Órgão: COMANDO DE OPERAÇÕES TERRESTRES. Dados Cadastrais

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1 Órgão: COMANDO DE OPERAÇÕES TERRESTRES Dados Cadastrais Órgão/Entidade Natureza Jurídica: Administração Direta Endereço: SMU, QG Ex, Bloco H, 2º Andar - SMU Nome: COMANDO DE OPERAÇÕES TERRESTRES Cidade: Brasília Web Site: CEP: UF: DF Finalidade: 1. Norma de Criação: Dec. Pres. nº , de 06 de novembro de CNPJ: / Publicação do Regimento Interno ou Estatuto: Portaria nº. 182 Gab Cmt Ex, de 17 de abril de Esta Unidade Gestora tem por finalidade planejar, orientar, coordenar e controlar o preparo Operacional e o emprego da Força Terrestre(F Ter), gerenciar o Sistema de Investigação e Prevenção de Acidentes Aeronáuticos do Exército (SIPAAerEx) e coordenar as atividades de competência e as de interesse do Exército em relação às Policias Militares(PM) e aos Corpos de Bombeiros Militares(CBM). Vinculação Institucional: Executivo Norma de Criação: Decreto 1351 de 28/12/1994 CNPJ: Apresentação Institucional Apresentação Institucional: 1.1. Sigla: COTER 1.2. Unidade Jurisdicionada: Comando de Operações Terrestres 1.3. Código do Órgão: e Estrutura Organizacional: Regulamento do Comando de Operações Terrestres R-6, é organizado em Comando, Subcomando, 1ª Subchefia, 2ª Subchefia e 3ª Subchefia Função de Governo Predominante: Defesa Nacional 1.6. Tipo de Atividade: Defesa Terrestre 1.7. Situação da Unidade: Em Funcionamento Valor da Dotação Executada: ,12 Valor dos Recursos Alocados: ,12

2 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: ADMINISTRACAO DA UNIDADE Valor da Dotação Executada: ,94 Valor dos Recursos Alocados: ,94 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: EMPREGO DA FORCA TERRESTRE EM OPERACOES Valor da Dotação Executada: ,00 Valor dos Recursos Alocados: ,00 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: IMPLANTACAO DE CENTROS DE OPERACOES DO COMANDO SUPREMO E FORCAS SINGULARES Valor da Dotação Executada: ,45 Valor dos Recursos Alocados: ,45 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: CAPACITACAO OPERACIONAL DA FORCA TERRESTRE Valor da Dotação Executada: 2.474,00 Valor dos Recursos Alocados: 2.474,00

3 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: SEGURANCA A AUTORIDADES Valor da Dotação Executada: ,55 Valor dos Recursos Alocados: ,55 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: OPERACOES MILITARES COMBINADAS OU CONJUNTAS Valor da Dotação Executada: ,57 Valor dos Recursos Alocados: ,57 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: INTENSIFICACAO DA PRESENCA DAS FORCAS ARMADAS NAS AREAS DE FRONTEIRA Valor da Dotação Executada: ,66 Valor dos Recursos Alocados: ,78 Código do Programa de Trabalho LOA: LO0000 Nome do Programa: MISSAO DAS NACOES UNIDAS PARA O HAITI (CREDITO EXTRAORDINARIO) Valor da Dotação Executada: ,29

4 Valor dos Recursos Alocados: ,29 Código do Programa de Trabalho LOA: C Nome do Programa: PARTICIPACAO BRASILEIRA EM MISSOES DE PAZ Valor da Dotação Executada: 3.549,97 Valor dos Recursos Alocados: 3.549,97 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: ACOES DE COOPERACAO MILITAR COM PAISES AMIGOS Valor da Dotação Executada: ,28 Valor dos Recursos Alocados: ,63 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: FORMACAO CIVICO-PROFISSIONAL DE JOVENS EM SERVICO MILITAR - SOLDADO CIDADAO Valor da Dotação Executada: ,00 Valor dos Recursos Alocados: ,00 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: SENSORIAMENTO REMOTO PARA APOIO A INTELIGENCIA

5 Valor da Dotação Executada: 816,42 Valor dos Recursos Alocados: 816,42 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: IMPLANTACAO DO SISTEMA DE COMUNICACOES MILITARES SEGURAS Valor da Dotação Executada: 5.000,00 Valor dos Recursos Alocados: 5.000,00 Código do Programa de Trabalho LOA: B Nome do Programa: SOCORRO E ASSISTENCIA AS PESSOAS ATINGIDAS POR DESASTRES (CREDITO EXTRAORDINARIO) Valor da Dotação Executada: 7.531,35 Valor dos Recursos Alocados: 7.531,35 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: SOCORRO E ASSISTENCIA AS PESSOAS ATINGIDAS POR DESASTRES Valor da Dotação Executada: ,78 Valor dos Recursos Alocados: ,78 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: RECUPERACAO DE DANOS CAUSADOS POR DESASTRES

6 Valor da Dotação Executada: 584,56 Valor dos Recursos Alocados: 584,56 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: RELACOES E NEGOCIACOES COM OS PAISES-MEMBROS DO MERCADO COMUM DO SUL - MERCOSUL E ASSOCIADOS Valor da Dotação Executada: ,00 Valor dos Recursos Alocados: ,00 Código do Programa de Trabalho LOA: A Nome do Programa: CAPACITACAO DE OFICIAIS Valor da Dotação Executada: ,00 Valor dos Recursos Alocados: ,00 Código do Programa de Trabalho LOA: Nome do Programa: APRESTAMENTO DA FORCA TERRESTRE *** FUNDO DO EXÉRCITO Medidas Implementadas com Vistas ao Saneamento de Disfunção Estruturais - Não aplicável Indicadores de Gestão Indicadores de Gestão. INDICADORES DE GESTÃO DA DGO

7 Identificação do Programa, Projeto/Atividade ou Ação Administrativa: Administração da Unidade Ação Nome do Indicador: Variação Percentual das Despesas com Telefone Fixo. Descrição: É utilizado para medir a variação da despesa da OM com telefonia fixa, pago com recursos da Ação 2000, recebidos da DGO. Tipo: economicidade. PDTF = {[Vp A /(1+%AT)]/VP A-1 }x100 VP A = valor pago no ano A %AT = percentual de aumento de tarifa no ano A VP A-1 = Valor pago no ano A-1 PDTF = Variação percentual de despesas com telefone fixo PDTF = {[8.383,47(1+0)] / ,41}x100 = 29,25 % Interpretação do indicador: < 100 (redução de consumo). Método de medição: somatório anual dos valores pagos para Concessionárias de telefonia fixa, extraídos das faturas mensais da OM. Responsável pelo cálculo/medição: Responsável pelo Setor Financeiro. Avaliação do Resultado: O cumprimento do programa de economia alcançado pelo órgão foi considerado satisfatório, de acordo com as metas estabelecidas pelo Programa de Excelência Gerencial - PEG. Disfunção estrutural ou situacional que prejudicou ou inviabilizou o alcance dos objetivos e metas colimadas: Não houve. Identificação do Programa, Projeto/Atividade ou Ação Administrativa: Administração da Unidade Ação Nome do Indicador: Variação Percentual das Despesas com Telefone Celular. Descrição: É utilizado para medir a variação da despesa da OM com telefonia celular, pago com recursos da Ação 2000, recebidos da DGO. Tipo: economicidade. PDTC = {[VP A / (1+%AT)]/VP A-1 }x100 VP A = valor pago no ano A %AT = percentual de aumento de tarifa no ano A VP A-1 = Valor pago no ano A-1 PDTC= Variação percentual das despesas com telefone celular PDTC= {[31.772,00/(1+0)]/ ,47}x100 = 113,63% Interpretação do indicador: > 100 (aumento de consumo). Método de medição: somatório anual dos valores pagos para Concessionárias de telefonia celular, extraídos das faturas mensais da OM. Responsável pelo cálculo/medição: Responsável pelo Setor Financeiro. Avaliação do Resultado: O acréscimo é decorrente da distribuição dos telefones reservas nas Operações de âmbito nacional e internacional (Missões de Paz no HAITI). colimadas: Não houve.

8 Identificação do Programa, Projeto/Atividade ou Ação Administrativa: Administração da Unidade Ação Nome do Indicador: Variação Percentual da Fatura de Provedor de Internet. Descrição: É utilizado para medir a variação das despesas da OM com provedor de internet, pago com recursos da Ação 2000, recebido da DGO. Tipo: economicidade. VPFPI = {[VP A / (1+%AT)]/VP A-1 *}x100 VP A = valor pago no ano A %AT = percentual de aumento de tarifa no ano A VP A-1 = Valor pago no ano A-1 VPFPI = Variação percentual VPFPI = {[2.927,40/1] / 0} x 100 = 0% Interpretação do indicador: < 100 (redução de consumo). Método de medição: consumo extraído das faturas mensais. Responsável pelo cálculo/medição: Responsável pelo Setor Financeiro. Avaliação do Resultado: Internet utilizada como meio de comunicação reserva nos trabalhos de Comando e Controle da Força Terrestre em Missão de Paz. colimadas: *Não houve como avaliar o indicador, uma vez que foi o primeiro ano em que a unidade apresentou esse tipo de gasto. Identificação do Programa, Projeto/Atividade ou Ação Administrativa: Administração da Unidade Ação Nome do Indicador: Variação Percentual das Despesas com Contratos de Máquinas e Equipamentos. Descrição: Este indicador pretende medir a economia na gestão dos recursos destinados para contrato de máquina copiadora em relação ao exercício anterior. Tipo: economicidade. PDCME = {(QMEM A / QTME A ) x 100} / (QMEM A-1 /QTME-1) PDCME = Variação percentual das despesas com contratos de máquinas e equipamentos QMEM = Quantidade de material e equipamento manutenido no ano A (copiadora) QTME = Quantidade total de material e equipamento da UG no ano A (copiadora) QMEM A-1 = Quantidade de material e equipamento manutenido no ano A-1 QTME A-1 = Quantidade total de material e equipamento da UG no ano A-1 PDCME = {(19/19)x100} / (17/17) = 100% Interpretação do indicador: =100 (sem alteração de consumo). Método de medição: consumo extraído das faturas mensais. Responsável pela medição: Auxiliar 1 da Seção de Licitações e Contratos. Responsável pelo cálculo: Responsável pelo Setor Financeiro.

9 Avaliação do Resultado: O resultado alcançado foi satisfatório, alcançando 100% das máquinas e equipamentos manutenidos. colimadas: Não houve, apesar do aumento na quantidade de máquinas da UG. Identificação do Programa, Projeto/Atividade ou Ação Administrativa: Administração da Unidade Ação Nome do Indicador: Variação Percentual das Despesas com Recarga de Extintores. Descrição: Este indicador expõe o grau de alcance das metas programadas n a Ação 2000 e o nível de redução dos custos/despesas da UG. Tipo: economicidade. PDRExt = [QExtM A /QTExt A ]/[QExtM A-1 /QTExt A-1 ]x100 QExtM A = Quantidade de extintores manutenidos no ano A QTExt A = Quantidade total de extintores no ano A QExtM A-1 = Quantidade de extintores manutenidos no Ano A-1 QTExt A-1 = Quantidade total de extintores no ano A-1 PDRExtM A = Variação percentual das despesas com recargas de extintores PDRExt = = [58/68] / [58/58] x 100 = 85% Interpretação do indicador: < 100 (redução de consumo). Método de medição: consumo extraído junto à fiscalização administrativa da UG. Responsável pela medição: Aux 2 da Fiscalização Administrativa. Responsável pelo cálculo: Responsável pelo Setor Financeiro. Avaliação do Resultado: O resultado alcançado foi satisfatório. Apesar do aumento no número de extintores na UG, constatou-se diminuição no valor gasto com manutenção, uma vez que foram adquiridos extintores novos em substituição àqueles com problemas e com prazo de validade vencido. colimadas: Não houve. Identificação do Programa, Projeto/Atividade ou Ação Administrativa: Administração da Unidade Ação Nome do Indicador: Variação Percentual das Despesas com Seguro Obrigatório. Descrição: Este indicador expõe o grau de alcance das metas programadas na Ação 2000 e o nível de redução dos custos/despesas da UG. Tipo: economicidade. PDSO = [VPSO A / QV A ]/[VPSO A-1 /QV A-1 ]x100 VPSO A = Valor pago do seguro obrigatório no ano A QV A = Quantidade de veículos existentes no ano A VPSO A-1 = Valor pago de seguro obrigatório no ano A-1 QV A-1 = Quantidade de veículos existentes no ano A-1 PDSO = Variação percentual das despesas com seguro obrigatório

10 PDSO = [2.774,85/18]/[1.540,45/16]x100 = 160,08% Interpretação do indicador: > 100 (aumento de consumo). Método de medição: consumo extraído das faturas. Responsável pela medição: Chefe da Seção de Transportes. Responsável pelo cálculo: Responsável pelo Setor Financeiro. Avaliação do Resultado: O resultado alcançado demonstrou aumento de 60,08% nos gastos com seguro obrigatório. Este aumento decorre da aquisição de novas viaturas no final de 2005, e reajuste anual do seguro. colimadas: Não houve. Identificação do Programa, Projeto/Atividade ou Ação Administrativa: Administração da Unidade Ação Nome do Indicador: Variação Percentual do Estoque Final de Material da UG. Descrição: Este indicador expõe o grau de alcance das metas programadas na Ação 2000 e o nível de redução dos custos/despesas da UG. Tipo: economicidade. PEF = [NM A - EF A-1 / NM A-1 - EF A-2 ] NM A = Necessidade de material no ano A EF A-1 = Estoque final de material no ano A-1 NM A-1 = Necessidade de material no ano A-1 EF A-2 = Estoque final de material do ano A-2 PEF = Variação percentual do estoque final de material da UG PEF = [ , ,98 / , ,24] = 0,8955% Interpretação do indicador: < 100 (redução de consumo). Método de medição: consumo extraído do sistema e necessidade de material verificado junto à Ficha Cadastro. Responsável pela medição: Fiscal Administrativo. Responsável pelo cálculo: Responsável pelo Setor Financeiro. Avaliação do Resultado: A redução constatada deve-se ao cumprimento das metas estabelecidas no Programa de Excelência Gerencial PEG. colimadas: * Considero que a unidade comparativa, para fim de interpretação (o número 100), impõe que no cálculo a fórmula deva ser multiplicada por 100, a semelhança do que ocorre nos outros indicadores determinados. Talvez tenha havido esquecimento na ocasião da elaboração do documento da SPE. Assim, o número levantado seria 89,55 e não 0,8955 no entanto, os dois conduzem à mesma conclusão (letra i, acima). Identificação do Programa, Projeto/Atividade ou Ação Administrativa: Administração da Unidade Ação Nome do Indicador: Índice de Eficiência e Eficácia de Execução Financeira. Descrição: Avalia se todos os recursos financeiros estão sendo utilizados no exercício de referência.

11 Tipo: Eficiência e eficácia. EF = (TRFA x 100) / TRFC EF = Execução financeira TRFA = Total de recursos financeiros aplicados TRFC = Total de recursos financeiros captados EF = ( ,12 x 100) / ,12 = 100% Interpretação do indicador: = 100 (sem alteração de consumo). Método de medição: Verificação da provisão recebida e execução financeira do exercício. Responsável pelo cálculo/medição: Responsável pelo Setor Financeiro. Metas financeiras. Avaliação do Resultado: O resultado alcançado foi satisfatório, alcançando 100% de aplicação dos recursos recebidos no exercício de referência. colimadas: Não houve. INDICADORES DO DLOG Não é o caso desta UG. INDICADORES DO DGP Não é o caso desta UG. INDICADORES DO DEP Identificação do Programa, Projeto/Atividade ou Ação Administrativa: Ensino Profissional do Exército. Nome do Indicador: Taxa de Qualificação do Exército Brasileiro (IRQ). Descrição: Relação percentual entre o número de alunos formados (AF) e o número de alunos matriculados (AM). Tipo: Eficácia. IRQ = (AF x 100) / AM IRQ = Taxa de qualificação do Exército Brasileiro AF = Alunos formados AM = Alunos matriculados IRQ = (1 x 100) / 1 = 100% Interpretação do indicador: = 100 (sem alteração de consumo). Método de medição: Verificar os alunos aprovados no ano letivo. Responsável pelo cálculo/medição: Responsável pelo Setor Financeiro. Avaliação do Resultado: O resultado alcançado foi satisfatório, atingindo o objetivo de formação de 100% dos alunos matriculados em cursos para capacitação profissional. colimadas: Não houve.

12 INDICADORES DO DEC Não é o caso desta UG. Demonstrativo do Fluxo Financeiro de Projetos ou Programas Financiados com Recursos Externos - Não aplicável Result. do Acomp., Fisc.,e Aval. dos Projetos e as Instituições Beneficiadas por Renúncia de Receita - Não aplicável Instauração de Procedimento ou Processo Administrativo - Não aplicável Relatório de Gestão OUTRAS INFORMAÇÕES Outras Informações CONTRATAÇÃO TEMPORÁRIA DE PESSOAL Não houve. OUTRAS CONSIDERAÇÕES O Rol dos Responsáveis incluído nesta Tomada de Contas Anual relaciona os agentes da administração responsáveis pelos Órgãos Comando do Exército (160548) e Fundo do Exército (167548), nas funções correspondentes. Conclusão Relatório de Gestão Conclusão: A correta gestão dos recursos orçamentários, financeiros e patrimoniais nas Atividades desta UJ, permitiu que os resultados apurados fossem plenamente satisfatórios sem reflexo no exercício financeiro. Total da Despesa Realizada, da Receita Arrecadada e do Patrimônio Gerido Total da Despesa Realizada, da Receita Arrecadada do Patrimônio Gerido. Despesa Realizada: ,94

13 Atos de Gestão Ilegítimos ou Antieconômicos, Outras Falhas, Irregularidades ou Ilegalidades, Inclusive as que Resultaram em Prejuízos ao Erário - Não aplicável Cumprimento das Determinações Expedidas pelo TCU - Não aplicável Outras Informações Relatório de Auditoria Outras Informações: 1. Os trabalhos de auditoria foram desenvolvidos na sede da Unidade Gestora, sendo os exames realizados por amostragem, na extensão julgada necessária e adequada às circunstâncias de acordo com as normas de auditoria específicas ao Serviço Público Federal, com o objetivo de emitir opinião e certificar a gestão dos responsáveis. 2. Cabe-nos esclarecer que nenhuma restrição nos foi imposta quanto ao método ou extensão de nosso trabalho. Os programas de auditoria e respectivos procedimentos estabelecidos para a execução dos exames foram aplicados de acordo com a natureza e as atividades da Unidade auditada, abrangendo os aspectos mais relevantes e ficando condicionado à disponibilidade de tempo, volume de recursos geridos pela UG e documentação apresentada. 3. Este Processo de Tomada de Contas foi preparado de forma simplificada nos termos do Art. 3º da Decisão Normativa nº. 81, de 06 de dezembro de 2006, do Tribunal de Contas da União. 4. Os agentes constantes do rol de responsáveis estão em dia com a exigência de apresentação da Declaração de Bens e Rendas de que trata a Lei nº 8730/93, conforme declaração do Encarregado do Setor de Pessoal da UG, constante deste processo. 5. A unidade não recebeu restrição contábil no exercício. 6. A UJ Primária apresentou saldo na conta Contratos de Serviços, referente a contratos de execução continuada no valor de R$ 2.912, A UJ Secundária apresentou saldo na conta Indenizações, relativo ao pagamento de auxílio financeiro indenizável ao Tenente Coronel José Alberto S. Ribeiro, conforme a 2006NE de 10 de julho de 2006, no valor de R$ ,00. Conclusão Relatório de Auditoria Conclusão: Em face do exame realizado e considerando não terem sido evidenciadas impropriedades que comprometessem a probidade da Gestão dos responsáveis pela utilização dos recursos públicos alocados à Unidade, no período a que se refere o presente processo, concluímos pela regularidade da Gestão, emitindo, desta forma, os competentes Certificados de Auditoria anexos ao presente Relatório. Indicativo do Parecer: Regular Demonstrativo de Tomada de Contas Especial Simplificada - Não aplicável

14 Demonstrativos dos Pagamentos Efetuados de Natureza Sigilosa - Não aplicável Pagamentos de Natureza Sigilosa Certificado de Auditoria da Gestão dos Responsáveis Certificado de Auditoria Parecer: Regular Parecer e Despacho do Dirigente do Órgão de Controle Interno Militar - Contas Regulares e Regulares com Ressalva Parecer do Dirigente do Controle Interno: Tendo em vista as evidências obtidas no curso dos trabalhos de auditoria, em confronto com os elementos apresentados no Relatório de Gestão do Ordenador de Despesas, anexado à Tomada de Contas Anual em referência, concluo que, em relação aos recursos geridos, houve eficiência, eficácia, efetividade e economicidade na sua utilização. Parecer do Controle Interno Indicativo de Concordância com o Certificado de Auditoria: Sim Despacho de Auditoria: Em decorrência, resolvo: aprovar a presente Tomada de Contas Anual e submetê-la à apreciação do Excelentíssimo Sr Comandante do Exército. Pronunciamento Ministerial - Contas Regulares e Regulares com Ressalva Descrição do Cargo: MINISTRO DE ESTADO DA DEFESA Nome da Autoridade Máxima: FRANCISCO WALDIR PIRES DE SOUZA Número do CPF: Parecer do Dirigente do Controle Interno: Tendo em vista as evidências obtidas no curso dos trabalhos de auditoria, em confronto com os elementos apresentados no Relatório de Gestão do Ordenador de Despesas, anexado à Tomada de Contas Anual em referência, concluo que, em relação aos recursos geridos, houve eficiência, eficácia, efetividade e economicidade na sua utilização. Pronunciamento Ministerial Indicativo de Concordância: Sim Texto do Pronunciamento Ministerial: Em conformidade com o disposto no art. 52 da Lei nº 8.443, de 16 de julho 1992, atesto haver tomado conhecimento das contas anuais, exercício de 2006, incluídas no SISCONTAS, das 191 unidades gestoras do Comando do Exército, das conclusões (pela REGULARIDADE da gestão de 189 unidades e pela REGULARIDADE COM RESSALVAS de 2 unidades: Hospital Geral de Campo Grande e 1ª Divisão de Levantamento) contidas nos pareceres emitidos pela respectiva unidade de controle interno, bem assim da manifestação do Comandante do Exército, que se pronunciou favorável à aprovação das mencionadas contas.