RELATÓRIO FINANCEIRO CONTÁBIL 2015

Transcrição

1 RELATÓRIO FINANCEIRO CONTÁBIL 2015

2 Relatório Financeiro Contábil 2015 aprovado pelo Conselho Executivo do CTDUT 2

3 CTDUT Centro compartilhado de testes, pesquisas e desenvolvimento, dotado de laboratórios em escala real, disponível para utilização por todas as empresas e instituições do setor dutoviário e terminais, associadas ou não. 3

4 PRESIDÊNCIAS E CONSELHOS Presidente da Assembleia: André Lima Cordeiro Conselho Executivo: Presidente: Marcelino Guedes Ferreira Mosqueira Gomes a partir de 13 de outubro de 2015 Raimar van den Bylaardt até 13 de outubro de 2015 Vice-Presidente: João Sérgio Vereza Mariano a partir de 13 de outubro de 2015 Mauro Chaves Barreto até 13 de outubro de 2015 Membros: Mauro Chaves Barreto Raimar van den Bylaardt Luiz Fernando Alzuguir Azevedo José Luiz de França Freire Geraldo Luiz Rochocz Rogério Amaury de Medeiros Eduardo Fernandes Gomes dos Santos a partir de 13 de outubro de 2015 Claudio de Brito Garcia a partir de 13 de outubro de 2015 Walmir Gomes dos Santos a partir de 13 de outubro de 2015 Breno Silvério de Andrade Calazans até 13 de outubro de 2015 Domingos Manfredi Naveiro até 13 de outubro de 2015 João Alziro Herz da Jornada até 13 de outubro de 2015 Oscar Rene Chamberlain Pravia até 13 de outubro de 2015 Luiz Augusto Petrus Levy até 13 de outubro de 2015 Conselho Fiscal: Presidente: Roberto David Mendes da Silva a partir de 13 de outubro de 2015 Fernando Sereda até 30 de outubro de 2014 Membros: Floriano Saad Mazini Matheus Cavalcante Waga a partir de 13 de outubro de 2015 de 2015 Francisco Pais - até 13 de outubro de 2015 Aldo Cordeiro Dutra até 13 de outubro Suplentes: Aldo Cordeiro Dutra - a partir de 13 de outubro de 2015 Eduardo Barbosa da Silva a partir de 13 de outubro de 2015 Adriana da Silva Paula a partir de 13 outubro de 2015 Hugo Ferreira Goulart até 13 de outubro de 2015 Júlio R. Alonso antes de 13 de outubro de 2015 Conselho Consultivo de Negócio e Tecnologia: Membros: Afonso José Lobo e Silva Alcides de Oliveira Costa Aldo Cordeiro Dutra Alexander Rodrigues Alexandre Sheremetieff Junior Aluizio Guimarães Cupertino Alysson Moreira Alves Anderson Vidal Antonio Geraldo de Souza Armando Albertazzi Gonçalves Junior Arthur Martins Barbosa Braga Carlos Aparecido Nobeschi Carlos Fugazzola Pimenta Carlos Soligo Camerini Celso Raposo Charles Siqueira Labrunie Denise Souza de Freitas Domingos Manfredi Naveiro Eduardo Antonio Augusto da Costa Eduardo Nunes Elaine Couzzi Eloi Fernández Y Fernández Fernando Bouças Francesco Santoro Geraldo Rochocz Gilberto Ribeiro Diniz Gustavo Massaru Simomura Henrique dos Santos Hugo Ferreira Goulart Igor Gomes Oliveira João Antonio Conde João Carlos Franca De Luca João Carlos Moreira Bessa João Gabriel Hargreaves João Marcos Alcoforado Rebelo Jorge Renato da Silva Bruno Jorge Humberto Nicola José Alfredo Bello Barbosa José Augusto P. da Silva José Carlos Moreira da Costa José Eduardo F.P. Jardim Kazuto Kawakita Laerce de Paula Nunes Laerte Santos Galhardo Leonardo Dantas Rodrigues Luciano Baptista Luciano Escola Luis D'angelo Luis Mello Luiz Antonio Botelho Andrade Luiz Fernando de Jesus Bernardo Luiz Paulo M Ratto Marcelo Tropia Marco Antônio 4

5 Peres Maurício Guedes Pereira Mauricio Torres Penido Mauro Chaves Barreto Nelson Fernandes Pires Oswaldo Luiz Monte Paulo Augusto Martinez Paulo Cesar Dutra Paulo Claro Cunha Neto Paulo de Tarso Arruda Correia Paulo Fernando Roos Paulo Marcelo de Figueiredo Montes Paulo Renato Almeida Cellular Paulo Seleghim Jr. Paulo Sergio P. Ferreira Pedro Altoé Ferreira Pedro Paulo Barbosa Leite Olga Baptista Ferraz Raimar van den Bylaardt Ricardo Silva Pereira Roberto Leite Samuel Barbosa Sergio Damasceno Sidney Oswaldo Pagotto Junior Zehbour Panossian 5

6 COLABORADORES DO CTDUT 2015 Diretor Executivo: Paulo Renato Almeida Cellular Gerências: Josinaira Ribeiro Nolasco Neto, Gerente Administrativo Financeiro Michele Nunes Jacques de Souza (até julho), Gerente de Projetos Nelson Cyriaco Levantine, Gerente de Operações Funcionários: Aldo Cesar Santana de Azevedo (até setembro) Ana Lúcia de Carvalho (até agosto) Carlos Machado Carmen Lucia Mandaro Avólio (até agosto) Cleber Veloso da Silva Junior (até setembro) Fabrício de Pinho Machado Helena de Aguilar Mello dos Santos José Epaminondas Lopes dos Santos Luiz Manoel Piovesan Maria Elisa da Silva Matheus Cordeiro Mendes Silveira Michelle Duarte Chaves Nathalia Nunes Correa (até setembro) Renan Melo dos Santos Ronaldo Vidal Cal Wellington Diniz Caldas (até agosto) Neper Gonçalves da Rocha (até julho) Diretoria Executiva Gerência Administrativo - Financeiro Gerência de Projetos Gerência de Relacionamento Diretoria e Funcionários Gerência de Operações 6

7 ASSOCIADOS Associado Benemérito: Marcelino Guedes Ferreira Mosqueira Gomes Associados Categoria Pesquisador Associado: (10) Associados Fundadores, Mantenedores, Instituições: (40) Por ordem de associação: Petróleo Brasileiro S.A Petrobras Petrobras Transporte S.A Transpetro Pontifícia Universidade Católica - PUC-Rio Instituto Brasileiro de Petróleo, Gás e Biocombustíveis IBP Asel-tech Automação Azevedo & Travassos Engenharia Ltda Contreras Engenharia e Construções Ltda GDK Instalações e Engenharia de Corrosão Ltda IEC Intech Engenharia Ltda Pipeway Engenharia Ltda T.D. Williamson do Brasil Ltda TWI Brasil Serviços de Tecnologia e Engenharia Ltda Universidade Federal Fluminense UFF American Bureau of Shipping ABS Associação Brasileira de Ensaios Não Destrutivos e Inspeção ABENDI Associação Brasileira de Corrosão ABRACO Fundação Brasileira de Tecnologia de Soldagem FBTS Universidade Federal do Rio de Janeiro UFRJ Guterres Projetos Transportadora Brasileira Gasoduto Bolívia-Brasil S.A TGB Palessa Engenharia de Corrosão Ltda Instituto Nacional de Metrologia, Normalização e Qualidade Industrial INMETRO Organização Nacional da Indústria do Petróleo ONIP Universidade Católica de Petrópolis UCP Universidade Federal de Santa Catarina UFSC Instituto de Pesquisas Tecnológicas do Estado de São Paulo IPT Rosenbra Engenharia Brasil Ltda Instituto Nacional de Tecnologia INT CAND Centro de Avaliação Não Destrutiva Sonangol Logística Centro de Excelência em EPC A-Hak Serviços Industriais Ltda Prima 7S Integridade Estrutural ( solicitou desligamento do CTDUT a partir de outubro de 2015) Radix Engenharia e Desenvolvimento de Software Ltda Stopaq BV Apolo Tubulars S/A GTI - Gas Technology Institute Logum Logística S/A Hidropig ITFEnergy 7

8 Categoria Pesquisadores Associados aprovada na 36ª Reunião do Conselho Executivo realizada em 31/07/2015, destacando-se que todos possuem trabalhos realizados no CTDUT: Alberto Gaspar Guimarães (IME); André Laurindo Maiteli (UFRN); Denise Souza de Freitas (INT); Guillermo Jordan (PUC-Rio); José Luiz da Franca Freire (PUC-Rio); José Luiz de Medeiros (UFRJ); Luis Fernando Alzuguir Azevedo (PUC-Rio); Ronaldo Domingues Vieira (PUC-Rio); Luiz Daniel Montenegro Lana (PETROBRAS); Luiz Claudio de Marco Meniconi (PETROBRAS). PARCEIROS TECNOLÓGICOS (sendo solicitado prorrogação de prazo para alguns) Acordo de Cooperação Técnica e Cursos Acordo de Cooperação Técnica e Pesquisa 8

9 INDICE 1. Financeiro 1.1. Demonstrativo de Resultados (DRE) Relatórios Contábeis Parecer do Conselho Fiscal 42 9

10 1. Financeiro Em 2015, o Centro de Tecnologia gerou uma receita de Milhões (Regime de Caixa) englobando todas as categorias de serviços. Das empresas associadas e do Sistema Petrobras apenas a Petrobras/CENPES fez serviço com o CTDUT. Outras como ARPEL, FUNCAT (Fundação do INT) e SHELL também utilizaram os laboratórios do CTDUT para execução de cursos ou serviços tecnológicos ou demonstrações de produtos. A participação de receita de serviços realizada pelo Sistema Petrobras ainda predomina sobre o total acumulado nos últimos 6 anos. % Contribuição por Categoria de Clientes Receita de Serviços 2010 a 2015 Sistema Petrobras ,6% Associadas Outras Empresas ,2% Total ,2% Quadro1: Contribuição de receita de serviços por categoria de clientes. Regime de Fluxo de Caixa Fonte: CTDUT 10

11 Os anos de 2013 e 2014 foram anos de recessão que continuou em Para o CTDUT o ano de 2015 foi agravado pelo indeferimento do pedido de credenciamento pela ANP como Instituição de Tecnologia sujeita a receber recursos da Clausula de Investimento em P&D, o que impactou diretamente no fluxo de caixa do CTDUT. % Contribuição por Categoria de Clientes Receita de Serviços em 2010 a 2015 Empresas / Ano Sistema Petrobras ,9% ,4% ,9% Associadas ,7% ,7% ,4% continua abaixo Outras Empresas ,4% Total ,9% ,7% % Contribuição por Categoria de Clientes Receita de Serviços em 2010 a 2015 Empresas / Ano Total 2015 (2010 a 2015) Sistema Petrobras ,9% ,9% ,6% Associadas Outras Empresas Total ,4% ,7% ,8% ,3% ,4% ,2% , 59,6% 10 1,2% Quadro2: Contribuição de receita de serviços por categoria de clientes de 2010 a 2015 (Fluxo de Caixa) Fonte: CTDUT 11

12 Quadro3: Evolução da contribuição de receita de serviços por categoria de clientes de 2010 a 2015 (Fluxo de Caixa) Fonte: CTDUT Além das receitas de serviços, temos a arrecadação das anuidades associativas que no seu montante total representaria 5% das despesas do CTDUT em 2015, entretanto, vale ressaltar, que devido a algumas inadimplências representou somente 3% das despesas. Os laboratórios do Centro de Tecnologia têm as seguintes participações no faturamento global da Instituição: Participação Laboratórios Laboratórios Receita em 2015 Escritório Loop Laboratório de Integridade - Oleoduto de Testes de 12" % Laboratório de Proteção Catódica % Outros Auditório Workshops Terreno Pigódromo Oficina Proteção Catódica Total % 10 Quadro4: Contribuição de receita de serviços por laboratório (Fluxo de Caixa) Fonte: CTDUT 12

13 O laboratório de maior rentabilidade em 2015 foi o Loop 14 com 4. O Oleoduto de Testes de 12 com 29%, ainda resultante de seu 1º serviço cuja contratação se deu em Nota-se que o Laboratório de Proteção Catódica teve uma representatividade de 27% devido ao serviço realizado para o Instituto Nacional de Tecnologia - INT, através de contrato assinado com a FUNCAT, fundação que dá suporte ao gerenciamento dos projetos do INT. % Participação Laboratórios Receita de Serviços em 2010 a 2015 Laboratórios Ano Auditório / Workshops Escritório Laboratório de Integridade Laboratório de Proteção Catódica % % % % - Loop Oficina Pigódromo % % % % % % % Terreno % % Oleoduto de Testes de 12" Total continua abaixo 15% 10 % Participação Laboratórios Receita de Serviços em 2010 a 2015 Laboratórios Ano Acumulado Auditório / Workshops % % Escritório % % % Laboratório de Integridade % % % Laboratório de Proteção Catódica % % % % Loop % % % Oficina Pigódromo % % % Terreno % % Oleoduto de Testes de 12" % % Total % 10 Quadro5: Contribuição de receita de serviços por laboratório de 2010 a 2015 (Fluxo de Caixa) Fonte: CTDUT 13

14 Contabilizando os últimos 6 anos, a média de contribuição do Laboratório de Integridade foi de 24% e do Loop 14 foi de 23% de participação. Com a entrada do Oleoduto de Testes de 12, como novo laboratório do CTDUT e já com o primeiro serviço realizado em suas instalações, espera-se pelo seu porte e ineditismo atrair interesses de empresas, tanto nacionais como internacionais, que não tinham no mercado instalação disponível para testes de seus produtos e serviços voltados para desenvolvimento tecnológico, pesquisa e inovação. Participação Laboratórios Laboratórios Acumulado dos últimos 6 anos 2010 a 2015 Escritório % Loop % Laboratório de Integridade % Oleoduto de Testes de 12" % Laboratório de Proteção Catódica % Outros Auditório Workshops Terreno Pigódromo Oficina Proteção Catódica % Total 10 Quadro6: Contribuição de receita de serviços dos laboratórios acumulados de 2010 a 2015 (Fluxo de Caixa) Fonte: CTDUT 14

15 Todavia, o resultado financeiro do ano de 2015 ficou negativo em Este resultado foi consequência indireta do indeferimento da ANP quanto ao pedido de credenciamento do CTDUT como Instituição Tecnológica capaz de receber recursos da Clausula de Investimento em P&D e que teve como resultado a paralização de significativo Termo de Cooperação com a PETROBRAS, interrompendo assim o aporte de valores significativos para o CTDUT. Quadro8: Fluxo de Caixa Fonte: CTDUT Quadro9: Saldo de caixa acumulado anual de 2006 a Fonte: CTDUT 15

16 1.1. Demonstrativo de Resultados (DRE) DRE 2015 Receitas Brutas Orçado 2015 Realizado 2015 Financeiro (Regime de Caixa) Variação Variação % Realizado Orçado 71% Reemb. Desp. Indiv. - Convênios 5% Receita financeira % % % Receitas com Treinamentos e Eventos % Receitas de Anuidade de Associados % % % % Vendas líquidas % (-) Custo dos Serviços Vendidos % % % Resultado Operacional Bruto % 1 - Despesas com Pessoal (Salários/Encargos/Benefícios) % % % % 3.2-Serviços de Terceiros - PJ % 3.3-Utilidades % 3.4-Despesas Gerais % 3.5-Despesas com Feiras/Eventos/Congressos % % % % Receitas c/ Serviços Receitas c/ Serviços Prestados (+) Recuperação de salários em convênios (-) Impostos sobre vendas COFINS 3% Custos de Serviços Operacionais * Custos com Treinamentos e Eventos 2 - Pró-Labore 3-Despesas Administrativas 3.1-Comunicação 3.6-Prospecção de Novos Negócios 3.7-Despesas com Manutenção 4. Investimentos 5. Provisão de Processos Trabalhista e Cível Resultado Operacional (antes Result. Financeiro) % Total das Despesas Financeiras % Resultado Operacional (após Financeiro) % Resultado Líquido do Período % Total Contingenciado OBS.: O montante informado na linha "Despesas com Pessoal (Salários/Encargos/Benefícios)" já inclui o valor informado na linha "(+) Recuperação de salários em convênios" * C usto de Serviços Operacionais se referem apenas a custos de materiais e serviços de terceiros (subcontratados) 16

17 2. Relatórios Contábeis A empresa PremiumBravo Auditores Independentes é responsável pela auditoria e emite seu parecer conforme documento apresentado nas próximas páginas. 17

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42 3. Parecer Conselho Fiscal 42

43 Laboratórios em Escala Real Centro de Tecnologia em Dutos CTDUT CNPJ: /84 Inscrição Municipal: Rua Ingá, Campos Elíseos Duque de Caxias Rio de Janeiro CEP: Tel: Fax: