Fundo de Assistência Judiciária da Defensoria Pública do Estado da Bahia FAJDPE/BA

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1 Fundo de Assistência Judiciária da Defensoria Pública do Estado da Bahia FAJDPE/BA Relatório semestral - 2º trimestre /

2 APRESENTAÇÃO O presente relatório condensa a movimentação semestral das receitas e despesas ocorridas entre Abril e Junho/2015, demonstra seus reflexos nos saldos bancários e demais posições financeiras e destina-se à apresentação do Conselho Deliberativo do Fundo de Assistência Judiciária da Defensoria Pública do Estado da Bahia FAJDPE/BA (CNPJ.: / ) para posterior apresentação ao Defensor Público Geral, conforme determina o art. 5º, item VII do decreto , de 14/12/2009, que regulamenta suas atividades. Imperioso frisar que a Receita Estimada e a Despesa Fixada para o FAJDPE/BA, pela Lei Orçamentária /2015, de 23/01/2015, corresponde a R$ ,00 (um milhão e noventa e dois mil reais) no exercício de 2015, montante que deve ser utilizado exclusivamente nas destinações previstas pelo art. 3º do Decreto Estadual nº , de 14/12/2009, que o regulamenta, quais sejam: 1. Custeio de programas e projetos voltados à capacitação e aperfeiçoamento dos membros e servidores da Defensoria Pública; 2. Aquisição de materiais permanentes e de consumo necessários ao desenvolvimento dos programas da Defensoria Pública que atendam à finalidade do FAJDPE/BA; 3. Atendimento de despesas de caráter urgente, desde que necessárias à execução das ações da política de capacitação e aperfeiçoamento dos membros e servidores da Defensoria Pública. 2

3 1 Receita Orçamentária Programada como sendo R$ ,00 (um milhão e noventa e dois mil reais), a Receita Orçamentária para o ano de 2015 divide-se em duas fontes: a) Fonte 100 (Recursos Ordinários Não Vinculados ao Tesouro), com programação de R$ ,00 (um milhão e trinta e dois mil reais); b) Fonte 113 (Receita Diretamente Arrecadada por Entidade da Administração Indireta), com contribuição de R$60.000,00 (sessenta mil reais). 2 - Movimentação Financeira 2º trimestre/2015 O quadro abaixo reflete a movimentação financeira ocorrida nas contas-correntes do FAJDPE- BA entre abril e junho/2015. FAJDPE - BA / MOVIMENTO DAS CONTAS BANCÁRIAS BANCO DO BRASIL - AG º Trimestre/2015 abr/15 mai/15 jun/15 2º Trimestre/2015 ACUMULADO EM 2015 Saldo do Exercício Anterior - Conta BB , , , , , ,75 Conta para depósitos de Sucumbências ENTRADAS - Créditos + Rendimentos , , , , , ,10 Entradas - Créditos , , , , , ,27 Entradas - Rendimentos 556,84 196, , , , ,83 SAÍDAS - Débitos Saldo para o mês seguinte , , , , , ,85 Saldo do Exercício Anterior - Conta BB , , , , , ,10 Conta para livre movimentação (Transferências SEFAZ) ENTRADAS - Créditos + Rendimentos , , , , , ,26 Entradas - Créditos SEFAZ , , , , , ,00 Entradas - Créditos outros 7.312, , , , , ,69 Entradas - Rendimentos , , , , , ,57 SAÍDAS - Débitos , , , , , ,12 Saldo para o mês seguinte , , , , , ,24 Fonte: Extratos bancários mensais - Banco do Brasil Durante o 2º trimestre/2015, foram recebidos pela conta Sucumbências R$34.074,04 (trinta e quatro mil, setenta e sete reais e quatro centavos), sendo R$30.799,05 (trinta mil, setecentos e noventa e nove reais e cinco centavos) de créditos judiciais, mais R$3.274,99 (três mil, duzentos e setenta e quatro reais e noventa e nove centavos) de rendimentos de aplicações financeiras, com saldo elevando-se para R$ ,85 (duzentos e sessenta e dois mil, cento e trinta e três reais e oitenta e cinco centavos) ao final do período. Importante registrar que, em relação ao 1º trimestre/2015, o trimestre apresentou redução de 59,5% nos recebimentos nessa modalidade de arrecadação, quando se registrou o recebimento de R$84.136,06 (oitenta e quatro mil, cento e trinta e seis reais e seis centavos). 3

4 Os créditos registrados na conta Sucumbências estão distribuídos conforme demonstrado abaixo: SUCUMBÊNCIAS - RECEBIMENTOS - JANEIRO A ABRIL/2015 No. PROCESSO DEFENSOR MÊS/ANO DEPÓSITOS RECEBIMENTOS DEPÓSITOS: Não identificados jan/ ,74 Não identificados fev/ ,68 Não identificados mar/ ,80 Bradesco Saúde mar/15 500,00 Não identificados abr/ ,30 Não identificados mai/ ,65 Não identificados jun/ ,10 APLICAÇÕES FINANCEIRAS: Rendimento jan/15 181,21 Rendimento fev/15 163,20 Rendimento mar/15 212,43 Rendimento abr/15 196,10 Rendimento mai/ ,99 Rendimento jun/ ,90 SUB-TOTAL , ,83 Fonte: Extratos bancários mensais - Banco do Brasil. TOTAL ,10 A conta de livre movimentação (transferências da SEFAZ - recursos oriundos do Tesouro) registrou no trimestre o ingresso de créditos da ordem de R$ ,58 (quinhentos e oitenta mil, trinta e sete reais e cinquenta e oito centavos), valor 162,5% acima dos créditos recebidos no trimestre anterior, sendo R$ ,00 (quinhentos e sete mil reais) provenientes do Tesouro Estadual, mais R$11.627,53 (onze mil, seiscentos e vinte e sete reais e cinquenta e três centavos) de depósitos sucumbenciais creditados indevidamente nessa conta, e outros R$61.410,05 (sessenta e um mil, quatrocentos e dez reais e cinco centavos) de rendimentos de aplicações, finalizando o saldo, em 31/06/2015, em R$ ,24 (três milhões, quatrocentos e dezesseis mil, setecentos e sete reais e vinte e quatro centavos). CONTA "TESOURO" - Origem dos créditos MÊS Crédito SEFAZ Sucumbências Rendimentos TOTAL jan/ ,00 887, , ,82 fev/ ,00 922, , ,79 mar/ , , ,07 abr/ , , , ,54 mai/ , , , ,66 jun/ , , , ,38 ACUMULADO , , , ,26 4

5 3 Programação Orçamentária O orçamento do FAJDPE compõe-se da ação Capacitação do Quadro de Defensores e Servidores, com valor programado de R$ ,00 (um milhão e noventa e dois mil reais). Essa ação se propõe a valorizar competências gerenciais e específicas, essenciais à elevação do padrão de qualidade da prestação de serviços e do consequente fortalecimento da instituição. A programação inicial de composição dessa receita foi assim distribuída: NATUREZA - DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE / PROJETO ORÇAMENTO INICIAL (R$) ORÇAMENTO ATUAL (R$) Diárias - Civil , , Material de Consumo , , Passagens e Despesas com Locomoção , , Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física , , Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica , , Obrigações Tributárias e Contributivas , , DEA - Despesas de Exercícios Anteriores , Indenizações e Restituições , Equipamentos e Material Permanente - Fonte , , Equipamentos e Material Permanente - Fonte , ,00 TOTAL - AÇÃO " CAPACITAÇÃO DO QUADRO DE DEFENSORES E SERVIDORES" , ,00 Fonte: SEPLAN / FIPLAN 5

6 Posteriormente, o orçamento foi ajustado pela necessidade de pagamentos do exercício anterior, sendo atribuídas dotações para as naturezas DEA Despesas de Exercícios Anteriores e Indenizações e Restituições, no valor total de R$18.000,00 (dezoito mil reais). Esses recursos foram transferidos da natureza Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica. NATUREZA - DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE / PROJETO ORÇAMENTO INICIAL (R$) ORÇAMENTO ATUAL (R$) Diárias - Civil , , Material de Consumo , , Passagens e Despesas com Locomoção , , Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física , , Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica , , Obrigações Tributárias e Contributivas , , DEA - Despesas de Exercícios Anteriores , Indenizações e Restituições , Equipamentos e Material Permanente - Fonte , , Equipamentos e Material Permanente - Fonte , ,00 TOTAL - AÇÃO " CAPACITAÇÃO DO QUADRO DE DEFENSORES E SERVIDORES" , ,00 Fonte: SEPLAN / FIPLAN 6

7 4 Execução Orçamentária A Valor Empenhado Ao final do 2º trimestre/2015, a execução de empenhos saltou para 7,35% (ante 1,22% no 1º trimestre/2015), finalizando com R$80.211,19 (oitenta mil, duzentos e onze reais e dezenove centavos) empenhados. NATUREZA - DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE / PROJETO ORÇAMENTO ATUAL (R$) DESPESAS EMPENHADAS (R$) % DE EXECUÇÃO SALDO ORÇAMENTÁRIO (R$) Diárias - Civil , ,50 27, , Material de Consumo ,00-0, , Passagens e Despesas com Locomoção ,00-0, , Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física ,00-0, , Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica , ,23 5, , Obrigações Tributárias e Contributivas ,00-0, , DEA - Despesas de Exercícios Anteriores , ,11 86,94 913, Indenizações e Restituições , ,35 99,00 119, Equipamentos e Material Permanente - Fonte ,00-0, , Equipamentos e Material Permanente - Fonte ,00-0, ,00 TOTAL - AÇÃO " CAPACITAÇÃO DO QUADRO DE DEFENSORES E SERVIDORES" , ,19 7, ,81 Fonte: SEPLAN / FIPLAN (Base 31/06/2015) Nesse período concentrou-se o empenho de diárias (através da natureza Diárias), totalizando R$27.737,50 (vinte e sete mil, setecentos e trinta e sete reais e cinquenta centavos), em razão da participação de Defensores em diversos eventos de capacitação e quando da Semana da Defensoria. A natureza de despesa Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica finalizou o trimestre com R$34.507,23 (trinta e quatro mil, quinhentos e sete reais e vinte e três centavos) 7

8 empenhados. Os valores empenhados com maior valor referiram-se a obrigações contratuais com Elysio Mira Soares de Oliveira (R$5.600,00), Pauê Treinanentos e Eventos Ltda ME (5.490,00). Os empenhos registrados nas naturezas de despesas DEA Despesas de Exercícios Anteriores e Indenizações e Restituições referem-se a pagamentos diversos não realizados no exercício devido (2014) ou a indenizações por reembolsos de despesas ocorridas no exercício (taxi, diárias, etc). Há que se registrar o fato de que na natureza de despesa Indenizações e Restituições foi empenhado um estorno de lançamento no valor de R$3.602,43 (três mil, seiscentos e dois reais e quarenta e três centavos), referentes à devolução de depósito creditado indevidamente na conta do FAJDPE-BA, quando o correto seria em favor da sra. Edelzuita Luiz de Alcântara. 8

9 B Valor Liquidado O total liquidado até junho/2015 foi de R$60.336,29 (sessenta mil, trezentos e trinta e seis reais e vinte e nove centavos), correspondendo a 5,53% do orçado (1,22% no trimestre anterior). NATUREZA - DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE / PROJETO ORÇAMENTO ATUAL (R$) DESPESAS LIQUIDADAS (R$) % DE EXECUÇÃO SALDO ORÇAMENTÁRIO (R$) Diárias - Civil , ,50 20, , Material de Consumo ,00-0, , Passagens e Despesas com Locomoção ,00-0, , Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física ,00-0, , Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica , ,33 3, , Obrigações Tributárias e Contributivas ,00-0, , DEA - Despesas de Exercícios Anteriores , ,11 86,94 913, Indenizações e Restituições , ,35 99,00 119, Equipamentos e Material Permanente - Fonte ,00-0, , Equipamentos e Material Permanente - Fonte ,00-0, ,00 TOTAL - AÇÃO " CAPACITAÇÃO DO QUADRO DE DEFENSORES E SERVIDORES" , ,29 5, ,71 Fonte: SEPLAN / FIPLAN (Base 31/06/2015) Desses, R$ ,50 (vinte mil, duzentos e doze reais e cinquenta centavos) destinaram-se à natureza de despesas Diárias) e R$22.157,33 (vinte e dois mil, cento e cinquenta e sete reais e trinta e três centavos) à Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica. Assim, dos valores empenhados até o período, restam liquidar R$19.874,90 (dezenove mil, oitocentos e setenta e quatro reais e noventa centavos), sendo R$7.525,00 (sete mil, quinhentos e vinte e cinco reais) na natureza de despesa Diárias e R$12.349,00 (doze mil, 9

10 trezentos e quarenta e nove reais) na natureza de despesa Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica. Já nas naturezas de despesas DEA Despesas de Exercícios Anteriores e Indenizações e Restituições foram liquidados R$6.086,11 (seis mil, oitenta e seis centavos e onze centavos) e R$11.880,35 (onze mil, oitocentos e oitenta reais e trinta e cinco centavos) respectivamente. Nessas, não há saldos de empenhos a liquidar. 10

11 C Valor Pago As despesas pagas até junho/2015 totalizaram R$48.941,12 (quarenta e oito mil, novecentos e quarenta e um reais e doze centavos), correspondendo a 4,48% de execução. NATUREZA - DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE / PROJETO ORÇAMENTO ATUAL (R$) DESPESAS PAGAS (R$) % DE EXECUÇÃO SALDO ORÇAMENTÁRIO (R$) Diárias - Civil , ,50 12, , Material de Consumo ,00-0, , Passagens e Despesas com Locomoção ,00-0, , Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física ,00-0, , Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica , ,59 3, , Obrigações Tributárias e Contributivas ,00-0, , DEA - Despesas de Exercícios Anteriores , ,68 35, , Indenizações e Restituições , ,35 99,00 119, Equipamentos e Material Permanente - Fonte ,00-0, , Equipamentos e Material Permanente - Fonte ,00-0, ,00 TOTAL - AÇÃO " CAPACITAÇÃO DO QUADRO DE DEFENSORES E SERVIDORES" , ,12 4, ,88 Fonte: SEPLAN / FIPLAN (Base 31/06/2015) Dos pagamentos realizados até o final do 2º trimestre/2015, R$ ,50 (doze mil, quatrocentos e doze reais) destinaram-se à natureza de despesas Diárias) e R$22.164,59 (vinte e dois mil, cento e sessenta e quatro reais e cinquenta e nove centavos) à Outros Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica. Merece registro o fato de essa última natureza registrar valores de pagamentos maiores que as liquidações (R$7,26). Isso ocorre porque nesse último trimestre houve a regularização do lançamento pendente de tarifas bancárias no mês de fevereiro/2015 (fato registrado no relatório 11

12 do 1º trimestre/2015). Assim, os pagamentos registrados no FIPLAN ao final do período passam a refletir exatamente os pagamentos registrados nos extratos bancários. Nas naturezas de despesas DEA Despesas de Exercícios Anteriores e Indenizações e Restituições foram pagos R$2.483,68 (dois mil, quatrocentos e oitenta e três reais e sessenta e oito centavos) e R$11.880,35 (onze mil, oitocentos e oitenta reais e trinta e cinco centavos) respectivamente. Assim, restam pagar por essa natureza de despesa, no fechamento do 2º trimestre/2015, o valor de R$11.402,43 (onze mil, quatrocentos e dois reais e quarenta e três centavos), sendo R$7.800,00 (sete mil e oitocentos reais) de diárias e R$3.602,43 (três mil, seiscentos e dois reais e quarenta e três centavos) referentes ao estorno pelo lançamento indevido de depósito de terceiro (sra. Edelzuita Luiz de Alcântara). 12

13 5 Capacitações Durante o 2º trimestre/2015, foram realizados os seguintes eventos de capacitação (custeados ou não com recursos do FAJDPE-BA): CURSOS REALIZADOS PELA ESDEP - 1º semestre / 2015 EVENTO LOCAL DATA VALOR PÚBLICO-ALVO Palestra Motivacional "Caminhando com as Próprias Pernas" - Semana da Defensoria (Pauê Aagarad) Grand Hotel Stella Maris 16/05/2015 R$ 5.600,00 Defensor Público Painel Novo CPC: Inovações Mais Significativas do Novo Código de Processo Civil - Semana da Defensoria (Prof. Fredie Didier) Hotel Othon Palace 18/05/2015 R$ 1.500,00 Defensor Público Painel Novo CPC: Panorama da Defensoria no Novo Código de Processo Civil e suas inovações - Semana da Defensoria (Dr. Franklyn Roger) Hotel Othon Palace 18/05/2015 Passagens aéreas e hospedagem Defensor Público Painel "Panorama da Defensoria no Novo Código de Processo Civil e suas inovações" - Semanada da Defensoria (Franklin Roger Alves Silva - RJ) ESDEP 18/05/2015 Palestra Magna: "O Papel do Defensor Público" - XIV Curso de preparação à Carreira da DPE - (Profa. Maria Tereza Sadek) Oficina: Projetos de Intervenção Social - XIV Curso de preparação à Carreira da DPE - (Profa. Tatyane Oliveira) Oficina: Modelos de Atuação Multidisciplinar- XIV Curso de preparação à Carreira da DPE - (Lidiane Almeida e Paula Rosana Cavalcante - DPE/SP) Fonte: ESDEP. ESDEP 12/06/2015 Passagens aéreas Defensor Público ESDEP 15/06/2015 ESDEP 25/06/2015 R$ 400,00 + passagens aéreas + hospedagem Passagens aéreas e hospedagem Defensor Público Defensor Público EVENTO LOCAL DATA VALOR PÚBLICO-ALVO Cálculos Previdenciários e suas Aplicabilidades nas Aposentadorias e Curitiba (PR) 18/04/2015 R$ 1.628,90 Servidor Revisões ITIL Foundations V3, Governança e Melhores Práticas em TI Salvador (BA) 02-16/05/2015 R$ Servidor Gestão do Regime Próprio de Previdência Social Campinas (SP) 15 e 16/05/2015 R$ Defensor Público R$ (relativos a 2 Curso Completo de Contratos Salvador (BA) 10 e 11/06/2015 inscrições); Valor Administrativos unitário: R$ Servidor Fonte: ESDEP. CURSOS CUSTEADOS PELA ESDEP - 1º semestre /

14 6 Conclusão Pela sua função precípua, que é prover recursos financeiros para a aplicação em despesas permanentes, em benefício do aperfeiçoamento e de capacitação dos membros e dos servidores da Defensoria Pública..., torna-se o FAJDEP/BA elemento de vital importância para as atividades da ESDEP Escola Superior da Defensoria Pública. Nesse sentido, estão sendo realizadas pela Alta Administração ações junto aos Defensores no sentido de esclarecê-los sobre a importância do Fundo para a Instituição, bem como medidas para facilitar o recolhimento das taxas sucumbenciais de forma adequada, a exemplo do sistema de geração de boletos bancários. Enquanto isso não ocorre, e considerando o volume de recursos dessa natureza que tem transitado pela conta destinada às transferências do Tesouro ( ), sugere-se que o Conselho Superior do FAJDPE-BA autorize a transferência dos mesmos à conta correta ( ), ambas na agência do Banco do Brasil. 14