PROGRAMA BNDES DE APOIO A INSTITUIÇOES DE SAÚDE BNDES - Saúde

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1 PROGRAMA BNDES DE APOIO A INSTITUIÇOES DE SAÚDE BNDES - Saúde SUBPROGRAMA ATENDIMENTO SUS ITEM FINANCIÁVEL: REESTRUTURAÇÃO DO ENDIVIDAMENTO BANCÁRIO E COM FORNECEDORES DAS INSTITUIÇÕES DE SAÚDE PORTADORAS DO CERTIFICADO DE ENTIDADE BENEFICENTE DE ASSISTÊNCIA SOCIAL ORIENTAÇÕES 1. OBJETIVO Fortalecer a capacidade de atendimento do Sistema Único de Saúde (SUS), da melhoria da gestão e da modernização das Instituições de Saúde integradas a esse Sistema, por meio da reestruturação do endividamento bancário e com fornecedores, mediante apresentação de projeto de otimização operacional, que inclua ações para a melhoria de gestão administrativo-financeira, com revisão do modelo organizacional, quando couber, e profissionalização gerencial, com vistas a garantir a sustentabilidade financeira da Instituição de Saúde. 2. BENEFICIÁRIAS Poderão ser beneficiadas com apoio financeiro neste Subprograma as Instituições de Saúde que atendam aos seguintes requisitos: 2.1. possuam registro no Cadastro Nacional de Estabelecimentos de Saúde (CNES); 2.2. sejam portadoras de Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social emitido pelo órgão oficial federal competente, vigente e validado junto ao aludido órgão na data de protocolo do pedido de financiamento no BNDES, ou possuam nessa data protocolo tempestivo do pedido de renovação do referido Certificado, conforme disposto no art. 8º do Decreto nº 8.242, de ; 2.3. ofertem a prestação de serviços ao SUS nos termos do art. 4º da Lei nº , de (CEBAS), e suas alterações; e 2.4. satisfaçam a, no mínimo, 2 (dois) dos requisitos relacionados a seguir: a) disponibiliza atendimento de Urgências e Emergências ou disponibiliza leitos nas áreas de traumato-ortopedia, cardio e cérebro-vasculares ou dengue. b) disponibiliza leitos hospitalares na área de saúde mental (redução dos agravos decorrentes do uso de drogas), leitos obstétricos ou neonatais de risco, à Central de Regulação. c) possui projeto (a ser implantado/ em fase de implantação/ em andamento), com enfoque na melhoria da qualidade e eficiência hospitalar, com estabelecimento de indicadores de desempenho para monitoramento e avaliação.

2 d) possui projeto de investimento (a ser implantado/ em fase de implantação/ em andamento), para obras, instalações ou aquisição de equipamentos, que amplie a capacidade de atendimento para o SUS e reduzam as diferenças geralmente constatadas entre os atendimentos SUS e os atendimentos de Planos de Saúde. e) possui projeto de investimento (a ser implantado/ em fase de implantação/ em andamento), para aquisição de equipamentos e materiais de uso em saúde constantes na lista de produtos estratégicos do Sistema Único de Saúde, definidos pela Portaria nº 1.284, de 26/05/2010, e alterações posteriores. 3. CONDIÇÕES DE FINANCIAMENTO No financiamento concedido no Subprograma Atendimento SUS do Programa BNDES Saúde, para a reestruturação do endividamento bancário e com fornecedores, serão seguidas as seguintes condições: Taxa de Juros: Envolve o somatório de Custo Financeiro, Remuneração Básica do BNDES, Taxa de Intermediação Financeira e Remuneração da Instituição Financeira Credenciada. a) Custo Financeiro: 50% (cinquenta por cento) em TJLP e 50% (cinquenta por cento) em Selic ou UMBNDES/Cesta ou US$/Cesta. b) Remuneração Básica do BNDES: 1,5% a.a. c) Taxa de Intermediação Financeira: Para Beneficiária classificada por porte como Micro, Pequena ou Média Empresa: 0,1% a.a. e para as classificadas como Média-Grande ou Grande Empresa: 0,5% a.a. d) Remuneração da Instituição Financeira Credenciada (Banco escolhido pela entidade): A ser negociada entre a Beneficiária e o Agente Financeiro, limitada a 4,0% a.a. Os juros serão exigíveis trimestralmente, durante o prazo de carência, e mensalmente, durante o período de amortização, juntamente com as prestações do principal, e no vencimento ou liquidação do Contrato. 4. LIMITE DE FINANCIAMENTO Será admitida, a princípio, apenas uma única operação de financiamento por Beneficiária contemplando reestruturação do endividamento bancário e com fornecedores no âmbito deste Subprograma; O plano de reestruturação poderá, entretanto, ser desmembrado em mais de uma operação, desde que elas sejam apresentadas por diferentes Agentes Financeiros,

3 protocoladas no BNDES em um período de 5 (cinco) dias úteis e que seu somatório não ultrapasse o limite de financiamento estabelecido para o Produto BNDES Automático. 5. GARANTIAS Cessão de Direitos Creditórios do SUS (consignados). 6. CONTRATAÇÃO Para contratar o financiamento, as entidades deverão: Passo 1: REUNIR OS SEGUINTES DOCUMENTOS: a) COMPROVAÇÃO DE REGISTRO DO CNES ( ) b) DECLARAÇÃO DO GESTOR DO SUS (ANEXO 1); c) CÓPIA AUTENTICADA DO CEBAS VIGENTE OU, QUANDO FOR O CASO, PROTOCOLO DE PROCESSO DE RENOVAÇÃO EM CURSO, CONFORME PREVISTO NO PARÁGRAFO 2º DO ARTIGO 24 DA LEI /09; d) CERTIDÃO DE DÉBITOS RELATIVOS A CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS FEDERAIS E DÍVIDA ATIVA DA UNIÃO ( ); e) CERTIFICADO DE REGULARIDADE DO FGTS CRF ( f) RELAÇÃO ANUAL DE INFORMAÇÕES SOCIAIS (RAIS); g) PROJETO DE OTIMIZAÇÃO OPERACIONAL (ANEXO2), CONTENDO, EM LINHAS GERAIS, OS SEGUINTES ITENS: Diagnóstico da situação da instituição: Detalhamento do endividamento da instituição (montante das dívidas, credor, etc.) Destacar os principais pontos que levaram ao endividamento da instituição, contemplando os principais aspectos relacionados a custos e despesas, receitas e gestão Ações a serem implementadas em busca da sustentabilidade financeira e alteração do quadro atual Apresentar o objetivo do plano de reestruturação e as ações que serão implementadas visando alterar o cenário em que a Instituição se encontra. Metas e parecer final Estabelecer metas a serem perseguidas, de natureza econômico-financeira e operacional, com apresentação de indicadores para monitoramento e avaliação h) Apresentar os efeitos que o financiamento trará à Entidade e ao Sistema Único de Saúde - SUS. Passo 2: ESCOLHER UM AGENTE FINANCEIRO (BANCO) DE SUA PREFERÊNCIA: a) APRESENTE A DOCUMENTAÇÃO REUNIDA NO PASSO 1; b) ASSINE O FORMULÁRIO APRESENTADO PARA GARANTIA DE MARGEM (OFÍCIO PADRONIZADO DO MINISTÉRIO DA SAÚDE ); c) AGUARDE A ANÁLISE DA DOCUMENTAÇÃO PELO AGENTE FINANCEIRO. ELE ENTRARÁ EM CONTATO PARA SOLICITAR A COMPLEMENTAÇÃO DE DOCUMENTOS, QUANDO NECESSÁRIO;

4 d) SE A DOCUMENTAÇÃO ESTIVER COMPLETA, SERÁ ENCAMINHADA AO BNDES PELO PRÓPRIO AGENTE FINANCEIRO; e) AGUARDE QUE O AGENTE FINANCEIRO COMUNIQUE SOBRE A APROVAÇÃO DO PLEITO E ASSINATURA DO CONTRATO, BEM COMO DA CESSÃO DE DIREITOS CREDITÓRIOS; f) OBTENHA A INTERVENIÊNCIA (CONCORDÂNCIA) DO GESTOR DO SUS PARA A NOTIFICAÇÃO DE CESSÃO DE DIREITOS CREDITÓRIOS, RECONHEÇA FIRMA E DEVOLVA AO AGENTE FINANCEIRO; g) PROVIDENCIE O REGISTRO EM CARTÓRIO DO INSTRUMENTO CONTRATUAL E DEVOLVA AO AGENTE FINANCEIRO; Passo 3: A LIBERAÇÃO DO RECURSO CONTRATADO FICARÁ CONDICIONADA AO CRONOGRAMA DE PAGAMENTOS DAS DÍVIDAS CONSOLIDADAS, INFORMADAS NO PROJETO DE OTIMIZAÇÃO OPERACIONAL. OBSERVAÇÕES IMPORTANTES: No caso da reestruturação do endividamento bancário e com fornecedores, o Agente Financeiro deverá orientar a Beneficiária a, preferencialmente, negociar desconto junto a seus credores, de modo a reduzir o principal da dívida. Deverão ser feitas as adaptações às particularidades deste Subprograma, sendo livre a inclusão de novas cláusulas, desde que não conflitem com as Normas Operacionais vigentes. ***

5 ANEXO 1 DECLARAÇÃO DECLARO, para fins de contratação de financiamento no âmbito do Programa BNDES de Apoio a Instituições de Saúde BNDES Saúde, que a (nome da Instituição)..., com sede (endereço)..., na cidade de (nome do Município)..., Estado...(UF), inscrita no CNPJ sob nº..., oferta prestação de serviços ao SUS, nos termos do art. 4º da Lei , de 27/11/2009, e alterações posteriores, e atende a 2 (dois) dos requisitos a seguir: ( ) disponibiliza atendimento de Urgências e Emergências ou disponibiliza leitos nas áreas de traumato-ortopedia, cardio e cérebro-vasculares ou dengue; ( ) disponibiliza leitos hospitalares na área de saúde mental (redução dos agravos decorrentes do uso de drogas), leitos obstétricos ou neonatal de risco, à Central de Regulação; ( ) possui projeto (a ser implantado/ em fase de implantação/ em andamento), com enfoque na melhoria da qualidade e eficiência hospitalar, com estabelecimento de indicadores de desempenho para monitoramento e avaliação; ( ) possui projeto de investimento (a ser implantado/ em fase de implantação/ em andamento), para obras, instalações ou aquisição de equipamentos, que amplie a capacidade de atendimento para o SUS e reduzam as diferenças geralmente constatadas entre os atendimentos SUS e os atendimentos de Planos de Saúde; ( ) possui projeto de investimento (a ser implantado/ em fase de implantação/ em andamento), para aquisição de equipamentos e materiais de uso em saúde constantes na lista de produtos estratégicos do Sistema Único de Saúde, definidos pela Portaria nº 3.089, de 11 de dezembro de 2013 e alterações posteriores. Data:.../.../... Assinatura e carimbo do Gestor Local do SUS ou assinatura e carimbo do Coordenador da CIB Nota: No caso da Declaração ser assinada pelo Coordenador da Comissão Intergestores Bipartite (CIB), o documento deverá fazer menção ao número e à data da Resolução que o aprovou, anexando cópia deste ato normativo.

6 ANEXO 2 PROGRAMA BNDES DE APOIO A INSTITUIÇOES DE SAÚDE BNDES Saúde REESTRUTURAÇÃO DO ENDIVIDAMENTO BANCÁRIO E COM FORNECEDORES DAS INSTITUIÇÕES DE SAÚDE PORTADORAS DO CERTIFICADO DE ENTIDADE BENEFICENTE DE ASSISTÊNCIA SOCIAL EM SAÚDE. SUGESTÃO DE MODELO PARA PROJETO DE OTIMIZAÇÃO OPERACIONAL 1) A presente sugestão de modelo de Projeto de Otimização Operacional não deve ser entendida como um simples formulário a ser preenchido. Deve ser elaborado por profissional experiente em projetos e consultoria na área de saúde, podendo ser adaptado, a cada caso, com enriquecimento de informações ou supressão de dados, quando couber; 2) O Projeto de Otimização Operacional deverá conter um diagnóstico da situação econômico financeira da instituição, detalhando as ações para a melhoria da gestão administrativo financeira, com revisão, quando couber, do modelo organizacional vigente e profissionalização gerencial, com vistas a garantir a sustentabilidade financeira da instituição. Deve, ainda, informar a metodologia e as premissas utilizadas na sua elaboração, bem como os resultados esperados e metas a serem cumpridas através do plano; 3) O Projeto deve demonstrar a situação atual da instituição, relacionando todas as dívidas contraídas, bancárias e com fornecedores, as condições de cada uma delas, bem como os impactos produzidos pela reestruturação financeira proposta, atestando a viabilidade econômico financeira da Entidade. Assim, os valores informados quando da elaboração dos quadros devem, necessariamente, ser acompanhados das respectivas memórias de cálculo, detalhando e fundamentando as premissas adotadas, sem as quais todo o trabalho de análise fica comprometido; 4) Finalmente, alertar que, caso a Equipe Técnica da Instituição não se sinta capaz e confortável na preparação de um Projeto de Otimização Operacional ou Plano de Capacidade Econômico financeira, deve recorrer a assessoria especializada neste mister.

7 1. IDENTIFICAÇÃO Descreva, neste tópico, a identificação completa e a situação atual da entidade, mantenedora, e mantidas (interligadas), se for o caso, conforme orientações a seguir: 1.1. ENTIDADE PROPONENTE ENTIDADE: Xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx Data Constituição: CNPJ: Xxxxxxxx Homepage: Pessoa de contato: Telefones de Contato: ( ) E Mail: xxxxxxxxxx@xxxx.com.br 1.2. ADMINISTRAÇÃO DA MANTENEDORA e ENTIDADE(S) Descrever a forma de administração, composição, qualificação e experiência: Conselho de Administração, Diretoria Executiva, Provedoria ou Mesa Administrativa: composições e prazos de duração do mandato; Dirigentes: qualificação profissional e experiência empresarial; Assessoramento técnico administrativo: qualificação profissional e áreas de atuação dos assessores; Informar se a administração é profissional, familiar, centralizada ou descentralizada; Documento/Ata de eleição dos administradores. SUGESTÃO: A instituição deve detalhar as ações para a melhoria da gestão administrativofinanceira, com revisão, quando couber, do modelo organizacional vigente e profissionalização gerencial, com vistas a garantir a sustentabilidade financeira da instituição. Deve, ainda, informar as premissas utilizadas para elaboração das projeções, traçar os cenários e premissas do mercado em que opera, comentando as perspectivas, estratégias, diretrizes, atividades a serem desenvolvidas para incrementar novos recursos, principalmente PARTICIPAÇÕES E INTERLIGAÇÕES GRUPO Abordagem sucinta do grupo do qual faz parte a entidade, contemplando os seguintes aspectos:

8 a) histórico do grupo, incluindo, ainda, informações sobre os investimentos realizados, programas adotados de expansão/retração da capacidade produtiva, entre outros, nos últimos três anos; b) entidades e empresas componentes, suas respectivas atividades e setores de atuação, bem como participação de cada empresa no faturamento do grupo e indicação do patrimônio líquido de cada uma. Posição em: ENTIDADE MANTENEDORA E MATIDAS (se houver) SETOR CNPJ PL (R$ mil) ROB (R$ mil) * incluir o número de linhas necessárias para contemplar o dado solicitado 2. DÍVIDA CONSOLIDADA Posição em: Instituição financeira Saldo devedor R$ Fornecedor Saldo devedor R$ * incluir o número de linhas necessárias para contemplar o dado solicitado 3. PROJEÇÃO DE CRESCIMENTO E MELHORIA DO FLUXO DE CAIXA COM A REESTRUTURAÇÃO FINANCEIRA Ano 01 Ano 02 Ano 03 SUGESTÃO: Incluir aqui a metodologia adotada para se chegar às projeções, as memórias de cálculo e demais dados que comprovem que a reestruturação financeira devolverá o equilíbrio econômico financeiro da instituição.

9 4. INFORMAÇÕES CONTÁBEIS D.R.E Demonstração do Resultado do Exercício Receita Operacional Bruta Custos e despesas Monetárias (não inclui despesas de depreciação, amortização e exaustão, despesas financeiras e IRPJ e Contribuição Social) Despesas de Depreciação, exaustão e amortização FONTES (informações do Passivo e Patrimônio Líquido) Patrimônio Liquido Aumento de Capital Fornecedores Obrigações Trabalhistas, fiscais, previdenciárias Outras Obrigações Empréstimos existentes Para Capital de Giro Para Investimento Tributos Parcelados/Renegociados (exceto os incluídos no PROSUS) USOS (Ativo) Investimentos (Ativo Total) 5. ENDIVIDAMENTO FINANCEIRO EXISTENTE DA ENTIDADE E INTERLIGADAS Elaborar quadro de dívidas existentes da Entidade proponente (Mantenedora, se for o caso) e das demais interligadas do grupo (incluindo, operações de leasing, factoring, duplicatas/cheques descontados e eventuais contingências trabalhistas e tributárias), com as seguintes informações, discriminadas individualmente, conforme modelo abaixo, na mesma data base do último balanço/balancete apresentado:

10 a) Detalhamento do endividamento bancário: ENTIDADE: CREDOR Finalidade Tipo de operação Carência Restante (meses) 1 Taxa Anual Não Capitalizado 2 Taxa Anual Capitalizado 3 Periodicida de de Reposição 4 Número de Parcelas Restantes 5 Saldo Devedor 6 1 Número de meses existentes entre a data base e o mês de vencimento da primeira parcela posterior a data base; 2 Taxa de Juros Anual Efetiva ou a soma (TJLP até 6% + Del Credere + Spread Básico); 3 Informe somente o percentual que exceder a 6% da TJLP. (Normalmente em algumas operações do BNDES); 4 Periodicidade de pagamento das parcelas: 1 mensal; 3 trimestral; 6 semestral; 12 anual; 5 Número de parcelas/amortizações (mensais, trimestrais, semestrais ou anuais) vincendas (que serão pagas após a data base e até a liquidação do empréstimo); 6 Informar o saldo devedor das operações na data base do projeto. b) Dívidas tributárias enquadrada no programa de Moratória de tributos PROSUS (caso a entidade tenha aderido a esse programa), contemplando as condições atuais de pagamento (Saldo Devedor, Data de Contratação, Carência, Encargos Financeiros, Vencimento Final, Periodicidade de Amortização); c) Outras dívidas tributárias parceladas/renegociadas e que não integraram o programa de Moratória de tributos PROSUS (caso a entidade tenha aderido a esse programa), contemplando as condições de pagamento (Saldo Devedor, Data de Contratação, Carência, Encargos Financeiros, Vencimento Final, Periodicidade de Amortização); 6. CONCEPÇÃO DO PLANO 6.1. OBJETIVOS Descrição das principais características do plano (recuperação da capacidade econômica e financeira), dos efeitos buscados em sua implementação (aumento da capacidade de prestação de serviços, incremento na oferta de serviços de saúde ambulatoriais e de internação, melhoria de produtividade, desenvolvimento tecnológico, melhoria na qualidade dos serviços/produtos etc.) e das repercussões de sua execução na sociedade.

11 6.2. LOCALIZAÇÃO Descrever os principais aspectos referentes à localização da Entidade e o papel que desempenha na assistência à saúde da população de referência ASPECTOS ATUAIS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS/PRODUÇÃO e MERCADO Traçar os cenários e premissas do mercado onde a Instituição atua, comentando as perspectivas, estratégias, diretrizes, atividades a serem desenvolvidas, busca de novos recursos para a entidade. Informar as premissas utilizadas para elaboração das projeções e, sempre que possível, informar a situação atual e prevista para os próximos 3 anos CARACTERÍSTICAS DOS SERVIÇOS Serviços prestados (características, e essencialidade); Evolução da prestação de serviço e do faturamento da entidade, para os principais serviços, nos últimos 3 anos, com comentários acerca da performance apresentada; Políticas de vendas: informação sobre os prazos concedidos aos clientes (cronograma de recebimentos por tipo de contrato/convênio), percentuais de vendas à vista e a prazo, prazo médio de vendas, instrumentos de recebimento (duplicatas, cartão de crédito, crédito em conta, etc.) e respectivos percentuais de representatividade sobre o total das vendas; Políticas de estoques: medicamentos, materiais de expediente, etc., informar prazo médio de estoques; Políticas de compras: percentual de compras à vista e a prazo, prazo médio de pagamento de compras a prazo, concentração de fornecedores, instrumentos de pagamento utilizados e respectivos percentuais de representatividade sobre o total de compras ASPECTOS OPERACIONAIS/TECNOLÓGICOS Principais fontes de receitas/segmentos de atuação e respectiva participação no faturamento total da Entidade (inclusive de outras atividades); Principais serviços e especialidades disponibilizadas; Quantidade de CTIs e outras unidades especializadas, contemplando capacidade nominal e nível de ocupação, corpo técnico especializado (médicos, assistentes, enfermeiros etc.); Quantidade de enfermarias, apartamentos, números de leitos, capacidade nominal e nível de ocupação; Número de empregados (próprios e terceirizados); Número de médicos, por especialidades; Regime operacional: horas de trabalho por dia, dias por semana e dias por ano (no último triênio e no momento);

12 Tecer comentários sobre o grau de capacitação tecnológica e de equipamentos das unidades especializadas; Política de monitoramento e controle da infecção hospitalar, controle de qualidade (certificações ISO e/ou outras), etc.; Política de financiamento das necessidades de capital de giro (recursos próprios, desconto de duplicatas, outros empréstimos, doações etc.); Caixa mínimo: número de dias necessários para manutenção de saldo de caixa com vista aos desembolsos rotineiros; Operações com controladora, controladas, coligadas e órgãos governamentais; Capacidade de produção/prestação de serviços projetada com a adesão ao PROSUS, indicando a escala nominal em relação a cada serviço, o incremento que poderá ser alcançado com a implantação do Plano de Recuperação e adesão ao PROSUS DESCRIÇÃO DO MERCADO Identificação dos serviços: características técnicas, usos, essencialidade, matériasprimas que entram em sua formação; apresentar dados históricos de oferta e demanda dos serviços prestados, indicando a participação de mercado (market share) da proponente e estimando a oferta e demanda potencial para os próximos anos; distribuição geográfica do mercado (público atendido); vantagens competitivas da Entidade (qualidade dos serviços, marca, série histórica e atual de preços, prazos de venda, canais de distribuição, programas promocionais e planos de marketing etc.); perspectivas para o setor de atuação PRINCIPAIS CLIENTES Indicar os principais clientes e a participação desses no faturamento da Entidade; Planos de saúde conveniados e participação na receita PRINCIPAIS CONCORRENTES Indicar os principais concorrentes, informando o percentual de participação de mercado de cada um deles e contextualizando o diferencial competitivo da empresa em relação aos mesmos PRINCIPAIS FORNECEDORES Indicar os principais fornecedores, informando o grau de participação de cada um deles no montante de compras da proponente.

13 INVESTIMENTOS PREVISTOS E FONTES DE RECURSOS Descrever os principais investimentos realizados no último ano e previsto para os próximos 3 anos em máquinas e equipamentos e ampliações de instalações e da capacidade de atendimento. 7. ASPECTOS LEGAIS Informar sobre as medidas adotadas e por adotar com vistas ao atendimento de todas as exigências legais e regimentais; informar sobre o sistema de tributação, indicando as alíquotas, as bases para cálculo e os prazos de recolhimento, isenções (acaso existentes), e outros favores fiscais, com a descrição das condições obtidas (prazos, valores, custos etc.). na existência de débitos fiscais/trabalhistas e outros créditos e débitos governamentais, tecer comentários sobre o estágio em que se encontra o processo de realização/regularização dos mesmos. 8. PARECER FINAL Elaborar projeção das Demonstrações Financeiras, com Fluxo de Caixa demonstrando a viabilidade da proposta apresentada (informar premissas). Horizonte: prazo total de financiamento. Estabelecer metas a serem perseguidas, de natureza econômico financeira e operacional, fundamentadas no diagnóstico e ações planejadas, com apresentação de indicadores para monitoramento e avaliação. Efeitos que o financiamento à reestruturação financeira e à modernização da melhoria da gestão proporcionará à Entidade e ao Sistema de Saúde, especialmente SUS. 9. RELAÇÃO DE DOCUMENTOS QUE DEVERÃO COMPOR O PLANO a) Balanço Patrimonial e Demonstração do Resultado dos três últimos Exercícios; b) Autorização para verificação do endividamento bancário no Sistema Financeiro Nacional/SCR; c) Consulta ao Banco Central com relação das dívidas em instituições financeiras; d) Demais documentos relacionados nos anexos. ***