Guia Básico de Processos Corporativos do Sistema Indústria

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Talita Carrilho Barateiro
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1 Guia Básico de Processos Corporativos do Sistema Indústria 1ª Versão 1

2 Guia Básico de Processos Corporativos do Sistema Indústria PROCESSO DE GESTÃO DO PLANO DE AÇÃO E 1ª Versão 2

3 ÍNDICE 1 - INTRODUÇÃO 2 - VISÃO SISTÊMICA DOS PROCESSOS E INTERFACES 3 - DIAGRAMA DE ESCOPO DO PROCESSO 4 - FLUXOGRAMA DO PROCESSO ATIVIDADES CRÍTICAS DO PROCESSO RECOMENDAÇÕES GERAIS DO PROCESSO 5 - SUGESTÃO DE INDICADORES DO PROCESSO 6 - EQUIPE RESPONSÁVEL PELO PROCESSO NO DEPARTAMENTO NACIONAL 1ª Versão 3

4 1 INTRODUÇÃO O processo de Gestão do Plano de Ação e Orçamento tem como função planejar, monitorar e prestar contas da execução orçamentária e metas físicas. Este processo tem início na atividade consolidar informações estratégicas e término na atividade divulgar o Relatório de Gestão e Prestação de Contas. Os indicadores propostos para sua medição são: índice de execução orçamentária e percentual de ajustes realizados em relação ao orçamento aprovado. As saídas deste processo têm como destinos: as Entidades do Sistema Indústria, os Conselhos Regionais e Nacional, os Ministérios, os Órgãos de Controle CGU/TCU e o processo de Gestão de fluxo de caixa e aplicações financeiras. 1ª Versão 4

2 VISÃO SISTÊMICA DOS PROCESSOS E INTERFACES Compras

Fluxo de Caixa e Aplicações Financeiras Demanda

compras Dotação orçamentária Planejamento estratégico

CNI/Federações, SESI, SENAI e IEL Gestão da Folha de

Plano de Ação e orçamento Monitoramento do plano de Ação

de receitas de arrecadação Previsão de receitas e

Ministérios Elaboração de critérios e monitoramento do

5 2 VISÃO SISTÊMICA DOS PROCESSOS E INTERFACES Compras Diretorias Regionais e Nacionais Orçamento Gestão do Fluxo de Caixa e Aplicações Financeiras Demanda aquisições Plano de Ação Aprovação Especificação de compras Dotação orçamentária Planejamento estratégico Gestão do Plano de Ação e Orçamento Prestação de contas CNI/Federações, SESI, SENAI e IEL Gestão da Folha de Pagamento Previsão de pessoal e encargos Elaboração do Plano de Ação e orçamento Monitoramento do plano de Ação e Orçamento Plano de Ação Gestão da Arrecadação Previsão de receitas de arrecadação Previsão de receitas e despesas Direcionadores estratégicos e orientações Ministérios Elaboração de critérios e monitoramento do rateio entre Entidades Critérios de rateios Unidades Organizacionais Entidades Nacionais 1ª Versão 5

6 3 DIAGRAMA DE ESCOPO DO PROCESSO ORIGEM ENTRADA FUNÇÃO: Planejar, monitorar e prestar contas da execução orçamentária e metas físicas SAÍDA DESTINO Gestão da Arrecadação Previsão de receita da arrecadação PADRÕES, NORMAS, POLÍTICAS, DIRETRIZES, LEIS Resoluções Conselho Nacional; Portaria CGU; Instrução Normativa TCU; Portaria TCU, Regulamento SESI, Regimento SENAI, Estatuto IEL, Estatuto CNI / Federações, LDO, Acórdão 338/2013* Orçamento Plano de Ação Gestão do Fluxo de Caixa e Aplicações Financeiras Entidades do Sistema Indústria Diretorias Regionais Unidades Organizacionais Planejamento estratégico, metas estratégicas, diretrizes regionais Previsão de receitas e despesas Gestão do Plano de Ação e Orçamento INÍCIO FIM Relatórios de gestão e desempenho Conselho Regional / Conselho Nacional Entidades Nacionais do Sistema Indústria Direcionadores estratégicos e orientações nacionais Consolidar informações estratégicas ÁREA RESPONSÁVEL Divulgar o Relatório de Gestão e Prestação de Contas Relatório de gestão e prestação de contas SESI, SENAI e IEL Ministérios 6 Órgãos de Controle CGU/TCU Planejamento e Orçamento 1ª Versão * Trata-se de orientações às entidades do Serviço Social da Indústria (SESI) e do Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial (SENAI) quanto aos requisitos a serem observados nas transferências de recursos em favor do Instituto Euvaldo Lodi (IEL) e das respectivas federações sindicais da indústria. 6

7 4 FLUXOGRAMA DO PROCESSO SUBPROCESSO: ELABORAÇÃO DO PLANO DE AÇÃO Para melhor visualização do fluxograma, recomenda-se baixar esta página clicando no ícone abaixo. 1ª Versão 7

8 4 FLUXOGRAMA DO PROCESSO SUBPROCESSO: MONITORAMENTO E PRESTAÇÃO DE CONTAS Para melhor visualização do fluxograma, recomenda-se baixar esta página clicando no ícone abaixo. 1ª Versão 8

9 4.1 ATIVIDADES CRÍTICAS ATIVIDADE CRÍTICA 1 ELABORAR ORIENTAÇÕES ORÇAMENTÁRIAS Para elaborar as orientações orçamentárias deve-se observar os pontos a seguir: 1. as informações enviadas pelo Departamento Nacional, bem como as políticas e normativas regionais. 2. os valores ou percentuais de referência nos seguintes itens (caso necessário): variação das Receitas: - Contribuições (direta, indireta e associativas); - Convênios - Serviços; - Outras receitas. 1ª Versão 9

10 4.1 ATIVIDADES CRÍTICAS ATIVIDADE CRÍTICA 1 ELABORAR ORIENTAÇÕES ORÇAMENTÁRIAS (CONTINUAÇÃO) Variação das Despesas: - Pessoal e encargos; - Transportes e Viagens (hospedagens, ajuda de custo, auxílios de viagem e transporte); - Serviços de terceiros. - Outras despesas Investimentos: - Tecnologia; - Obras e Reformas Prediais; - Outros investimentos. 1ª Versão 10

11 4.2 RECOMENDAÇÕES GERAIS Sistemática de Acompanhamento de Resultados 1ª Versão 11

12 4.2 RECOMENDAÇÕES GERAIS Modelo de Status de Acompanhamento de Resultados Recomenda-se a utilização de relatórios de acompanhamento de status dos resultados por meio de indicadores que possibilitem um modelo de transparência da gestão (exemplo: Gestão à Vista). Caso a meta não seja alcançada, faz-se necessária a proposição de ações corretivas com plano de ação de implementação da ação proposta. 1ª Versão 12

13 5 SUGESTÃO DE INDICADORES DO PROCESSO FUNÇÃO DO PROCESSO: Planejar, monitorar e prestar contas da execução orçamentária e metas físicas. COMO VAMOS MEDIR SE O PROCESSO EXECUTA SUA FUNÇÃO? INDICADOR FÓRMULA DE CÁLCULO DIMENSÃO UNIDADE POLARIDADE PERIODICIDADE 1 Índice de execução orçamentária Valores realizados na execução orçamentária (R$)/ Valores orçados (R$) Qualidade % Melhor na faixa definida Mensal 2 Percentual de ajustes realizados em relação ao orçamento aprovado (Orçamento atualizado / último orçamento aprovado ) x 100 Qualidade % Menor, Melhor A cada movimento orçamentário 1ª Versão 13

14 6 EQUIPE RESPONSÁVEL PELO PROCESSO NO DEPARTAMENTO NACIONAL Eliane Fernandes Silva Gerente Executiva de Elionara Hoehne Gerente Executiva de Planejamento, Estudos e Orçamento (GEPEO) elionara@cni.org.br Telefone: (61) Alexandre Romancini Gerente de Orçamento e Estudos Corporativos cromancini@cni.org.br Telefone: (61) Gestão da Estratégia (UNIGEST) eliane.fernandes@cni.org.br Telefone: (61) Vitor Galante Gerente de Planejamento Estratégico e Projetos avgalante@cni.org.br Telefone: (61) Daniela Cancian Gerente de Orçamento daniela.cancian@cni.org.br Telefone: (61) ª Versão 14

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