00, apesar dos bares que estiveram encerrados em 2013 terem sido reabertos durante o ano de b) No refeitório houve um aumento nas vendas de 8,85%, vendendose mais 7.689,00. Nesta diferença encontrase as refeições de números significativos que que serviram às crianças, nas férias, durante o ano. Em consequência disso e também porque certamente houve uma melhor gestão nas compras, o resultado negativo foi bastante inferior ao do ano transacto. c) Os subsídios da Câmara Municipal de Gondomar diminuíam relativamente ao ano de ,97%, ou seja, ,00. d) Nos fornecimentos e serviços externos verificouse, na sua totalidade, uma diminuição de ,00. Presentemente esta instituição mantém nos seus quadros de pessoal 9 funcionários e 10 colaboradores, vindos do Centro de Emprego, através de programas ocupacionais. Seguidamente apresentamos as rubricas e valores do balanço e da demonstração de resultados, referindo também os valores de todas as rubricas dos dois últimos anos, para comparar os desvios verificados até então. (Ver mapa anexo)

4 1 EVOLUÇÃO DA ACTIVIDADE DA INSTITUIÇÃO O Centro Cultural e Desportivo dos Trabalhadores da Câmara Municipal de Gondomar teve uma evolução que se pode sintetizar do seguinte modo: Custo das existências vendidas e consumidas Fornecimentos e serviços externos Custos com o pessoal Gastos de depreciação dos activos fixos tangíveis Outros custos e perdas Outros custos e perdas Ganhos e perdas de financiamento Total dos custos RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO ( ) Vendas de mercadorias fora da actividade da associação (queijos) 370 Vendas de artigos de natação Receitas dos bares e Portos de Honra Refeitório da Cantina Refeições servidas ao pessoal da cantina e Colónia de Férias Comparticipações do IEFP para programas de inserção Subsídios da Câmara Subsídios das Águas de Gondomar Subsídio do Sector Ambiente Quotizações da Câmara Municipal de Gondomar Quotizações do pessoal das Águas de Gondomar Inscrições para torneios Comparticipação ara o Magusto Comparticipações de sócios para actividades diversas Rapel da Torrié Proveitos a ganhos financeiros Total dos proveitos INVESTIMENTOS REALIZADOS O CCD, durante o ano de 2014 não houve aquisições de activos fixos tangíveis. 3 PROPOSTA DE APLICAÇÃO DOS RESULTADOS Propomos que o resultado líquido negativo do exercício de 2014, no valor de , seja transferido para a conta de Resultados Transitados. Por último a Direcção do Centro Cultural e Desportivo dos Trabalhadores da Câmara Municipal de Gondomar agradece aos seus sócios e colaboradores o apoio que lhe tem dado e aos fornecedores toda a confiança que nela tem depositado. Gondomar, 25 de Fevereiro de 2015 A Direcção.,

5 CENTRO CULTURAL E DESPORTIVO DOS TRABALHADORES DA CÂMARA MUNICIPAL DE GONDOMAR EXERCÍCIO DE 2014 DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR NATUREZA ANO ANO ANO CUSTOS E PERDAS CUSTO DAS MERC.VENDIDAS NOS BARES, REFEITÓRIO E EM EVENTOS , , ,63 FORNECIMENTO E SERVIÇOS EXTERNOS: Trabalhos especializados do TOC e outros fornecedores 3 994, , ,16 Publicidade paga à imprensa local 369,00 643,29 310,00 Vigilância e segurança 15,00 52,03 21,75 Honorários pagos a advogados e colaboradores do CCD 4 830, , ,36 Conservação e reparações 3 527, , ,93 Ferramentas e utensílios de desgaste rápido 504, , ,49 Material de escritório 1 042,00 936, ,92 Artigos para oferta 31,00 27,90 188,19 Combustíveis 791,00 927,42 879,30 Gás propano para a cantina 4 749, , ,80 Alugueres do sistema de alarme e de equipamento administrativo 612,00 721,03 622,21 Comunicação 9 826, , ,64 Seguro Multiriscos dos bares 801, ,22 622,94 Seguros das viaturas 2 383, , ,89 Seguros de acidentes pessoais 1 452, , ,63 Seguro de saúde Multicare 5 364, , ,90 Despesas de representação 701,00 369,42 622,70 Contencioso e notariado 644,60 Artigos de higiene e limpeza para os bares e refeitório 7 693, , ,52 Portagens e estacionamentos 40,00 38,13 264,79 TOTAL , , ,12

6 ACTIVIDADE SOCIAIS, CULTURAIS E DESPORTIVAS: Despesas com a atividade de atletismo 2 645, , ,53 Despesas com a valência de futsal veteranos e inter sectores 6 432, , ,27 Despesas com a valência de pesca desportiva 2 201, ,61 Comparticipações diversas , , ,55 Comparticipações com despesas de educação , , ,92 Comparticipações com sala de estudo 228, ,23 Despesas com a colónia de férias 2 764, , ,03 Despesas do cabaz de Natal suportado pela Câmara Municipal de Gondomar , , ,00 Despesas com o cabal de Natal, ofertas de brinquedos para as crianças e espetáculo , , ,35 Passeios e almoço com os associados 8 153, ,50 Despesa com o Folar da Páscoa , , ,93 Despesas com o Magusto 4 248, , ,51 Passeios a Fátima 69,00 52,74 144,15 TOTAL , , ,24 CUSTOS COM O PESSOAL: Salários e subsídios de férias e de Natal , , ,20 Subsídios de alimentação , , ,85 Encargos com a Segurança Social , , ,15 Emprego de Inserção , , ,87 Subsídios de transporte 1 703,00 877, ,35 Abonos para falhas do pessoal dos bares e outros 5 800, , ,57 Trabalho extraordinário e subsídio de turno do pessoal dos bares e colaboradores 5 022, , ,71 Seguro de acidentes de trabalho 1 318, , ,57 Curso de formação e fardamento para o pessoal 727,00 866,63 367,75 TOTAL , , ,02 OUTROS CUSTOS E PERDAS: Almoços internos TOTAL 6 500, , ,00 DEPRECIAÇÕES SOFRIDAS COM AS VIATURAS E EQUIPAMENTO DIVERSO 9 227, , ,84

7 OUTROS GASTOS E PERDAS Iva suportado em atos isolados, honorários e combustíveis 1 278, ,45 906,34 Imposto de transportes de viaturas 463,00 122,61 417,44 Coimas 1 135,00 106,55 523,49 Outros gastos e perdas 1 219,34 56,83 TOTAL 2 876, , ,10 GANHOS E PERDAS DE FINANCIAMENTO Encargos bancários 161,00 22,00 260,01 Outros gastos e perdas 12,13 TOTAL 161,00 22,00 272,14 TOTAL GERAL , , ,09 PROVEITOS E GANHOS VENDAS: Vendas de mercadoria fora da atividade da associação (queijos) 370, , ,26 Venda de artigos de natação 1 587, , ,26 Apuros dos bares e portos de honra , , ,71 Venda de refeições no refeitório e refeições de colónias de férias , , ,46 Refeições servidas e ao pessoal da cantina e no programa "Colónia de Férias" 6 500, , ,00 TOTAL , , ,69 SUBSÍDIOS À EXPLORAÇÃO: Comparticipações de bolsas de formação (Inserção) 4 422, , ,79 Subsídios da Câmara Municipal de Gondomar , , ,77 Subsídio da consoada oferecida aos funcionários da Câmara , , ,00 Subsídios das Águas de Gondomar , , ,21 Subsídios do Ambiente 1 925, ,00 TOTAL , , ,77

8 OUTROS RENDIMENTOS E GANHOS: Quotizações do pessoal da Câmara Municipal de Gondomar , , ,00 Quotizações do pessoal das Águas de Gondomar 3 668, , ,00 Inscrições para torneios 2 332, , ,00 Comparticipação para o Magusto 1 245,00 930,00 955,00 Comparticipações diversos 4 716, , ,40 Rapel de compra de café à Torrié 3 000, , ,00 Rapel pela compra de gelados 759,46 882,20 Rapel pela compra de mercadoria à Sogenave 1 109, ,70 Reembolso de cartões multicare 4 122, ,00 Subsídio para investimento (Viatura 47IA34) 1 372, ,50 Donativos 273,00 TOTAL , , ,80 PROVEITOS E GANHOS FINANCEIROS: Juros de depósitos a prazo TOTAL 225,00 416,33 801,67 TOTAL GERAL , , ,93 RESULTADO DO EXERCÍCIO (B ) (A) , , ,84

9 BARES DAS PISCINAS E OUTROS BARES BAR DE BAR DE BAR DE BAR DAS BAR DE BAR DE CONTAS ANO DE 2014 S. COSME S. PEDRO COVA FÂNZERES MEDAS BAGUIM RIO TINTO TOTAL 711 Venda de artigos de natação 260,00 457,30 40,00 46,00 556,00 173, , Apuros de vendas no bar , , , , , , ,64 Subtotal (1) , , , , , , , Artigos de natação 200,00 350,00 30,00 35,00 430,00 130, , Mercadoria diversa para venda nos bares , , , , , , ,54 61 Total das mercadorias vendidas 8 741, , , , , , , Conservação e reparações. 25,00 140,55 64,83 115,93 39,51 385, Utensílios de desgaste rápido Artigos de limpeza e higiene 244,14 116,23 229,08 223,99 278,20 430, ,00 Total dos fornecimentos e serviços de terceiros 269,14 116,23 369,63 288,82 394,13 469, ,82 Subtotal (2) , , , , , , ,36 Resultados operacionais (1) (2) = (3) , , , , , , ,58 Margem de lucro 57% 113% 30% 48% 52% 62% 59% Observações:

10 BARES DAS PISCINAS E OUTROS BARES BAR DE BAR DO BAR DO BAR DA BAR DE CONTAS ANO DE 2014 DA CAL POC DGU CÂMARA CANTINA VALBOM TOTAL 711 Artigos de natação Apuros de vendas nos bares e cantina , , , , , , , Caldo de nabos 728 Transferência de sopas e fritos , , , , , , Trabalhos p/própria empresa (almoços internos) Subtotal (1) , , , , , , , Artigos de natação 6112 Mercadorias diversas para venda nos bares , , , , , , ,09 61 Total das mercadorias vendidas , , , , , , , Conservação e reparações. 85,40 76,25 15,00 192,17 368, Utensílios de desgaste rápido Gás propano , , Artigos de limpeza 436,74 524,42 216,36 518, ,63 169, ,46 Total dos fornecimentos e serviços de terceiros. 522,14 600,67 231,36 518, ,58 169, ,06 Subtotal (2) , , , , , , ,15 Resultados operacionais (1) (2) = (3) , , , , , ,14 988,08 Margem de lucro 31% 36% 32% 37% 18% 51% 1% Observações:

11 BARES DAS PISCINAS E OUTROS BARES BAR DA BAR DA CASA PORTOS BAR DO POC BAR DAS MULTIUSOS CONTAS ANO DE 2014 BIBLIOTECA DA JUVENTUDE DE HONRA CALVÁRIO ÁGUASSEDE TOTAL 721 Apuros diversos 7 299, , , , , , , Transferências de sopas e de fritos , , ,21 Subtotal (1) , , , , , , , Custo das mercadorias vendidas 6 596, , , , , , , Conservação e reparações. 47,60 20,33 67, Utensílios de desgaste rápido Artigos de limpeza 149,55 55,23 16,58 386,26 387,89 12, ,32 Total dos fornecimentos e serviços externos.. 197,15 55,23 16,58 386,26 408,22 12, ,25 Subtotal (2) , , , , , , ,63 Resultados operacionais (1) (2) = (3). 506, , ,87 729, ,29 720, ,02 Margem de lucro 7% 82% 25% 7% 15% 35% 20% Observações: