Sumário. 133 Instituições Financeiras Investidores Institucionais L3l Órgãos de Regulação e Fiscalização...

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1 Sumário UNIDADE I o SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL: COMPOSICAO, FUNCIONAMENTO E REGULACAO Capítulo 1 Sistema Financeiro Nacional 11 Introdução 1.2. A Intermediação Financeira. 13 Estrutura Atual do Sistema Financeiro Nacional L3l Órgãos de Regulação e Fiscalização I 1. Autoridades Monetárias Autoridade do Mercado de Capitais: Comissão de Valores Mobiliários (CVM) Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional Instituiçocs Financeiras Publicas com Atribuições Especiais Banco do Brasil (BB) Banco Nacional de Desenvolvimento Econõmico e Social (BNDES) Caixa Econõmica Federal (CEF) Instituições Financeiras Instituições Financeiras Monetárias (Captadoras de Depósi LOS à Vista) Demais Instituições Financeiras (Não-Monetárias Não Captam Depósitos à Vista) Outros Intermediários ou Auxiliares Financeiros Entidades Administradoras de Mercados Organizados de Valores Mobiliários Administradores de Recursos de Terceiros Investidores Institucionais

2 136 Entidades do Ramo de Seguros, Previdência PrivJcb l' Capitalização Conselho Nacional de Seguros Privados Susep - Superil1lendência de Seguros Privados (Entidade Supervisora) Companhias de Seguros IRB Brasil Resseguros SA - IRB Brasil Re Resseguradoras Sociedades Administradoras de Seguro-Saúde Corretores de Seguros Previdência Privada Sociedades de Capitalização Sistemas de Liquidação e Custódia Selic: Sistema Especial de Liquidação e de Custódia Cetip: Câmara de Custódia e Liquidação CBLC: Companhia Brasileira de Liquidação e Custódia C/earings da BM&F Outras Instituições Prestadoras de Serviços Financeiros Sociedades de Fomento Mercal1lil (00 actoring") Administradoras de Carrões Resumo Exercícios de Fixação Capítulo 2 - O Banco Central e os M rcados Financeiros Mercados Financeiros: onetário, de Crédito, d Capitais e deâmbio Mercado Monetário Mercado de Crédito Mercado ele Capitais Mercado de Cãmbio Meios de Pagamento e Base Monetária: Os Conceitos de Moeda Política Monetária InOaçâo e DeOação Política Monetária Reservas Bancárias Reserva Legal ou Depósito Compulsório Operações no Mercado Aberto Redesconto Control eletivo do Crédito '" Mercado Interbancário COI - Certificado de Depósito Interbancário Resumo Exercícios de Fixação 80

3 Capítulo 3 - Sistema de Pagamentos Brasileiro Conceito A Conta de Reservas Bancárias Como Era Até AbriV As Soluções da Reestruturação - o SPB Benelicios e ImpacLOs do SPB Benefícios Impactos O Que Não Mudou Resumo Exercícios de Fixação...90 Capítulo 4 - Taxas dejuros e Índices de Preços Taxas de Juros TaxaBásicafinanceira-TBF Taxa Referencial - TR Taxa de Juros de Longo Prazo - TJLP Taxa OvO' Selic Meta da Taxa Selic Taxa Básica do Banco CenLral- TBC Taxa de Assistência do Banco Central - TBAN Índices de Precos ICV-DIEfSE lgp-dl lgp-m IGP-M-IO IPC-FIPE lpca lpca-e lnpc IPC-R Exercícios de Fixação Exercícios de Revisão da Unidade NIDADE II NOÇOES DE DIREITO CIVIL E COMERCIAL Capítulo 1 - A Pessoa: Pessoa Física e Pessoa Jurídica Introdução: Gatos podem ser herdeiros Pessoa Física ou Pessoa Natural

4 121 Personalidade Civil Capacidade Civil da Pessoa Natural Fatos e AlOSJurídicos Atos Jurídicos Requisitos, Eficácia e Defeitos dos Alas Jurídicos Pessoa Jurídica Classificação Pessoas Jurídicas de Direito Público Pessoas Jurídicas de Direito Privado Começo da PessoaJurídica Fim ela Pessoa Jurídica de Direito Privado Princípio da Desconsideração da Pessoa Jurídica 1] Tipos de Sociedade Em Nome Coletivo, Limitadas, Anônimas Sociedade em Nome Coletivo Sociedades Limitadas Sociedades Anônimas Domicílio ]. Domicílio da Pessoa Natural Crítério de Fixação do Domicilio da Pessoa Natural Tipos de Domicílio Domicilio da Pessoa Jurídica Domicílio das Pessoas Jurídicas de Direito Público Domicílio das Pessoas Jurídicas de Direito Privado Resumo Exercícios de fixação Capítulo 2 - Títulos de Crédito Introdução Conceilo Características Formalismo Classificação Quanto à Natureza Quanto ao Modo de Circulação Ação Cambial e Protesto AçãoCambiaL Protesto Obrígados Diretos e Coobrigados Apresentação e Acei te

5 2.9. Endosso Modalidades de Endosso Títulos de Crédito ]. Letra de Cãmbio Nota Promissória Duplicata Relação Entre Nota Fiscal, Fatura e Duplicata Características da Duplicata Aceite e Recusa de Aceite Remessa e Devolução da Duplicata Ação para Cobrança Prescrição da Ação Cambial de Cobrança de Duplicata Duplicata de Prestação de Serviço Cheque Características Lugar de Pagamento Cheque ao Portador e Cheque Nominativo Endosso Cruzamento Apresentação, Pagamento e Prescrição do Cheque Devolução de Cheques pela Compensação Tipos Especiais de Cheque Compensação de Cheques e Outros Papéis Resumo Exercícios de Fixação. 162 Exercícios de Revisão da Unidade UNIDADE 111 PRODUTOS, SERViÇOS E OPERAÇÕES BANCÁRIAS Capítulo 1 - Produtos e Serviços Bancários Introdução Captação de Recursos Abertura de Contas Pessoa Física DepósüosàVista CustosdeManutenção Conta Especial de Depósito à Vista Conta-Salário Encerramento de Contas Produtos de Captação Remunerada Aplicações Financeiras

6 Caderneta de Poupança " " Depósitos a Prazo " "" " Conta Investimento " Serviços Bancários Convênios Telemarkeling Cartões Magnéticos - Cartões de Débito Cartões de Crédito Entrega Eletrônica Cobrança Bancária Vantagens do Produto Características Operacionais Operações de Crédito Bancário: Empréstimos e Financiamentos Operações de Crédito para Pessoa Física Cheque EspeciaL Crédito PessoaL Crédito Pré-Aprovado ao Cliente Consignação - Crédito Consignado Crédito Direlo ao Consumidor CDC com lnterveniência Operações de Crédito para PessoaJurídica Hot Money Capital de Giro Crédito Rotativo ou Conta Garantida CapilalFixo Antecipação de Recebíveis Vendar Compror Resumo Exercícios de Fixação Capítulo 2 - As Operações de Leasing 2.1. Histórico Definição Características Gerais As Modalidades do Leasing Principais Variáveis de um Contrato fl!nding da Operação de Leasing Características Fiscais e Tributárias Vantagens do Leasing Exercícios de Fixação

7 Capítulo 3 - Riscos Financeiros e Garantias Bancárias Introdução Riscos Financeiros Crédito e Risco de crédito Os "Cs" do Crédito Gestão do Risco de Crédito Política de Crédito Riscos de Mercado, Operacional e Legal Risco de Liquidez Risco de Imagem Risco Sistêmico Garan tias Bancárias... '.' ]. Garantias Pessoais Aval Fiança "3 Quadro das Garantias Pessoais Garantias Reais Hipoteca Penhor Alienação Fiduciária Caução Quadro dos Direitos Reais de Garantia Opera(oes de Garantia Fiança Bancária Fundo Garantidor de Créditos FGC Resumo Exercícios de Fixação Exercícios de Revisão da Unidade UNIDADE IV PRODUTOS DO RAMO DE SEGUROS, PREvlDí:NCIA PRIVADA E CAPITAliZAÇÃO Capítulo 1 - Mercado de Seguros 1.1. Introdução 1.2. Elementos Essenciais 1.3 Formalização Corretor de Seguros Seguradoras e Reservas Técnicas 1.6. Co-Seguro, Resseguro e Retrocessão Tipos de Seguros

8 1.8. Resumo Exercícios de Fixação Capítulo 2 - Previdência Privada Introdução Conceitos Tipos de Benefícios Atualização Custos Tipos de Planos de Previdência Privada Aberta Plano Tradicional de Previdência Fapi (Fundo de Aposentadoria Programada Individual) PGBL e VGBL Resumo Exercícios de Fixação Capítulo 3 - Títulos de Capitalização Introdução Conceito Personagens Características Resumo Exercícios de Fixação. 280 Exercícios de Revisão da Unidade 282 UNIDADE V INVESTIMENTOS FINANCEIROS: MERCADOS DE CAPITAIS, DE DERIVATIVOS, DE CÂMBIO E DE OURO; FUNDOS DE INVESTIMENTO Capítulo 1 - Mercado de Capitais: Operações com Valores Mobiliários Introdução Ações Negociação com Ações: Operação à Vista Formação de Preços Negociação Tipos de Ordem de Compra ou Venda Direitos dos Acionistas Agrupamento e Desdobramento American Deposita")' Receipts - ADR / Certificados de Depósito de Valores Mobiliários - BDR. 297

9 1.4. Debêntures Fato Gerador Características Elementos Indispensáveis ao Título Forma Garantias Resgate Colocaç,io e Negociação no Mercado Rentabilidade Notas Promissórias Comerciais - Commercial Papas Partes Beneficiárias A Intermediaçào Bancária no Mercado de Capitais Undawrinting Tipos de Underwriting Corporate Finance Conceitos do Segmento Corporate Finance Operações Financeiras do Segmento Corporate Finance Securitização Resumo Exercícios de Fixação Capítulo 2 - Mercado de Derivativos Introdução Conceito Mercado a Termo Mercado a Termo de Derivativos Sobre Commodilies Mercado a Termo da Bovespa Mercado Futuro Comparacl0 Entre Contrato a Termo e Contrato Futuro Hedger e Especulador Mercado Futuro de Taxa Média de Depósitos lnterfinanceiros de Um Dia (DI Futuro) Mercado de Opções PrincipaisTermos A Negociação de Opções na BM&F A Negociação de Opções Sobre Ações na Bovespa Interesse em Assumir uma Posição Numa Opção Posição Titular em uma Opção de Compra Posição Lançadora de Opções de Compra Posição Lançadora de Opção de Venda Mercado de Swaps Porque Escolher uma Operação de Swap. 341

10 26.2. O Mercado de Balcão de Swaps Disponível Resumo Exercícios de Fixação..346 Capítulo 3 - Mercado de Cãmbio Introdução Conceito de Câmbio Operações de Câmbio Agentes do Mercado de Câmbio Contrato de Câmbio Taxa de Câmbio PosiçãO de Câmbio Papel do Banco Central no Mercado de Câmbio Balanço de Pagamentos Operações de Câmbio Câmbio Manual Conta-Corrente em Moeda Estrangeira Financiamentos à Exportação Operações de Adiantamento de Recursos Operações de Desconto de Cambiais já Aceitas Pelo Importador Operações de Financiamento com Títulos de Emissão do Expormdor Financiamentos às Importações Operações de Remessas Sisbacen Siscomex Resumo Exercícios de fixação Capítulo 4 - Operações com Ouro Conceito Mercado de Balcão Mercado Spot. 379 Capítulo 5 - Fundos de Investimento Introdução Características Gerais Gestores e Administradores dos Fundos de Investimento Fatores Determinantes para a Opção do Investidor 382

11 55 RegulamenLação dos Fundos de Investimento Segregação de Recursos - Chinese Wall Política de Investimento e Composição da Carteira Composi<;<io da Carteira dos Fundos de Jnvestimento Ativos de Renda Fixa Ativos de Renda Variável Outras Operações Classificacão dos Fundos J undosderendafixa Fundos de Curto Prazo Fundos Referenciados Fundos Cambiais Fundos lv1uitimercado Fundos ele Dívida Externa - Fiex Fundo:, de Ações Tipos de Fundos de Ações A ClassificaçJo da Anbid Outros Tipos de Fundos Marcação a l'vjcrcado e Rentabilidade de Títulos Públicos e Privados Resumo Lxncícios ele Fi'<ação Exercícios de Revisão da Unidade 408 Anexo - Tributação elas Aplicacões Financeiras.413 lnldade VI CREDITO RURAL Capítulo 1 - Crédito Rural Jntrodução Conceito Operações do Crédito Rural Títulos de Crédito Rural Exigências Programas do Governo Federal Vinculados ao Crédito Rural Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar - Prona[ Programa de Geração de Emprego - Proger Rural Proagro - Programa de Garantia da Atividade Agropecuária Seguro Rural Resumo Exercícios de Fixação e Revisão da Unidade Referências Bibliográficas : 431