ANEXO I DOS SERVIÇOS A SEREM CONTRATADOS

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1 Concorrência DIRAT/CPLIC-009/ ANEXO I DOS SERVIÇOS A SEREM CONTRATADOS A empresa contratada deverá executar os serviços de auditoria contábil e outros correlatos, com emissão de pareceres e/ou relatórios, que se consubstanciam em: 1. exame das demonstrações contábeis, trimestral, semestral e anual do BRB- Banco de Brasília S/A., BRB - Crédito, Financiamento e Investimento S/A e BRB - Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S/A, inclusive notas explicativas, de conformidade com as normas de auditoria de reconhecimento geral, e de livros fiscais, aplicáveis à auditoria das demonstrações contábeis de companhias abertas e de instituições financeiros e dos fundos, de acordo com a legislação em vigor durante o período de vigência deste contrato e seus aditivos; 2. exame das demonstrações contábeis dos fundos abaixo relacionados: FUNDO DE INVESTIMENTO EM AÇÕES BRB AÇÕES BRB - FUNDO MÚTUO DE PRIVATIZAÇÃO - FGTS/PETROBRAS BRB - FUNDO MÚTUO DE PRIVATIZAÇÃO - FGTS VALE DO RIO DOCE FUNDO DE INVESTIMENTO EM AÇÕES BRB - PETROVALE FUNDO DE INVESTIMENTO EM RENDA FIXA BRB - FEDERAL INVEST FUNDO DE INVESTIMENTO EM RENDA FIXA BRB - EXECUTIVO FUNDO DE INVESTIMENTO EM RENDA FIXA EXCLUSIVO BRB- MERCADO, LONGO PRAZO FUNDO DE INVESTIMENTO EM RENDA FIXA - BRB CELEIRO FUNDO DE INVESTIMENTO EM RENDA FIXA BRB LIQUIDEZ FUNDO DE INVESTIMENTO EM RENDA FIXA BRB - MAIS FUNDO DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO BRB MULTICAPITAL FUNDO DE INVESTIMENTO FINANCEIRO REFERENCIADO BRB LÍDER 30 DIAS DI FUNDO DE INVESTIMENTO EM RENDA FIXA EXCLUSIVO BRB - MASTER 3. exame das demonstrações contábeis de outros fundos que venham a ser criados durante o processo licitatório, ou na vigência do contrato e seus aditivos; 4. exame das Informações Trimestrais (ITR) do BRB - Banco de Brasília S/A, com a emissão do respectivo parecer; 5. exame das Informações Financeiras Trimestrais - IFT do BRB-BM e das suas controladas e, ainda, o Consolidado Econômico-Financeiro CONEF do BRB - Banco de Brasília S/A, com a emissão do respectivo parecer; 6. exame sobre a implementação da estrutura de gerenciamento do risco operacional e avaliação da qualidade e adequação do sistema de controles internos, inclusive sistemas de processamento eletrônicos de dados e de gerenciamento de risco - resoluções nº 2554/1998 e 3380/2006; 7. revisão dos critérios adotados pelo BRB-BM e BRB-CFI, quanto à classificação nos níveis de risco e de avaliação do provisionamento registrado nas demonstrações contábeis - Resolução BACEN nº 2.682/1999;

2 Concorrência DIRAT/CPLIC-009/ exame e revisão trimestral da apuração do IRPJ, PIS/PASEP, COFINS, CSLL, ISSQN do BRB- BM e suas controladas, e respectivas obrigações acessórias; 9. exame da estrutura de prevenção à lavagem de dinheiro do BRB-BM; 10. assistência integral na elaboração das demonstrações contábeis e Notas Explicativas do BRB- BM, controladas e fundos de investimentos; 11. revisão do sistema de custódia e valores mobiliários prestados pelo BRB-BM e BRB-DTVM - Instrução CVM 89/1988; 12. exame da Declaração de Informações Econômico-Fiscais da Pessoa Jurídica - DIPJ e do Demonstrativo de Apuração de Contribuições Sociais - DACON, do BRB-BM e controladas; 13. participar de reuniões do comitê de planejamento tributário, diretoria, conselho de administração, assembléia geral e outros, sempre que forem convocados. EXECUÇÃO DOS SERVIÇOS Deverão ser apresentados pela contratada como resultado do seu trabalho de auditoria os relatórios/pareceres a seguir: a) parecer conclusivo de auditoria opinando sobre a adequação das demonstrações contábeis do BRB-BM, controladas e fundos; b) parecer sobre a revisão especial das Informações Trimestrais - ITR e Demonstrações Financeiras Padronizadas - DFP para a CVM - Comissão de Valores Mobiliários do BRB-BM.; c) relatório circunstanciado sobre a implementação da estrutura de gerenciamento do risco operacional e da avaliação de qualidade e adequação dos controles internos, inclusive dos controles e sistemas de processamento eletrônico de avaliação de riscos, devendo ser evidenciadas as deficiências encontradas; d) relatório anual do FCVS Fundo de Compensação de Variação Salarial do BRB, para a Caixa Econômica Federal; e) relatório anual sobre a revisão dos controles operacionais do ativo imobilizado (controle patrimonial), para o Tribunal de Contas do DF; f) relatório circunstanciado sobre revisão especial das Informações Financeiras Trimestrais - IFT e do Consolidado Econômico-Financeira - CONEF do Banco Central do Brasil; g) relatório circunstanciado, semestral, sobre a revisão dos critérios adotados pelo BRB-BM e BRB- CFI quanto à classificação nos níveis de risco e de avaliação do provisionamento registrado nas demonstrações financeiras, de que trata o artigo 12 da Resolução n. 2682/ BACEN; h) relatório de revisão e exame das Declarações de Imposto de Renda de pessoa jurídica e dos tributos do BRB-BM e controladas e do demonstrativo da apuração de contribuições sociais - DACON;.

3 Concorrência DIRAT/CPLIC-009/ i) relatório semestral sobre a estrutura de prevenção à lavagem de dinheiro, contemplando normas internas específicas, sistemas de detecção de indícios e processos e procedimentos de prevenção; j) relatório circunstanciado anual do exame do sistema de custódia e valores mobiliários, em atendimento à Instrução CVM 89/1988; k) relatório sobre as demonstrações contábeis e respectivas notas explicativas elaborados de acordo com as normas contábeis. DISPOSIÇÕES GERAIS 1. Os trabalhos de auditoria no BRB - BANCO DE BRASÍLIA S/A deverão incluir a verificação, in loco, em, no mínimo, 03 (três) agências, em cada semestre, conforme indicação do próprio BRB, podendo uma das agências ser localizada fora do Distrito Federal. 2. Os trabalhos desenvolver-se-ão na sede do BRB - BANCO DE BRASÍLIA S/A, BRB - CREDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO S/A, e BRB - DISTRIBUIDORA DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS S/A, Edifício Brasília, 6 andar, Brasília/DF. 3. Os pareceres e relatórios deverão ser entregues pela empresa contratada, a tempo de permitir a sua publicação. 4. Os papéis de trabalho utilizados pela contratada na execução dos serviços de auditoria no BRB, controladas e fundos, e quaisquer outros documentos que tenham servido de base ou evidência para emissão dos pareceres/relatórios deverão ser disponibilizados para o BRB e Banco Central do Brasil a qualquer tempo.

4 Concorrência DIRAT/CPLIC-009/ ANEXO II FATORES DE JULGAMENTO O julgamento das propostas técnicas será realizado obedecendo os seguintes critérios: Ava1iação técnica N1 - N2 - N3 - N4 - Auditorias executadas em instituições bancárias por ativos; Auditorias executadas em instituições bancárias por horas; Formação acadêmica da equipe técnica vinculada à proposta; Experiência da equipe técnica vinculada à proposta: 1) Para efeito da pontuação técnica não serão considerados os sócios e diretores da licitante; 2) Com base nos dados contidos na proposta, a comissão de julgamento fará uma análise criteriosa de cada um dos fatores N1, N2, N3 e N4, conforme critérios de julgamento a seguir: Ni = (Pi / Max. Pi) x p Sendo: Ni = nota técnica da proposta em exame Pi = total de pontuação da proposta em exame Max. Pi = maior total de pontuação, obtida no item em exame p = peso sobre a nota técnica da proposta em exame: Auditorias executadas em instituições bancárias por ativos = peso 35 Auditorias executadas em instituições bancárias por horas = peso 20 Formação acadêmica da equipe técnica = peso 25 Experiência da equipe técnica = peso 20 4) Apura-se a seguir a Avaliação Técnica (AT) obtida pelas licitantes mediante ponderação das notas atribuídas a cada fator, aplicando-se a seguinte fórmula: AT = N1 + N2 + N3 + N4 5) Será classificada a proposta que atingir o mínimo de 70 pontos.

5 Concorrência DIRAT/CPLIC-009/ ANEXO III CRITÉRIOS PARA JULGAMENTO DAS PROPOSTAS Avaliação técnica A proposta técnica será avaliada segundo os seguintes parâmetros: 1 - Auditorias executadas em instituições bancárias por ativos - (N1) N1 = (P1 / Max. P1) x 35 P1 = somatório dos pontos obtidos pela licitante com relação aos atestados apresentados na proposta técnica. Max. P1 = maior pontuação de P1 entre as proponentes. Serão pontuados mediante apresentação de atestados ou certidões, fornecidos por bancos comerciais, de investimentos, públicos ou privados, Caixas Econômicas e demais Instituições Financeiras que tenham sido objeto de serviços de auditoria externa realizada pelo licitante, Para cada atestado apresentado, limitando-se a 10 (dez), será atribuído um ponto por instituição. Obs.: 35 (trinta e cinco) é o peso atribuído a este item de avaliação. P1 = (q1 x p1) + (q2 x p2) + (q3 x p3) q = quantidade de atestados válidos apresentados p = peso de cada classificação de ativos, conforme quadro 1 do anexo IV 2 - Auditorias executadas em instituições bancárias por horas - (N2) N2 = (P2 / Max. P2) x 20 P2 = somatório da pontuação obtida pela proponente da composição da equipe técnica alocada à proposta. Max. P2 = maior pontuação de P2 entre as proponentes. Serão pontuados mediante apresentação de atestados ou certidões, fornecidos por bancos comerciais, de investimentos, públicos ou privados, Caixas Econômicas e demais instituições financeiras que tenham sido objeto de serviços de auditoria externa realizada pelo licitante. Para cada atestado apresentado, limitando-se a 10 (dez) será atribuído 1 (um) ponto, por instituição. Obs.: 20 (vinte) é o peso atribuído a este item de avaliação. P2 = (q1 x p1) + (q2 x p2) + (q3 x p3)...(q9 x p9) q = quantidade de atestados válidos apresentados p = peso de cada classificação de ativos, conforme quadro 2 do anexo IV

6 Concorrência DIRAT/CPLIC-009/ Formação Acadêmica da equipe técnica vinculada à proposta - (N3) N3 = (P3 / Max. P3) x 25 P3 = somatório dos pontos obtidos pela formação acadêmica das equipes técnicas alocadas à proposta. Max. P3 = maior pontuação de P3 entre as proponentes. A comprovação da formação acadêmica solicitada deverá ser feita mediante fotocópia autenticada de documento comprobatório de conclusão de curso superior, especialização/mba e/ou mestrado. Obs.: 25 (vinte e cinco) é o peso atribuído a este item de avaliação. P3 = (q1 x p1) + (q2 x p2) + (q3 x p3)... (q9 x p9) q = quantidade de profissionais alocados para a realização dos trabalhos conforme formação acadêmica e classificação. p = peso de cada classificação de profissionais, conforme quadro 3 do anexo IV da proposta técnica. 4 - Experiência da equipe técnica vinculada à proposta - (N4) N4 = (P4 / Max. P4) x 20 P4 = somatório dos pontos obtidos pela experiência da equipe técnica vinculada à proposta. Max. P4 = maior pontuação de P4 entre as proponentes. As empresas deverão comprovar a experiência da equipe técnica, mediante apresentação de fotocópias autenticadas das folhas da carteira de trabalho, onde consta o registro do empregado ou da ficha funcional dos mesmos. Obs.: 20 (vinte) é o peso atribuído a este item de avaliação. P4 = (q1 x p1) + (q2 x p2)... (q9 x p9) q = quantidade de profissionais alocados para a realização dos serviços, conforme classificação de experiência. p = peso de cada classificação, conforme quadro 4 do anexo IV da proposta técnica. 5 - APURAÇÃO DA PONTUAÇÃO FINAL Avaliação técnica O total de pontos alcançados pelas proponentes no quesito Avaliação Técnica, será obtido através da seguinte fórmula: AT = N1 + N2 + N3 + N4 N1 - Auditorias executadas em instituições bancárias por ativos;

7 Concorrência DIRAT/CPLIC-009/ N2 - Auditorias executas em instituições bancárias por horas; N3 - Formação Acadêmica da equipe técnica vinculada à proposta; N4 - Experiência da equipe técnica vinculada à proposta; Avaliação comercial A avaliação comercial será pontuada mediante aplicação da seguinte fórmula: AC = (VPM / VP) x 100, onde: AC = Pontuação comercial VPM = valor do menor preço entre as propostas. VP = valor do preço da proposta em exame. Avaliação final A pontuação final (PF) será obtida mediante a aplicação da seguinte fórmula: PF = (AT x 0,70) + (AC x 0,30), onde: AT = Pontuação técnica; AC = Pontuação comercial 0,70 = Peso para avaliação técnica; 0,30 = Peso para avaliação comercial.

8 Concorrência DIRAT/CPLIC-009/ ANEXO IV PROPOSTA TÉCNICA A proponente deverá indicar o responsável técnico com experiência mínima de 3 anos em auditoria e preencher os quadros a seguir: 1. AUDITORIAS EXECUTADAS EM INSTITUIÇÕES BANCÁRIAS POR ATIVOS (PESO = 35) Ativos (Em R$ bilhões) Até 1 > 1 10 Acima de 10 N1 = (P1 / Max. P1) x 35 Bancos Comerciais e de Investimentos Quantidade Peso (q1) (q2) (q3) (p1) 1 (p2) 2 (p3) 3 Pontuação Quantidade x Peso (q1 x p1) (q2 x p2) (q3 x p3) Preencher a quantidade de serviços executados em Bancos Comerciais, de Investimento, Caixas econômicas e demais Instituições Financeiras, segundo o valor dos ativos que poderão ser atualizados até a data da proposta do licitante, tomando por base o IPCA Indice de Preços ao Consumidor Ampliado, divulgado pelo IBGE Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística, ou outro que venha a substituí-lo. A comprovação deste item será feita mediante apresentação de atestados emitidos pelos bancos comerciais, de investimentos, caixas econômicas e demais Instituições Financeiras, que comprovem a realização de auditoria contábil em Demonstrações Contábeis. Serão pontuados até 10 (dez) atestados, correspondentes a serviços referentes aos últimos 10 exercícios. Os valores dos ativos em moedas diferentes do Real serão convertidos para o Real, com base no valor de compra da moeda comercial divulgado pelo BACEN. 2. AUDITORIAS EXECUTADAS EM INSTITUIÇÕES BANCÁRIAS POR HORAS (PESO = 20) Ativos (em R$ bilhões) Menos que 500 horas de Entre 500 e 1000 horas de auditoria Acima de 1000 horas de auditoria auditoria contábil contábil contábil Pontuação Até 1 > 1 10 Acima de 10 Quantidade Peso Quantidade Peso Quantidade Peso (q1) (p1) 1 (q2) (p2) 3 (q3) (p3) 5 (q1.p1)+(q2.p2)+(q3.p3) (q4) (p4) 2 (q5) (p5) 4 (q6) (p6) 6 (q4.p4)+(q5.p5)+(q6.p6) (q7) (p7) 3 (q8) (p8) 5 (q9) (p9)7 (q7.p7+(q8.p8)+(q9.p9) N2 = (Pontuação i / Pontuação Maior) x 20 Preencher a quantidade de serviços executados em Bancos Comerciais, de Investimento, Caixas econômicas e demais Instituições Financeiras, segundo o valor dos ativos que poderão ser atualizados até a data da proposta do licitante, tomando por base o IPCA Indice de Preços ao Consumidor Ampliado, divulgado pelo IBGE Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística, ou outro que venha a substituí-lo.

9 Concorrência DIRAT/CPLIC-009/ A comprovação deste item será feita mediante apresentação de atestados emitidos pelos bancos comerciais, de investimentos, caixas econômicas e demais Instituições Financeiras, que comprovem a realização de auditoria contábil em Demonstrações Contábeis. Serão considerados os mesmos atestados apresentados no quadro 1 do anexo IV e que foram objeto de pontuação. Os valores dos ativos em moedas diferentes do Real serão convertidos para o Real, com base no valor de compra da moeda comercial divulgado pelo BACEN. 3. FORMAÇÃO ACADÊMICA DA EQUIPE TÉCNICA (PESO = 25) Cursos Graduação Especialização/ MBA Mestrado Pontuação Qtde x Peso Qtde Peso Qtde Peso Qtde Peso Contabilidade (q1) (p1) 5 (q2) (p2) 6 (q3) (p3) 7 (q1xp1) + (q2xp2) + (q3xp3) Economia/ (q4) (p4) 3 (q5) (p5) 4 (q6) (p6) 5 Administração (q4xp4) + (q5xp5) + (q6xp6) Outros (q7) (p7) 1 (q8) (p8) 2 (q9) (p9) 3 (q7xp7) + (q8xp8) + (q9xp9) N3 = (Pontuação i / Pontuação Maior) x 25 Preencher a quantidade de profissionais, de acordo com o curso e o maior nível de formação acadêmica, exceto diretores, sócios e outros. Os profissionais deverão ser os mesmos relacionados na composição de equipe técnica. Serão desconsiderados aqueles que não estiverem relacionados na composição da equipe técnica ou forem desclassificados desse item pela comissão julgadora. Apresentar cópia autenticada dos certificados, n. do registro no Conselho de Classe pertinente. Será considerada apenas uma pontuação, a de maior nível de formação acadêmica. 4. EXPERIÊNCIA DA EQUIPE TÉCNICA (PESO 25) Tempo de Experiência Gerente Auditor Sênior Auditor Pleno Qtde Peso Qtde Peso Qtde Peso Pontuação Qtde x Peso 2 a 3 a nos (q1) (p1) 3 (q2) (p2) 2 (q3) (p3) 1 (q1xp1) + (q2xp2) + (q3xp3) 3 a 4 a nos (q4) (p4) 5 (q5) (p5) 4 (q6) (p6) 3 (q4xp4) + (q5xp5) + (q6xp6) Acima 4 anos (q7) (p7) 7 (q8) (p8) 6 (q9) (p9) 5 (q7xp7) + (q8xp8) + (q9xp9) N4 = ( Pontuação i / Pontuação Maior) x 25 Preencher a quantidade de profissionais, conforme função e tempo de experiência na respectiva função, exceto diretores, sócios e outros. A comprovação deste item será feita através de apresentação de cópia do contrato de trabalho (ficha funcional ou carteira de trabalho). Considera-se o tempo de experiência exclusivamente na função em que está sendo indicado.