MINISTÉRIO DA FAZENDA SECRETARIA EXECUTIVA

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1 PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIA ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO Exercício de 2012 SUPERINTENDÊNCIA DE ADMINISTRAÇÃO DO MF/ES 03/2013 1/143

2 PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIA ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO Exercício de 2012 Relatório de Gestão do exercício de 2012 apresentado aos órgãos de controle interno e externo como prestação de contas anual a que esta Unidade está obrigada nos termos do art. 70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com as disposições da IN TCU nº 63/2010, da DN TCU nº 119/2012, DN TCU nº 121/2012, da Portaria TCU nº 150/2012 e das orientações do órgão de controle interno: Portaria CGU nº 133/2013, que aprova a Norma de Execução nº 01/2013. Vitória/ES, 03/2013 2/143

3 LISTA DE ABREVIAÇÃO E SIGLAS MF Ministério da Fazenda SE Secretaria Executiva SPOA Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração COGEP Coordenação-Geral de Gestão de Pessoas COGRL Coordenação-Geral de Recursos Logísticos COGPL Coordenação-Geral de Planejamento e Projetos Organizacionais COGEF Coordenação-Geral de Orçamento, Finanças e Análise Contábil COGTI Coordenação-Geral de Tecnologia da Informação SAMF Superintendência de Administração do Ministério da Fazenda ESAF Escola de Administração Fazendária CENTRESAF Centro de Treinamento da Escola de Administração Fazendária TCU Tribunal de Contas da União CGU/PR Controladoria-Geral da União da Presidência da República MPOG Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão SEGEP/MP Secretaria de Gestão Pública do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão DOU Diário Oficial da União BP Boletim de Pessoal Port. Portaria EC Emenda Constitucional RI Regimento Interno MP Medida Provisória SERPRO Serviço Federal de Processamento de Dados COPLAN Comitê de Planejamento SUPLAN Subcomitê de Planejamento UUs Unidades Usuárias TMAq Tempo Médio das Aquisições SMD Sistema de Monitoramento do Desempenho UC Unidade Central SIASG Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais SIAFI Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal SIADS Sistema Integrado de Administração de Serviços SIAPE Sistema Integrado de Administração de Recursos Humanos LOA Lei Orçamentária Anual PLOA - Projeto de Lei Orçamentária RG Relatório de Gestão ES Espírito Santo IN Instrução Normativa DN Decisão Normativa GESPÚBLICA Programa Nacional de Gestão Pública e Desburocratização UJ Unidade Jurisdicionada SICONV Sistema de Convênios DBR Declaração de Bens e Rendas OCI Órgão de Controle Interno PCD Pedido de Concessão de Diária UG Unidade Gestora 3/143

4 PPA Plano Plurianual RFB Receita Federal do Brasil DRF Delegacia da Receita Federal NBC T Norma Brasileira de Contabilidade aplicada ao Setor Publico CFC Conselho Federal de Contabilidade SIASS Sistema Integrado de Assistência a Saúde do Servidor URL Unidade Resfriadora de Líquido SIORG Sistema Organizacional CNAE Código Nacional de Atividade Empresarial SPU Secretaria do Patrimônio da União PFN Procuradoria da Fazenda Nacional ABIN Agência Brasileira de Inteligência GRA Gerência Regional de Administração SIPEC Sistema de Pessoal Civil SISG Sistema de Serviços Gerais SINAR Sistema Nacional de Arquivo PPAP Plano Plurianual de Aprendizagem Permanente COMPROT Comunicação e Protocolo DAMF Delegacia de Administração do Ministério da Fazenda GRH Gerência de Recursos Humanos GRL Gerência de Recursos Logísticos GPOC Gerência de Planejamento, Orçamento e Administração GDI Gerência de Documentos e Informação DOU Diário Oficial da União KWH Quilo Watt hora CAG Central de Água gelada M3 Metro cúbico SLTI Secretaria de Logística e Tecnologia da Informação PMV Prefeitura Municipal de Vitória 3R Reduzir, Reutilizar e Reciclar IBAMA Instituto Brasileiro do Meio Ambiente KG Quilograma PPV Plataforma de Percurso Vertical NBR Norma Brasileira Regulamentadora PNE Portador de Necessidade Especial CAC Central de Atendimento ao Cidadão ED. Edifício HEMOES Hemocentro do Espírito Santo UFES Universidade Federal do Espírito Santo SEBRAE Serviço Brasileiro de Apoio as Micro e Pequenas Empresas ASSEFAZ Associação dos Servidores do Ministério da Fazenda BSC Balanced Scorecard UU Unidades Usuárias UO Unidade Organizacional UGO Unidade Gestora Organizacional CPGF Cartão de Pagamento do Governo Federal SF Suprimento de Fundos INSS Instituto Nacional de Seguro Social 4/143

5 OCI Órgão de Controle Interno SISAC Sistema de Controle de Ações de Comunicações ADM. Administração Pág. Página CNPJ Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica SPIUnet Sistema do Patrimônio Imobiliário da União TI Tecnologia da Informação RA Relatório de Auditória DBR Declaração de Bens e Rendas STN Secretaria do Tesouro Nacional PGFN Procuradoria Geral da Fazenda Nacional IN Instrução Normativa EAD Educação a Distância PSFN Procuradoria Seccional da Fazenda Nacional 5/143

6 SUMÁRIO Introdução 08 Identificação da Unidade Jurisdicionada 12 Finalidade e competências institucionais 13 Organograma funcional 18 Pontos fortes resultados alcançados 19 Pontos fracos impactos negativos 20 Macroprocessos finalísticos 22 Macroprocessos de apoio 23 Principais parceiros 25 Planejamento das ações da Unidade Jurisdicionada 26 Mapa estratégico SPOA/SAMFs 27 Estratégicas de atuação frente aos objetivos estratégicos 28 Execução do plano de metas ou de ações 36 Indicadores 39 Painel estratégico 53 Estrutura de governança 55 Avaliação do funcionamento dos controles internos 56 Informações sobre a execução orçamentária e financeira 58 Movimentação de créditos interna e externa 59 Execução orçamentária da despesa 60 Despesas totais por grupo e elementos de despesa créditos de movimentação 61 Pagamentos e cancelamentos de restos a pagar de exercícios anteriores 63 Despesas realizadas por meio de suprimento de fundos 64 Prestação de contas do suprimento de fundos 68 Composição do quadro de servidores ativos 69 Situações que reduzem a força de trabalho efetiva da UJ 70 Qualificação da força de trabalho 71 Qualificação do quadro de pessoal da UJ segundo a idade 72 Qualificação do quadro de pessoal da UJ segundo a escolaridade 73 Demonstração dos custos de pessoal da UJ 74 Demonstração do quadro de servidores inativos e pensionistas 76 Informações sobre atos de pessoal sujeitos a registros e composição 77 Informações sobre terceirização de cargos e atividades do plano de cargos do órgãos 80 Informação sobre a contratação de serviços de limpeza, higiene e vigilância ostensiva pela 81 1 UJ Informação sobre locação de mão-de-obra para atividades não abrangidas pelo plano de 82 cargos do órgão Composição do quadro de estagiários 83 6/143

7 Gestão da frota de veículos próprios e contratados de terceiros 84 Distribuição espacial dos bens imóveis da União 87 Distribuição dos bens imóveis de responsabilidade da UJ 88 Gestão da tecnologia da informação 89 Gestão ambiental e licitações sustentáveis 90 Consumo de papel, energia elétrica e água 92 Deliberações do TCU atendidas no exercício 93 Deliberações do TCU pendentes de atendimento ao final do exercício 99 Recomendações do OCI atendidas no exercício 102 Recomendações do OCI pendentes de atendimento ao final do exercício 113 Declaração de bens e rendas estabelecidas na Lei 8.730/ Modelo de declaração de atualização de dados no SIASG E SICONV 117 Informações contábeis da UJ 118 Declaração do contador atestando a conformidade das demonstrações contábeis da UJ 122 Outras informações sobre a gestão da UJ 123 Conclusão 143 7/143

8 INTRODUÇÃO O Relatório de Gestão - RG, é um instrumento governamental que possibilita a exposição das realizações das atividades desenvolvidas no exercício de todos os Órgãos integrantes da Administração Pública Direta, Indireta, Autárquica e Fundacional. É também um mecanismo eficiente de prestação de contas à sociedade das ações promovidas pela Administração Pública Federal APF, por meio de uma fonte de publicidade difundida em todo mundo, a internet, possibilitando, assim, acesso amplo e irrestrito às informações da UJ pelo cidadão. Entre os diversos atos reguladores da matéria há um de importância fundamental para a prestação de contas das Unidades Jurisdicionadas. Este ato é a Instrução Normativa TCU nº 63/2010, que estabelece normas gerais de organização e apresentação dos RGs e a prestação de contas dos Órgãos do Poder Executivo, Legislativo e Judiciário integrantes da Administração Pública Federal. Outras, tão importantes quanto, foram editadas com o fito de subsidiar as UJs na elaboração dos seus RGs. Pode-se citar, dentre elas, a Decisão Normativa nº 119/2012 que define as UJs que estão obrigadas a apresentar o RG, por meio de seus responsáveis, especificando a forma, o conteúdo e o prazo de apresentação do relatório, bem como, a Decisão Normativa nº 117/2011 que define as UJs que serão julgadas pelo Tribunal, por meio de seus responsáveis, abordando a forma, o prazo e o conteúdo dos demonstrativos, ambas tendo como base e foco os dispositivos da IN TCU nº 63/2010. Pode-se destacar também a Portaria TCU nº 150/2012 que dispõe sobre as orientações quanto ao preenchimento dos conteúdos do Relatório de Gestão do exercício de 2012 seguidora da IN TCU nº 63/2010. Demais orientações inerentes do Controle Interno também são observadas a fim de se elaborar o RG dentro do padrão exigido pela CGU conforme se pode notar pela Portaria 133/2013 que aprovou a Norma de Execução nº 01. O presente RG visa apresentar aos cidadãos todos os atos e fatos relacionados às atividades públicas desenvolvidas pela Superintendência de Administração do Ministério da Fazenda no Espírito Santo SAMF/ES, possibilitando a demonstração da transparência da gestão e a da boa aplicação dos recursos públicos, no tocante às atividades de licitações e contratos, logística, administração de recursos humanos, execução orçamentária e financeira, planejamento, tecnologia da informação e outras competências da SAMF-ES. Contudo, devido às atipicidades de atividades existentes dentre os diversos Órgãos integrantes da Administração Pública Federal, ora no tocante à atividade fim, ora na atividade meio, alguns itens da Portaria-TCU nº 150/2012 c/c a DN nº 119/2012, Anexo II, não se aplicam à prestação de contas da UJ ou não ocorreram no período. Abaixo, relacionados os quadros dispensáveis da UJ SAMF- ES: Quadro A.1.2 Identificação da UJ Relatório de Gestão Consolidado; Quadro A.1.3 Identificação da UJ Relatório de Gestão Agregado; Quadro A.1.4 Identificação da UJ Relatório de Gestão Consolidado e Agregado; Quadro A.3.1 Avaliação do Sistema de Controles Internos da UJ; Quadro A.3.2 Remuneração dos Conselhos de Administração e Fiscal; 8/143

9 Quadro A.3.3 Síntese da Remuneração dos Administradores; Quadro A.3.4 Detalhamento de Itens da Remuneração Variável dos Administradores; Quadro A.4.1 Programa de Governo Constante do PPA - Temático; Quadro A.4.2 Objetivos de Programa Temático de Responsabilidade da UJ; Quadro A.4.3 Iniciativas de Programa Temático de Responsabilidade da UJ; Quadro A.4.4 Ações Vinculadas a Programa Temático de Responsabilidade da UJ; Quadro A.4.5 Programa de Governo Constante do PPA de Gestão e Manutenção; Quadro A.4.6 Ações Vinculadas a Programa de Gestão, Manutenção e Serviços de Responsabilidade da UJ; Quadro A.4.8 Programação de Despesas Correntes; Quadro A.4.9 Programação de Despesas Capital; Quadro A.4.10 Quadro Resumo da Programação de Despesas e da Reserva de Contingência; Quadro A.4.12 Despesas por Modalidade de Contratação dos Créditos Originários; Quadro A.4.13 Despesas por Grupo e Elemento de Despesas - Créditos Originários; Quadro A.5.1 Reconhecimento de Passivos por Insuficiência de Créditos ou Recursos; Quadro A.5.3 Caracterização dos Instrumentos de Transferências Vigentes no Exercício de Referência; Quadro A.5.4 Resumo dos Instrumentos Celebrados pela UJ nos Três Últimos Exercícios; Quadro A.5.5 Resumo dos Instrumentos de Transferência que Vigerão em 2013 e Exercícios Seguintes; Quadro A.5.6 Resumo da Prestação de Contas Sobre Transferências Concedidas pela UJ na Modalidade de Convênio, Termo de Cooperação e de Contratos de Repasse; Quadro A.5.7 Visão Geral da Análise das Prestações de Contas de Convênios e Contratos de Repasse; Quadro A.5.9 Despesas Realizadas por meio de Suprimento de Fundos por UG e por Suprido (Conta Tipo B ) Quadro A.5.13 Renúncias Tributárias Sob Gestão da UJ; Quadro A.5.14 Valores Renunciados e Respectiva Contrapartida; Quadro A.5.15 Contribuintes Beneficiados pela Renúncia Pessoas Físicas; Quadro A.5.16 Contribuintes Beneficiados pela Renúncia Pessoas Jurídicas; Quadro A.5.17 Beneficiários da Contrapartida da Renúncia Pessoas Físicas; Quadro A.5.18 Beneficiários da Contrapartida da Renúncia Pessoas Jurídicas; Quadro A.5.19 Aplicação dos Recursos da Renúncia de Receita pela Própria UJ; Quadro A.5.20 Prestações de Contas de Renúncias de Receitas; Quadro A.5.21 Comunicações à RFB; Quadro A.5.22 Indicadores de Gestão da Renúncia de Receitas; Declaração de Situação de Beneficiários de Renúncia Fiscal; Quadro A.5.23 Ações da RFB; Quadro A.5.24 Requisições e Precatórios Administração Direta; Quadro A.5.25 Requisições e Precatórios Administração Indireta; Acumulação Indevida de Cargos, Funções e Empregos Públicos; Providências Adotadas nos Casos de Acumulação Indevida de Cargos, Funções e Empregos Públicos; Quadro A.6.15 Relação dos Empregados Terceirizados Substituídos em Decorrência da Realização de Concurso Público ou de Provimento Adicionais Autorizados; Quadro A.6.16 Autorizações para Realização de Concursos Públicos ou Provimento Adicional para Substituição de Terceirizados; Quadro A.7.2 Distribuição Espacial dos Bens Imóveis de Uso Especial Locados de Terceiros; 9/143

10 Quadro A.8.1 Gestão da Tecnologia da Informação da Unidade Jurisdicionada 10.2 Informações Sobre a Atuação da Unidade de Auditoria Interna; Declaração Plena; Quadro A.11.1 Declaração de que as Demonstrações Contábeis do Exercício Refletem Corretamente a Situação Orçamentária, Financeira e Patrimonial da Unidade Jurisdicionada; 11.3 Demonstrações Contábeis e Notas Explicativas Previstas na Lei nº 4.320/1964 e pela NBC T 16.6 Aprovada pela Resolução CFC nº 1.133/2008; 11.4 Demonstrações Contábeis e Notas Explicativas Exigidas pela Lei nº 6.404/1976; Quadro A.11.3 Composição Acionária do Capital Social; Quadro A.11.4 Investimentos Permanentes em Outras Sociedades; 11.6 Parecer da Auditoria Independente; Item 13 Parte B do Anexo II da DN TCU nº 119/2012. A Superintendência de Administração do Ministério da Fazenda no Espírito Santo possui por essência a realização de atividades meio, ou seja, sua missão é prover soluções administrativas ao Ministério da Fazenda contribuindo para a melhoria contínua do Serviço Público, de forma sustentável. Sua função típica é a execução de atividades administrativas tendo por objetivo proporcionar a realização das atividades finalísticas dos demais órgãos do MF/ES, pautada nos valores da legalidade, impessoalidade, ética, transparência, eficiência, eficácia, economicidade, espírito de equipe, empreendedorismo, superação de desafios e valorização dos servidores públicos e com foco na Sustentabilidade Ambiental. Tem por visão Ser a provedora de soluções administrativas do Ministério da Fazenda até Dentre as suas realizações no exercício de 2012 destaca-se, em especial, a participação no resultado da 3ª Pesquisa de Satisfação das Unidades Usuárias, o recadastramento dos servidores aposentados e pensionistas do MF/ES, o equilíbrio do consumo de bens naturais renováveis e não renováveis (papel, água e esgoto e da energia elétrica) do edifício-sede do MF, a eficácia nas licitações de bens e serviços, execução do orçamento programado da UJ, atendimento às recomendações do TCU e CGU, as inclusões e aprovações dos processos de aposentadorias e pensões e as ações realizadas com foco na sustentabilidade ambiental. Ressalta-se, em virtude da implantação da Unidade SIASS em 2011 no Estado pelo MPOG, não foram executados em 2012 os serviços na área de atendimento médico e odontológico. Para o exercício de 2013 a SAMF/ES pretende, em caráter prioritário, manutenir a metas de redução e equilíbrio das despesas operacionais e administrativas condominiais, principais objetivos da Organização, gerir as ações compartilhadas que envolvam a UJ e os demais órgãos instaladas no Ed. Sede do MF/ES, concretizar ações com foco na sustentabilidade ambiental e preservação dos recursos naturais renováveis e não renováveis. Atingir as metas estabelecidas no Planejamento Estratégico SPOA 2012/2015. Registre-se que m 2012 a UJ realizou duas expressivas licitações que trarão benefícios de apoio operacional de funcionamento e organização da UJ com foco nos requisitos de Sustentabilidade 10/143

11 Ambiental. São elas: 1) Contratação dos serviços de construção de um mezanino metálico no hall térreo do edifício-sede do MF que atualmente conta com 5.368,08 m2 de área de terreno, ,88 m2 de área construída que passará para ,44 m2 após a construção do mezanino, possibilitando assim, a segregação de setores e servidores e, 2) Contratação dos serviços de fornecimento e instalação de duas (2) novas Unidades Resfriadoras de Líquidos/URL (CHILLERS) para a modernização do sistema de ar condicionado central do prédio do MF. Esta contratação proporcionará redução considerável na ordem de 20% do consumo de energia elétrica e água vez que possui tecnologia de última geração com condensação a ar e mancais magnéticos. Outras licitações de menor expressividade foram realizadas pela UJ no decorrer do exercício de Por fim, o presente Relatório de Gestão garante a prestação de contas nos termos do art. 70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com as disposições da IN TCU nº 63/2010, da DN TCU nº 119/2012, DN TCU nº 121/2012, da Portaria TCU nº 150/2012 e das orientações do órgão de controle interno: Portaria CGU nº 2.546/2010, que aprova a Norma de Execução nº 03/2010, e, de forma transparente, do trabalho realizado pela Superintendência de Administração dentro de suas competências, consolidando, anualmente, o cumprimento de seu papel no âmbito da Administração Pública e sua importância para a sociedade. JACINTA DE FÁTIMA PEREIRA MACIEL Superintendente de Administração SAMF/ES 11/143

12 CONTEÚDO DO RELATÓRIO DE GESTÃO (Anexo II da DN TCU nº 119/2013) PARTE A CONTEÚDO GERAL 1. IDENTIFICAÇÃO E ATRIBUTOS DAS UNIDADES CUJAS GESTÕES COMPÕEM O RELATÓRIO (Parte A, item 1 do Anexo II da DN TCU nº 119/2013) 1.1. Identificação da Unidade Jurisdicionada Relatório de Gestão Individual QUADRO A IDENTIFICAÇÃO DA UJ - RELATÓRIO DE GESTÃO INDIVIDUAL Poder e Órgão de Vinculação Poder: Executivo Órgão de Vinculação: Ministério da Fazenda Código SIORG: Identificação da Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Superintendência de Administração do Ministério da Fazenda no Espírito Santo Denominação abreviada: SAMF/ES Código SIORG: Código LOA: não possui Código SIAFI: Situação: ativa Natureza Jurídica: Órgão Público Principal Atividade: Administração Pública em Geral Código CNAE: /00 Telefones/Fax de contato: (27) (27) (27) / samf.es.samf@fazenda.gov.br Página na Internet: Endereço Postal: Rua Pietrângelo de Biase, nº 56, 9º andar - sala 914, Centro Vitória/ES CEP: Normas relacionadas à Unidade Jurisdicionada Normas de criação e alteração da Unidade Jurisdicionada Decreto nº 7.301, de 14/09/2010 Art. 7º, inciso VIII publicado no DOU em 15/09/2010, seção 1, p Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura da Unidade Jurisdicionada Portaria Ministerial nº 207, de 04 de março de 2010, publicada no Diário Oficial da União no dia 05 de março de Manuais e publicações relacionadas às atividades da Unidade Jurisdicionada UJ subordinada a Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração do MF/DF - SPOA Unidades Gestoras e Gestões relacionadas à Unidade Jurisdicionada Unidades Gestoras relacionadas à Unidade Jurisdicionada Código SIAFI Escola de Administração Fazendária/DF Superintendência do Patrimônio da União/ES Controladoria-Geral da União/ES Procuradoria da Fazenda Nacional/ES Escola de Administração Fazendária/RJ Agência Brasileira de Inteligência/ES Gestões relacionadas à Unidade Jurisdicionada Código SIAFI Nome Tesouro Nome 12/143

13 Relacionamento entre Unidades Gestoras e Gestões Código SIAFI da Unidade Gestora Código SIAFI da Gestão Finalidade e Competências institucionais da Unidade A Superintendência de Administração do Ministério da Fazenda no Espírito Santo (SAMF/ES), integrante da estrutura do Ministério da Fazenda, possui qualidade de órgão de assistência direta para realização de atividades meio que tem por objetivo prestar serviços administrativos de suporte técnico operacional aos demais órgãos Fazendários que por sua vez possuem por competência institucional realização de atividades fins. Dentre eles, destacam-se: a) Receita Federal do Brasil/ES e, b) a Procuradoria da Fazenda Nacional/ES. A SAMF/ES tem por competência realizar atividades meio regulamentadas por meio da Portaria MF nº 81, de 27 de março de 2012 que aprovou o Regimento Interno da Secretaria Executiva. Está hierarquicamente subordinada à Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração do Ministério da Fazenda SPOA/MF/DF, com previsão legal nos termos do inciso VIII, do art. 7º do Decreto nº 7.301, de 14/09/2010, publicado no DOU do dia 15/09/2010, que aprova a Estrutura Regimental e o Quadro Demonstrativo dos Cargos em Comissão e das Funções Gratificadas do Ministério da Fazenda, e institui a descrição da UJ como Superintendência de Administração no Espírito Santo, dentre outras providências. No universo das políticas públicas do Governo Federal, a Superintendência de Administração no Estado do Espírito Santo atua no desenvolvimento das atividades meio com foco nas áreas de Gestão de Pessoas, Gestão de Recursos Logísticos, Gestão de Recursos Orçamentários e Financeiros e Gestão de Planejamento. Está ligada à estrutura organizacional da Subsecretaria de Planejamento Orçamento e Administração sediada em Brasília/DF que por sua vez, em escala hierárquica, subordina-se à Secretaria-Executiva, e esta, diretamente ao Gabinete do Ministro de Estado da Fazenda. Possui a missão de prover soluções administrativas ao Ministério da Fazenda, contribuindo para a melhoria contínua do Serviço Público, de forma sustentável. Dentre os Órgãos do Ministério da Fazenda no Espírito Santo, a Superintendência de Administração possui relevante papel de prover as soluções administrativas na prestação dos servidos da área meio para o apoio técnico e operacional da Secretaria da Receita Federal do Brasil e a Procuradoria da Fazenda Nacional que possuem por missão realização de atividades finalísticas. Atua também junto a outros importantes Órgãos da Administração Pública Federal Direta que se encontram instalados nas dependências do Edifício-Sede do Ministério da Fazenda/ES e que se beneficiam com a prestação dos serviços públicos de atividade meio realizados pela UJ-SAMF/ES. São eles: a) a Controladoria-Geral da União no Espírito Santo CGU/ES, b) a Superintendência Estadual do Patrimônio da União no Espírito Santo SPU/ES, e c) a Agência Brasileira de Inteligência da Presidência da República no ES ABIN/ES. 13/143

14 Destaque-se as ainda, a participação das empresas públicas SERPRO - Serviço Federal de Processamento de Dados e o Banco do Brasil, também em funcionamento dentro das dependências do prédio do MF/ES os quais recebem os serviços de apoio logístico da UJ. Sua principal meta é ser referencial como unidade de excelência em gestão no âmbito da Administração Pública Federal até 2015, com base nos valores primordiais previstos em leis, como a legalidade, a impessoalidade, a moralidade, a publicidade, a ética, a transparência, a eficiência, a eficácia, a economicidade, assim como valores intrínsecos como espírito de equipe, empreendedorismo, superação de desafios e valorização dos servidores. A UJ está inserida efetivamente no contexto de Apoio Administrativo. Sua estrutura Organizacional, Competências, e Atribuições estão dispostas na Portaria nº 81, de 27 de março de 2012, publicada no dia 30 seguinte, a saber: CAPÍTULO II ORGANIZAÇÃO [...] Art. 2º [...] n) Superintendências de Administração do Ministério da Fazenda nos Estados de Alagoas, Espírito Santo, Goiás, Maranhão, Mato Grosso do Sul, Paraíba, Piauí, Rio Grande do Norte, Santa Catarina e Sergipe SAMF-AL, ES, GO, MA, MS, PB, PI, RN, SC e SE. (negrito nosso) [...] CAPÍTULO III COMPETÊNCIA DAS UNIDADES [...] Art. 66. Às Superintendências de Administração do Ministério da Fazenda no Distrito Federal e nos Estados do Acre, Alagoas, Amapá, Amazonas, Bahia, Ceará, Espírito Santo, Goiás, Maranhão, Minas Gerais, Mato Grosso, Mato Grosso do Sul, Pará, Paraíba, Paraná, Pernambuco, Piauí, Rio de Janeiro, Rio Grande do Norte, Rio Grande do Sul, Rondônia, Roraima, Santa Catarina, São Paulo e Sergipe compete: I - prestar apoio logístico aos órgãos do Ministério da Fazenda, sediados na área de suas jurisdições, planejando, coordenando, acompanhando e executando, de acordo com as normas e os procedimentos padrões estabelecidos, as atividades inerentes aos Sistemas de Pessoal Civil da Administração Federal - SIPEC, de Administração dos Recursos de Informação e Informática - SISP, de Serviços Gerais - SISG, Nacional de Arquivos - SINAR, de Planejamento e de Orçamento Federal, de Administração Financeira Federal e de Contabilidade Federal; II - disseminar as informações aos órgãos do Ministério da Fazenda em sua jurisdição, quanto ao cumprimento das normas emanadas do órgão setorial dos sistemas citados no inciso I; III - assessorar, junto às unidades jurisdicionadas, a fiscalização de contratos, abrangendo os de âmbito Nacional, cuja contratação esteja dentro do escopo de atuação da subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração; IV - subsidiar a Subsecretaria na prestação de informações necessárias à elaboração da proposta orçamentária das áreas de logística, de gestão de pessoas e de tecnologia da informação e do conhecimento; V - realizar a tomada de contas anual do ordenador de despesa e demais responsáveis; VI - promover a análise das contas, balancetes, balanços e demonstrativos contábeis da Unidade; VII - prestar apoio técnico e orientação contábil às áreas de execução orçamentária, financeira e patrimonial da Superintendência de Administração; 14/143

15 VIII - instaurar, quando couber, tomada de contas especial de todo aquele que der causa a perda, extravio ou irregularidade que resulte em dano ao erário, no âmbito da Superintendência de Administração; IX - promover a conformidade dos registros de gestão no âmbito da Unidade; X - dar posse em cargos em comissão; XI - conceder salário-família, auxílio, vantagens e licença e demais benefícios previstos em lei; XII - conceder aposentadoria, reversão de servidor aposentado por invalidez, expedir títulos de inatividade e proceder apostilamentos; XIII - conceder pensão, de acordo com a legislação; e XIV - reconhecer dívida relativa a pagamentos de exercícios anteriores. [...] 2o Às Superintendências de Administração do Ministério da Fazenda nos Estados do Acre, Alagoas, Amapá, Amazonas, Bahia, Ceará, Espírito Santo, Goiás, Maranhão, Minas Gerais, Mato Grosso, Mato Grosso do Sul, Pará, Paraíba, Paraná, Pernambuco, Piauí, Rio de Janeiro, Rio Grande do Norte, Rio Grande do Sul, Rondônia, Roraima, Santa Catarina, São Paulo e Sergipe compete ainda: I - realizar as atividades de comunicação social, no âmbito da Superintendência de Administração; II - executar as atividades de ouvidoria, no âmbito da Superintendência de Administração; III - coordenar o processo de formalização da tomada de contas anual do ordenador de despesa e demais responsáveis da Superintendência de Administração; IV - acompanhar a execução de todos os serviços abrangidos em contratos determinados pela Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração; V - coordenar e supervisionar a elaboração e a consolidação dos planos e programas das atividades finalísticas no âmbito da Superintendência de Administração; VI - assessorar as unidades centrais na promoção da articulação, da cooperação técnica e do intercâmbio de experiências e informações; VII - promover as contratações de bens e serviços no âmbito de sua jurisdição; VIII - exercer as atividades de administração de bens móveis inclusive os adjudicados pela Dívida Ativa da União; IX - coordenar e supervisionar o Serviço de atendimento e autoatendimento ao Cidadão; X - coordenar e supervisionar o registro dos atos e fatos da gestão orçamentária, financeira e patrimonial da Superintendência de Administração; XI - avaliar e consolidar a programação anual de treinamento da Superintendência de Administração, observadas as diretrizes do Plano Nacional de Desenvolvimento de Pessoas (PNDP); XII - supervisionar a execução das atividades relacionadas ao programa de assistência à saúde dos servidores e de seus dependentes no âmbito de sua jurisdição; XIII - supervisionar as ações necessárias ao cumprimento de decisões judiciais; XIV - prestar informações ao Poder Judiciário, à Procuradoria da Fazenda Nacional e à Procuradoria da União, necessárias à defesa da União; XV - implementar as políticas de tecnologia da informação emanadas da Unidade Central; XVI - coordenar, no âmbito de sua jurisdição, as atividades relacionadas aos sistemas corporativos, consoante orientações da Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração; XVII - planejar, coordenar, orientar e promover as atividades desenvolvidas na função de informática, na jurisdição da Superintendência; XVIII - aplicar programa de conscientização dos usuários quanto à segurança de dados e informações; XIX - administrar os recursos tecnológicos disponíveis no âmbito da Unidade; XX - acompanhar a instalação e a manutenção de aplicativos e componentes de informática, bem como, a distribuição, remanejamento e desativação; XXI - manter o controle de acesso aos sistemas corporativos sob a gestão da Unidade, cadastrando e desabilitando os usuários; e XXII - prestar suporte aos usuários de equipamentos e de sistemas informatizados no âmbito da Unidade. (negrito nosso) 15/143

16 [...] CAPÍTULO IV ATRIBUIÇÕES DOS SUPERINTENDENTES [...] Art. 88. Aos Superintendentes de Administração incumbe: I - dirigir, supervisionar, coordenar e orientar a execução das atividades em suas unidades; II - baixar atos administrativos nos assuntos de competência da Superintendência de Administração; III - propor ao Subsecretário de Planejamento, Orçamento e Administração planos e programas anuais e plurianuais de trabalho da Superintendência de Administração; IV - subsidiar o Subsecretário de Planejamento, Orçamento e Administração no estabelecimento de diretrizes e na implementação de ações na área de sua competência; V - dar posse em cargos efetivos e em comissão e fazer publicar no boletim de serviço, dentro de sua área de competência; VI - localizar pessoal subordinado, conceder férias e estabelecer horários especiais, respeitada a legislação pertinente; VII - conceder salário-família, gratificação adicional por tempo de serviço, auxílio-funeral, auxílio-doença e licenças, exceto para desempenho de mandato classista; VIII - adotar providências referentes à redistribuição e ao aproveitamento de servidores; IX - conceder pensão de qualquer natureza, reversão de servidor aposentado por invalidez, e expedir os títulos de inatividade, lavrando as apostilas devidas; X - praticar atos de aposentaria, no âmbito da sua jurisdição; XI - propor ao Subsecretário de Planejamento, Orçamento e Administração os planos de trabalho e as metas a serem atingidas; XII - autorizar viagens a serviço do pessoal subordinado; XIII - designar servidores para execução de serviços, diligências ou encargos especiais; XIV - determinar a instauração de sindicância e de processo administrativo; XV - aplicar, na forma das disposições legais e regulamentares pertinentes, a legislação de pessoal aos servidores subordinados, inclusive elogios e penas disciplinares; XVI - aprovar planos de trabalho relativos a contratos de prestação de serviços, de acordo com a legislação vigente, para atendimento dos órgãos do Ministério na sua jurisdição; XVII - autorizar a locação de imóveis destinados a instalação das repartições do Ministério na sua jurisdição, no âmbito das competências institucionais da SPOA; XVIII - aprovar contratos, acordos, ajustes e convênios firmados no âmbito da Superintendência de Administração; XIX - ratificar os atos de dispensa e de reconhecimento de situações de inexigibilidade de licitação, praticados no âmbito da Superintendência de Administração; XX - aprovar especificações, plano de trabalho e projetos básicos para contratação de materiais e serviços; XXI - ordenar despesas, conceder suprimento de fundos, assinar notas de empenho, ordens bancárias e relatórios de conformidade diária; XXII - reconhecer dívidas referentes a despesas de exercícios anteriores, efetuar devolução de depósitos e cauções; XXIII - decidir, em grau de recurso, sobre atos e despachos das chefias e comissões subordinadas; XXIV - avocar, a qualquer momento, a decisão de assuntos no âmbito da Superintendência de Administração; XXV - praticar atos de remoção no âmbito de sua jurisdição, exceto no que se refere às carreiras específicas deste Ministério; XXVI - submeter ao Subsecretário a proposta orçamentária e a programação financeira, de acordo com os planos e programas aprovados; XXVII - propor ao Subsecretário de Planejamento, Orçamento e Administração a nomeação e exoneração de cargos em comissão; 16/143

17 XXVIII - propor ao Subsecretário de Planejamento, Orçamento e Administração a designação e dispensa de servidor de função gratificada no âmbito da Superintendência de Administração; XXIX - autorizar a destinação ou a alienação de bens móveis, inclusive os adjudicados em processo de execução da Dívida Ativa da União, providenciando sua respectiva baixa de responsabilidade; XXX - assinar portarias de organização e funcionamento interno e de encargos adicionais definidos, face às características regionais; XXXI - promover os atestes necessários aos contratos de prestação de serviços de informática sob administração direta da Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração; XXXII - operacionalizar as ações relativas ao Governo Eletrônico, emanadas da Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração; XXXIII - subdelegar competências; XXXIV - praticar os demais atos necessários à gestão da Superintendência de Administração; XXXV - determinar a instauração de tomada de contas especial de todo aquele que der causa a perda, extravio ou irregularidade que resulte em dano ao erário, no âmbito da Superintendência de Administração; e XXXVI - exercer outras atribuições que lhe forem cometidas pelo Subsecretário. (negrito nosso) [...] Para a consecução destas competências, a SAMF-ES contou, internamente, com a efetiva atuação da área de Recursos Humanos, de Recursos Logísticos, de Planejamento e Orçamento, Tecnologia da Informação e demais áreas que compõe o organograma da Unidade Jurisdicionada. Nesse contexto, e como área-meio de interface entre os Órgãos Fazendários, atuou e contribuiu de forma bastante significativa e pontual na execução de rotinas relacionadas às áreas de Gestão de Pessoas, Gestão de Logística, Orçamento e Finanças, Contabilidade, Planejamento e Tecnologia da Informação. 17/143

18 1.3. Organograma Funcional A Superintendência de Administração está inserida na estrutura Organizacional da SPOA Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração e possui em sua competência institucional prestar Serviços Públicos Administrativos aos Órgão do Ministério da Fazenda, contribuindo de forma constante para a boa aplicação dos recursos públicos, de forma sustentável e preservando os interesses da sociedade. 18/143

19 PONTOS FORTES - RESULTADOS ALCANÇADOS Eficácia e agilidade no acompanhamento da execução das metas pelos servidores responsáveis. Internalização da cultura de planejamento nos servidores. Uso do planejamento como ferramenta de gestão prática e simplificada. Servidores usuários do SIAPE, SIASG, SIADS, COMPROT e outros treinados para alimentação de informações nos sistemas. Servidores treinados nas áreas de planejamento, técnico complementar, conhecimento em gestão e conhecimentos gerais, ligados às áreas de Recursos Humanos, Recursos Logísticos e Planejamento. Valorização e satisfação dos servidores e aumento da qualidade das atividades desempenhadas. Os treinamentos proporcionados acarretaram na melhoria do relacionamento interpessoal no ambiente de trabalho e, ainda, a capacitação e compartilhamento dos conhecimentos nos grupos, incentivando a troca de informações e experiências pessoais. Manutenção do Projeto de digitalização do acervo documental e da Rede Única de Informações com expressiva diminuição do volume de documentação impressa, economicidade de impressão com a opção de consulta no sistema informatizado, agilidade no atendimento ao cliente onde os documentos podem ser consultados diretamente na rede, via computador. Ganho de tempo, qualidade com menor esforço, uma vez que não se faz necessário desarquivar processos cujo arquivo ativo e inativo se localizam em outro imóvel. Facilidade na análise e conclusão dos processos diligenciados, uma vez que podem ser consultados na rede única de informações implantada pela UJ já digitalizados. A existência da UJ permite que as Unidades integrantes do Organograma do Ministério da Fazenda/ES e demais Órgãos da Administração Pública instaladas no edifício-sede do MF/ES desenvolvam suas atividades finalísticas com rapidez e facilidade, pois são providas de bens e serviços oferecidos pela SAMF/ES considerados essenciais no dia-a-dia das Organizações. Dentre estes bens e serviços, destacam-se: manutenção da folha de pagamento de pessoal, concessão de aposentadorias e pensões, pagamento de benefícios, realização de licitações públicas para aquisição de bens e contratação de serviços, manutenção das condições de segurança e habitabilidade das instalações físicas prediais, serviços de atendimento ao cidadão e inclusão digital. A Unidade realiza, ainda, atividades que visam o bem estar e saúde do servidor fazendário inseridas no contexto do Programa Bem Viver, instituído pelo Órgão Central. Valoriza o servidor proporcionando a capacitação com troca de experiências e partilha das práticas desenvolvidas. Promove treinamentos internos abrangendo cursos locais, à distância e presenciais, comemorações de aniversários, confraternizações em datas significativas do calendário nacional. 19/143

20 PONTOS FRACOS IMPACTOS NEGATIVOS Apesar do aumento considerável das atividades desde a criação da UJ, em 2001, então Gerência Regional de Administração do MF/ES, que absorveu da, também então GRA/RJ, atualmente SAMF/RJ, a SAMF/ES não obteve aumento do número de servidores para execução dessas atividades, que, antes da extinção da DAMF/ES (1998), eram executadas com cerca de aproximadamente 100 servidores. Como força de trabalho de servidores estatutários a UJ conta com apenas 18 servidores efetivos que, somados ao total de 16 celetistas perfazem um total de 34 servidores para atuarem nas atividades meio de sua competência. Há de se registrar que os servidores anistiados possuem idade média de 65 anos caracterizando, assim, uma força de trabalhado já envelhecida e próxima à aposentadoria. A força de trabalho da UJ tem por objetivo proporcionar apoio administrativo às Unidades Usuárias do Ministério da Fazenda visando o desenvolvimento das atividades finalísticas da Procuradoria da Fazenda Nacional, Delegacia da Receita Federal do Brasil, Controladoria Geral da União, Superintendência do Patrimônio da União, Agência Brasileira de Inteligência, além da própria Superintendência de Administração e o Serpro, embora, restando prejudicadas em virtude da desmotivação pessoal e profissional dos servidores já em fase final de carreira e próximos à aposentadoria, consequentemente, resultados nem sempre alcançados face à realidade do corpo funcional atualmente em atividade. Dos 34 servidores entre estatutários e celestistas, somente 22 (vinte e quatro) atuam diretamente na área finalística da UJ. Os demais servidores (12) atuam em atividades de suporte e manutenção predial, atividades estas que não impactam direta, positivamente e administrativamente na execução do planejamento estratégico e no atingir das metas da UJ. TOTAL DE SERVIDORES: 34 ATUANTES EM AÇÕES FINALÍSTICAS (02 GABINETE, 07 GRH, 08 GRL, 07 GPOC): 24 ATUANTES EM AÇÕES DE SUPORTE: 12, sendo: 02 recadastramento, 01 o motorista, 01 telefonista, 07 manutenção predial, 01 licença médica sem vencimento. Este atual cenário, de expressiva redução de servidores da UJ, vem impactando negativamente, desde 2001, no desenvolvimento das atividades e distribuição de servidores por setores, dificultando até mesmo a necessária segregação de funções na UJ, fato este que leva um mesmo servidor a acumular atividades. Ressalte-se ainda a grande dificuldade da UJ quando das ausências do servidor, seja por motivo de férias, licença prêmio, doença ou outras naturezas. A Unidade não possui número suficiente de servidores para delegar substituição. Em decorrência, há comprometimento nas atividades desenvolvidas, os servidores acumulam atividades/funções o que impossibilita o crescimento profissional, pois, dificulta realização de novos projetos no contexto da Organização para otimização de suas atividades, desempenhos e resultados. 20/143

21 Para minimizar os efeitos dos impactos negativos a UJ conta com contratações de serviços terceirizados e estagiários visando suprir a carência de quantitativo de pessoal efetivo e a deficiência da qualidade de mão-de-obra celetista, fim de cumprir sua missão. Assim, conclui-se que a UJ, face ao expressivo número reduzido de servidores fica comprometida em realizar suas atividades com melhor desempenho e qualidade por prestar apoio administrativo aos demais Órgãos Fazendários e outros federais. A Unidade desenvolve suas atividades com resultados muitas vezes indesejáveis em virtude da carência de pessoal devido a atual situação que se passa no cenário de contratações e concursos, que por sua vez não ocorrem em favorecimento das SAMF s desde o ano de /143

22 1.4. Macroprocessos Finalísticos A SAMF/ES não possui macroprocessos finalísticos por constituir área meio na estrutura do Ministério da Fazenda e estar subordinada hierarquicamente à SPOA Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração/DF. 22/143

23 1.5. Macroprocessos de Apoio Correspondem às áreas de atuação da SAMF/ES abaixo detalhadas que demonstram a expressividade e importância da existência da UJ Planejamento e gestão de projetos e processos organizacionais Compete coordenar, avaliar, orientar, controlar e executar as atividades de planejamento e gestão, articulando-se permanentemente com a SPOA - Subsecretaria de Planejamento Orçamento e Administração, buscando orientação e diretrizes para a implementação das ações na jurisdição da SAMF/ES. Planejamento institucional; Monitoramento e avaliação de resultados; Modernização e inovação; Análise e modelagem organizacional; Elaboração de projetos; Mapeamento, modelagem e melhoria de processos de trabalho Orçamento e finanças Compete coordenar, avaliar, orientar, controlar e executar as atividades de programação e execução orçamentária e financeira, articulando-se permanentemente com a SPOA - Subsecretaria de Planejamento Orçamento e Administração, buscando orientação e diretrizes para a implementação das ações na jurisdição da SAMF/ES. Elaboração da proposta orçamentária; Elaboração da programação orçamentária; Execução orçamentária e financeira (destaque orçamentário) Contabilidade Compete registrar os atos e fatos relacionados com a administração orçamentária, financeira e patrimonial da União. Conformidade documental; Assistência, orientação e apoio técnico ao ordenador de despesas Gestão de tecnologia da informação Tem por finalidade coordenar, controlar e atualizar o parque de informática do Ministério da Fazenda, hardwares e softwares. Recursos tecnológicos; Sistemas corporativos; Suporte ao usuário Gestão dos serviços logísticos Tem por finalidade coordenar, avaliar, orientar, controlar e executar todas as atividades relacionadas com a manutenção condominial e engenharia do edifício, conservação de bens móveis e imóveis, telecomunicações e recepção. Coordenar, avaliar, orientar, controlar e executar as atividades relacionadas à administração dos contratos e convênios, compras e licitações, veículos, expedição e recebimentos de correspondências, arquivamento de processos, protocolo, reprografia. Gestão de bens materiais, patrimoniais e imóveis; Gestão de documentação e informação (GDI), transporte, protocolo e arquivo; 23/143

24 Serviço de autoatendimento aos demais cidadãos-usuários dos serviços prestados pelo Ministério da Fazenda Gestão de pessoas Tem por finalidade administrar os assuntos relacionados aos servidores do MF/ES, tais como: folha de pagamento de ativos, inativos e pensionistas, benefícios, aposentadorias, pensões, treinamentos, capacitações, etc... Gestão da folha de pagamento; Atendimento a aposentados e pensionistas; Levantamento da necessidade de treinamentos; Avaliação do perfil profissiográfico; Preparo do plano anual de capacitação e treinamento; Aplicação do plano anual de capacitação e treinamento; Avaliação dos resultados do plano de capacitação e treinamento; Promoção da Melhoria da Qualidade de Vida; Ouvidoria Serviço de pós-atendimento, mediante participação de rede de ouvidores do serviço de ouvidoria do Ministério da Fazenda; Recepção, triagem e encaminhamento manifestações formuladas pelos cidadãos-usuários: críticas, reclamações, sugestões, elogios, informações, denúncias Comunicação social Edição de boletins e jornais internos (endomarketing); Elaboração de comunicação institucional externa (marketing); Assessoria e customização da comunicação institucional. 24/143

25 1.6. Principais Parceiros Não se aplica, conforme informação contida no item 1.4 Macroprocessos Finalísticos. 25/143

26 2. PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO, PLANO DE METAS E DE AÇÕES (Parte A, item 2 do Anexo II da DN TCU nº 119/2012) 2.1. Planejamento das Ações da Unidade Jurisdicionada A Superintendência de Administração/ES possui característica de Unidade Jurisdicionada, portanto não se enquadra nos Programas e Ações da LOA e LDO. O Órgão Central, a Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração SPOA/DF, possui a função Unidade Orçamentária nº 25101, que recebe o montante dos recursos da LOA e repassa à SAMF/ES para cobertura das despesas de custeio e investimentos do Ministério da Fazenda no Espírito Santo. A SPOA, órgão central da UJ SAMF/ES estabeleceu os seguintes fundamentos estratégicos para o quadriênio 2012/2015: QUADRO A.2.1 FUNDAMENTOS ESTRATÉGICOS DA SPOA 2012/2015 MISSÃO Prover soluções administrativas ao Ministério da Fazenda, contribuindo para a contínua melhoria do serviço público, de forma sustentável. VISÃO Ser a provedora de soluções administrativas do Ministério da Fazenda até VALORES Sustentabilidade, inovação, atuação, ética, valorização das pessoas, espírito de equipe, otimização, comprometimento, visão holística. A metodologia adotada pela SPOA é o Balanced Scorecard BSC e, para isso, definiu os objetivos estratégicos abaixo: QUADRO A2.2 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DA SPOA/SAMFs 2012/2015 Perspectivas Cidadão e Sociedade Processos Internos Aprendizagem e Conhecimento Orçamento e Finanças Objetivos Estratégicos - Aumentar a satisfação das Unidades Usuárias. - Ampliar a atuação junto aos órgãos fazendários. - Implantar novo modelo de gestão. - Automatizar processos de trabalho. -Efetivar a gestão por competências. - Repor e manter a força de trabalho. - Promover a gestão da informação e do conhecimento. - Ampliar a disponibilidade de recursos. - Aumentar a produtividade e a efetividade no uso dos recursos. Cumpre registrar neste tópico que no subitem 2.4 estão apresentados os indicadores de desempenho com vistas a avaliar a execução da estratégia da SPOA/SAMFs em A Gestão Estratégica SPOA/SAMFs conta com alguns instrumentos para acompanhar o Planejamento Institucional, tais como: Mapa Estratégico (abaixo detalhado), fundamentos estratégicos (missão, visão e valores), objetivos estratégicos e indicadores. 26/143

27 MAPA ESTRATÉGICO SPOA/SAMFs 27/143

28 Em virtude do término do ciclo 2009/2011 do Planejamento Estratégico SPOA o qual a SAMF/ES está inserida, focou-se, em 2012, na revisão e análise do Planejamento com vistas a definir novas diretrizes para o Órgão Central e suas Superintendências Estaduais. Em consonância, o Comitê de Planejamento da SPOA homologou nove objetivos estratégicos e cinco indicadores de desempenho considerados estratégicos para o exercício As alterações foram formalizadas por meio da Portaria SPOA nº 152, de 23 de fevereiro de 2012, publicado na Seção 1 do Diário Oficial da União, de 27 de fevereiro de QUADRO A.2.1 INDICADORES ESTRATÉGICOS DA SPOA/SAMFs 2012 Perspectivas Cidadão e Sociedade Processos Internos Aprendizagem e Conhecimento Orçamento e Finanças Indicadores Estratégicos - Satisfação de Unidades Usuárias. - Avaliação Pós- Serviço Prestado. - Cumprimento do Tempo Médio de Atendimento. - Desenvolvimento de Competências. - Desempenho da Execução Orçamentária das Unidades Estratégias de Atuação Frente aos Objetivos Estratégicos A SPOA adotou iniciativas voltadas ao aperfeiçoamento da sua gestão e das unidades Estaduais, dentre as quais destacam-se: Normativo do Planejamento Estratégico A revisão e a análise do Planejamento Estratégico, realizadas no início do exercício 2012, estabeleceram alterações, as quais foram formalizadas e publicadas na Portaria SPOA nº 152/2012, publicada no DOU de 27/02/2012, que teve como principais objetivos: a) Aprovar o conjunto de componentes para o Planejamento Estratégico, da SPOA, quadriênio , após a Revisão realizada em dezembro de 2011 e janeiro de 2012; e b) Revogar a Portaria SPOA nº 1.208, de 23 de dezembro de 2011, publicada na Seção 1, do Diário Oficial da União de 26 de dezembro de 2011; 28/143

29 PUBLICAÇÃO DA PORTARIA SPOA Nº 152/ Terceira Pesquisa de Satisfação da SPOA Em 2012, a SPOA realizou a 3a Pesquisa de Satisfação da SPOA, tanto em sua Unidade Central quanto em suas Unidades Descentralizadas, as SAMFs (UJ), com a aplicação de um questionário desenvolvido pela Unidade Central e baseado nos dados coletados na 2ª Pesquisa de Satisfação realizada em A 3ª Pesquisa foi dividida nas seguintes etapas: a) Definição dos instrumentos de comunicação/divulgação da aplicação da Pesquisa: esses meios de comunicação permitiram a disseminação dos objetivos da Pesquisa e estimularam a participação dos servidores; b) Divulgação da Pesquisa: essa etapa foi dividida em atividades relacionadas ao envio de informativos aos servidores, publicação dos referidos instrumentos na Intranet SPOA e FazendaNet e fixação do banner e de cartaz nos edifícios do Ministério da Fazenda no Distrito Federal e nos Estados; c) Aplicação do Questionário Eletrônico: o questionário foi disponibilizado a todos os servidores das Unidades Usuárias Fazendárias, no Portal de Sistemas, no período de 6 a 31 de agosto de 2012; 29/143

30 d) Elaboração do Relatório Final: o relatório foi elaborado pela Unidade Central e divulgado via Intranet SPOA às SAMFs. Em 2013, será iniciado o Plano de Melhoria, com vistas a elaborar plano de ação para as oportunidades identificadas na 3ª Pesquisa antes da realização da próxima, prevista para agosto de Incentivo às ações de sustentabilidade A questão ambiental na atividade da Administração Pública, na gestão de edifícios públicos ganhou relevância nos últimos anos. O impacto ambiental decorrente do intenso consumo de recursos naturais, da geração e deposição desordenada dos resíduos, do desperdício de água e energia e da especificação inadequada de materiais e técnicas construtivas tem causado efeitos danosos à paisagem e ao meio ambiente. Este contexto impõe que governos e seus agentes adotem posturas responsáveis e educativas, induzindo a sociedade e a cadeia produtiva a refletir sobre o tema e redirecionar seus procedimentos. A UJ em acompanhamento as atuais preocupações com a sustentabilidade ambiental com vistas à preservação do meio ambiente, promove permanentemente diversas ações para atender essa premente demanda na Administração Pública Federal Material de Consumo 1. Papel Conscientização permanente para redução do custo com impressões no âmbito da UJ e do Ministério da Fazenda, como exemplo:. Revisão de documentos antes da impressão;. Utilização do estilo de fonte de texto sem negrito visando maior economia de tonner;. Utilização do modo de impressão frente e verso sempre que possível, principalmente nas edições de apostilas;. Fomento a utilização do correio eletrônico para comunicação via , dispensando impressões de ofício e memorandos ou quaisquer outros documentos imprimíveis;. A Rede Única de Informações implantada pela UJ contribui expressivamente para a redução do consumo de papel, vez que toda documentação encontra-se digitalizada na RUI e pode ser consultada a qualquer tempo sem necessidade de impressões.. A implantação do Projeto de Digitalização foi outro fator determinante na contribuição da redução do consumo de papel na UJ tornando-se desnecessário a reprografia de documentos para consulta e expedição. 2. Copos descartáveis: Diminuição expressiva na compra e no uso dos copos plásticos descartáveis (café e água), com adoção de canecas que são utilizadas pelos servidores da UJ. Essa ação foi estendida aos outros Órgãos que fazem parte da estrutura do Ministério da Fazenda e ainda aos não fazendários. 30/143

31 Mesmo com um consumo menor em torno de 20% de copos plásticos, a programação para 2013, para as próximas compras de copos descartáveis, será pela opção de compra de copos de papel. Tal ação minimizará ainda mais o impacto ambiental na logística de descarte e coleta promovidos no âmbito da UJ e MF/ES Energia elétrica 1. Campanhas de conscientização dos servidores Conscientização permanente por meio de cartazes, informativos, notas de rodapé em documentos oficiais e s quanto a necessidade de economia de consumo de energia elétrica mediante pequenas ações que produzem expressivos resultados, tais como: desligar os monitores dos computadores em desuso; retirar os carregadores dos celulares das tomadas; apagar das luzes quando a sala não estiver sendo utilizada. Uso de lâmpadas tipo fluorescentes que chegam a ser 79% mais econômica e produzem 70% menos calor, reduzindo os custos de energia elétrica em geral especialmente a iluminação predial e do ar condicionado. 2. Manutenção Implantação da leitura diária do consumo de energia elétrica do edifício do MF/ES pela equipe residente de manutenção predial com adoção de ações de monitoramento de todo o sistema predial, com o propósito de detectar a tempo qualquer problema que venha a trazer um consumo excessivo de energia elétrica para o Ministério da Fazenda no decorrer do mês de leitura da conta, focando inclusive o aspecto da segurança predial acerca de sinistros. 3. Compras Sustentáveis Aquisição de 02 (duas) novas Unidades Resfriadoras de Líquidos - URL/Chiller para a CAG Central de Água Gelada do MF/ES. Estes equipamentos possuem tecnologia avançada, modernos, com mancais magnéticos, que reduzem os poluentes na atmosfera. Os novos chiller possuem sistema de refrigeração a ar e dispensam os equipamentos periféricos (acessórios) tais como as torres de resfriamento que funcionam a base de água e bombas de água gelada, que além de impactar positivamente na redução do consumo em kwh de energia elétrica também terá reflexos positivos no na redução do consumo de água do edifício. Aquisição de um Grupo Gerador de tecnologia avançada que permite uma redução no consumo em kwh de energia elétrica e com expedição de menor grau de poluentes na atmosfera. Contratação de serviços de construção em estrutura metálica, com emprego de materiais recicláveis e que não agridem a natureza. Em 2012 executamos a construção em estrutura metálica do mezanino no Ed. Sede do MF, instalação de telhado metálico no imóvel Anexo Vila Rubim e no Anexo Princesa Isabel e instalação de escadas e passarelas metálicas em telhados. A seguir elencamos algumas vantagens do uso de estruturas metálicas que contribuem diretamente no critério de Sustentabilidade Ambiental no âmbito da Administração Pública Federal: - Economia, maior rapidez na execução, proteção contra cupins e consciência ecológica são os principais fatores para a escolha do aço para a estrutura do telhado. 31/143

32 - Uma estrutura de aço para telhados oferece várias vantagens sobre as tradicionais estruturas de madeira: - colabora para a preservação das florestas nativas; - alta resistência às intempéries; - imune ao ataque de cupins; - economia pela montagem mais rápida; - maior facilidade no transporte, baixando os custos de frete; - a conferência dos materiais na obra é facilitada pela uniformidade dos materiais; - menor peso total; - fácil reposição; - montagem mais rápida; - adaptável a quaisquer projetos e tipos de telha (cerâmica, concreto, fibrocimento ou shingles); - não empena; - não emana odor desagradável; - aço galvanizado é 100% reciclável; - o risco de incêndio é reduzido, pois o aço galvanizado não suporta combustão; OBS: Construções em estruturas metálicas preservam cerca de 106 mil árvores nativas por ano; outras vantagens são a prevenção contra contaminação do meio ambiente por produtos químicos e redução no custos com transporte; Elaboração de Editais e Contratos com previsão de contratações de empresas que adotem práticas ambientais de sustentabilidade nos termos da Instrução Normativa nº 01/2010 da SLTI/MPOG, tais como: a) adoção de medidas que evitem desperdícios; b) manutenção de empregados conscientes da necessidade e importância da redução do consumo de energia elétrica, de redução do consumo de água e redução da produção de resíduos sólidos que agridem a natureza; c) realização de separação dos resíduos recicláveis descartados; d) emprego de materiais produzidos por empresas sustentáveis que desenvolvem produtos que não agridem o meio ambiente; e) realize descarte dos resíduos em local apropriado e que não agrida o meio ambiente; Água e Esgoto Substituição do atual equipamento da CAG Central de Água Gelada do Ed. do MF/ES por novo equipamento com refrigeração a ar e não mais a água com a desativação das torres de resfriamento que são movidas à água e das bombas de água gelada que possuem a função de fazer a circulação da água no sistema atual. Implantação o projeto de captação da água de chuva no Prédio do Ministério da Fazenda. Iniciamos a capacitação da água oriunda do poço dos elevadores que chegam às cisternas com abundância devido ao não escoamento para o ambiente natural. Esta água é armazenada em caixas d água e é utilizada no programa de lavagem de veículos oficiais e rega das plantas e jardins. Tal ação traz uma redução significativa dos atuais custos no consumo de água; Instalação do sistema de irrigação automatizada para rega e proteção da área ajardinada do Ed. do MF/ES trazendo economia e melhor aproveitamento da mão de obra dos jardineiros residentes; 32/143

33 Reprogramação da tabela e do rodízio das lavagens dos veículos dos órgãos do Ministério da Fazenda e órgão não fazendários, com foco na economia com os gastos de materiais de consumo, inclusive os biodegradáveis e água potável; Substituição das caixas de escoamento da água pluvial (boca de lobo) que deságua no mar por novas tampas de bueiros com sistema de fechamento inteligente onde é retida toda a sujeira poluidora indo para o mar somente a água limpa. Medição diária em planilha inteligente do consumo em metro cúbico (m3) de água que é consumido pelo Ed. Sede do MF/ES possibilitando detecção de vazamentos em tempo real evitando assim, aumento no consumo de água em m3 e perda de recursos naturais não renováveis. Execução do projeto de manutenção geral no sistema de captação do esgoto coletivo do prédio, com isso evitamos vazamento em geral, atendendo totalmente o programa circuito saúde da SAMF/ES; Manutenção das torneiras das pias de copas e sanitários do prédio do Ministério da Fazenda pelo sistema tipo biopress, com vazão limitada, o que possibilita a redução do consumo de água e perdas indevidas. Manutenção dos sistemas de utilização de vasos acoplados nos sanitários do prédio do Ministério da Fazenda, com vazão limitada, o que possibilita a redução do consumo de água, vazamentos e perdas indevidas, bem como menor aplicação de recursos de manutenção Coleta Seletiva Instituição de Comissão de Resíduos com objetivo identificar e executar atividades e programas voltados à Sustentabilidade Ambiental; Realização permanente de campanhas de sensibilização e conscientização a todos os servidores dos Órgãos que estão localizados no prédio do Edifício Sede do MF, com foco em execução de ações sustentáveis, tanto no local de trabalho como no ambiente familiar, que promovam a preservação do Meio Ambiente (carona solidária, desligamento de tomadas, separação de lixo comercial e doméstico, acionamento da manutenção predial em casos de vazamentos de água nos sanitários); Assinatura de Termo de Compromisso com a Prefeitura Municipal de Vitória através da Secretaria Municipal de Serviços com a finalidade de atender ao Decreto Nº 5.940/2006 que institui a separação de resíduos recicláveis em Órgãos e Entidades da Administração Pública Federal; Identificação dos atuais coletores atualmente identificados de forma a separar os lixos orgânico e seco, que são separados internamente e coletados diariamente pela Secretária de Serviços da PMV; Prática dos 3R s Reduzir, Reutilizar e Reciclar. Essa prática é utilizada em todas as reformas e manutenções do prédio do Ministério da Fazenda, com uma economia de recurso e aproveitamento de materiais bastante significativos (revestimento das paredes das copas com pastilha em vidro apreendidas e doadas pela Alfândega do Porto de Vitória em parceria com a UJ; confecção de tampos de mesa das copas e bancos em madeira com madeiras apreendidas e doadas à UJ pelo 33/143

34 IBAMA Instituto Brasileiro do Meio Ambiente em parceria com a UJ; revestimento das colunas das áreas da UJ evitando consumo de água e produtos químicos de limpeza e melhor manutenção; reaproveitamento de divisórias, sobras de tintas, pisos). No ano de 2012 foi coletado pela PMV um total de Kg de lixo seco que são destinados à Associações de Catadores que fazem o trabalho de separação e reciclagem dos materiais passíveis de reaproveitamento Incentivo às ações de acessibilidade às Pessoas Portadoras de Necessidades Especiais - PNEs Atualmente o Ed. Sede do MF/ES está totalmente adaptado e atende as necessidades das pessoas portadoras de necessidades especiais PNEs acerca de acesso e disponibilização de serviços. Em 2012 realizou-se a licitação de aquisição e instalação de uma Plataforma de Percurso Vertical PPV (elevador) em conformidade com a NBR e legislações conexas. Esta plataforma possibilitará o acesso à sobre loja e mezanino do Ed. Sede do MF. Realizou-se melhoria nas rampas de acesso do pátio do estacionamento e do fumódromo do MF. Reforma da calçada que circula o prédio do MF, ao Projeto Calçada Cidadã nos termos da legislação municipal totalmente adaptada à circulação de pessoas com necessidades especiais. Elevadores com botoeiras em Braile e com sistema de identificação por voz dos andares. Disponibilidade de uso de telefones públicos, telefone do sistema de ouvidoria, bebedouros e computadores da Central de Atendimento ao Cidadão - CAC, todos rebaixados para atendimento aos cadeirantes; Disponibilidade de utilização de 02 vagas de deficientes destinadas às pessoas com necessidades especiais que necessitam dos serviços prestados no Ed. Sede do Ministério da Fazenda/ES. Disponibilidade de instalação de 05 sanitários totalmente adaptados aos PNEs localizados: um no 9º andar, um no 5º andar, um 3º andar e dois no térreo do Ed. Sede do MF/ES Sistema de Prevenção e Combate a Incêndio Edifício totalmente adaptado às exigências do Corpo de Bombeiros do ES e Prefeitura de Vitória com respectivo Certificado e Alvarás de funcionamento válidos. Sistema de prevenção e segurança composto de rotas de fuga, corrimãos contínuos e tubulares, portas corta fogo e fumaça, iluminação de emergência, setas de sinalização de saídas e emergência, escadarias anti-chamas, extintores identificados e estrategicamente localizados pelo prédio, tudo nos termos da legislação em vigor dos órgãos fiscalizadores. 34/143

35 Plano de Melhoria do Clima Organizacional Entre os meses de setembro e outubro de 2011 foi realizada a 3ª Pesquisa de Clima Organizacional no âmbito das Unidades Centrais (Gabinete SPOA e Coordenações-Gerais) e descentralizadas (Superintendências). No mês de abril de 2012, foi concluído o Relatório dessa Pesquisa e divulgado na intranet da SPOA. Já no mês de maio de 2012, foi realizada Videoconferência, que objetivou informar os resultados atingidos e orientar sobre a elaboração do plano de ação para a Gestão do Clima Organizacional. Os resultados e o cronograma de planejamento, elaboração e divulgação do plano de ação para a melhoria do clima, no âmbito das Coordenações-Gerais, foram apresentados em reunião, no dia 19 de setembro de 2012, para os dirigentes da SPOA. Nessa reunião, foi enfatizada a necessidade do monitoramento das ações a serem elaboradas e implantadas. Para o exercício 2013, a COGEP Coordenação Geral de Pessoas/SPOA prevê a continuidade da execução das ações implantadas, bem como apresentação, no Encontro de Dirigentes (previsto para abril de 2013), do andamento dos planos de ações implantados na Unidade Central e nas SAMFs. Estão previstos, ainda, a realização de palestras sobre temas definidos a partir da análise do resultado da 3ª Pesquisa; o oferecimento de cursos voltados para o desenvolvimento gerencial e de equipes; monitoramento contínuo para gestão do clima; e elaboração do plano para 4ª Pesquisa de Gestão de Clima Organizacional - revisão do questionário da pesquisa anterior, implementação da pesquisa, elaboração do relatório de resultados, etc. Ademais, após a realização da pesquisa de clima foi importante divulgar os resultados alcançados, tendo em vista apresentar um feedback aos seus participantes. Paralelamente a isso, ações propostas para a melhoria de determinado segmento ou fator considerado insatisfatório foram publicadas/divulgadas, permitindo que cada unidade tivesse acesso aos resultados, pontos positivos e negativos apurados, a fim de facilitar a elaboração de seus respectivos planos de ação, momento em que foi enfatizada também a importância da divulgação dessas ações e resultados junto aos participantes envolvidos Ações do Programa Bem Viver A SAMF/ES realizou no ano de 2012 diversas atividades focadas no tema Qualidade de Vida no Trabalho e Familiar, como práticas desenvolvidas no Programa Bem Viver instituído pela SPOA e SAMFs: Comemoração dos aniversariantes do mês: Os servidores, terceirizados e estagiários recebem cartão de aniversário personalizados e assinados por todos os colegas. Stand para medição de pressão e verificação da glicemia dos servidores e usuários dos serviços do Ministério da Fazenda; Campanha de Doação de Sangue em parceria com o HEMOES e Tribunal Regional do Trabalho. Cadastramento de 40 pessoas entre servidores/terceirizados do MF para doação de Medula Óssea. Exposição de pinturas no Corredor Cultural do MF, com a finalidade de divulgar a arte capixaba: - Primavera cores e flores exposição coletiva. - Exposição fotográfica do Espírito Santo - Antonio Cosme - Exposição Fotográfica Vila Velha em recortes 35/143

36 - Exposição coletiva dos alunos de Artes da UFES. - Criação do Criador Maria Góis - Viver com artes Léa Bersot - Artes Plásticas - Guilherme Berson - Flores e Formas - Leila Silva Dia da Mulher Palestra de Saúde da Mulher, coquetel e sorteio de prêmios; Páscoa Amigo Choco entre os servidores, terceirizados e estagiários da SAMF/ES; Dia das Mães Coquetel e sorteio de prêmios. Festa Junina com o Tema Arraiá da Fazenda com intuito de confraternização com funcionários e familiares, além do incentivo à preservação da cultura brasileira; Dia dos Pais - Mensagem para os pais; Feira de Artesanatos capixabas, parceria com o SEBRAE, organizada no saguão do prédio do Ministério da Fazenda na semana do Servidor Público no mês de Outubro; Campanha Nacional Outubro Rosa sobre o câncer de mama parceria com a ASSEFAZ; Chá de Fraldas para as colegas que deram a luz no ano de 2012; Amigo Livro (Amigo X): Troca de livros com foco no incentivo a leitura e criação do Espaço Rodízio de Livros na Sala de Leitura; Promoção de apresentações do coral Melhor Idade da ASSEFAZ com intuito de trazer a musica para o ambiente de trabalho, melhoria da alto-estima de todos servidores e terceirizados; Comemoração do Natal com a Festa do Vermelho e do Ano Novo com a Festa do Branco, confraternização com funcionários e familiares. As ações do Programa Bem Viver são voltadas para o bem estar do servidor com ações que possam contribuir não só pela melhoria da qualidade do servidor no seu local de trabalho mediante integração, mas também junto aos seus familiares e vizinhos Execução do Plano de Metas ou de Ações Em 2012 a UJ promoveu ações estratégicas com vistas à melhoria de sua gestão, conforme a seguir: Reuniões Administrativas Foram promovidas reuniões periódicas com os responsáveis dos setores com vistas a discutir assuntos de interesse geral da Unidade, definir a diretrizes e orientar as áreas quanto aos assuntos estratégicos da SPOA, momento em que o responsável pelo planejamento expõe o andamento do tema, visando informar os participantes, discutir possíveis soluções ou solicitar orientações. Nessas reuniões são discutidas ainda temas pontuais cujo objetivo é agilizar a tomada de decisão e as orientações necessárias para o andamento das atividades da Unidade Encontro de Dirigentes da SPOA A SPOA realizou no exercício de 2012, 02 (dois) encontros de dirigentes onde foi possível reunir todos os Superintendentes Estaduais das Unidades Descentralizadas com a participação da Superintendente da UJ. 36/143

37 O primeiro encontro foi realizado no período de 21 a 23 de março de 2012 e teve como objetivos: a) alinhar as lideranças a partir da ampliação do diálogo presencial com as áreas; b) alinhar diretrizes estratégicas para 2012 e; c) apresentar os novos componentes estratégicos do Planejamento Estratégico da SPOA. O segundo encontro foi entre os dias 19 a 21 de novembro de 2012 e teve como objetivos: a) reforçar o alinhamento das lideranças a partir da ampliação do diálogo presencial com as áreas e; b) discutir estratégias para o fortalecimento institucional da SPOA, e consequentemente das Unidades Descentralizadas (SAMFs). A participação dos Superintendentes no encontro visou enfatizar os entraves encontrados, as sugestões e melhores práticas realizadas. Os encontros contribuíram para o alinhamento estratégico do Órgão e para que todas as Unidades da SPOA, Central (SPOA) e Descentralizadas (SAMFs) discutissem novas estratégias para o fortalecimento institucional da SPOA Revisão do Planejamento Estratégico da SPOA/SAMFs Tendo em vista o término do ciclo do Planejamento Estratégico da SPOA , a COGPL Coordenação Geral de Planejamento da SPOA coordenou, no exercício 2012, o processo de revisão dos fundamentos organizacionais (missão, visão, valores, objetivos estratégicos e indicadores de desempenho) para comporem o ciclo , assim como dos instrumentos de comunicação utilizados para divulgar esses fundamentos (Mapa Estratégico e Painel Estratégico). Essa revisão iniciou-se em outubro de 2011, com o levantamento das sugestões das Coordenações- Gerais e das SAMFs no Distrito Federal e nos Estados. Nesse mesmo exercício (2011), esse material foi consolidado e apresentado para discussão no Encontro de Dirigentes da SPOA, realizado em novembro de É importante ressaltar que a SPOA considerou as diretrizes do Mapa Estratégico do Ministério da Fazenda para alinhá-las ao seu novo Planejamento e formalizou as ações estratégicas, visando descentralizar os objetivos estratégicos definidos pela SPOA em níveis mais táticos. Nos dias 24 e 25 de janeiro de 2012, o Comitê de Planejamento COPLAN aprovou os fundamentos organizacionais para o ciclo do Planejamento Estratégico conforme informado no item 2.1 e, em fevereiro, priorizou as ações estratégicas que seriam realizadas em Foram homologados nove objetivos estratégicos e cinco indicadores de desempenho considerados estratégicos para o exercício de As alterações foram formalizadas por intermédio da Portaria SPOA no 152, de 23 de fevereiro de 2012, publicada na Seção 1 do Diário Oficial da União de 27 de fevereiro de /143

38 No Encontro de Dirigentes da SPOA realizado em março de 2012, foi feita a apresentação dos novos componentes estratégicos do Planejamento Estratégico da SPOA. Durante todo o exercício, foi acompanhado e analisado o andamento dos indicadores e das ações estratégicas definidas para /143

39 2.4. Indicadores O Planejamento Estratégico da Superintendência de Administração no Espírito Santo obedece, em suma, as diretrizes estabelecidas pelo Órgão Central, a Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração / SPOA/MF/DF por ser Unidade Jurisdicionada daquela pasta. Os indicadores utilizados pela UJ para aferição dos resultados de sua gestão são os mesmos definidos pela SPOA, órgão central da UJ, constantes do Planejamento Estratégico para o exercício de 2012, desenvolvido segundo a metodologia do Balanced Scorecard BSC. No QUADRO A.2.1 INDICADORES ESTRATÉGICOS DA SPOA 2012 constam os cinco indicadores de desempenho definidos pelo Órgão Central, com vistas a verificar e avaliar o cumprimento da estratégia definida. Os indicadores foram classificados quanto ao tipo de indicador (eficiência, eficácia ou efetividade), considerando os conceitos abordados pelo TCU, CGU e pelo Programa Nacional de Gestão Pública e Desburocratização GESPÚBLICA. 39/143

40 SMD SISTEMA DE MEDIÇÃO DE DESEMPENHO 40/143

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44 44/143

45 Acompanhamento dos Serviços do Sistema de Demandas no período de 01/01/2012 até 31/12/2012 META GLOBAL 80% ACOMPANHAMENTO DE AVALIAÇÃO PÓS-SERVIÇO PRESTADO ÓRGÃO jan/12 fev/12 mar/12 abr/12 mai/12 jun/12 jul/12 ago/12 set/12 out/12 nov/12 dez/12 ACUMULADO COGEP 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 33,33% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 33,33% COGRL 0,00% 66,67% 0,00% 0,00% 83,33% 64,29% 0,00% 64,74% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 64,29% COGTI 92,36% 92,28% 91,23% 89,30% 93,24% 91,10% 90,70% 92,29% 91,84% 90,04% 91,29% 87,38% 91,27% SAMF/AC 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 0,00% 100,00% SAMF/AL 97,73% 98,36% 99,15% 98,86% 99,25% 98,79% 92,63% 98,31% 96,30% 95,95% 96,53% 96,10% 97,69% SAMF/AM 97,62% 97,31% 99,10% 96,08% 97,72% 97,53% 99,02% 96,25% 78,43% 79,07% 94,23% 86,96% 94,12% SAMF/AP 97,92% 94,87% 96,97% 95,65% 100,00% 94,33% 89,52% 92,22% 92,00% 97,73% 89,80% 96,30% 94,12% SAMF/BA 91,47% 93,16% 79,17% 90,86% 87,80% 79,85% 75,25% 79,60% 83,33% 88,64% 81,16% 80,25% 83,62% SAMF/CE 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 99,03% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 99,90% SAMF/DF 89,44% 90,18% 91,76% 87,48% 84,45% 81,13% 88,76% 87,14% 92,76% 89,46% 89,77% 89,93% 88,37% SAMF/ES 98,83% 100,00% 100,00% 100,00% 99,75% 79,43% 100,00% 100,00% 0,00% 100,00% 100,00% 68,51% 86,00% SAMF/GO/TO 94,00% 95,08% 96,19% 88,15% 91,67% 87,24% 98,99% 98,58% 100,00% 97,59% 96,40% 95,24% 94,21% SAMF/MA 97,92% 97,62% 98,92% 96,08% 98,10% 97,33% 96,97% 100,00% 98,55% 100,00% 100,00% 100,00% 98,70% SAMF/MG 94,42% 94,52% 94,37% 93,65% 95,83% 93,28% 95,26% 93,62% 93,40% 93,21% 95,73% 94,89% 94,37% SAMF/MS 86,42% 90,70% 88,67% 87,01% 90,63% 94,05% 91,38% 95,37% 97,22% 90,20% 98,25% 90,63% 91,44% SAMF/MT 97,98% 96,54% 96,67% 96,79% 98,26% 98,38% 98,75% 98,10% 96,25% 98,45% 97,15% 99,31% 97,69% SAMF/PA 95,69% 96,14% 95,83% 96,21% 92,56% 93,33% 88,89% 89,80% 95,12% 96,19% 94,29% 98,04% 93,96% SAMF/PB 94,83% 93,54% 93,92% 87,29% 93,39% 90,02% 94,09% 96,25% 88,44% 90,74% 95,98% 94,93% 92,74% SAMF/PE 94,74% 95,79% 96,91% 89,87% 95,67% 94,56% 95,16% 97,17% 96,04% 95,77% 94,94% 96,58% 95,10% SAMF/PI 92,42% 93,33% 91,43% 93,59% 94,74% 91,67% 97,98% 89,25% 89,25% 95,40% 98,15% 92,06% 93,62% 45/143

46 SAMF/PR 96,93% 97,78% 99,31% 97,30% 98,48% 98,77% 98,09% 99,50% 99,55% 99,51% 99,62% 100,00% 98,79% SAMF/RJ 85,76% 85,02% 85,14% 85,90% 83,18% 84,98% 84,62% 84,05% 82,51% 86,39% 89,39% 89,31% 85,23% SAMF/RN 91,15% 87,33% 86,49% 87,60% 87,15% 89,02% 87,43% 84,73% 87,58% 82,49% 81,05% 82,87% 86,29% SAMF/RO 90,72% 86,83% 92,04% 87,33% 89,79% 90,35% 82,41% 88,16% 86,14% 87,39% 82,55% 89,74% 87,96% SAMF/RR 95,57% 91,23% 97,15% 92,49% 89,94% 95,42% 94,81% 92,04% 95,40% 91,67% 90,80% 93,88% 93,58% SAMF/RS 96,24% 97,96% 96,52% 97,42% 96,85% 97,11% 94,07% 97,15% 97,59% 94,50% 97,27% 98,66% 96,76% SAMF/SC 87,50% 82,05% 82,44% 85,68% 85,93% 89,23% 93,43% 89,81% 78,13% 82,61% 84,35% 77,38% 85,29% SAMF/SE 98,99% 97,39% 96,49% 85,42% 92,59% 81,48% 87,04% 80,62% 99,38% 97,73% 73,98% 97,62% 91,25% SAMF/SP 82,81% 84,59% 87,26% 84,23% 79,76% 77,88% 86,36% 85,62% 89,23% 87,96% 84,02% 84,51% 84,31% GLOBAL 92,51% 92,00% 92,42% 90,81% 91,55% 89,53% 91,46% 91,24% 91,37% 91,93% 91,74% 89,22% 91,35% 46/143

47 47/143

48 48/143

49 Meta 16h/pessoa 49/143

50 50/143

51 51/143

52 RESULTADO DOS INDICADORES 52/143

53 Informações detalhadas da elaboração, desenvolvimento e execução do Planejamento Estratégico SPOA, triênio , podem ser obtidas por meio da intranet no link a seguir PAINEL ESTRATÉGICO O Painel Estratégico é o quadro-resumo com todos os entes que integram a estratégia da SPOA, devidamente alocados nas perspectivas: Cidadão e Sociedade, Processos Internos, Aprendizagem e Conhecimento Orçamento e Finanças. O Painel Estratégico Global traduz os Objetivos Estratégicos, com seus Indicadores - as medidas de desempenho que permitirão verificar a implantação da estratégia - e os Fatores Críticos de Sucesso, que são os principais desafios a serem superados para a consecução dos objetivos. Os indicadores direcionadores são ligados a esses fatores e demonstram a tendência e as causas presumidas do efeito, permitindo ações proativas. A Matriz de Responsabilidade Global traz as anotações dos indicadores Painel Estratégico Global e respectivos Gestores de avaliação e acompanhamento dos indicadores conforme se pode notar nos quadros abaixo. PAINEL ESTRATÉGICO GLOBAL Visão: SER A PROVEDORA DE SOLUÇÕES ADMINISTRATIVAS DO MINISTÉRIO DA FAZENDA ATÉ PERSPECTIVAS OBJETIVOS ESTRATÉGICOS FATORES CRÍTICOS DE SUCESSO INDICADORES CIDADÃO E SOCIEDADE Aumentar a satisfação das unidades usuárias. (a) Ampliar a atuação junto aos órgãos fazendários. (b) (a) Comunicação, marketing, atendimento e qualidade. (b) Normatização (regimento interno) e parcerias. Satisfação de Unidades Usuárias. Avaliação pós-serviço prestado. PROCESSOS INTERNOS Implantar novo modelo de gestão. (c) Automatizar processos de trabalho. (d) e (e) (c) Definição, canais e redes de distribuição. (d) Mapeamento, análise e redesenho de processo. (e) Racionalização, modernização, normatização e sustentabilidade. Cumprimento do Tempo Médio de Atendimento. APRENDIZAGEM E CRESCIMENTO Efetivar a gestão por competências. (f) Repor e manter a força de trabalho. (g) Promover a gestão da informação e do conhecimento. (h) (f) Disseminação, trilhas de conhecimento e Banco de Talentos. (g) Novos ingressos, valorização, recolocação e endomarketing. (h) Normatização, armazenamento e segurança da informação. Desenvolvimento de Competências. ORÇAMENTO E FINANÇAS Ampliar a disponibilidade de recursos. (i) Aumentar a produtividade e a efetividade no uso dos recursos. (j) (i) Parcerias e novos recursos. (j) Mudança de cultura, programação, capacidade gerencial, acompanhamento e segurança da informação. Desempenho da Execução Orçamentária das Unidades. 53/143

54 Insta registrar que a UJ deve estar em consonância com os indicadores do Órgão Central, SPOA, por integrar a sua estrutura organizacional. 54/143

55 3. ESTRUTURAS DE GOVERNANÇA E DE AUTOCONTROLE DA GESTÃO (Parte A, item 3 do Anexo II da DN TCU nº 119/2012) 3.1. Estrutura de Governança O Regimento Interno da Secretaria Executiva do Ministério da Fazenda aprovado pela Portaria nº 81, de 27 de março de 2012, prevê no artigo 66, inciso I, a competência da Superintendência de Administração do Ministério da Fazenda no Espírito Santo de prestar apoio logístico aos órgãos do Ministério da Fazenda, sediados na área de suas jurisdições, planejando, coordenando, acompanhando e executando, de acordo com as normas e os procedimentos padrões estabelecidos, as atividades inerentes aos Sistemas de Pessoal Civil da Administração Federal - SIPEC, de Administração dos Recursos de Informação e Informática - SISP, de Serviços Gerais - SISG, Nacional de Arquivos - SINAR, de Planejamento e de Orçamento Federal, de Administração Financeira Federal e de Contabilidade Federal, como forma de garantir o alcance dos objetivos propostos para a estrutura de governança e autocontrole da gestão da UJ. A governança e os mecanismos de controle interno da SPOA se baseiam fundamentalmente na supervisão e monitoramento de ações relacionadas às atividades de recursos humanos, recursos logísticos, orçamento, finanças e planejamento, comunicação social, tecnologia da informação e ouvidoria, ocorridas no âmbito da Superintendência de Administração e no cumprimento das determinações dos órgãos de controle interno (Controladoria Geral da União CGU) e externo (Tribunal de Contas da União TCU). A informação e a comunicação são instrumentos de controle interno também utilizados por esta Superintendência vezes expressos na forma de portaria, orientações, correio eletrônico e outros serviços de informação da Superintendência disponibilizados na Intranet do órgão.. no endereço 55/143

56 3.2. Avaliação do Funcionamento dos Controles Internos QUADRO A.3.1 AVALIAÇÃO DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS DA UJ ELEMENTOS DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS A SEREM AVALIADOS VALORES Ambiente de Controle A alta administração percebe os controles internos como essenciais à consecução dos objetivos da unidade e dão suporte adequado ao seu funcionamento. 2. Os mecanismos gerais de controle instituídos pela UJ são percebidos por todos os servidores e funcionários nos diversos níveis da estrutura da unidade. 3. A comunicação dentro da UJ é adequada e eficiente. X 4. Existe código formalizado de ética ou de conduta. X 5. Os procedimentos e as instruções operacionais são padronizados e estão postos em documentos formais. 6. Há mecanismos que garantem ou incentivam a participação dos funcionários e servidores dos diversos níveis da estrutura da UJ na elaboração dos procedimentos, das instruções operacionais ou código de ética ou conduta. 7. As delegações de autoridade e competência são acompanhadas de definições claras das responsabilidades. 8. Existe adequada segregação de funções nos processos e atividades da competência da UJ. X 9. Os controles internos adotados contribuem para a consecução dos resultados planejados pela UJ. Avaliação de Risco Os objetivos e metas da unidade jurisdicionada estão formalizados. X 11. Há clara identificação dos processos críticos para a consecução dos objetivos e metas da unidade. 12. É prática da unidade o diagnóstico dos riscos (de origem interna ou externa) envolvidos nos seus processos estratégicos, bem como a identificação da probabilidade de ocorrência desses riscos e a consequente adoção de medidas para mitigá-los. 13. É prática da unidade a definição de níveis de riscos operacionais, de informações e de conformidade que podem ser assumidos pelos diversos níveis da gestão. 14. A avaliação de riscos é feita de forma contínua, de modo a identificar mudanças no perfil de risco da UJ ocasionadas por transformações nos ambientes interno e externo. 15. Os riscos identificados são mensurados e classificados de modo a serem tratados em uma escala de prioridades e a gerar informações úteis à tomada de decisão. 16. Não há ocorrência de fraudes e perdas que sejam decorrentes de fragilidades nos processos internos da unidade. 17. Na ocorrência de fraudes e desvios, é prática da unidade instaurar sindicância para apurar responsabilidades e exigir eventuais ressarcimentos. 18. Há norma ou regulamento para as atividades de guarda, estoque e inventário de bens e valores de responsabilidade da unidade. Procedimentos de Controle Existem políticas e ações, de natureza preventiva ou de detecção, para diminuir os riscos e alcançar os objetivos da UJ, claramente estabelecidas. 20. As atividades de controle adotadas pela UJ são apropriadas e funcionam consistentemente de acordo com um plano de longo prazo. 21. As atividades de controle adotadas pela UJ possuem custo apropriado ao nível de benefícios que possam derivar de sua aplicação. X X X X X X X X X X X X X X X X X 56/143

57 22. As atividades de controle adotadas pela UJ são abrangentes e razoáveis e estão diretamente relacionadas com os objetivos de controle. Informação e Comunicação A informação relevante para UJ é devidamente identificada, documentada, armazenada e comunicada tempestivamente às pessoas adequadas. 24. As informações consideradas relevantes pela UJ são dotadas de qualidade suficiente para permitir ao gestor tomar as decisões apropriadas. 25. A informação disponível para as unidades internas e pessoas da UJ é apropriada, tempestiva, atual, precisa e acessível. 26. A Informação divulgada internamente atende às expectativas dos diversos grupos e indivíduos da UJ, contribuindo para a execução das responsabilidades de forma eficaz. 27. A comunicação das informações perpassa todos os níveis hierárquicos da UJ, em todas as direções, por todos os seus componentes e por toda a sua estrutura. Monitoramento O sistema de controle interno da UJ é constantemente monitorado para avaliar sua validade e qualidade ao longo do tempo. 29. O sistema de controle interno da UJ tem sido considerado adequado e efetivo pelas avaliações sofridas. 30. O sistema de controle interno da UJ tem contribuído para a melhoria de seu desempenho. X Análise Crítica: O aprimoramento do controle interno da UJ depende do aumento do número de servidores que hoje está aquém das necessidades da UJ que sofreu com uma drástica redução de pessoal em virtude de sua extinção no ano de 1998 que, quando recriada como então Gerência Regional de Administração do Ministério da Fazenda GRA/MF-ES, em 2001, atual Superintendência de Administração do Ministério da Fazenda SAMF/ES, não foi contemplada com novos servidores concursados ou retorno daqueles que foram removidos para outras Unidades Fazendárias quando da citada extinção. Escala de valores da Avaliação: (1) Totalmente inválida: Significa que o conteúdo da afirmativa é integralmente não observado no contexto da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que o conteúdo da afirmativa é parcialmente observado no contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como avaliar se o conteúdo da afirmativa é ou não observado no contexto da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que o conteúdo da afirmativa é parcialmente observado no contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válido. Significa que o conteúdo da afirmativa é integralmente observado no contexto da UJ. X X X X X X X X 57/143

58 4. PROGRAMAÇÃO E EXECUÇÃO DA DESPESA ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA (Parte A, item 4 do Anexo II da DN TCU nº 119/2012) 4.2. Informações sobre a execução orçamentária e financeira da despesa Identificação das Unidades Orçamentárias da UJ QUADRO A IDENTIFICAÇÃO DAS UNIDADES ORÇAMENTÁRIAS DA UJ Denominação das Unidades Orçamentárias Código da UO Código SIAFI da UGO Subsecretaria de Planejamento, Orçamento e Administração A UJ SAMF-ES está subordinada a UO de seu Órgão Central e não se enquadra na condição de UGO consolidada e/ou agregada. 58/143

59 Movimentação de Créditos Interna e Externa QUADRO A.4.11 MOVIMENTAÇÃO ORÇAMENNTÁRIA POR GRUPO DE DESPESA Natureza da Movimentação de Crédito Movimentação Interna Movimentação Externa Natureza da Movimentação de Crédito Movimentação Interna Movimentação Externa Fonte: Siafi Concedente UG Recebedora Classificação da ação 1 Pessoal e Encargos Sociais Despesas Correntes 2 Juros e Encargos da Dívida Concedidos , Recebidos Outras Despesas Correntes , , , , , , ,71 Concedidos C , , ,43 Recebidos B , D , RD , , ,08 UG Despesas de Capital Concedente Recebedora Classificação da ação 5 Inversões 6 Amortização da 4 Investimentos Financeiras Dívida Concedidos Recebidos , , ,67 Concedidos , Recebidos RD , /143

60 Execução Orçamentária da Despesa Execução Orçamentária de Créditos Recebidos pela UJ por Movimentação Despesas Totais por Modalidade de Contratação Créditos de Movimentação QUADRO A.4.14 DESPESAS POR MODALIDADE DE CONTRATAÇÃO - CRÉDITOS DE MOVIMENTAÇÃO Modalidade de Contratação Despesa Liquidada Despesa paga Modalidade de Licitação (a+b+c+d+e+f) , , , ,35 a) Convite b) Tomada de Preços , c) Concorrência d) Pregão , , , ,35 e) Concurso f) Consulta Contratações Diretas , , , ,88 g) Dispensa , , , ,06 h) Inexigibilidade , , , ,82 3. Regime de Execução Especial i) Suprimento de Fundos Pagamento de Pessoal , , , ,34 j) Pagamento em Folha , , , ,73 k) Diárias , , , ,61 5. Outras , , , ,72 6. Total ( ) , , , ,29 Fonte: Siafi 60/143

61 Despesas Totais por Grupo e Elemento de Despesa - Créditos de Movimentação QUADRO A DESPESAS POR GRUPO E ELEMENTO DE DESPESA CRÉDITOS DE MOVIMENTAÇÃO DESPESAS CORRENTES Grupos de Despesa Despesa Empenhada Despesa Liquidada RP não processados Valores Pagos Despesas de Pessoal , , , , , , , , , , , , , , ,18 - Demais elementos do grupo Juros e Encargos da Dívida Demais elementos do grupo Outras Despesas Correntes , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,10 389, ,10-389, , , , , , , , , , , , , ,07 910,12 130, , , , , , , , ,31 977, ,31 977, ,31 977, , , , , , , , , Demais elementos do grupo /143

62 DESPESAS DE CAPITAL Grupos de Despesa Despesa Empenhada Despesa Liquidada RP não processados Valores Pagos Investimentos , , , , , , , , , , , , , , , ,78 Demais elementos do grupo , , Inversões Financeiras º elemento de despesa º elemento de despesa º elemento de despesa Demais elementos do grupo Amortização da Dívida º elemento de despesa º elemento de despesa º elemento de despesa Demais elementos do grupo Fonte: Siafi Análise Crítica O expressivo aumento das despesas empenhadas e liquidadas da natureza de investimentos em 2012 refere-se à liberação dos recursos para a execução do Programa de Reparos, Adaptações e Obras da UJ em que foi contemplado a aquisição das novas unidades resfriadoras de líquidos/chiller da CAG Central de Água Gelada do sistema do ar condicionado central e de um novo gerador de energia elétrica da subestação do Ed. Sede do MF/ES. 62/143

63 5. TÓPICOS ESPECIAIS DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA (Parte A, item 5 do Anexo II da DN TCU nº 119/2012) 5.2. Pagamentos e Cancelamentos de Restos a Pagar de Exercícios Anteriores QUADRO A SITUAÇÃO DOS RESTOS A PAGAR DE EXERCÍCIOS ANTERIORES Restos a Pagar Processados Ano de Inscrição Montante Inscrito Cancelamentos Pagamentos Saldo a Pagar em acumulados acumulados 31/12/ Restos a Pagar não Processados Ano de Inscrição Montante Inscrito Cancelamentos Pagamentos acumulados acumulados 2011 R$ ,20 R$ ,76 R$ , R$ ,39 R$ ,37 R$ , Observações: Fonte: Siafi Análise Crítica Saldo a Pagar em 31/12/2012 Observa-se pelo demonstrativo acima um aumento das inscrições de restos a pagar do ano de 2010 em relação ao ano de 2011 em virtude das contratações dos objetos constantes do plano de reparos e adaptações do Ed. sede do MF/ES programadas para o exercício. 63/143

64 Despesas Realizadas por meio de Suprimento de Fundos Suprimento de Fundos Visão Geral QUADRO A.5.8 DESPESAS REALIZADAS POR MEIO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS (SF) Valores em R$ 1,00 Suprimento de Fundos Valores Código da UG Nome da UG Conta Tipo B Saque CPGF Fatura Total Geral CGU-ES , , PFN-ES , , SAMF-ES , ,24 Fonte: Siafi Total Utilizado pela UJ por Tipo de SF , ,45 64/143

65 Suprimento de Fundos Conta Tipo B QUADRO A.5.9 DESPESAS REALIZADAS POR MEIO DE SUPRIMENTO DE FUNDOS POR UG E POR SUPRIDO (CONTA TIPO B ) Código da UG 1 Suprido CPF Empenho N Data ND Nome da UG Finalidade Valor Justificativa para a Não Utilização do CPGF Valores em R$ 1,00 Nº Processo Prestação de Contas Total Utilizado pela UG - Código da UG 2 - Nome da UG Total Utilizado pela UG - Total Utilizado pela UJ - Fonte: Siafi OBS: A UJ não realiza despesa com utilização de Cartão de Suprimento Conta Tipo B Não se aplica. 65/143

66 Suprimento de Fundos Cartão de Crédito Corporativo (CPGF) QUADRO A DESPESA COM CARTÃO DE CRÉDITO CORPORATIVO POR UG E POR PORTADOR Código da UG Controladoria Geral da União/ES Limite de Utilização da UG R$ ,00 Valores em R$ 1,00 Portador CPF Valor do Limite Valor Individual Saque Fatura Total Dielson Cláudio dos Santos ,00-168,00 168,00 Dielson Cláudio dos Santos ,00-349,28 349,28 Paulo Cesar Thibeaut , ,00-226,53 226,53 Paulo Cesar Thibeaut , ,00-149,01 149,01 Paulo Henrique Nink de Araujo ,00-454,69 454,69 Paulo Henrique Nink de Araujo ,00-506,95 506,95 Wander Francisco C. de Freitas ,00-435,99 435,99 Total Utilizado pela UG , ,11 Total Utilizado pela UJ Código da UG: Procuradoria da Fazenda Nacional/ES Limite de Utilização da UG: R$ 9.000,00 Rosangela Augusta Moret , , ,60 Rosangela Augusta Moret , , ,50 Total Utilizado pela UG , ,10 Total Utilizado pela UJ Código da UG: Superintendência de Administração do MF/ES Limite de Utilização da UG: R$ ,00 Paulo Sérgio Alberto ,00-36,69 36,69 Paulo Sérgio Alberto ,00-877,65 877,65 Raimundo Zacarias Raiol Albuquerque ,00-302,10 302,10 Raimundo Zacarias Raiol Albuquerque , , ,80 Total Utilizado pela UG , ,24 Total Utilizado pela UJ , ,24 Fonte: Siafi 66/143

67 Utilização da Conta Tipo B e do Cartão de Crédito Corporativo pela UJ QUADRO A.5.11 DESPESAS REALIZADAS POR MEIO DA CONTA TIPO B E POR MEIO DO CARTÃO DE CRÉDITO CORPORATIVO (SÉRIE HISTÓRICA) Valores em R$ 1,00 Suprimento de Fundos Conta Tipo B Saque Fatura Total (R$) Quantidade (a) Valor Quantidade (b) Valor Quantidade (c) Valor (a+b+c) Exercício s R$ 8.831,45 R$8.831, R$ 7.599,92 R$ 7.599, R$ 9.113,56 R$ 9.113,56 Fonte: Siafi 67/143

68 Prestação de Contas de Suprimento de Fundos QUADRO A PRESTAÇÕES DE CONTAS DE SUPRIMENTO DE FUNDOS (CONTA TIPO B E CPGF) Situação PC não Apresentadas PC Aguardando Análise PC em Análise PC não Aprovadas PC Aprovadas Fonte: Siafi Suprimento de Fundos Conta Tipo B CPGF Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor Qtd. Valor , , ,90 68/143

69 6. GESTÃO DE PESSOAS, TERCEIRIZAÇÃO DE MÃO DE OBRA E CUSTOS RELACIONADOS (Parte A, item 6 do Anexo II da DN TCU nº 119/2012) 6.1. Composição do quadro de servidores ativos Demonstração da Força de Trabalho à disposição da Unidade Jurisdicionada QUADRO A.6.1 FORÇA DE TRABALHO DA UJ SITUAÇÃO APURADA EM 31/12/2012 Tipologias dos Cargos Lotação Ingressos no Egressos no Autorizada Efetiva exercício exercício 1. Servidores em cargos efetivos ( ) Membros de poder e agentes políticos Servidores de Carreira ( ) Servidor de carreira vinculada ao órgão Servidor de carreira em exercício descentralizado Servidores de carreira em exercício provisório Servidores requisitados de outros órgãos e esferas Servidores com Contratos Temporários Servidores em Regime Celetista Total ( ) Fonte: Siape 69/143

70 Situações que reduzem a força de trabalho efetiva da Unidade Jurisdicionada QUADRO A.6.2 SITUAÇÕES QUE REDUZEM A FORÇA DE TRABALHO DA UJ EM 31/12 Tipologias dos afastamentos Quantidade de pessoas na situação em 31 de dezembro 1. Cedidos ( ) Exercício de Cargo em Comissão Exercício de Função de Confiança Outras situações previstas em leis específicas: Lei 8.682/93, art. 5º; LC nº 73/93; Decreto nº 6.833/09; Portaria nº 74/ Afastamentos ( ) Para Exercício de Mandato Eletivo Para Estudo ou Missão no Exterior Para Serviço em Organismo Internacional Para Participação em Programa de Pós Graduação Stricto Sensu no País - 3. Removidos ( ) De oficio, no interesse da Administração A pedido, a critério da Administração A pedido, independentemente do interesse da Administração para acompanhar cônjuge/companheiro 3.4. A pedido, independentemente do interesse da Administração por Motivo de saúde A pedido, independentemente do interesse da Administração por Processo seletivo - 4. Licença remunerada ( ) Doença em pessoa da família Capacitação - 5. Licença não remunerada ( ) Afastamento do cônjuge ou companheiro Serviço militar Atividade política Interesses particulares Mandato classista - 6. Outras situações (Falecimento, Transferência) 7. Total de servidores afastados em 31 de dezembro ( ) 06 Fonte: Siape 05-70/143

71 Qualificação da Força de Trabalho QUADRO A.6.3 DETALHAMENTO ESTRUTURA DE CARGOS EM COMISSÃO E FUNÇÕES GRATIFICADAS DA UJ (SITUAÇÃO EM 31/12) Tipologias dos cargos em comissão e das funções gratificadas Autorizada Lotação Efetiva Ingressos no exercício Egressos no exercício 1. Cargos em comissão Cargos Natureza Especial Grupo Direção e Assessoramento superior Servidores de carreira vinculada ao órgão Servidores de carreira em exercício descentralizado Servidores de outros órgãos e esferas Sem vínculo Aposentados Funções gratificadas Servidores de carreira vinculada ao órgão Servidores de carreira em exercício descentralizado Servidores de outros órgãos e esferas Total de servidores em cargo e em função (1+2) Fonte: Siape 71/143

72 Qualificação do Quadro de Pessoal da Unidade Jurisdicionada Segundo a Idade QUADRO A.6.4 QUANTIDADE DE SERVIDORES DA UJ POR FAIXA ETÁRIA SITUAÇÃO APURADA EM 31/12 Faixa Etária (anos) Tipologias do Cargo Acima de Até 30 De 31 a 40 De 41 a 50 De 51 a Provimento de cargo efetivo Membros de poder e agentes políticos Servidores de Carreira Servidores com Contratos Temporários Servidores Cedidos ou em Licença Provimento de cargo em comissão Cargos de Natureza Especial Grupo Direção e Assessoramento Superior Funções gratificadas Provimento de cargo celetista Total (1+2+3) Fonte: Siape 72/143

73 Qualificação do Quadro de Pessoal da Unidade Jurisdicionada Segundo a Escolaridade QUADRO A.6.5 QUANTIDADE DE SERVIDORES DA UJ POR NÍVEL DE ESCOLARIDADE SITUAÇÃO APURADA EM 31/12 Tipologias do Cargo Quantidade de pessoas por nível de escolaridade Provimento de cargo efetivo Membros de poder e agentes políticos Servidores de Carreira Servidores com Contratos Temporários Servidores Cedidos ou em Licença Provimento de cargo em comissão Cargos de Natureza Especial Grupo Direção e Assessoramento Superior 2.3. Funções gratificadas Provimento de cargo celetista Total (1+2+3) LEGENDA Nível de Escolaridade 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau incompleto; 4 - Primeiro grau; 5 - Segundo grau ou técnico; 6 - Superior; 7 - Aperfeiçoamento / Especialização / Pós-Graduação; 8 Mestrado; 9 - Doutorado; 10 - Não Classificada. Fonte: Siape 73/143

74 Demonstração dos Custos de Pessoal da Unidade Jurisdicionada QUADRO A QUADRO DE CUSTOS DE PESSOAL NO EXERCÍCIO DE REFERÊNCIA E NOS DOIS ANTERIORES Tipologias/ Exercícios Exercícios Exercícios Exercícios Exercícios Exercícios Exercícios Vencimentos e vantagens fixas Despesas Variáveis Retribuições Gratificações Adicionais Indenizações Benefícios Assistenciais e previdenciários Demais despesas variáveis Despesas de Exercícios Anteriores Decisões Judiciais Em R$ 1,00 Membros de poder e agentes políticos Servidores de Carreira que não ocupam cargo de provimento em comissão , , , , , , , , , , , , , , , , ,51 Servidores com Contratos Temporários Servidores Cedidos com ônus ou em Licença Servidores ocupantes de Cargos de Natureza Especial Servidores ocupantes de cargos do Grupo Direção e Assessoramento Superior Total 74/143

75 Servidores ocupantes de Funções gratificadas Exercícios Fonte: Siape 75/143

76 Demonstração do Quadro de Servidores Inativos e Pensionistas Classificação do Quadro de Servidores Inativos da Unidade Jurisdicionada Segundo o Regime de Proventos e de Aposentadoria QUADRO A COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE SERVIDORES INATIVOS SITUAÇÃO APURADA EM 31/12 Regime de proventos / Regime de aposentadoria De Servidores Aposentados até 31/12 Quantidade De Aposentadorias iniciadas no exercício de referência 1 Integral Voluntária Compulsório Invalidez Permanente Outras Proporcional Voluntária Compulsório Invalidez Permanente Outras - - Fonte: Siape/Controle de portaria do SRH/SAMF/ES Demonstração das Origens das Pensões Pagas pela Unidade Jurisdicionada QUADRO A INSTITUIDORES DE PENSÃO SITUAÇÃO APURADA EM 31/12 Quantidade de Beneficiários de Pensão Regime de proventos do servidor instituidor Iniciadas no exercício Acumuladas até 31/12 de referência 1. Aposentado Integral Proporcional Em atividade Total (1+2) 11 - Fonte: Siape/Controle de portaria do SRH/SAMF/ES 76/143

77 Informações Sobre os Atos de Pessoal Sujeitos a Registros e Comunicação Atos Sujeitos a Comunicação ao Tribunal por intermédio do SISAC QUADRO A.6.9 ATOS SUJEITOS AO REGISTRO DO TCU (ART. 3º DA IN TCU 55/2007) Quantidade de atos sujeitos ao registro no TCU Quantidade de atos cadastrados no SISAC Tipos de Atos Exercícios Exercícios Admissão Concessão de aposentadoria Concessão de pensão civil Concessão de pensão especial a ex-combatente Concessão de reforma Concessão de pensão militar Alteração do fundamento legal de ato concessório Totais QUADRO A.6.10 ATOS SUJEITOS À COMUNICAÇÃO AO TCU (ART. 3º DA IN TCU 55/2007) Quantidade de atos sujeitos à Quantidade de atos Tipos de Atos comunicação ao TCU cadastrados no SISAC Exercícios Exercícios Desligamento Cancelamento de concessão Cancelamento de desligamento Totais /143

78 QUADRO A.6.11 REGULARIDADE DO CADASTRO DOS ATOS NO SISAC Tipos de Atos Quantidade de atos de acordo com o prazo decorrido entre o fato caracterizador do ato e o cadastro no SISAC Até 30 dias Exercício de 2012 De 31 a 60 dias De 61 a 90 dias Mais de 90 dias Atos Sujeitos ao Registro pelo TCU (Art. 3º da IN TCU 55/2007) Admissão Concessão de aposentadoria Concessão de pensão civil Concessão de pensão especial a ex-combatente Concessão de reforma Concessão de pensão militar Alteração do fundamento legal de ato concessório Total Atos Sujeitos à Comunicação ao TCU (Art. 3º da IN TCU 55/2007) Desligamento Cancelamento de concessão Cancelamento de desligamento Total /143

79 Atos Sujeitos a Comunicação ao TCU em meio físico QUADRO A.6.12 ATOS SUJEITOS À REMESSA FÍSICA AO TCU (ART. 14 DA IN TCU 55/2007) Quantidade de atos sujeitos ao envio ao TCU Quantidade de atos enviados ao TCU Tipos de Atos Exercícios Exercícios Pensões graciosas ou indenizatórias Outros atos fora do SISAC (especificar) Totais Informação da Atuação do Órgão de Controle Interno (OCI) Sobre os Atos QUADRO A.6.13 ATUAÇÃO DO OCI SOBRE OS ATOS SUBMETIDOS A REGISTRO Quantidade de atos com diligência pelo OCI Quantidade de atos com parecer negativo do OCI Tipos de Atos Exercícios Exercícios Admissão Concessão de aposentadoria Concessão de pensão civil Concessão de pensão especial a ex-combatente Concessão de reforma Concessão de pensão militar Alteração do fundamento legal de ato concessório Totais /143

80 Informações sobre Terceirização de Cargos e Atividades do Plano de Cargos do Órgão QUADRO A.6.14 CARGOS E ATIVIDADES INERENTES A CATEGORIAS FUNCIONAIS DO PLANO DE CARGOS DA UNIDADE JURISDICIONADA Descrição dos Cargos e Atividades do Plano de Cargos do Órgão em que há Ocorrência de Servidores Terceirizados Quantidade no Final do Exercício Ingressos no Exercício Egressos no Exercício Encarregado Administrativo Análise Crítica da Situação da Terceirização no Órgão OBS: Foi realizado concurso público, visando à substituição de terceirizados, cabendo esclarecer que serão extintos 463 (quatrocentos e sessenta e três) postos de trabalho terceirizados, até 30/07/2013, em observância ao disposto no Termo de Conciliação Judicial Processo nº , de , e em conformidade com o contido na Cláusula Primeira do Aditivo, celebrado em , entre o Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão, Advocacia-Geral da União e o Ministério Público do Trabalho. Em virtude da substituição do único cargo que se enquadrava no teor do Acórdão TCU 2.132/2010 esta UJ, do ano de 2011 em diante já não possui mais funcionários terceirizados em atividades inerentes a categorias funcionais do plano de cargos da UJ. Fonte: Siape/Diário Oficial da União nº 08, pág. 10, Seção 1, dia 13/01/2010. QUADRO A.6.15 RELAÇÃO DOS EMPREGADOS TERCEIRIZADOS SUBSTITUÍDOS EM DECORRÊNCIA DA REALIZAÇÃO DE CONCURSO PÚBLICO OU DE PROVIMENTO ADICIONAIS AUTORIZADOS; Nome do Empregado Terceirizado Cargo que Ocupava no D.O.U. de Publicação da Dispensa Substituído Órgão Nº Data Seção Página Roselene Gomes de Oliveira Encarregada Adm. 8 13/01/ Fonte: OBS: 1) A empregada terceirizada acima informada foi substituída no ano de 2010 pela servidora estatutária Érika Thais Gonçalves nomeada no mesmo mês. De 2011 em diante a UJ já não possui mais funcionários terceirizados em atividades inerentes a categorias funcionais do plano de cargos da UJ 2) O preenchimento do quadro A.6.15 na totalidade será providenciado pela unidade central da UJ SPOA, pois o quantitativo de substituição visa atender todas as Unidades do Órgão (Ministério da Fazenda), cuja responsabilidade de acompanhar o processo é atribuída ao administrador de cada unidade do serviço. 80/143

81 Informação sobre a Contratação de Serviços de Limpeza, Higiene e Vigilância Ostensiva pela Unidade Jurisdicionada QUADRO A CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA OSTENSIVA Unidade Contratante Nome: Superintendência de Administração do Ministério da Fazenda no Espírito Santo UG/Gestão: /00001 CNPJ: / Ano do contrato Área Natureza Identificação do Contrato 2010 L O V O 08 Informações sobre os contratos Empresa Contratada (CNPJ) Liderança Serviços Ambientais Ltda CNPJ: / Juiz de Fora Empresa de Vigilância Ltda CNPJ: / Nível de Escolaridade exigido Período contratual de execução dos trabalhadores contratados das atividades contratadas F M S Início Fim P C P C P C 21/05/ /05/ P 01/04/ /03/ P Observações: As contratações da UJ acerca das despesas de limpeza e higienização e segurança patrimonial atendem todas as Unidades instaladas no Ed. Sede do MF/ES (PFN, CGU, SPU, RFB) e as despesas são rateadas por meio de condomínio e dos imóveis jurisdicionados (PSFN/Cachoeiro, SPU/Jerônimo Monteiro) justificando, assim, o número de postos em cada contrato. LEGENDA Área: (L) Limpeza e Higiene; (V) Vigilância Ostensiva. Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial. Nível de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior. Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado. Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato; (C) Efetivamente contratada. Fonte: Processos nº / (Liderança); / (JF); Sit. 81/143

82 Informação sobre Locação de Mão de Obra para Atividades não Abrangidas pelo Plano de Cargos do Órgão QUADRO A CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS COM LOCAÇÃO DE MÃO-DE-OBRA Unidade Contratante Nome: Superintendência de Administração do Ministério da Fazenda no Espírito Santo UG/Gestão: /00001 CNPJ: / Informações sobre os contratos Ano do contrato Área Natureza Identificação do Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Nível de Escolaridade exigido Período contratual de execução dos trabalhadores contratados das atividades contratadas F M S Início Fim P C P C P C O 05 Ambiental Controle Integrado de Pragas Ltda CNPJ: / /05/ /05/ P O 04 CEP Serviços e Projetos Ltda CNPJ: / /03/ /03/ P O 09 TOP Serviços de Envazamento Ltda CNPJ: / /04/ /04/ A O 09 TOP Serviços de Envazamento Ltda CNPJ: / /04/ /04/ A O 09 TOP Serviços de Envazamento Ltda CNPJ: / /04/ /04/ A O 14 Ultracom Telecomunicações Ltda CNPJ: / /08/ /08/ P Observações: Todos os contratos da UJ possuem caráter de despesa compartilhada entre as unidades instaladas no Ed. do MF/ES: SAMF, RFB, PFN, SPU, CGU, ABIN, SERPRO, BB. LEGENDA Área: Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial. Nível de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior. 1. Conservação e Limpeza; Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado. Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato; (C) Efetivamente contratada. 2. Segurança; 3. Vigilância; 8. Reprografia; 12. Brigadistas; 4. Transportes; 9. Telecomunicações; 13. Apoio Administrativo Menores Aprendizes; 5. Informática; 10. Manutenção de bens móveis; 14. Outras: motorista/telefonista/jardineiro; 6. Copeiragem; 11. Manutenção de bens imóveis; 7. Recepção; Fonte: Processos nº / (Ambiental); / (CEP); / (Ultracom); / (TOP); Sit. 82/143

83 Composição do Quadro de Estagiários QUADRO A COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE ESTAGIÁRIOS Nível de escolaridade Quantitativo de contratos de estágio vigentes Custo do exercício 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre (em R$ 1,00) 1. Nível superior , Área Fim Área Meio ,00 2. Nível Médio Área Fim Área Meio Total (1+2) ,00 Fonte: Siape 83/143

84 7. GESTÃO DO PATRIMÔNIO MOBILIÁRIO E IMOBILIÁRIO (Parte A, item 7 do Anexo II da DN TCU nº 119/2012) 7.1. Gestão da Frota de Veículos Próprios e Contratados de Terceiros A Instrução Normativa Nº 3, de 15 de maio de 2008, da Secretaria de Logística e Tecnologia da Informação do Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão, dispõe sobre a classificação, utilização, especificação, identificação, aquisição e alienação de veículos oficiais e dá outras providências necessárias à administração das frotas de veículos pertencentes ao Poder Executivo da Administração Pública Federal. Conexa a esta, para disciplinar a utilização dos veículos, foi editada a Norma de Execução Nº , de 14 de fevereiro de 1997, da Coordenação-Geral de Serviços Gerais do Ministério da Fazenda, que estabelece os procedimentos administrativos necessários ao credenciamento de servidor para condução de veículo oficial no âmbito do Ministério da Fazenda. Considerando as características das atividades de recursos humanos, recursos logísticos, orçamento e finanças, recadastramento de pessoal aposentado e pensionistas, dentre outras desenvolvidas pela SAMF/ES, e ainda atividades que envolve movimentação de mobiliário, material de almoxarifado, entre os diversos imóveis jurisdicionado da UJ localizados em Vitória e interior do Estado bem como atendimento a outras Unidades Fazendárias e Não Fazendárias instaladas no Edifício Sede do MF/ES, os veículos próprios que compõem a frota da UJ são considerado de extrema importância e necessários ao desenvolvimento de suas atividades. Entretanto, cabe registrar, que parte dos veículos da frota encontra-se em atividade há mais de dez anos, conforme demonstra o quadro abaixo, ou seja, a vida útil, de aproximadamente 14 anos, já atingiu um estado avançado o que, necessariamente, exige manutenção com maior frequência, elevação no consumo de combustível e impacto no aumento das despesas desta UJ. 84/143

85 A seguir quadros demonstrativos dos consumos de combustível, manutenção e quilometragem dos veículos da frota da Superintendência de Administração do Ministério da Fazenda/ES. DEMONSTRATIVO DE COMPOSIÇÃO DA FROTA DA UJ SAMF/ES TIPO DO VEÍCULO MARCA PATRIMÔNIO PLACA ANO GRUPO IDADE ORIGEM DESTINAÇÃO COMBUSTÍVEL GOL VOLKSWAGEN JFP IV/A 11 ANOS ÁLCOOL SAMF/RJ DOAÇÃO HILUX TOYOTA MQE IV/B-1 16 ANOS DIESEL SPU/ES DOAÇÃO CAMINHÃO 710 BAÚ PEQUENO M. BENZ LCD IV/B-1 16 ANOS DIESEL DRF/ES EM USO GASO SAVEIRO VOLKSWAGEN AVQ IV/B-1 10 ANOS LINA COGRL/DF EM USO PICK-UP D-20 CHEVROLET GBG IV/B-1 17 ANOS DIESEL SAMF/RJ DOAÇÃO CAMINHÃO VOLKSWAGEN MPB IV/B-2 17 ANOS DIESEL APV/ES EM USO SPRINTER M. BENZ DHX IV/D 9 ANOS DIESEL SAMF/SP EM USO GAS EM USO PALIO WEEKEND FIAT DOR IV/A 9 ANOS /ÁLCOOL SAMF/SP CAMINHÃO D60 CHEVROLET MQO IV/B-1 19 ANOS DIESEL APV/ES DOAÇÃO DESPESA GOL HILUX DEMONSTRATIVO DE CONSUMO DE COMBUSTÍVEL E QUILOMETRAGEM DA FROTA DA UJ CAMINHÃO 710 BAÚ PEQUENO SAVEIRO PICK-UP D-20 CAMINHÃO BAU SPRINTER PALIO WEEKEND COMBUSTÍVEL - litros - 762,93 649, ,13 888,92 650,73 619,23 924,32 - QUILOMETRAGEM - - km IDADE MÉDIA DA FROTA DOS VEÍCULOS DA UJ: 13,77 ANOS CAMINHÃO D60 85/143

86 Em análise aos quadros acima, campo origem, verifica-se que todos os veículos integrantes da frota da UJ foram recebidos por transferência, já em uso, de outro órgão público integrante do Ministério da Fazenda. Desde 1998 não houve aquisição de veículos novos para composição da frota da SAMF/ES. Entretanto, já existe uma previsão de entrega para 2013 de 04 (quatro) veículos novos em substituição aos veículos mais antigos da atual frota da UJ programado no PPAV Plano Anual de Aquisição de Veículos e adquirido por meio do órgão central SPOA/DF, sendo: 01 pick-up 4 x 4, 02 pick-ups 2 x 2 e um Fiat Doblô. Os veículos a serem substituídos serão alienados nos termos da legislação em vigor. Para os anos seguintes novas aquisições serão realizadas para continuidade da substituição total da frota dos veículos. Em razão das peculiaridades das atividades desenvolvidas pela SAM/ES, ratifica-se ser mais vantajoso proceder a aquisição de novos veículos para comporem sua frota em detrimento da locação de veículos, considerando que as demandas de serviços ocorrem em momentos muito variados e alternados, necessitando que os veículos fiquem à disposição do serviço para que a mobilidade seja de pronto atendimento. A UJ utiliza o SIADS Sistema Integrado de Administração de Serviços e planilhas de controle inteligentes para administração da frota, seus complementos e despesas. Por fim, a UJ não possui frota de veículos automotores a serviço da UJ contratada de terceiros. 86/143

87 7.2. Gestão do Patrimônio Imobiliário Distribuição Espacial dos Bens Imóveis de Uso Especial QUADRO A DISTRIBUIÇÃO ESPACIAL DOS BENS IMÓVEIS DE USO ESPECIAL DE PROPRIEDADE DA UNIÃO LOCALIZAÇÃO GEOGRÁFICA QUANTIDADE DE IMÓVEIS DE PROPRIEDADE DA UNIÃO DE RESPONSABILIDADE DA UJ EXERCÍCIO 2012 EXERCÍCIO 2011 ES BRASIL Vitória Subtotal Brasil PAÍS EXTERIOR PAÍS n Subtotal Exterior - - Total (Brasil + Exterior) Fonte: Spiunet / Acervo documental SAMF/ES 87/143

88 Discriminação dos Bens Imóveis sob a responsabilidade da UJ QUADRO A DISCRIMINAÇÃO DOS BENS IMÓVEIS DE PROPRIEDADE DA UNIÃO SOB A RESPONSABILIDADE DA UJ UG RIP Regime Estado de Conser vação Valor Histórico Valor do Imóvel Data da Avaliação Valor Reavaliado Despesa no exercício Com Reformas Com Manutenção ,36 29/10/ , , , , , , , ,00 - Total , ,95 Fonte: Spiunet. Ofício 552/2011/SPN/SPU/SPIUNET, Ofício 2.554/2011/SPN/SPIUNET e Ofício 1.120/SPN/SPU e respectivos Termos de Entrega de Imóvel. 88/143

89 8. GESTÃO DA TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO E DO CONHECIMENTO (Parte A, item 8 do Anexo II da DN TCU nº 119/2012) 8.1. Gestão da Tecnologia da Informação (TI) QUADRO A.8.1 GESTÃO DA TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO DA UNIDADE JURISDICIONADA OBS: O preenchimento do quadro acima não se aplica à UJ SAMF/ES vez que a área de TI é subordinada à Coordenação Geral de Tecnologia e Informação COGTI da SPOA/DF e será respondido de forma centralizada pela COGTI/SPOA/DF. 89/143

90 9. GESTÃO DO USO DOS RECURSOS NATURAIS RENOVÁVEIS E SUSTENTABILIDADE AMBIENTAL (Parte A, item 9 do Anexo II da DN TCU nº 119/2012) 9.1. Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis QUADRO A.9.1 GESTÃO AMBIENTAL E LICITAÇÕES SUSTENTÁVEIS Aspectos sobre a gestão ambiental Avaliação Licitações Sustentáveis A UJ tem incluído critérios de sustentabilidade ambiental em suas licitações que levem em consideração os processos de extração ou fabricação, utilização e descarte dos produtos e matérias primas. Se houver concordância com a afirmação acima, quais critérios de sustentabilidade ambiental foram aplicados? Resposta: - Energia elétrica: Aquisição de um novo gerador elétrico; Aquisição de 02 Novas Unidades de Resfriamento de Líquidos (Chiller) da Central de Água Gelada, Instalação de Película de Controle Solar, Instalação de Sensor de Presença nos Sanitários e Corredores. - Água potável: instalação de sprinklers nos jardins; aprimoramento no controle do consumo da água em m3 para detectar vazamentos em caráter imediata; - Reaproveitamento de resíduos: reaproveitamento de materiais utilizados na manutenção do prédio para outras finalidades, inclusive nas confraternizações dos servidores em datas comemorativas. - Descarte de resíduos sólidos e radioativos: coleta seletiva de materiais recicláveis, pilhas, baterias e lâmpadas fluorescentes; - Materiais biodegradáveis: detergentes, desinfetantes, sabonetes, desodor, etc... - Embalagens: produtos de consumo; - Impressão/cópia de documentos: locação de equipamentos com função de impressão frente e verso (duplex). 2. Em uma análise das aquisições dos últimos cinco anos, os produtos atualmente adquiridos pela unidade são produzidos com menor consumo de matéria-prima e maior quantidade de conteúdo reciclável. 3. A aquisição de produtos pela unidade é feita dando-se preferência àqueles fabricados por fonte não poluidora bem como por materiais que não prejudicam a natureza (ex. produtos de limpeza biodegradáveis). 4. Nos procedimentos licitatórios realizados pela unidade, tem sido considerada a existência de certificação ambiental por parte das empresas participantes e produtoras (ex: ISO), como critério avaliativo ou mesmo condição na aquisição de produtos e serviços. Se houver concordância com a afirmação acima, qual certificação ambiental tem sido considerada nesses procedimentos? Resposta: A UJ estabelece em seus editais que as empresas contratadas cumpram no mínimo 02 (duas) ações de sustentabilidade ambiental. 5. No último exercício, a unidade adquiriu bens/produtos que colaboram para o menor consumo de energia e/ou água (ex: torneiras automáticas, lâmpadas econômicas). Se houver concordância com a afirmação acima, qual o impacto da aquisição desses produtos sobre o consumo de água e energia? Resposta: Aquisição de um novo gerador elétrico; Aquisição de 02 Novas Unidades de Resfriamento de Líquidos (Chiller) da Central de Água Gelada. Em virtude de terem sido adquiridos no final de 2012 e estarem em fase de instalação, os resultados serão notados a partir do segundo semestre do ano de X X X X x 90/143

91 Aspectos sobre a gestão ambiental Avaliação Licitações Sustentáveis No último exercício, a unidade adquiriu bens/produtos reciclados (ex: papel reciclado). Se houver concordância com a afirmação acima, quais foram os produtos adquiridos? 7. No último exercício, a instituição adquiriu veículos automotores mais eficientes e menos poluentes ou que utilizam combustíveis alternativos. Se houver concordância com a afirmação acima, este critério específico utilizado foi incluído no procedimento licitatório? 8. Existe uma preferência pela aquisição de bens/produtos passíveis de reutilização, reciclagem ou reabastecimento (refil e/ou recarga). Se houver concordância com a afirmação acima, como essa preferência tem sido manifestada nos procedimentos licitatórios? 9. Para a aquisição de bens e produtos são levados em conta os aspectos de durabilidade e qualidade de tais bens e produtos. 10. Os projetos básicos ou executivos, na contratação de obras e serviços de engenharia, possuem exigências que levem à economia da manutenção e operacionalização da edificação, à redução do consumo de energia e água e à utilização de tecnologias e materiais que reduzam o impacto ambiental. 11. Na unidade ocorre separação dos resíduos recicláveis descartados, bem como sua destinação, como referido no Decreto nº 5.940/ Nos últimos exercícios, a UJ promoveu campanhas entre os servidores visando a diminuir o consumo de água e energia elétrica. Se houver concordância com a afirmação acima, como se procedeu a essa campanha (palestras, folders, comunicações oficiais, etc.)? Resposta: por meio de cartazes fixados nos quadros dos elevadores e nos quadros dos hall do edifício, por torpedinhos entregues aos servidores, palestras instrucionais, mensagem no rodapé dos documentos, mensagem por , informe nos monitores eletrônicos dos elevadores. 13. Nos últimos exercícios, a UJ promoveu campanhas de conscientização da necessidade de proteção do meio ambiente e preservação de recursos naturais voltadas para os seus servidores. Se houver concordância com a afirmação acima, como se procedeu a essa campanha (palestras, folders, comunicações oficiais, etc.)? Resposta: por meio de cartazes fixados nos quadros dos elevadores e quadros nos hall do edifício, palestras com instrutores externos, mensagem por , por meio de exposição de peças do Museu do Lixo da Prefeitura com objetos recolhidos do lixo, exposição de obras de arte no espaço Corredor Cultural do MF de artistas locais feitas com produtos reciclados, parceria com outras instituições que atuam na área de preservação ambiental com reutilização de materiais, tais como: Prefeitura de Vitória, Caixa e Associações. Considerações Gerais: LEGENDA Níveis de Avaliação: X X Sim ( ) Não ( ) (1) Totalmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente não aplicado no contexto da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente aplicado no contexto da UJ. X X X X X X 91/143

92 9.2. Consumo de Papel, Energia Elétrica e Água QUADRO A.9.2 CONSUMO DE PAPEL, ENERGIA ELÉTRICA E ÁGUA Valores em R$ 1,00 Adesão a Programas de Sustentabilidade Nome do Programa Ano de Adesão Resultados Recurso Consumido Quantidade Valor Exercícios Papel milheiro milheiro milheiro , , ,50 Água m ,30m m m³ R$ ,96 R$ ,79 R$ ,72 Energia Elétrica - kwh kwh kwh kwh R$ ,97 R$ ,47 R$ ,47 Total Fonte: Planilhas de controle da GRL/SAMF-ES/Faturas das concessionárias e SIADS Sistema de Administração de Serviços Gerais. OBS: 1) O Consumo do papel informado é o adquirido para a própria UJ SAMF/ES, a PFN/ES, a CGU/ES e a SPU/ES Unidades que se beneficiam da prestação dos serviços de apoio logístico e área meio da UJ. 2) O consumo de água e energia elétrica em m3 e kwh é do Ed. Sede do MF e imóveis jurisdicionados da UJ. Análise crítica: pode-se observar que tanto o consumo de água quanto o de energia elétrica mantiveram-se estáveis, ou seja, a UJ manteve a meta de manutenção do consumo apresentando um aumento em m3 e kwh de pequena expressividade e considerado estáveis. Já o consumo em reais teve uma pequena elevação em virtude do aumento das tarifas das concessionárias locais, fator este que não está sob o âmbito de controle da UJ. 92/143

93 10. CONFORMIDADE E TRATAMENTO DE DISPOSIÇÕES LEGAIS E NORMATIVAS (Parte A, item 10 do Anexo II da DN TCU nº 119/2012) Deliberações do TCU e do OCI Atendidas no Exercício Deliberações do TCU Atendidas no Exercício QUADRO A.10.1 CUMPRIMENTO DAS DELIBERAÇÕES DO TCU ATENDIDAS NO EXERCÍCIO Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida TC / /2012 1ª Câmara 1 DE Ofício Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Deliberação: Considerar legal o ato da concessão da aposentadoria em favor de Júlia Maria Ferraz determinando que sejam feitas as anotações na pasta funcional. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Inscrição de legalidade da aposentadoria realizada no cadastro do SIAPE da aposentada e na procedimento do registro na pasta funcional da servidora. Síntese dos resultados obtidos Aposentadoria legalizada e cadastro efetivado no sistema SIAPE e pasta funcional atualizada nos termos legais. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Não se aplica. No ano anterior essa aposentadoria foi considerada ilegal pelo TCU e ficou na condição de situações de deliberações pendentes de atendimento registrado no RG 2011, e que, após analisado o pedido de reexame impetrado pela UJ, demonstrando uma contagem equivocada pelo TCU do tempo, o Tribunal conheceu do pedido de reexame e deu provimento ao mérito, julgando a legalidade do ato de aposentadoria concedida pela UJ à interessada. 93/143

94 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida TC / /2012 1ª Câmara 1 DE Ofício Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Deliberação: Considerar legal o ato da concessão das pensões em favor de: a) Antônio Luiz Sanches Guerra; b) Dinah Calmon Medici; c) Eduardo Calmon Medici; d) Hélio Ferreira e, e) Maria Caetana de Oliveira determinando que sejam feitas as anotações nas pastas funcionais. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Inscrição de legalidade das pensões realizadas no cadastro do SIAPE dos aposentados e nas respectivas pastas funcionais dos servidores. Síntese dos resultados obtidos Pensões legalizadas e cadastros efetivados no sistema SIAPE e pastas funcionais atualizadas nos termos legais. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Não se aplica. 94/143

95 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida TC / /2012 1ª Câmara 1 DE Ofício Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Deliberação: Considerar legal o ato da concessão da aposentadoria em favor de: a) Mauro Araujo determinando que sejam feitas as anotações na pasta funcional. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Inscrição de legalidade da aposentadoria realizada no cadastro do SIAPE do aposentado e na pasta funcional do servidor. Síntese dos resultados obtidos Aposentadoria legalizada e cadastro efetivado no sistema SIAPE e pasta funcional atualizada nos termos legais. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Não se aplica. 95/143

96 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida TC / /2012 1ª Câmara 1 DE Ofício Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Deliberação: Considerar prejudicado o mérito do ato de concessão de aposentadoria em favor de: a) José Geraldo de Oliveira Ferraz determinando que seja cadastrado novo ato no sistema SISAC, no prazo de 60 (sessenta) dias encaminhando-o ao Controle Interno, corrigindo as falhas apontadas e preenchendo o campo de esclarecimentos do Gestor de Pessoal. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Registro de novo ato no sistema SISAC nos termos da determinação. Síntese dos resultados obtidos A nova ficha SISAC encontra-se sob a tutela do TCU para novo exame e parecer da legalidade da concessão. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Não se aplica. 96/143

97 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida DE Ofício Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Deliberação: Solicitação de validação no ato de aposentadoria do servidor Jovelino de Assis quanto a informação prestada no SISAC no campo REGIME ANTES DA LEI Nº 8.112/90 que consta como CLT. Deliberação originária da identificação da existência de registro no SISAC de atos de aposentadoria concedidos antes da vigência da Lei nº 8.112/90 cujo regime jurídico à época era Celetista (no ato de aposentadoria, campo REGIME ANTES DA LEI Nº 8.112/90 = CLT). Identificou também a existência de atos de pensão civil cujos instituidores estavam aposentados pelo mesmo regime Celetista (no ato de aposentadoria, campo REGIME ANTES DA LEI Nº 8.112/90 = CLT). Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Registro de novo ato no sistema SISAC nos termos da determinação. Expedição do Ofício nº 451/2012/SAMF-ES, de 20/09/2012 informando que o servidor Jovelino de Assis, matrícula SIAPE , na data de seu falecimento em 30/07/1974 encontrava-se na atividade e que foi concedida a pensão civil a senhora Noêmia Correa de Assis e os filhos menores à época, Lei nº 6.782/80 e do art. 242 da Lei 1.711/52 e regido pela CLT nos mesmos termos da ficha SISAC. Síntese dos resultados obtidos A nova ficha SISAC encontra-se sob a tutela do TCU para novo exame e parecer da legalidade da concessão. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Não se aplica. 97/143

98 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida TC / /2012 1ª Câmara 1 DE Ofício Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Deliberação: Considerar ilegal a concessão de aposentadoria em favor de Miguel Victorino Margotto (CPF: ) e negar o registro do ato correspondente. Dispensar o ressarcimento das quantias indevidamente recebidas de boa fé. Dar ciência ao interessado do teor da deliberação. Encaminhar ao TCU comprovante de ciência do interessado cujo ato foi considerado ilegal. Fazer cessar os pagamentos decorrentes do ato ora considerado ilegal. Comunicar ao TCU as medidas adotadas. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Registro de novo ato no sistema SISAC nos termos da determinação. Expedida Carta nº 354/2012/SAMF/ES, de 08/11/2012 dando ciência ao interessado. Encaminhado Carta nº 354/2012 (item anterior) e medidas adotadas pela UJ. Síntese dos resultados obtidos A nova ficha SISAC, após alterações, encontra-se sob a tutela da CGU para novo exame e parecer da legalidade da concessão. Após será encaminhamento on line via sistema SISAC para o TCU realizar novo exame da legalidade do ato. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Não se aplica. 98/143

99 Deliberações do TCU Pendentes de Atendimento ao Final do Exercício QUADRO A.10.2 SITUAÇÃO DAS DELIBERAÇÕES DO TCU QUE PERMANECEM PENDENTES DE ATENDIMENTO DO EXERCÍCIO Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida TC / /2012 1ª Câmara 1 DE Ofício Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Deliberação: Considerar prejudicado o mérito do ato de concessão de aposentadoria em favor de: a) José Geraldo de Oliveira Ferraz determinando que seja cadastrado novo ato no sistema SISAC, no prazo de 60 (sessenta) dias encaminhando-o ao Controle Interno, corrigindo as falhas apontadas e preenchendo o campo de esclarecimentos do Gestor de Pessoal. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Registro de novo ato no sistema SISAC nos termos da determinação. Síntese dos resultados obtidos A nova ficha SISAC encontra-se sob a tutela do TCU para novo exame e parecer da legalidade da concessão. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor A UJ conta com reduzido número de servidores. A concessão da aposentadoria encontra-se sob exame do TCU para análise após a adoção das providências de correção do ato no SISAC. 99/143

100 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida DE Ofício Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Deliberação: Solicitação de validação no ato de aposentadoria do servidor Jovelino de Assis quanto a informação prestada no SISAC no campo REGIME ANTES DA LEI Nº 8.112/90 que consta como CLT. Deliberação originária da identificação da existência de registro no SISAC de atos de aposentadoria concedidos antes da vigência da Lei nº 8.112/90 cujo regime jurídico à época era Celetista (no ato de aposentadoria, campo REGIME ANTES DA LEI Nº 8.112/90 = CLT). Identificou também a existência de atos de pensão civil cujos instituidores estavam aposentados pelo mesmo regime Celetista (no ato de aposentadoria, campo REGIME ANTES DA LEI Nº 8.112/90 = CLT). Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Registro de novo ato no sistema SISAC nos termos da determinação. Expedição do Ofício nº 451/2012/SAMF-ES, de 20/09/2012 informando que o servidor Jovelino de Assis, matrícula SIAPE , na data de seu falecimento em 30/07/1974 encontrava-se na atividade e que foi concedida a pensão civil a senhora Noêmia Correa de Assis e os filhos menores à época, Lei nº 6.782/80 e do art. 242 da Lei 1.711/52 e regido pela CLT nos mesmos termos da ficha SISAC. Síntese dos resultados obtidos A nova ficha SISAC encontra-se sob a tutela do TCU para novo exame e parecer da legalidade da concessão. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor A UJ conta com reduzido número de servidores. A concessão da aposentadoria encontra-se sob exame do TCU para análise após a adoção das providências de correção do ato no SISAC. 100/143

101 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item Tipo Comunicação Expedida TC / /2012 1ª Câmara 1 DE Ofício Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Deliberação: Considerar ilegal a concessão de aposentadoria em favor de Miguel Victorino Margotto (CPF: ) e negar o registro do ato correspondente. Dispensar o ressarcimento das quantias indevidamente recebidas de boa fé. Dar ciência ao interessado do teor da deliberação. Encaminhar ao TCU comprovante de ciência do interessado cujo ato foi considerado ilegal. Fazer cessar os pagamentos decorrentes do ato ora considerado ilegal. Comunicar ao TCU as medidas adotadas. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Registro de novo ato no sistema SISAC nos termos da determinação. Expedida Carta nº 354/2012/SAMF/ES, de 08/11/2012 dando ciência ao interessado. Encaminhado Carta nº 354/2012 (item anterior) e medidas adotadas pela UJ. Síntese dos resultados obtidos A nova ficha SISAC, após alterações, encontra-se sob a tutela da CGU para novo exame e parecer da legalidade da concessão. Após será encaminhamento on line via sistema SISAC para o TCU realizar novo exame da legalidade do ato. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor A UJ conta com reduzido número de servidores. A concessão da aposentadoria encontra-se sob exame da CGU para análise após a adoção das providências de correção do ato no SISAC conforme determinado pelo TCU. 101/143

102 Recomendações do OCI Atendidas no Exercício Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Alterar campos da ficha SISAC da aposentadoria de Eliane Stauffer de Andrade Mansur Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Alterações realizadas. Síntese da providência adotada: Síntese dos resultados obtidos Processo encaminhado à CGU para novo exame e aprovação da legalidade do ato. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 102/143

103 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Alterar campos da ficha SISAC da aposentadoria de Nivaldo Candido Miranda Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Alterações realizadas e processo restituído a CGU para novo exame e aprovação. Síntese dos resultados obtidos Aposentadoria considerada legal pela CGU. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 103/143

104 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Alterar campos da ficha SISAC da aposentadoria de Maria Célia Olivier Alves Tinelli Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Alterações realizadas e processo restituído a CGU para novo exame e aprovação. Síntese dos resultados obtidos Aposentadoria considerada legal pela CGU. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 104/143

105 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Alterar campos da ficha SISAC da aposentadoria de Márcia Regina Santos Pimentel Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Alterações realizadas na ficha SISAC. Síntese da providência adotada: Síntese dos resultados obtidos Processo encaminhado à CGU para novo exame e aprovação da legalidade do ato. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 105/143

106 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Alterar campos da ficha SISAC da aposentadoria de Nice Simões Bigossi Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Alterações realizadas na ficha SISAC e processo restituído a CGU para novo exame e aprovação. Síntese dos resultados obtidos Aposentadoria considerada legal pela CGU. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 106/143

107 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Corrigir o cadastro e o pagamento dos proventos de aposentadoria de Miguel Victorino Margotto, sendo: Substituir o fundamento legal da aposentadoria registrada no SIAPE; Retificar a Portaria nº 88/2008 para fazer constar que os proventos do interessado são calculado segundo a média aritmética prevista no art. 1º da Lei nº /2004. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Alterações realizadas no cadastro e proventos do interessado. Alteração da fundamentação legal da aposentadoria registrado no SIAPE. Retificada a Portaria nº 88/2008. Síntese dos resultados obtidos Diligência atendida e processo restituído à CGU para novo exame da legalidade do ato de aposentadoria. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Antes do envio do processo para novo exame e aprovação, a CGU reiterou os termos desta diligência por meio da Diligência 1.159/2012 o que levou esta UJ a adotar outras providências Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 107/143

108 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Providenciar a cessação do pagamento da pensão aos menores João Paulo Duarte e José Luiz Teixeira de Mello Neto beneficiários do Instituidor José Luiz Teixeira de Mello em cumprimento aos Acórdãos TCU nº 4.764/2009 e 6.740/2010 que considerou o ato de pensão ilegal. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: O fato do reduzido número de servidores para atender demanda de atividades de aposentadoria e pensão retardou o andamento do processo e atendimento à recomendação no presente exercício, já regularizada em 2013 Síntese dos resultados obtidos Processo ainda em fase de providências. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor O reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão retardou o andamento do processo e atendimento à recomendação no presente exercício, já regularizada em /143

109 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Anexar a certidão de casamento da pensionista Dalva de Fátima Totla do instituidor Adão Alves de Moura, emitida após o óbito do instituidor ou em data próxima do falecimento desse interessado; Justificar a ausência de ressarcimento ao erário dos valores pagos indevidamente à pensionista Karoline de Moura no período de maio/2009 a setembro/2010. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Certidão anexada e justificativa apensa ao processo de pensão. Síntese dos resultados obtidos Processo encaminhado à CGU para novo exame e aprovação da legalidade do ato. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 109/143

110 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Alterar campos da ficha SISAC da aposentadoria de Anete Maria Cremasco Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Alterações realizadas na ficha SISAC e processo encaminhado a CGU para novo exame e aprovação. Síntese dos resultados obtidos Aposentadoria considerada legal pela CGU. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 110/143

111 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Reitera a solicitação contida na Diligência 950/2012 no sentido de providenciar a correção do cadastro e o pagamento dos proventos de aposentadoria de Miguel Victorino Margotto em referência no sistema SIAPE visando cumprir as determinações do Acórdão 4.700/2012/TCU. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Alteração do código de fundamentação legal realizada no cadastro e proventos do interessado no SIAPE conforme determinado. Síntese dos resultados obtidos Diligência atendida. Processo restituído à CGU para novo exame e parecer quanto a legalidade do ato de aposentadoria e devolvido pela CGU a pedido da UJ considerando o fato novo de recurso administrativo impetrado pelo interessado. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Antes da CGU proceder a análise do ato após realizadas as alterações, o interessado impetrou recurso administrativo contra decisão do Acórdão 4.700/2012 do TCU. Em virtude do recurso a UJ requereu junto a CGU a devolução do processo devidamente atendida pela CGU por meio da Diligência 1.439/2012. O recurso administrativo impetrado foi indeferido pela UJ por meio de documento oficial acostado ao processo e devidamente comunicado ao interessado Miguel Victorino Margotto por meio da Carta nº 013/2013, de 29/01/2013. Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 111/143

112 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Alterar campos da ficha SISAC da Pensão de Clarimundo da Silva Conrado Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Alterações pendentes de realização. Síntese da providência adotada: Síntese dos resultados obtidos Pensão não aprovada pela CGU aguardando as alterações determinadas. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 112/143

113 Recomendações do OCI Pendentes de Atendimento ao Final do Exercício Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Providenciar a cessação do pagamento da pensão aos menores João Paulo Duarte e José Luiz Teixeira de Mello Neto beneficiários do Instituidor José Luiz Teixeira de Mello em cumprimento aos Acórdãos TCU nº 4.764/2009 e 6.740/2010 que considerou o ato de pensão ilegal. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: O fato do reduzido número de servidores para atender demanda de atividades de aposentadoria e pensão retardou o andamento do processo e atendimento à recomendação no presente exercício, já regularizada em Síntese dos resultados obtidos Processo ainda em fase de providências. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor O reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão retardou o andamento do processo e atendimento à recomendação no presente exercício, já regularizada em /143

114 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Reitera a solicitação contida na Diligência 950/2012 no sentido de providenciar a correção do cadastro e o pagamento dos proventos de aposentadoria de Miguel Victorino Margotto em referência no sistema SIAPE visando cumprir as determinações do Acórdão 4.700/2012/TCU. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Síntese da providência adotada: Alteração do código de fundamentação legal realizada no cadastro e proventos do interessado no SIAPE conforme determinado. Síntese dos resultados obtidos Diligência atendida. Processo restituído à CGU em 2013 para novo exame e parecer quanto a legalidade do ato de aposentadoria e devolvido pela CGU a pedido da UJ considerando o fato novo de recurso administrativo impetrado pelo interessado. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Antes da CGU proceder a análise do ato após realizadas as alterações, o interessado impetrou recurso administrativo contra decisão do Acórdão 4.700/2012 do TCU. Em virtude do recurso a UJ requereu junto a CGU a devolução do processo devidamente atendida pela CGU por meio da Diligência 1.439/2012. O recurso administrativo impetrado foi indeferido pela UJ por meio de documento oficial acostado ao processo e devidamente comunicado ao interessado Miguel Victorino Margotto por meio da Carta nº 013/2013, de 29/01/2013. Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 114/143

115 Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Ordem Identificação do Relatório de Auditoria Item do RA Comunicação Expedida Diligência Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG Superintendência de Administração do MF/ES Descrição da Recomendação: Alterar campos da ficha SISAC da Pensão de Clarimundo da Silva Conrado Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Código SIORG Gerência de Recursos Humanos - Alterações pendentes de realização. Síntese da providência adotada: Síntese dos resultados obtidos Pensão não aprovada pela CGU aguardando as alterações determinadas. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Reduzido número de servidores para a demanda de atividades aposentadoria e pensão a serem incluídas no sistema SISAC retardando a restituição do processo ao controle interno e externo. 115/143

116 10.2. Informações Sobre a Atuação da Unidade de Auditoria Interna Declaração de Bens e Rendas Estabelecidas na Lei nº 8.730/ Situação do Cumprimento das Obrigações Impostas pela Lei nº 8.730/93 QUADRO A.10.5 DEMONSTRATIVO DO CUMPRIMENTO, POR AUTORIDADE E SERVIDORES DA UJ, DA OBRIGAÇÃO DE ENTREGAR A DBR DECLARAÇÃO DE BENS E RENDAS Detentores de Cargos e Funções obrigados a entregar a DBR Autoridades (Incisos I a VI do art. 1º da Lei nº 8.730/93) Cargos Eletivos Funções Comissionadas (Cargo, Emprego, Função de Confiança ou em comissão) Fonte: Siape/Recursos Humanos. Situação em relação às exigências da Lei nº 8.730/93 Momento da Ocorrência da Obrigação de Entregar a DBR Posse ou Início do exercício de Função ou Cargo Final do exercício da Função ou Cargo Final do exercício financeiro Obrigados a entregar a DBR Entregaram a DBR Não cumpriram a obrigação Obrigados a entregar a DBR Entregaram a DBR Não cumpriram a obrigação Obrigados a entregar a DBR Entregaram a DBR Não cumpriram a obrigação Análise Crítica Todos os servidores entregaram a DBR a unidade de Recursos Humanos da UJ. 116/143

117 10.4. Modelo de Declaração de Atualização de Dados no SIASG e SICONV Modelo de Declaração de Atualização de Dados no SIASG e SICONV QUADRO A MODELO DA DECLARAÇÃO DE INSERÇÃO E ATUALIZAÇÃO DE DADOS NO SIASG E SICONV DECLARAÇÃO Eu, LUISA MARIA COSTA CUNHA, CPF n , Responsável pela área de Recursos Logísticos, exercido na Superintendência de Administração do Ministério da Fazenda no Espírito Santo, declaro junto aos órgãos de controle interno e externo que todas as informações referentes a contratos, convênios e instrumentos congêneres firmados até o exercício de 2012 por esta Unidade estão disponíveis e atualizadas, respectivamente, no Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais SIASG e no Sistema de Gestão de Convênios, Contratos de Repasse e Termos de Parceria SICONV, conforme estabelece o art. 19 da Lei nº , de 12 de agosto de 2011 e suas correspondentes em exercícios anteriores. Vitória, 29 de março de Luisa Maria Costa Cunha Responsável pela área de Recursos Logísticos SAMF/ES Obs: O documento original assinado está arquivado na UJ no processo / /143

118 11. INFORMAÇÕES CONTÁBEIS (Parte A, item 11 do Anexo II da DN TCU nº 119/2012) Informações Sobre a Adoção de Critérios e Procedimentos Estabelecidos pelas Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas ao Setor Público Depreciação, Amortização, Exaustão e Mensuração de Ativos e Passivos Registre-se que a contabilidade da UJ é subordinada à Coordenação Geral de Orçamento, Finanças e Contabilidade da SPOA/DF, Órgão Central da UJ SAMF/ES. A Coordenação de Análise Contábil por meio do Memorando nº 30/2013, de 27/02/2013 registrou os seguintes apontamentos: a) Se a UJ está ou não está aplicando os dispositivos contidos nas NBC T 16.9 e NBC T As Unidades Jurisdicionadas a esta Setorial de Contabilidade de Unidade Gestora e de Órgão atendem parcialmente as NBC T acima indicadas, a saber: a.1) NBC T 16.9 Depreciação, Amortização e Exaustão. a.1.1) Depreciação: está em uso a aplicação deste procedimento; a.1.2) Amortização: não está em uso a aplicação deste procedimento; a.1.3) Exaustão: inexistência de ativos que possam ensejar a aplicação desse procedimento. a.2) NBC T Avaliação e Mensuração de Ativos e Passivos em Entidades do Setor Público a.2.1) As Unidades Gestoras tem a sua disposição (página da Secretaria do Tesouro Nacional na internet) normativos e manuais publicados pela Coordenação-Geral de Contabilidade da STN/MF, além dos meios de consulta disponibilizados àquela CCONT/STN e a esta Setorial de Contabilidade para dirimirem dúvidas quanto ao adequado registro contábil dos atos e fatos administrativos. A confirmação da integral utilização dos critérios e procedimentos estabelecidos na supracitada NBC T é tarefa de difícil afirmação, considerando os diversos aspectos que caracterizam a execução financeira e patrimonial na Administração Pública Federal. A esse respeito relaciono alguns exemplos: - Não exigência dos profissionais que atuam na área de execução financeira e patrimonial da formação técnica em ciências contábeis, profissionais esses responsáveis em primeira instância pela análise, interpretação e registro dos atos e fatos administrativos (registro da liquidação da despesa, recolhimento de contribuições e impostos, apropriação de folha de salários, reconhecimento, atualização e baixa de ativos e passivos, registro de contratos, convênios e termos congêneres, registros no estoque e patrimônio, etc); - Impossibilidade de acompanhamento tempestivo por esta Setorial de Contabilidade dos inúmeros registros contábeis efetivados diariamente no universo das 384 unidades gestoras, função executora, deste Ministério (SE, SAIN, SEAE, SPE, CARF, RFB, PGFN, STN, ESAF e CEF/Depósitos Judiciais e Extrajudiciais). Ainda nesse sentido, cabe acrescentar a necessidade de uma certificação in loco dos registros efetuados e dos procedimentos adotados para registro; 118/143

119 - Estrutura física desta Setorial de Contabilidade incompatível com as atribuições previstas na Lei nº /2001, Título IV, Capítulo I, que organiza e disciplina o Sistema de Contabilidade Federal dentre outros, e pelo Decreto nº 6.976/2009, que regulamenta o referido Sistema, associada ao elevado número de Unidades Gestoras jurisdicionadas, as quais possuem diversidade e particularidades operacionais (créditos tributários RFB, dívida ativa PGFN, dívidas internas e externas CODIV/STN, participações acionárias COPAR/STN, empréstimos e financiamentos COFIS e COAFI/STN, receitas operacionais ESAF, acordos de cooperação UCP/SE e STN, disponibilidade financeira Conta Única COFIN/STN, despesas administrativas e convênios operações comuns a todas as unidades gestoras etc). b) Justificativa em caso de resposta negativa à alínea a acima: b.1) Amortização: procedimento a ser implementado após a conclusão das rotinas pertinentes a implantação da depreciação. c) Metodologia adotada para estimar a vida útil econômica do ativo: Ativo Permanente Bens móveis c.1) Definida no manual SIAFI. Assunto Reavaliação, Redução a Valor Recuperável, Depreciação, Amortização e Exaustão na Administração Direta da União, Autarquias e Fundações; c.2) Definida na Instrução Normativa RFB/MF nº 162/1998, alterada pela IN nº 130/1999, para os títulos contábeis Aeronaves e Embarcações não previstos na norma da anterior. d) Metodologia de cálculo da depreciação, amortização e exaustão: d.1) Definida no Manual SIAFI, assunto Reavaliação, Redução a Valor Recuperável, Depreciação, Amortização e Exaustão na Administração Direta da União, Autarquias e Fundações Método das Cotas Constantes. e) As taxas utilizadas para os cálculos: e.1) Depreciação Conta Título Vida Valor Útil (anos) Residual (10%) Aeronaves Aparelhos de medição e orientação Aparelhos e equipamentos de comunicação Aparelhos, equip. e utens. Med., Odont., laboratoriais e hospitalares Aparelhos e equipamentos para esporte e diversão Aparelhos e utensílios domésticos Armamentos Coleções e materiais bibliográficos Discotecas e filmotecas Embarcações Equipamentos de manobra e patrulhamento /143

120 Equipamento de proteção, segurança e socorro Instrumentos musicais e artísticos Máquinas e equipamentos de natureza industrial Máquinas e equipamentos energéticos Máquinas e equipamentos gráficos Equipamentos para áudio, vídeo e foto Máquinas, utensílios e equip. diversos Equipamentos de processamento de dados Máquinas, instal. E utens, de escritório Máquinas, ferram. E utems. de oficina Equipamentos hidráulicos e elétricos Máquinas, equipamentos e utensílios agríc./agrop e rodoviários Mobiliário em geral Semoventes e equipamentos de montaria Veículos diversos Peças não incorporáveis a imóveis Veículos de tração mecânica Equipamentos, peças e acessórios aeronáuticos Acessórios para automóveis Equip. de mergulho e salvamento Equip. peças e acessórios marítimos f) A metodologia adotada para realizar a avaliação e mensuração das disponibilidades, dos créditos e dívidas, dos estoques, dos investimentos, do imobilizado, do intangível e do diferido: Conforme explanações evidenciadas na letra a, subitem a.2, as informações solicitadas são de difícil indicação. É importante destacar que as inovações impostas pelo novo arcabouço normativo contábil estão sendo gradativamente implementadas, condicionadas à conclusão de procedimentos já iniciados e, principalmente, a reestruturação da Setorial de Contabilidade. g) O impacto da utilização dos critérios contidos nas NBC T 16.9 e NBC T sobre o resultado apurado pela UJ no exercício anterior. Sobre esse tópico cabe esclarecer que atualmente ele corresponde a um levantamento numérico/saldo para compor o Relatório Mensal da Setorial de Contabilidade, não apresentando nenhum aspecto crítico/analítico dos dados apurados, a saber: g.1) Abrange o aspecto numérico da depreciação e das provisões de férias e da gratificação natalina, apurados mensalmente e de maneira consolidada das Unidades Fazendárias, Órgãos Ministério da Fazenda. g.2) Abrange o aspecto numérico da apuração anual da depreciação, das provisões de férias e da gratificação natalina, da provisão sobre os créditos tributários lançados e administrados pela RFB, a provisão para perdas da dívida ativa apurados na PGFN e a provisão para perdas de empréstimos e financiamentos apurados na COFUS/STN. 120/143

121 O texto acima, advindo da Coordenação de Análise Contábil da Coordenação Geral de Orçamento, Finanças e Análise Contábil da SPOA/DF, Órgão Central da UJ SAMF/ES, demonstra o atual cenário sobre a adoção de critérios e procedimentos estabelecidos pelas Normas Brasileiras de Contabilidade Aplicadas no Setor Público requerido no item 11.1 da DN TCU nº 119/ /143

122 11.2. Declaração do Contador Atestando a Conformidade das Demonstrações Contábeis Declaração com Ressalva QUADRO A.11.2 DECLARAÇÃO, COM RESSALVA, QUE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DO EXERCÍCIO REFLETEM CORRETAMENTE A SITUAÇÃO ORÇAMENTÁRIA, FINANCEIRA E PATRIMONIAL DA UJ DECLARAÇÃO DO CONTADOR COM RESSALVA Denominação completa (UJ) Código da UG Superintendência de Administração do MF/ES Declaro que os demonstrativos contábeis constantes do Sistema Siafi (Balanços Orçamentário, Financeiro e Patrimonial e a Demonstração das Variações Patrimoniais) regidos pela Lei n.º 4.320/64 e pela Norma Brasileira de Contabilidade Aplicada ao Setor Público NBC T 16.6 aprovada pela Resolução CFC nº 1.133/2008, relativos ao exercício de 2012, refletem adequada e integralmente a situação orçamentária, financeira e patrimonial da unidade jurisdicionada que apresenta Relatório de Gestão, EXCETO no tocante a: a) Divergência entres os saldos das contas , , , , , , , , , e apresentados no Relatório de Movimentação de Bens/RMB, extraído do Sistema SIADS, e aqueles constantes na transação Balancete, Sistema SIAFI. a.1) Fundamento: Regulamento Gestão do Patrimônio (COGRL/SPOA/SE/MF). Versão Item 5 Das Disposições Regulamentares, Subitem 5.1, letra b. a.2) Providências da Contabilidade: Comunicação realizada por meio dos comunicas SIAFI nº 2012/ , de 16/07/2012 e 2012/ , de 10/10/2012. Durante do exercício de 2012 não foram realizadas análises das Demonstrações do Fluxo de Caixa e do Resultado Econômico em razão da inexistência dos mesmos no SIAFI, transações BALANSINT e CONBALANUG, e pela ausência de estrutura compatível as atribuições previstas na Lei nº /2001, Título IV, Capítulo I, que organiza e disciplina o Sistema de Contabilidade Federal dentre outros, e pelo Decreto nº 6.976/2009, que regulamenta o referido Sistema, situação essa devidamente evidenciada nas Notas Técnicas nº 18/2006 e nº 1/2009 desta Setorial de Contabilidade de Órgão. Estou ciente das responsabilidades civis e profissionais desta declaração. Local Brasília-DF Data 10 de fevereiro de2012 Contador Responsável Paulo Roberto Campos Moreira CRC nº /o-9 CRC-DF Obs: O documento original assinado pelo contador encontra-se arquivado na UJ no processo / Análise Crítica: As diferenças apontadas referem-se a conflitos nos códigos dos subitens das naturezas de despesas no momento da personalização do item de material constante da tabela de contas do sistema. Diferenças sanadas em /143

123 12. OUTRAS INFORMAÇÕES SOBRE A GESTÃO (Parte A, item 12 do Anexo II da DN TCU nº 119/2012) Outras Informações consideradas relevantes pela UJ As informações a seguir demonstram as ações empregadas pelas áreas de atividades da UJ Superintendência de Administração, consolidando sua importância no contexto Organizacional da Administração Pública Federal como executora de atividades meio no âmbito do Ministério da Fazenda beneficiando os demais Órgãos Fazendários que utilizam as atividades meio de competência da UJ para o desenvolvimento de suas atividades finalísticas de arrecadação e fiscalização e cobrança. DEMONSTRATIVO DE PESSOAL: O atual quantitativo do quadro de pessoal está muito aquém para a demanda de atividades que são executadas pelo órgão e previstas no Regimento Interno estabelecido pela Portaria nº 81, de 27/03/2012, publicada em 30/03/2012 no DOU. Desde 1995 não é realizado nenhum concurso público visando recompor a defasagem do quadro de pessoal operacional administrativo do quadro do Ministério da Fazenda, advindo da extinção dos cargos, dos falecimentos e das aposentadorias dos servidores. A extinção da DAMF/ES (1998) acarretou na distribuição dos aproximados 120 servidores para outros órgãos. O ato de criação da atual UJ SAMF/ES, então GRA/ES, em 2001 não contemplou o retorno de servidores nem tampouco de áreas físicas, mas tão somente as atividades da então DAMF/RJ, atual SAMF/RJ. Tais circunstâncias impactaram e continuam impactando, consideravelmente, no desempenho das atividades da Superintendência de Administração gerando acúmulo de atividades entre os atuais servidores, duplas funções, etc. A tendência, diante desse cenário, caso não haja recomposição de pessoal estatutário, é o agravo da situação em virtude do considerável número de servidores da UJ que estão na iminência de se aposentarem numa projeção para os próximos 02 (dois) anos, ressaltando-se ainda, a maior incidência de afastamentos médicos decorrentes de doenças advindas de expressivo estresse trabalhista bem como, a faixa etária que constitui uma força de trabalho envelhecida. Mesmo diante de tais circunstâncias, a UJ considera dentro de uma normalidade o absenteísmo dos servidores que se mantêm assíduos em seus locais de trabalhos. A seguir atual composição do quadro de recursos humanos da UJ: Servidor Adalberto Caparica P. dos Santos Adilton Barros Nogueira Motorista Datilógrafo Cargo 123/143

124 Carlos Alberto Monteiro de Araújo Celina Queila Graça dos Santos Eliene Lopes Rosa das Neves Érika Thais Gonçalves Heloisa Pires Zamprógno Jacinta de Fátima Pereira Maciel Janes Alves Coelho Luisa Maria Costa Cunha Luiz Roberto Duarte Maria da Penha Alves Cunha Maria Lúcia Falcão Duarte Paulo Sérgio Alberto Raimundo Zacarias Raiol Albuquerque Regina Flegler Marquezine Zuleide de Fátima M. Gomes Margato Zulmira Barroca Antônio Carlos Abreu Dias Augusto Pereira de Abreu Bernardo Rocha Gessi André de Oliveira Iran de Resende Ferreira Jarbas Rodrigues José Antônio Fernandes Leandro Fernandes Lourival Nunes do Nascimento Luiz Albérico Malta Lutero Ferreira Lamego Mauro Silva de Lima Moacir Soares Cabral Neigmar de Almeida Nélson Silvério Roberval de Almeida Rubens Brandão Engenheiro Civil Agente Administrativo Auxiliar Administrativo Assistente Técnico Administrativo Datilógrafa Agente Administrativo Agente Administrativo Agente Administrativo Arquivista Administradora Telefonista Agente Administrativo Téc. Ass. Educacionais Agente de Portaria Agente Administrativo Téc. Contabilidade Laboratorista Téc. Espec. Técnico Esp. Assuntos Econ. Superv. Geral de Apoio Serviços Econom. Oficial de Serviços de Apoio Comprador Técnico Especial Operador de Equipamentos e Instalação Técnico Executivo de Serv. Econômicos Ajudante de Mat. e Patrim. Oficial de Processamento de Dados Técnico Executivo de Serv. Econômicos Técnico de Material e Patrimônio Operador de Equipamentos Especiais Mecânico Técnico Soldador Técnico Operador de Equip. Especiais Orçamentista Especificador Visando complementar sua força de trabalho a UJ conta com um pequeno quantitativo de pessoal terceirizado e estagiários conforme quadro abaixo: Andressa Telles Fraga Terceirizados Cargo Recepcionista 124/143

125 Célia Maria Vieira da Silva Hérica Correia Araújo João Batista Bermudes Larissa Primo Friques Roberto Ayres Marçal Roselene Gomes de Oliveira Silvânia da Silva Lyrio Thiago Pretti Dallapícola Nascimento Wellington Gomes dos Santos Wesley Barbosa Gomes TOTAL 11 TERCEIRIZADOS Recepcionista Recepcionista Recepcionista Recepcionista Recepcionista Recepcionista Recepcionista Recepcionista Recepcionista Recepcionista Estagiário Cargo/Nível 01 Superior 00 Médio TOTAL 01 ESTAGIÁRIOS EVOLUÇÃO DO QUANTITATIVO DE PESSOAL SITUAÇÃO FUNCIONAL SAMF/Estatutário Ativos SAMF/Celetista PFN PSFN Inativos (aposentados) Pensionistas Terceirizados Estagiários Observação: 1) A Superintendência de Administração administra a folha de pagamento dos servidores ativos da SAMF e da PFN, e ainda, dos servidores aposentados e pensionistas de todos os Órgãos Fazendários (SAMF, PFN e RFB). 125/143

126 Benefícios MINISTÉRIO DA FAZENDA EVOLUÇÃO DOS GASTOS COM A FOLHA DE PESSOAL E BENEFÍCIOS AO SERVIDOR SITUAÇÃO FUNCIONAL Ativos SAMF / PFN(*) / PSFN(**) R$ ,01 R$ ,64 R$ ,61 Inativos (aposentados) R$ ,44 R$ ,74 R$ ,92 Pensionistas R$ ,09 R$ ,20 R$ ,81 Assistência Médica/odontológica R$ ,96 R$ ,67 R$ ,00 Assistência Pré-Escolar R$ 9.172,30 R$ 8.236,20 R$ ,00 Auxílio alimentação R$ ,63 R$ ,38 R$ ,00 Auxílio transporte R$ ,01 R$ ,55 R$ ,19 Indenização de transporte /143

127 RECADASTRAMENTO DE PESSOAL SERVIDOR INATIVOS (APOSENTADOS) PENSIONISTAS TOTAL Recadastrados Falecidos Representação Legal Visita domiciliar Outras SAMFs Outros Órgãos Federais A recadastrar Observação: 1) dos 10 (dez) aposentados que não se recadastraram 06 (seis) referem-se aqueles que tiveram suas aposentadorias concedidas no respectivo ano de 2012, tornando-se opcional o recadastramento e 04 (quatro) não se recadastraram, e 2) dos 22 (vinte e dois) pensionistas não recadastrados, 07 (sete) tiveram suas pensões concedidas em 2012 tornando-se opcional o recadastramento, 03 (três) faleceram em anos anteriores e ainda constam os nomes no sistema de recadastramento, 12 (doze) não se recadastraram. 127/143

128 TREINAMENTO / CAPACITAÇÃO DE PESSOAL Embora o exercício de 2012 tenha permanecido a escassez de recursos orçamentários para aplicação em investimento em capacitação e treinamento de servidores, a UJ realizou 30 eventos de treinamentos de pessoal. Os eventos realizados, registra-se 84 participaram de várias ações de capacitação sendo: palestras, cursos internos nas modalidades EaD ensino a distância e presencial e seminários. Não foram realizadas ações de educação formal. O total da carga horária dos eventos em geral foi de 774 (setecentas e setenta e quatro) horas a seguir distribuídas: Das capacitações, as áreas com maior número de participação foram: - Auditoria, desenvolvimento gerencial, gestão da informação, logística e planejamento. As ações de capacitação por finalidade atenderam os seguintes áreas de atuação da UJ: área estratégica; área gerencial; área técnica ou operacional. Do total das 36 ações de capacitações, 24 foram realizadas por meio da modalidade EAD (distância); 07 de forma presencial. O Plano anual de capacitação da UJ foi elaborado com base na gestão por competências sendo trabalhadas as competências envolvendo liderança, processos, habilidades, conhecimentos e atitudes. 128/143

129 DOCUMENTOS FINANCEIROS UG GESTÃO NE NS NL OB DARF GPS NF TOTAL Tesouro CONCESSÃO DE DIÁRIAS E PASSAGENS - PCDs UG GESTÃO Tesouro SAMF PFN ,5 82, /143

130 DESPESAS DE CUSTEIO ÁGUA E ESGOTO Em R$ R$ ,96 R$ ,79 R$ ,72 Em M ,30 m m m³ 130/143

131 ENERGIA ELÉTRICA Em R$ R$ ,97 R$ ,47 R$ ,47 Em KWh kwh kwh kwh 131/143

132 TELEFONIA em R$ FIXA R$ ,64 R$ ,04 R$ ,20 MÓVEL CELULAR R$ ,28 R$ ,89 R$ ,64 Observação: As despesas de telefonia de PabX contemplam o uso de todas as Unidades usuárias instaladas no Ed. Sede do MF/ES: SAMF (UJ), DRFB, PFN, CGU, SPU, ABIN, SERPRO e BANCO BRASIL. 132/143

133 CONSUMO AQUISIÇÃO PAPEL Em R$ R$ ,55 R$ ,13 R$ ,76 Em milheiro milheiro milheiro milheiro Em R$ R$ ,73 R$ ,96 R$ ,50 Em milheiro milheiro milheiro milheiro 133/143

134 AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS DISPENSA DE LICITAÇÃO Uso Comum (TODAS) SAMF PFN/PSFN CGU SPU ESAF/RJ-DF RFB TOTAL DISPENSA DE LICITAÇÃO Tradicional Eletrônica TOTAL /143