cadeia de abastecimento

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1 cadeia de abastecimento 90 Relatório Anual da Revenda de Combustíveis 2014

2 Siglas ABEGÁS Associação Brasileira das Empresas Distribuidoras de Gás Canalizado ABNT Associação Brasileira de Normas Técnicas ABRAGÁS Associação Brasileira das Revendedoras de Gás LP ANFAVEA Associação Nacional dos Fabricantes de Veículos Automotores ANP Agência Nacional do Petróleo, Gás Natural e Biocombustíveis ANTP Associação Nacional dos Transportes Públicos ANTT Agência Nacional de Transportes Terrestres APROBIO Associação dos Produtores de Biodiesel do Brasil BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social CEG Companhia Estadual de Gás CEPAL Comissão Econômica para América Latina e Caribe CEPEA/ESALQ Centro de Estudos Avançados em Economia Aplicada/Escola Superior de Agricultura Luiz de Queiroz CIDE Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico CIF Cost Insurance and Freight CLAEC Comissão Latino Americana de Empresários de Combustíveis CNC Confederação Nacional do Comércio de Bens, Serviços e Turismo CNP Conselho Nacional do Petróleo CO Monóxido de Carbono COMGÁS Companhia de Gás de São Paulo CONAMA Conselho Nacional de Meio Ambiente CONFAZ Conselho Nacional de Política Fazendária CONTRAN Conselho Nacional de Trânsito DIEESE Departamento Intersindical de Estatística e Estudos Socioeconômicos DNC Departamento Nacional de Combustíveis EFD IRPJ Escrituração Fiscal Digital do Imposto sobre a Renda e da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido da Pessoa Jurídica EGR Exhaust Gas Recirculation EIA Energy Information Administration FGV Fundação Getulio Vargas FINEP Financiadora de Estudos e Projetos FMI Fundo Monetário Internacional FOB Free On Board GASMIG Companhia de Gás de Minas Gerais GLP Gás Liquefeito de Petróleo GNV Gás Natural Veicular HC Hidróxido de Carbono IBAMA Instituto Brasileiro do Meio Ambiente e dos Recursos Naturais Renováveis IBGE Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística IBP Instituto Brasileiro de Petróleo, Gás Natural e Biocombustíveis ICMS Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Prestação de Serviços IGP M Índice Geral de Preços do Mercado INPC Índice Nacional de Preços ao Consumidor IPEA Instituto de Pesquisa Econômica Aplicada IPI Imposto sobre Produtos Industrializados IPVA Imposto sobre Propriedade de Veículos Automotores IR Imposto de Renda MME Ministério de Minas e Energia MP Medida Provisória NACS National Association of Convenience Stores NATSO National Association of Truck Stop Operators NOx Óxido de Nitrogênio NR 20 Norma Regulamentadora nº 20, que fala sobre segurança e saúde no trabalho com inflamáveis e combustíveis PAs Pontos de Abastecimento PBGÁS Companhia Paraibana de Gás PIB Produto Interno Bruto PIS/COFINS Programa de Integração Social/Contribuição para Financiamento da Seguridade Social PNPB Programa Nacional de Produção e Uso de Biodiesel POTIGÁS Companhia Potiguar de Gás PPM Partes por milhão PROCONVE Programa de Controle de Poluição do Ar por Veículos Automotores PROMOT Programa de Controle da Poluição do Ar por Motociclos e Veículos Similares REDUC Refinaria Duque de Caxias REPAR Refinaria Presidente Vargas SCR Selective Catalytic Reduction SIMP Sistema de Informações de Movimentação de Produtos SINDICOM Sindicato Nacional das Empresas Distribuidoras de Combustíveis e de Lubrificantes TRR Transportador Revendedor Retalhista UNICA União da Indústria de Cana de Açúcar UNIDA União Nordestina dos Produtores de Cana Relatório Anual da Revenda de Combustíveis

3 Lista de tabelas CAPÍTULO 1 ESTADOS UNIDOS 1.1 Participação do setor no PIB 1.2 Composição do faturamento 1.3 Postos de propriedade das companhias de petróleo 1.4 Hipermercados que atuam no varejo de combustíveis 1.5 Proprietários de postos por número de estabelecimentos 1.6 Composição do preço da gasolina no varejo 1.7 Composição do preço do diesel no varejo 1.8 Vendas de gasolina e diesel 1.9 Biodiesel 1.10 Etanol CAPÍTULO 2 CENÁRIOS 2.1 Faturamento 2.2 Participação dos combustíveis líquidos no PIB 2.3 Composição das vendas nos postos 2.4 Arrecadação tributária 2.5 Agentes do mercado 2.6 Balanço do petróleo 2.7 Variação do preço da gasolina brasileira versus o da norte-americana 2.8 Variação do preço do diesel brasileiro versus o do norte-americano 2.9 Preço do petróleo tipo brent no mercado spot 2.10 Projeções de crescimento do PIB para Licenciamento de autoveículos 2.12 Licenciamento de autoveículos leves por tipo de combustível 2.13 Matriz de consumo veicular 2.14 Consumo de gás natural 2.15 Preço do gás natural 2.16 Produtos apreendidos em Números gerais da fiscalização em Principais interdições em Infrações e ações de fiscalização por segmento em Principais infrações na revenda de combustíveis em Principais infrações nos TRRs em Principais infrações na distribuição de combustíveis em 2013 CAPÍTULO 3 GASOLINA 3.1 Faturamento 3.2 Volume comercializado pela revenda 3.3 Importação de gasolina A 3.4 Entregas de gasolina A às distribuidoras 3.5 Arrecadação tributária 3.6 Paridade de preços entre gasolina e etanol 3.7 Alíquotas de ICMS 3.8 Composição do preço em Preços médios no upstream e downstream 3.10 Margem média da revenda 3.11 Evolução do índice de não conformidade 3.12 Especificação da não conformidade 3.13 Não conformidade por bandeira 3.14 Composição das vendas por segmento 3.15 Market share das distribuidoras CAPÍTULO 4 ETANOL 4.1 Volume comercializado pela revenda 4.2 Faturamento 4.3 Composição do preço em Produção de etanol carburante 4.5 Arrecadação tributária 4.6 Alíquotas de ICMS 4.7 Preço médio do etanol anidro na usina 4.8 Preço médio do etanol hidratado na usina 4.9 Preços médios no downstream 4.10 Margem média da revenda 4.11 Evolução do índice de não conformidade 4.12 Especificação da não conformidade 4.13 Não conformidade por bandeira 4.14 Composição das vendas por segmento 92 Relatório Anual da Revenda de Combustíveis 2014

4 4.15 Market share das distribuidoras 4.16 Relações de preços entre os produtos do setor sucroalcooleiro 4.17 Mercado externo CAPÍTULO 5 DIESEL 5.1 Faturamento 5.2 Arrecadação tributária 5.3 Revendas varejistas de S10 em Alíquotas de ICMS 5.5 Evolução do índice de não conformidade 5.6 Não conformidade por bandeira 5.7 Especificação da não conformidade 5.8 Importações 5.9 Composição do preço em Entregas de diesel às distribuidoras 5.11 Preços médios no upstream e downstream 5.12 Variação do preço do S10 em relação à média dos demais tipos de diesel (S500 e S1800) 5.13 Margem média da revenda 5.14 Composição das vendas por segmento 5.15 Market share das distribuidoras CAPÍTULO 6 BIODIESEL 6.1 Matérias-primas utilizadas na produção de B Produção x capacidade instalada 6.3 Informações regionais do B Resultados dos leilões de B Principais infrações na produção de biodiesel em Market share dos produtores 6.7 Custo B100 x diesel importado CAPÍTULO 7 GNV 7.1 Comercialização de gás natural pelas concessionárias estaduais 7.2 Conversões 7.3 Postos GNV por Estado 7.4 Preços médios no downstream 7.5 Margem média da revenda 7.6 Alíquotas de ICMS CAPÍTULO 8 GLP 8.1 Consumo 8.2 Faturamento 8.3 Principais infrações na revenda em Principais infrações na distribuição em Produto apreendido 8.6 Arrecadação tributária 8.7 Alíquotas de ICMS 8.8 Preços médios no upstream e downstream 8.9 Margem média do downstream 8.10 Composição do preço em Botijão de 13 kg 8.11 Variação dos itens que impactam o preço 8.12 Market Share das distribuidoras (P13) 8.13 Market Share das distribuidoras (Outros recipientes) CAPÍTULO 9 LUBRIFICANTES 9.1 Comercialização de óleo lubrificante acabado 9.2 Agentes do setor 9.3 Market share do rerrefino 9.4 Especificação da não conformidade quanto à qualidade 9.5 Especificação da não conformidade quanto ao rótulo em Não conformidades 9.7 Coleta em Market share das distribuidoras CAPÍTULO 12 CONVENIÊNCIA 12.1 Market share das lojas de conveniência por país 12.2 Margens por categoria Relatório Anual da Revenda de Combustíveis

5 Glossário AMOSTRA-TESTEMUNHA: Amostra representativa de um produto que traz as mesmas características do produto de onde foi coletada. Normalmente coletada com o objetivo de servir como prova material em processos administrativos ou judiciais, podendo ser submetida à análise, para dirimir dúvidas quanto a sua natureza e origem. A amostra-testemunha deve ser coletada na presença de prepostos das partes interessadas, identificada e acondicionada de acordo com a legislação ou regulamento que propõe sua coleta. ANP: Agência Nacional do Petróleo, Gás Natural e Biocombustíveis. Criada pela Lei n o 9.478/1997, a autarquia especial é responsável pela regulação, contratação e fiscalização das atividades econômicas integrantes da indústria do petróleo, do gás natural e dos biocombustíveis. ARLA-32: Agente redutor líquido automotivo. Também conhecido como AdBlue ou AUS 32, trata-se de um fluido, não tóxico, não explosivo, nem nocivo ao meio ambiente, produzido a partir de uma solução aquosa de ureia técnica (a de uso agrícola não serve). Nos veículos pesados fabricados a partir de 2012, que utilizam o diesel S10, há um tanque adicional para o produto, indispensável para reduzir as emissões de NOx. BARRIL TIPO BRENT: Refere-se ao óleo produzido no mar do Norte (Europa) e negociado na Intercontinental Exchange Futures de Londres. BIODIESEL: Biocombustível produzido a partir de derivados de óleos vegetais ou de resíduos, conforme especificação da ANP. Costuma ser denominado pela letra B, seguida de número que indica o percentual utilizado. Ex.: B2, adição de 2% de biodiesel; B100 (biodiesel puro). B20: É a mistura de biodiesel mais comum nos Estados Unidos, que contém 20% de biodiesel e 80% de diesel de petróleo. CIDE: Contribuição de Intervenção no Domínio Econômico. Tributo federal previsto constitucionalmente, instituído pela Lei n o , de 19 de dezembro de Incide sobre importação e comercialização de petróleo e seus derivados, gás natural e seus derivados. CIF: Custo, Seguro e Frete designa o sistema de pagamento para mercadorias embarcadas, com os custos do seguro e do frete incluídos no preço. O preço CIF equivale ao preço FOB acrescido das parcelas de seguro e frete. COMMODITY: Do inglês, mercadoria. Termo utilizado para designar produtos que são comercializados em bolsas internacionais, normalmente matérias-primas, como minérios e produtos agrícolas. Apesar de terem origem em diversos produtores, suas características são uniformes. DISTRIBUIDORA: Agente da cadeia de abastecimento que faz a intermediação entre o produtor e o varejo. Único autorizado a comprar diretamente de refinarias e usinas. É responsável pela mistura do etanol anidro à gasolina A e do biodiesel ao diesel. É vedada a operação direta de postos pelas distribuidoras, com exceção do posto-escola. Pode fornecer combustível diretamente para grandes consumidores. DOWNSTREAM: Cadeia de distribuição e revenda. ETANOL ANIDRO: Álcool carburante (etanol) misturado a gasolina A nas distribuidoras para produção de gasolina C, que é comercializada nos postos de combustíveis. ETANOL HIDRATADO: Álcool carburante (etanol) vendido ao consumidor nos postos de combustíveis. E15: É um tipo de combustível composto por 15% de etanol e 85% de gasolina, comercializado nos Estados Unidos. E85: É um tipo de combustível, que contém mistura de 51% a 83% de etanol e gasolina, comercializado nos Estados Unidos. FLEX FUEL: Veículos que utilizam etanol ou gasolina. FOB: Free On Board denomina a cláusula de contrato segundo a qual o frete e o seguro não estão incluídos no custo da mercadoria. Valor FOB é o preço de venda da mercadoria acrescido de todas as despesas que o exportador fez até colocá-la a bordo, incluindo as taxas portuárias, de previdência, da Comissão de Marinha Mercante e outras que incidem sobre o valor do frete. GASOLINA A: Gasolina sem adição de etanol, a que sai da refinaria. GASOLINA C: Gasolina após a adição de etanol na distribuidora. LICENCIAMENTO AMBIENTAL: Todo empreendimento e atividade que utiliza recursos ambientais, considerada efetiva ou potencialmente poluidora e que possa, sob qualquer forma, causar degradação ambiental devem obter licença para instalação, ampliação e operação junto aos órgãos competentes. LOGÍSTICA REVERSA: Conjunto de ações, procedimentos e meios destinados a viabilizar a coleta e a restituição dos resíduos sólidos ao setor empresarial para reaproveitamento, em seu ciclo ou em outros ciclos produtivos, ou outra destinação final ambientalmente adequada (Lei /2010). MARGEM BRUTA: Valor que sobra, após subtraído o preço de aquisição do preço de venda. 94 Relatório Anual da Revenda de Combustíveis 2014

6 MARKET SHARE: Participação de mercado. MEDIDA REPARADORA DE CONDUTA: Ação em que o agente econômico repara o não atendimento a dispositivo da legislação aplicável, em prazo preestabelecido, e passa a cumpri-lo em sua integralidade, evitando a aplicação de penalidades. METANOL É um líquido claro, inflamável, volátil e com leve odor. Parte do metanol produzido no mundo é usado na síntese química, como matéria-prima na fabricação de formaldeído e outras substâncias. MERCADO SPOT: Refere-se aos negócios com pagamento à vista e pronta entrega. MOTOR EURO 5: Desde janeiro de 2012, todos os veículos fabricados no Brasil movidos a diesel contam com os chamados motor Euro 5. Os veículos leves (pick-ups, vans e alguns tipos de caminhões e ônibus) passam a ter motores com sistema EGR. Já a maioria dos veículos pesados, como caminhões e ônibus, irão utilizar o SCR, que exige abastecimento em tanque próprio com Arla-32. P-13: Botijão de GLP com 13 quilos, o mais utilizado nas residências brasileiras. PPM: Partes por milhão. Sigla normalmente utilizada para indicar a quantidade de enxofre presente no diesel ou na gasolina. PONTO DE ABASTECIMENTO: Instalação dotada de equipamentos e sistemas destinados ao armazenamento de combustíveis, com registrador de volume apropriado para o abastecimento de equipamentos móveis, veículos automotores terrestres, aeronaves, embarcações ou locomotivas. Destinado ao abastecimento de grandes consumidores pelas distribuidoras. Não pode revender o combustível excedente para terceiros. POSTO BANDEIRA BRANCA: Também chamado de posto independente, porque não está filiado a qualquer distribuidora. Não pode exibir a marca comercial das companhias, mas tem liberdade para comprar de qualquer uma delas. Deve informar na bomba a origem do produto. POSTO EMBANDEIRADO: Aquele que está vinculado a alguma distribuidora e, assim, declarado no cadastro da ANP. Só pode adquirir combustíveis da distribuidora da qual ostenta a marca. PROCONVE: O Programa de Controle da Poluição do Ar por Veículos Automotores foi criado em 1986 pelo Conselho Nacional do Meio Ambiente. Seu objetivo é reduzir as emissões de poluentes de veículos novos, graças à implementação de combustíveis e motores mais modernos. REQUALIFICAÇÃO: Processo periódico de avaliação do estado dos recipientes de GLP, determinando sua continuidade, se podem retornar ao mercado ou devem ser sucateados, de acordo com norma da ABNT. RERREFINO: Processo industrial a que são submetidos os óleos lubrificantes usados ou contaminados, permitindo que apresentem as mesmas características do óleo lubrificante básico e, portanto, possam ser comercializados. REVENDEDOR VAREJISTA: Pessoa jurídica autorizada para o exercício da atividade de revenda varejista de combustível automotivo. Só pode adquirir produtos de distribuidora, sendo vedada a compra direta da usina ou refinaria. Único agente a comercializar combustíveis no varejo para o consumidor. RESOLUÇÃO 273 DO CONAMA: Publicada em 29 de novembro de 2000 pelo Conama, tem como objetivo fundamental impedir que contaminações já existentes aumentem, além de evitar que novas comprometam o meio ambiente. Revolucionou a forma como as empresas lidam com o meio ambiente. É a base para o processo de licenciamento ambiental. Store in Store: Designa a abertura de uma franquia dentro de lojas de conveniência. S10: Diesel com baixíssimo teor de enxofre (10 partes por milhão), comercializado no Brasil desde 1º de janeiro de S50: Diesel com 50 partes por milhão de enxofre, que foi vendido no país até dezembro de Não é mais comercializado no Brasil. TRR: Transportador-Revendedor-Retalhista. Pessoa jurídica autorizada para o exercício da atividade de transporte e revenda retalhista de combustíveis, exceto gasolinas automotivas, gás liquefeito de petróleo, combustíveis de aviação e álcool combustível. Só pode adquirir de distribuidora, sendo vedada a compra direta da refinaria. TETRAFUEL: Sistema de injeção eletrônica, com princípio similar aos veículos flex, concebido para o consumo de quatro tipos de combustíveis: gasolina brasileira, gasolina pura (nafta) utilizada nos países do Mercosul, etanol e GNV. VERTICALIZAÇÃO: No setor, a verticalização caracteriza-se pela atuação das companhias distribuidoras (que vendem combustíveis no atacado) na operação comercial do varejo. A legislação atual brasileira determina que as atividades do varejo e atacado de combustíveis sejam separadas, sendo proibido as distribuidoras atuarem na operação de postos de serviços. Relatório Anual da Revenda de Combustíveis

7 fontes de pesquisa e agradecimentos Agência Nacional de Petróleo, Gás Natural e Biocombustíveis Associação Brasileira das Empresas Distribuidoras de Gás Canalizado Associação Nacional dos Fabricantes de Veículos Automotores Banco Central do Brasil Banco Mundial Bernardo Souto (Fecombustíveis) Carlos Orlando da Silva (ANP) Carlos Roberto dos Santos (Cetesb) Centro de Estudos Avançados em Economia Aplicada/ Escola Superior de Agricultura Luiz de Queiroz Comissão Econômica para América Latina e Caribe Consultoria Datagro Deborah Amaral dos Anjos (Fecombustíveis) Edgard José Laborde Gomes (Laborde Consultoria Ambiental) Energy Information Administration Felipe Goidanich (Fecombustíveis) Flávio Campos (Recap) Fundo Monetário Internacional Instituto Brasileiro de Petróleo, Gás e Biocombustíveis João Victor Carneiro de Rezende Renault (Minaspetro) José Alberto Miranda Cravo Roxo (Fecombustíveis) José Luiz Rocha (Abragás) J.P. Morgan Marcelo Pereira Balls (Cetesb) Maurício Séllos (Programa Jogue Limpo) Ministério de Minas e Energia National Association of Convenience Stores National Association of Truck Stop Operators Petrobras Paulo Tonolli (Expo Conveniência) Priscila de Sá Cantú (Conveniência Postos) Programa Jogue Limpo Revista Combustíveis & Conveniência Ricardo Guimarães (Aghora Conveniência) Luis Henrique Guimarães (Comgás) Rosalino Fernandes (IBP) Rui Ricci (Sindilub) Sérgio Bandeira de Mello (Sindigás) Ueze Zahran (Copagaz) União da Indústria da Cana-de-Açúcar Vanderlei Borsceri (Cetesb) 96 Relatório Anual da Revenda de Combustíveis 2014