TÍTULO 06 - AGF DIRETA E INDIRETA Documento 1 - Nota Fiscal

Tamanho: px

Começar a partir da página:

Download "TÍTULO 06 - AGF DIRETA E INDIRETA Documento 1 - Nota Fiscal"

Gilberto da Silva de Sintra
8 Há anos
Visualizações:

1 1) FINALIDADE: 2) EMISSÃO: uma NF para cada aquisição. 3) DESTINAÇÃO DAS VIAS: encaminhar na forma abaixo: a) 1ª Via - Destinatário; b) 2ª Via - CONAB/Contabilidade (Via Fixa); c) 3ª Via - Fisco da Unidade da Federação do Emitente; d) 4ª Via - Fisco da Unidade da Federação do Destino; e) 5ª Via - Armazém Depositário; f) 6ª Via - Agência Operadora. 4) PREENCHIMENTO INCORRETO: a agência operadora deverá: a) caso constate o fato antes da remessa de qualquer via ao destinatário, cancelar o documento, registrando, em local de destaque, a palavra "CANCELADO", e arquivando as seis vias em separado, para exibição ao fisco, se solicitado; b) caso constate o fato após a remessa de qualquer via ao destinatário: b.1) regularizar a incorreção, emitindo, se admitido na legislação estadual, um CAD (Comunicado de Alteração de Documento - TÍTULO 06 - Documento 2); b.2) emitir NF ou substituta, conforme requeira a situação, cancelando, neste último caso, o documento substituído e reunindo todas as vias do documento; b.3) adotar os procedimentos necessários à regularização contábil (registro no DES, 5) SUPRIMENTO DOS MODELOS: a cargo das Superintendências Regionais da CONAB, com preenchimento datilográfico pelas agências operadoras. 1

Unidade da Federação do Destino; e) 5ª Via - Armazém Depositário; f) 6ª Via - Agência Operadora.

2 2

3 DESCRIÇÃO DOS CAMPOS: 1 - Logotipo da CONAB e endereço da SUREG responsável pelo estoque. 2 - Identificação da Nota Fiscal de entrada ou de saída. 3 - Descrição da natureza da operação, venda, tra 4 - Código Fiscal da operação a que se refere o item 3, conforme AJUSTE SINIEF, divulgado pelo Suplemento Especial - IOB. 5 - Inscrição estadual do substituto tributário caso a CONAB seja substituta. 6 - CGC pré-impresso da SUREG responsável pelo estoque. 7 - Data limite da autorização do talonário, até quando pode emitir a Nota Fiscal. 8 - Inscrição estadual pré-impressa, conforme item 6. DESTINATÁRIO/REMETENTE 9 - Nome ou razão social do destinatário, se NF de saída, ou remetente, se NF de entrada Número do CGC ou CPF Data em que está sendo emitida a NF Endereço do destinatário/remetente Bairro/distrito do destinatário/remetente CEP do destinatário/remetente Data de saída ou entrada do produto Município do destinatário/remetente Fone/fax do destinatário/remetente UF do destinatário/remetente Inscrição estadual do destinatário/remetente Hora da saída do produto. DADOS DO PRODUTO 21 - Código do produto (TÍTULO 15) Descrição dos produtos Situação tributária: isento, diferido, tributado, etc. (do AJUSTE SINIEF), divulgado pelo Suplemento Especial - IOB Unidade; se fardo, saco, etc Quantidade de saída ou entrada do produto Valor unitário do produto Valor total do produto: multiplicação da quantidade vezes o preço unitário do produto Alíquota de ICMS do produto, se for tributado. 3

5 - Inscrição estadual do substituto tributário caso a CONAB seja substituta. 6 - CGC pré-impresso da SUREG responsável pelo estoque.

4 CÁLCULO DO IMPOSTO 29 - O valor que servirá de base para a apuração do ICMS Valor do ICMS, resultante da multiplicação da alíquota pela base de cálculo Base de cálculo do ICMS quando houver substituição tributária. A legislação informa qual será o percentual que agregará a essa base de cálculo Valor apurado mediante aplicação da alíquota na base de cálculo, caso haja substituição tributária Valor total dos produtos, somatório do item Valor do frete, se na modalidade CIF (pago pela origem) Valor do seguro, se pago pela origem Outras despesas referentes à operação de entrada/saída, exemplos: carrego, descarregamento Valor do IPI, quando houver (na PGPM só o processo industrial do vinho está sujeito) Valor total da NF que é o somatório dos itens: TRANSPORTADOR/VOLUMES TRANSPORTADOS 39 - Nome ou razão social do transportador Identificação do responsável pelo frete, se o emitente (CIF), (código 1) ou destinatário (FOB), (código 2) Placa do veículo que está transportando os produtos UF da placa CGC/CPF do transportador Endereço do transportador Município do transportador UF do transportador Inscrição estadual do transportador, se houver Quantidade transportada Espécie de carga Marca dos volumes transportados Número dos volumes transportados Peso bruto da carga (produto + embalagem) Peso líquido da carga (só dos produtos). 4

32 - Valor apurado mediante aplicação da alíquota na base de cálculo, caso haja substituição tributária. 33 - Valor total dos produtos, somatório do item 27.

5 DADOS ADICIONAIS 54 - Informações complementares, ex: local de entrega quando diverso do endereço do destinatário, slação (observação quando couber) Número da Nota Fiscal Dígito de verificação Tipo de carga: se a granel ou embalado Teor de umidade do produto Safra originária do produto Onde o produto foi colhido/produzido Código do município da operação Nome do banco emitente Agência emitente da NF Agente financeiro destinatário Agência destinatária Nome da Agência emitente Banco emitente (número) Nome da agência destinatária Banco destinatário (número) Endereço da agência emitente Endereço da agência destinatária Município da agência de origem UF da agência origem Município da agência destinatária UF da agência destinatária Nome do armazém de origem Número do CDA - armazém de origem Endereço do armazém de origem Município do armazém de origem UF do armazém de origem Nome do armazém de destino Número do CDA armazém de destino Endereço do armazém de destino Município do armazém de destino UF do armazém de destino. 5

61 - Código do município da operação. 62 - Nome do banco emitente. 63 - Agência emitente da NF. 64 - Agente financeiro destinatário. 65 - Agência destinatária. 66 - Nome da Agência emitente.

6 86 - Número da NF (referência) ex: quando tiver ICMS a indenizar, colocar o número da NF onde está destacado o ICMS Indenização do IC MS - valor a ser indenizado Número da AVE que originou a NF. CANHOTO DA NOTA FISCAL 89 - Espaço reservado ao fisco Data do recebimento Assinatura e identificação do recebedor Número de identificação da Nota Fiscal de entrada ou de saída (mesmo número do item 2) Autenticação mecânica quando for exigida. 6

CANHOTO DA NOTA FISCAL 89 - Espaço reservado ao fisco. 90 - Data do recebimento.

Documentos relacionados

OFICINA DE PREENCHIMENTO DA NOTA FISCAL DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

OFICINA DE PREENCHIMENTO DA NOTA FISCAL DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA 1. OPERAÇÕES INTERNAS 1.1-BASE DE CÁLCULO - OPERAÇÃO INTERNA No RICMS/SP temos as hipóteses de definição da base de cálculo do ICMS-ST