SOCIEDADE IBGEANA DE ASSISTÊNCIA E SEGURIDADE Demonstrativo de Investimentos 2º Semestre

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1 2011 SOCIEDADE IBGEANA DE ASSISTÊNCIA E SEGURIDADE Demonstrativo de Investimentos 2º Semestre Este relatório destina-se, na forma da Lei, a divulgação aos participantes e assistidos dos Planos de Benefícios administrados pela SIAS, de informações relativas aos seus investimentos. Sua reprodução, na totalidade ou em parte, está condicionada a autorização prévia da Diretoria Executiva da SIAS.

2 ÍNDICE DESCRIÇÃO PÁGINAS ALOCAÇÃO 3 CARTEIRA DE INVESTIMENTOS 4 GESTÃO INTERNA x GESTÃO EXTERNA 6 RENTABILIDADE 6 ENQUADRAMENTO AOS LIMITES DE ALOCAÇÃO 7 CUSTOS COM ADMINISTRAÇÃO DOS INVESTIMENTOS 8 OUTRAS INFORMAÇÕES 8 2/8

3 ALOCAÇÃO Os recursos dos Planos de benefícios administrados pela SIAS estão aplicados nas modalidades e segmentos previstos na Resolução CMN de setembro de O quadro e o gráfico abaixo apresentam a distribuição por segmento de aplicação. Ativos 30/12/ /12/2010 CLT RJU PGA CONSOLIDADO % CONSOLIDADO % Renda Fixa , , , ,36 85,49% ,88 79,27% Renda Variável , , , ,02 8,49% ,12 11,44% Imóveis , , , ,74 0,09% ,74 0,10% Empréstimos , , ,41 2,16% ,23 4,85% Outros , , , ,41 3,77% ,55 4,34% Total dos Investimentos , , , ,94 99,99% ,52 99,99% (+) Disponível (-) Exigíveis Inv , ,60 847, ,50 0,01% ,04 0,01% (=) Recursos garantidores , , , ,44 100,00% ,56 100,00% * Os recursos alocados em Outros dizem respeito ao imposto de renda a recuperar decorrentes de ações judiciais transitadas em julgado e em fase de execução. Em dezembro de 2011, conforme determinação da PREVIC Superintendência Nacional de Previdência Complementar (Ofício nº /2011/CGMC/DIACE/PREVIC), a SIAS realizou a reversão dos valores relativos aos expurgos inflacionários de OFND (Obrigações do Fundo Nacional de Desenvolvimento), no total de R$ ,71, anteriormente registrados em Outros Investimentos. A mesma reversão foi realizada, também, em dezembro de /8

4 CARTEIRA DE INVESTIMENTOS A seguir apresentamos a carteira de investimentos, com posição em 30 de dezembro de Carteira mentos Renda Fixa ,36 Renda Variável ,02 Investimentos Imobiliários ,74 Empréstimos e Financiamento ,41 Outros ,41 Total dos Investimentos ,94 Renda Fixa Taxa Aquisição - Vencimento Quantidade PU Cotação Valor de Mercado Renda Fixa ,36 100,0 85,6 Títulos Públicos Federais ,20 60,0 51,3 Tes. Nac. - NTN-B 2016 IPCA+6,55% a.a. 11/05/11-15/08/ , ,33 4,6 4,0 Tes. Nac. - NTN-B 2012 IPCA+8,29% a.a. 09/06/08-15/08/ , ,31 7,0 6,0 Tes. Nac. - NTN-B 2013 IPCA+8,27% a.a. 11/06/08-15/05/ , ,50 7,1 6,0 Tes. Nac. - NTN-B 2020 IPCA+7,35% a.a. 28/01/09-15/08/ , ,31 17,5 14,9 Tes. Nac. - NTN-B 2020 IPCA+7,21% a.a. 04/02/09-15/08/ , ,19 5,5 4,7 Tes. Nac. - NTN-B 2035 IPCA+6,78% a.a. 04/02/09-15/05/ , ,87 10,7 9,1 Tes. Nac. - NTN-B 2014 IPCA+7,03% a.a. 18/03/09-15/08/ , ,16 5,3 4,6 Tes. Nac. - NTN-B 2016 IPCA+6,60% a.a. 25/05/11-15/08/ , ,53 2,3 2,0 Títulos Privados (DPGE S) ,37 18,1 15,5 Banco Cruzeiro do Sul IPCA+7,90% a.a. 02/12/10-02/12/ , ,57 1,4 1,2 Banco BMG IPCA+7,91% a.a. 20/07/09-20/07/ , ,10 3,0 2,6 Banco Cruzeiro do Sul IPCA+7,90% a.a. 20/07/09-20/07/ , ,09 3,0 2,6 Banco BMG IPCA+8,41% a.a. 26/11/09-26/11/ , ,51 3,0 2,5 Banco BICBANCO IPCA+7,50% a.a. 16/08/10-16/08/ , ,23 2,7 2,3 Banco MODAL IPCA+7,30% a.a. 16/08/10-16/08/ , ,55 2,7 2,3 Banco Banif IPCA+8,10% a.a. 24/05/11-25/05/ , ,32 2,4 2,0 Quotas de Fundos de Investimentos ,79 21,8 18,7 Sul América Inflatie 11/11/ , , ,70 4,1 3,5 Itaú Institucional Active Multimercado 02/06/ , , ,63 13,7 11,7 BTG Pactual IMA-B 11/11/ , , ,46 4,1 3,5 4/8

5 Renda Variável Taxa Aquisição - Vencimento Quantidade PU Cotação Renda Variável ,02 100,0 8,5 Ações - Mercado à Vista ,50 48,2 4,1 BRADESCO / PN (N1) , ,50 4,4 0,4 PETTENATI / ON , ,00 0,5 0,0 PETROBRÁS / PN (EJ) , ,39 18,4 1,6 USIMINAS / PN (N1) , ,00 1,0 0,1 VALE / PN (N1) , ,00 23,9 2,0 Valores a receber 8.334,61 0,1 0,0 Quotas de Fundos de Investimentos ,52 51,8 4,4 Bradesco FIA Dividendos 29/6/ , ,75 18,9 1,6 Itaú Ace Dividendos 30/6/ , ,82 21,9 1,9 Mellon Income 23/04/ , ,95 11,0 0,9 Investimentos Imobiliários Investimentos Imobiliários ,74 100,0 0,1 Imóveis para Renda Rua do Hospício, nº Recife - PE , ,4 (-) Provisão para perda (constituída em Dez/09) ( ,66) (460) (0,4) Valores a Receber , ,1 Direitos de alienações: 100 0,1 Av. Franklin Roosevelt, Sala Rio de Janeiro - RJ ,63 Av. Franklin Roosevelt, Sala Rio de Janeiro - RJ ,05 Av. Franklin Roosevelt, Sala Rio de Janeiro - RJ ,06 Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos ,41 100,0 2,2 Empréstimos e Financiamentos ,84 157,2 3,4 (-) Provisões para Créditos de Liquidação Duvidosa ( ,43) (57,2) (1,2) Outros Outros ,41 100,0 3,8 IR a recuperar * ,41 100,0 3,8 *Restituição de IR retido indevidamente em face do reconhecimento da imunidade da SIAS sobre o resultado de suas aplicações, obtida através de sentença transitada em julgado em Mandado de urança. A partir de dezembro de 2011, a SIAS receberá o Precatório de valor Total de R$ ,85 que serão pagos em 10 parcelas anuais iguais de R$ ,11. 5/8

6 GESTÃO INTERNA x GESTÃO EXTERNA A SIAS adota o sistema de gestão mista, ou seja, parte dos recursos está sob gestão de instituições financeiras credenciadas. Esta gestão externa é efetuada através de Fundos de Investimentos de condomínio aberto, sendo que cerca de 23% dos recursos estão alocados nesta forma de administração, o restante 77% são administrados em carteira própria. RENTABILIDADE A rentabilidade dos investimentos no 2º semestre de 2011 acumulou 12,05%, superior à meta atuarial dos planos de benefícios (INPC + 5,5% ao ano) de 11,92%, conforme demonstrado no gráfico abaixo. Todas as metas de rentabilidade (Benchmarks), estabelecidas nas Políticas de Investimentos de 2011, foram alcançadas, exceto no segmento de investimentos imobiliários, conforme pode ser comprovado no gráfico acima. Os Benchmarks definidos nas Políticas de 2011 são: (i) Renda Fixa: 50% IMAB+50% SELIC; 6/8

7 (ii) Renda Variável: Ibovespa; (iii) Empréstimos: INPC+6,0% ao ano; (iv) Imóveis: INPC+6,0% ao ano e (v) Meta Atuarial: INPC+5,5% ao ano. O segmento de Imóveis conta apenas com o investimento no imóvel da Rua do Hospício Recife (Valor avaliado em torno de R$ 444 mil, e provisionado para perda), que se encontra desocupado e com pendências de regularização de sua documentação, além de Direitos de Alienação a receber (Saldo em de R$ 96 mil), de 3 salas na Rua Franklin Roosevelt (Rio de Janeiro), que se encontram pendentes de recebimento, em razão de processos judiciais em andamento. Embora a presença da baixa performance do segmento de Renda Variável, gerada pela aversão ao risco apresentada pelo Cenário Internacional (crise da dívida soberana da Zona do Euro, recuperação lenta e gradativa dos EUA e desaceleração econômica da China), e à redução contínua da carteira de Empréstimos, o resultado consolidado dos investimentos (Global) superou à Meta Atuarial, no mês de dezembro. ENQUADRAMENTO Os recursos garantidores estão aplicados nos segmentos e limites previstos na Resolução CMN 3.792/2009 assim como quanto aos limites estabelecidos nas Políticas de Investimentos , aprovadas pelo Conselho Deliberativo da Entidade, conforme demonstrado nos quadros a seguir: Plano CLT mentos Política de Investimentos Resolução CMN Nº 3792 % Mínimo % Máximo % Mínimo % Máximo Renda Fixa 91,33% 50,00% 100,00% 0,00% 100,00% Renda Variável 8,53% 0,00% 30,00% 0,00% 70,00% Investimentos estruturados (*) 0,00% 0,00% 10,00% 0,00% 20,00% Investimentos do Exterior (*) 0,00% 0,00% 5,00% 0,00% 10,00% Investimentos Imobiliários 0,09% 0,00% 5,00% 0,00% 8,00% Empréstimos e Financiamentos 0,05% 0,00% 15,00% 0,00% 15,00% Total dos Recursos Garantidores 100,00% (*) Posições em Fundos de Investimentos não discricionários Plano RJU mentos Política de Investimentos Resolução CMN Nº 3792 % Mínimo % Máximo % Mínimo % Máximo Renda Fixa 86,35% 50,00% 100,00% 0,00% 100,00% Renda Variável 8,06% 0,00% 30,00% 0,00% 70,00% Investimentos estruturados (*) 0,00% 0,00% 10,00% 0,00% 20,00% Investimentos do Exterior (*) 0,00% 0,00% 5,00% 0,00% 10,00% Investimentos Imobiliários 0,09% 0,00% 5,00% 0,00% 8,00% Empréstimos e Financiamentos 5,50% 0,00% 15,00% 0,00% 15,00% Total dos Recursos Garantidores 100,00% (*) Posições em Fundos de Investimentos não discricionários Plano de Gestão Administrativa (PGA) mentos Política de Investimentos Resolução CMN Nº 3792 % Mínimo % Máximo % Mínimo % Máximo Renda Fixa 91,37% 70,00% 100,00% 0,00% 100,00% Renda Variável 8,53% 0,00% 10,00% 0,00% 70,00% Investimentos estruturados (*) 0,00% 0,00% 5,00% 0,00% 20,00% Investimentos do Exterior (*) 0,00% 0,00% 5,00% 0,00% 10,00% Investimentos Imobiliários 0,10% 0,00% 0,00% 0,00% 8,00% Empréstimos e Financiamentos 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 15,00% Total dos Recursos Garantidores 100,00% (*) Posições em Fundos de Investimentos não discricionários 7/8

8 CUSTOS COM A ADMINISTRAÇÃO DOS INVESTIMENTOS No quadro abaixo, demonstramos os gastos com a administração dos investimentos. Custos com administração dos investimentos Despesas de administração Tipo 1º Trim 2º Trim 1º Sem 3º Trim 4º Trim 2º Sem Ano Pessoal e encargos , , , , , , ,37 Treinamento 732, , , , , , ,40 Viagens e estadias 4.614, , , , , , ,02 Serviços de Terceiros - Serviços de informática , , , , , , ,41 - Assessoria Jurídica 4.311, , , , , , ,00 - Auditoria 7.961, , , , , , ,91 - Consultorias , , , , , , ,39 - Outros 6.762, , , , , , ,60 Despesas gerais , , , , , , ,89 Depreciações/amortizações 3.599, , , , , , ,31 Custódia , , , , , , ,22 Total , , , , , , ,52 OUTRAS INFORMAÇÕES O Administrador estatutário responsável pelos investimentos nomeado pelo Conselho Deliberativo da SIAS é o Diretor Administrativo e Financeiro. Função Nome Telefone Endereço Eletrônico Administrador Estatutário Luiz Augusto Britto de Macedo (A partir de 09/2011) (21) luizmacedo@sias.org.br Administrador Estatutário Sérgio Martinho de Matos (06/2009 à 08/2011) Auditor de Gestão Auditasse Assessoria e Consultoria LTDA (21) auditasse@auditasse.com.br Custodiante Centralizado Banco Itaú S/A (11) cristiane.theodoro@itau.com.br Consultoria de Risco Riskoffice (11) /8