INFORMAÇÃO DE GESTÃO PARA GRUPOS EMPRESARIAIS CONSOLIDAÇÃO DE CONTAS LIGAÇÃO AUTOMÁTICA AO SOFTWARE DE GESTÃO RESULTADOS IMEDIATOS

Transcrição

1 INFORMAÇÃO DE GESTÃO PARA GRUPOS EMPRESARIAIS CONSOLIDAÇÃO DE CONTAS LIGAÇÃO AUTOMÁTICA AO SOFTWARE DE GESTÃO RESULTADOS IMEDIATOS

2 Business intelligence Consolidação A ferramenta informática Bi&C Business intelligence & Consolidation tem como objectivo geral a monitorização da performance de Grupos Empresariais e em simultâneo a Consolidação de Contas, gerando informação para a tomada de decisão em tempo útil. A ferramenta é totalmente personalizável e desenvolvida à medida das necessidades do Grupo Empresarial. Alicerçada em Excel, recolhe os dados através de ligações automáticas às Bases de Dados do Software de Gestão (ERP). Aproveitando todas as suas potencialidades, produz resultados no imediato, de forma completamente automática (com um clique), podendo estes ser diretamente visualizados na plataforma ou consultados sob a forma de relatório. 2

3 Software Módulos Módulo I - Planeamento e Monitorização das Empresas do Grupo Módulo II - Informação Consolidada das Empresas do Grupo; Ajustamentos de Consolidação Automáticos; Análise Mensal de Divergências de Consolidação Módulo III - Relato Financeiro Automático de acordo com a NCRF s. 3

4 Módulo I - Planeamento e Monitorização das Empresas do Grupo Orçamentação e acompanhamento periódico da execução do orçamento (mensal, trimestral, anual) de cada empresa do grupo; Monitorização periódica do desempenho de indicadores/objectivos de cada empresa do grupo. EMPRESA I DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS EMPRESA II DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS 4

5 Módulo I - Planeamento e Monitorização das Empresas do Grupo Monitorização de indicadores específicos da atividade de cada empresa do grupo. EMPRESA I RESUMO DE QUANTIDADE E VALOR (ACUMULADO) Exemplos de Mapas Personalizáveis EMPRESA II RESUMO DE QUANTIDADE E VALOR (ACUMULADO) 5

6 Módulo I - Planeamento e Monitorização das Empresas do Grupo Monitorização de indicadores específicos da atividade de cada empresa do grupo. CACII EMPRESA - RESUMO I DE RESUMO VENDAS POR DE VENDAS CLIENTE EM POR QUANTIDADE CLIENTE E EM VALOR QUANTIDADE (acumulado) E VALOR (ACUMULADO) Jan a Jun QUANTIDADES DE DÚZIAS PREÇO MÉDIO DE VENDA POR DÚZIA TOTAL DE VENDAS Rubricas Total Real Taxa Total Real Taxa Total Real Taxa até à data até à data Crescim. até à data até à data Crescim. até à data até à data Crescim. (Jan a Jun - 16) (Jan a Jun - 17) (Jan a Jun - 16) (Jan a Jun - 17) (Jan a Jun - 16) (Jan a Jun - 17) 1. TOP 15 CLIENTES % 0,82 1,19 45% % CLIENTE % 1,17 1,02-13% % CLIENTE % 0,76 0,97 28% % CLIENTE , CLIENTE % 1,27 1,47 16% % CLIENTE % 0,48 0,64 33% % CLIENTE % 0,88 3,50 297% % CLIENTE % 0,88 0,99 13% % CLIENTE % 0,47 0,60 29% % CLIENTE % 0,79 0,91 15% % CLIENTE % 0,97 1,17 21% % CLIENTE % 2,50 4,70 88% % CLIENTE % 0,90 1,08 20% % CLIENTE % 3,21 1,18-63% % CLIENTE % 1,16 1,58 37% % CLIENTE OUTROS % 0,81 1,63 102% % TOTAL DE VENDAS % 0,82 1,29 59% % X = Exemplos de Mapas Personalizáveis RUBRICAS QUANTIDADES DE DÚZIAS PREÇO MÉDIO POR DÚZIA TOTAL DE VENDAS 1. TOP 15 CLIENTES CLIENTE 0001 CLIENTE 0002 CLIENTE 0003 CLIENTE 0004 CLIENTE 0005 CLIENTE 0006 CLIENTE 0007 CLIENTE 0008 CLIENTE 0009 CLIENTE 0010 CLIENTE 0011 CLIENTE 0012 CLIENTE 0013 CLIENTE 0014 CLIENTE OUTROS -17% -37% -10% -7% -47% -35% -6% -21% 0% 61% 71% 18% 14% 123% 28% 0% 451% -63% -13% 45% 28% 0% 16% 33% 13% 29% 15% 21% 88% 20% 37% 0% 102% 297% -19% -32% -22% 21% 40% 0% 3% 24% 34% 31% 171% 141% 103% 28% 0% 60% 580% 6

7 Módulo I - Planeamento e Monitorização das Empresas do Grupo Criação de relatórios automáticos com um único clique - com a informação individual de cada empresa do grupo 7

8 Módulo II - Informação Consolidada das Empresas do Grupo Cálculo Automático de todos os ajustamentos às Demonstrações Financeiras do Grupo Empresarial. EMPRESA I RESUMO DE QUANTIDADE E VALOR (ACUMULADO) CONSOLIDAÇÃO GRUPO AJUSTAMENOS AO BALANÇO 8

9 Participada Participada Módulo II - Ajustamentos de Consolidação Automáticos Cálculo automático das participações de cada empresa do grupo, possibilitando participações recíprocas. PARTICIPAÇÕES DATA: 30/06/2017 Participante Empresa I Empresa II Empresa III Empresa IV Empresa V Empresa I 0,0% 0,0% 11,1% 0,0% Empresa II 60,0% 0,0% 0,0% 0,0% Empresa III 50,0% 0,0% 50,0% 0,0% Empresa IV 83,9% 0,0% 0,0% 0,0% Empresa V 50,0% 0,0% 0,0% 50,0% Participações no Intragrupo: 98,03% 58,82% 90,15% 82,26% 90,15% PERCENTAGENS DE CONSOLIDAÇÃO E INTERESSES MINORITÁRIOS DATA: 30/06/2017 % Consolidação Interesses Minoritários Total GRUPO Empresa II Empresa III Empresa IV Empresa V Empresa I 98,03% % % 1,97% % 10% Empresa II 58,82% 4% % 1,18% % 10% Empresa III 90,15% % % 9,85% % 10% Empresa IV 82,26% % % 17,74% % 10% Empresa V 90,15% % % 9,85% % 10% 9

10 Módulo II - Ajustamentos de Consolidação Automáticos Cálculo Automático de todos os ajustamentos de Participações Financeiras Intra-grupo. 10

11 Módulo II - Ajustamentos de Consolidação Automáticos Cálculo Automático de todos os ajustamentos de Saldos Intra-grupo. 11

12 Módulo II - Ajustamentos de Consolidação Automáticos Cálculo Automático de todos os ajustamentos de Transações Intra-grupo. 12

13 Módulo II Análise Mensal de Divergências de Consolidação Análise de divergências de contabilizações dos saldos, transações e participações financeiras nas empresas do intra-grupo. 13

14 Módulo II - Informação Consolidada das Empresas do Grupo Acompanhamento periódico da execução do orçamento do Grupo Empresarial. Monitorização periódica do desempenho do Grupo Empresarial. CONSOLIDAÇÃO GRUPO DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS CONSOLIDAÇÃO GRUPO NECESSIDADES DE FUNDO DE MANEIO CONSOLIDAÇÃO GRUPO INDICADORES 14

15 Módulo II - Informação Consolidada das Empresas do Grupo Criação de relatórios automáticos com um único clique - com a informação do Grupo 15

16 Módulo III Relato Financeiro Automático Apresentação automática das Demonstrações Financeiras Consolidadas, de acordo com as NCRF s; Cálculo automático de Interesses Minoritários. BALANÇOS CONSOLIDADOS DO GRUPO BALANÇOS CONSOLIDADOS GRUPO Rubricas Empresa I Empresa II Empresa III Empresa IV Empresa V SOMA 98,03% 58,82% 90,15% 82,26% 90,15% INTEGRAL AJUSTAMENTOS CONSOLIDADO ACTIVO Activo não corrente Activos fixos tangíveis , , , , , ,53-138, ,29 (5.9) Propriedades de investimentos Goodwill 1 646, , , , Activos intangíveis , , ,52 Activos biológicos , , , ,00 Participações financeiras (MEP) , , , , , (4.7) Investimentos Financeiros ,16 183, , , , , ,60 SUB-TOTAL , , , , , , , ,71 Activo corrente Inventários , , , , , ,95 Activos biológicos Clientes , , , , , , , ,64 (4.1) Adiantamentos a fornecedores , , , , ,66 Estado e outros entes públicos , , , , , ,45 Accionistas/sócios 3 035, , ,51 (4.3) Outras contas a receber , , , , , , , ,32 (4.8) Diferimentos , , , , , , ,98 Caixa e depósitos bancários , , , , , , ,79 SUB-TOTAL , , , , , , , ,26 Total do Activo , , , , , , , ,97 NOTAS DE AJUSTAMENTOS DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA - CONSOLIDADO CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO Capital Próprio DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA - CONSOLIDADO Capital realizado , ,36 (1.4)+(3.1) Acções (quotas) próprias Empresa I Empresa II Empresa III (1.7) Empresa IV Empresa V SOMA Rubricas Outros instrumentos de capital próprio ,03% ,82% ,15% ,26% 90,15% INTEGRAL AJUSTAMENTOS CONSOLIDADO NOTAS DE AJUSTAMENTOS Prémio de emissão Reservas legais , , , , , , ,13 Outras reservas , ,00 Vendas ,00 e serviços prestados , , ,20 719, , , , ,22 (1.5)+(2.1)+(3.2) , , , , ,77 (5.1)+(5.2) Resultados transitados , ,49 Subsídios ,98 à exploração , , , , , ,36 Ajustamentos em activos financeiros , , , , ,23 (2.2) Excedentes de revalorização ,03 Ganhos/perdas ,49 imputados ,87 subsid, assoc, empreend ,39 271, , , , ,87 (2.3)+2.4 Outras variações de capital próprio ,93 Variação nos inventários da produção ,93 908, , , , , , ,35 SUB-TOTAL , ,49 Trabalhos ,38 para a própria entidade 822, , , , ,54 Resultado liquido do exercício , ,57 CMVMC , , , ,10 766, , , , , , , , ,14 (5.5) Interesses minoritários , ,48 (1.6)+(3.4) Fornecimentos e serviços externos , , , , , , , ,14 Total do Capital Próprio , , , , , , , ,69 Gastos com pessoal , , , , , , ,20 (5.6) PASSIVO Passivo não corrente Imparidade de inventários (perdas/reversões) Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) Provisões Provisões (aumentos/reduções) Financiamentos obtidos , , , , , , Imparidade invest não dep/amort (perdas/reversões) Responsabilidades por benefícios pós-emprego Passivos por impostos diferidos ,82 Aumentos/reduções 1 829,06 de 99 justo 947,87 valor , ,75 Outras contas a pagar Outros rendimentos e ganhos ,08 152, , , , , , ,01 (5.4)+5.99 SUB-TOTAL , Outros ,00 gastos e perdas , , ,57 123, , , , , , , , ,92 (5.8) Passivo corrente EBITDA , , ,25 Fornecedores , , , , , , , , , , , , ,26 Adiantamento de clientes 156, , , ,28 Estado e outros entes públicos , ,42 Gastos/reversões ,93 de depreciação ,81 e amortização , ,58 192, , , , , , , ,84 Accionistas/sócios Imparidade de activos 266 dep/amort 92 (perdas/reversões) Financiamentos obtidos , ,33 5 Resultado ,48 operacional (EBIT) ,71 350, , , , , , , , ,42 Outras contas a pagar , , , , , , , , (4.99) Diferimentos Outros Passivos financeiros Juros e rendimentos similares obtidos 80,99 2,97 83,96 83,96 (5.3) SUB-TOTAL , ,61 Juros e 987,27 gastos similares suportados 471, , ,44 296, , , , , , , , , ,73 (5.7) Total do Passivo , , ,27 18 Resultado ,60 antes 1 de 367 impostos 879, ,01 053, , , , , , , , , ,65 Total do Capital Próprio e do Passivo , , , , , , , ,97 Impostos sobre o rendimento do período , , , ,93 Resultado Líquido do Período , , , , , , , ,72 Resultado líquido do período atribuível a: Detentores de capital da empresa mãe , , ,66 Interesses minoritários , , Resultado Líquido do Período , , , , , , , ,72 16

17 Módulo III Relato Financeiro Automático Apresentação automática das Demonstrações Financeiras Consolidadas, de acordo com as NCRF s; DEMONSTRAÇÃO DE ALTERAÇÕES NO CAPITAL PROPRIO CONSOLIDADO DO GRUPO 17

18 Módulo III Relato Financeiro Automático Demonstrações Financeiras automáticas de acordo com as NCRF s de cada empresa do grupo e consolidadas. BALANÇO Empresa I BALANÇO - Empresa I DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA Empresa I DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS POR NATUREZA - Empresa I DEMONSTRAÇÃO DE Fluxos de Caixa - Empresa I Demonstração de Fluxos de Caixa - Empresa I Rubricas Notas Jun Dez Dez ACTIVO Activo não corrente Activos fixos tangíveis , , ,39 Propriedades de investimentos Goodwill 1 646, ,41 Activos intangíveis , , ,04 Activos biológicos , , ,00 Participações financeiras (MEP) , , ,99 Investimentos Financeiros , , ,16 SUB-TOTAL , , ,58 Activo corrente Inventários , , ,75 Activos biológicos Clientes , , ,16 Adiantamentos a fornecedores , , ,10 Estado e outros entes públicos , , ,60 Accionistas/sócios 3 035, , ,51 Outras contas a receber , , ,59 Diferimentos , , ,06 Caixa e depósitos bancários , , ,61 SUB-TOTAL , , ,38 Total do Activo , , ,96 CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO Capital Próprio Capital realizado Acções (quotas) próprias Outros instrumentos de capital próprio Prémio de emissão Reservas legais , , ,06 Outras reservas , , Resultados transitados , , ,32 Ajustamentos em activos financeiros , , ,56 Excedentes de revalorização , ,03 Outras variações de capital próprio , , ,93 SUB-TOTAL , , ,87 Resultado liquido do exercício , , ,72 Interesses minoritários Total do Capital Próprio , , ,59 PASSIVO Passivo não corrente Provisões Financiamentos obtidos , , ,54 Responsabilidades por benefícios pós-emprego Passivos por impostos diferidos , ,82 Outras contas a pagar SUB-TOTAL , , ,54 Passivo corrente Fornecedores , , ,13 Adiantamento de clientes Estado e outros entes públicos , , ,38 Accionistas/sócios Financiamentos obtidos , , ,44 Outras contas a pagar , , ,88 Diferimentos Outros Passivos financeiros SUB-TOTAL , , ,83 Total do Passivo , , ,37 Total do Capital Próprio e do Passivo , , ,96 Rubricas RENDIMENTOS E GASTOS Jun Dez Vendas e serviços prestados , Subsídios à exploração Ganhos/perdas imputados subsid, assoc, empreend , Variação nos inventários da produção , Trabalhos para a própria entidade 0 CMVMC , Fornecimentos e serviços externos , Gastos com pessoal , Imparidade de inventários (perdas/reversões) 0 Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) Provisões (aumentos/reduções) 0 Imparidade invest não dep/amort (perdas/reversões) 0 Aumentos/reduções de justo valor 0 Outros rendimentos e ganhos Outros gastos e perdas , EBITDA , Gastos/reversões de depreciação e amortização , Imparidade de activos dep/amort (perdas/reversões) 0 Resultado operacional (EBIT) , Juros e rendimentos similares obtidos Juros e gastos similares suportados , Resultado antes de impostos , Impostos sobre o rendimento do período , Resultado Líquido do Período , Resultado das actividades descontinuadas (líquido de impostos) incluído no RLP Resultado líquido do período atribuível a: Detentores de capital da empresa mãe Interesses minoritários Resultado por acção básico Jun Dez Rubricas Notas Actividades Operacionais Recebimento de clientes , ,86 Pagamento a fornecedores , ,93 Pagamentos a pessoal , ,70 Caixa gerada pelas operações , ,23 Pag/receb imposto sobre o rendimento , ,14 Outros recebimentos/pagamentos , ,81 FC das actividades Operacionais (1) , ,28 Actividades de Investimento Pagamentos respeitantes a: Activos fixos tangiveis , ,65 Activos intangiveis 1 499, ,89 Investimentos financeiros , ,91 Outros activos SUB-TOTAL , ,67 Recebimentos provenientes de: Activos fixos tangiveis Activos intangiveis Investimentos financeiros Outros activos Subsídios ao investimento 5 533,70 Juros e rendimentos similares ,84 Dividendos SUB-TOTAL ,54 FC das actividades de Investimento (2) , ,13 Actividades de Financiamento Recebimentos provenientes de : Financiamentos obtidos , ,68 Realização de capital e de outros instrumentos CP Cobertura de prejuízos Doações Outras operações de financiamento SUB-TOTAL , ,68 Pagamentos respeitantes a: Financiamentos obtidos Juros e gastos similares , ,42 Dividendos Redução de capital e de outros instrumentos CP , ,50 Outras operações de financiamento SUB-TOTAL , ,92 FC das actividades de Financiamento (3) , ,76 Variação de caixa e seus equivalentes (1+2+3) , ,09 Efeito das diferenças de câmbio Caixa e seus equivalentes no início do período , ,61 Caixa e seus equivalentes no fim do período , ,34 18

19 Em resumo. Esta solução modular permite, através de ligações automáticas ao seu Software Informático (ERP): Monitorizar o desempenho individual de cada Empresa do Grupo; Monitorizar o desempenho de todo o Grupo Empresarial de forma consolidada; Automatizar o processo de Consolidação de Contas; Criar automaticamente as Demonstrações Financeiras individuais e do grupo de acordo com as NCRF s. Produz resultados imediatos Totalmente customizável de acordo com as suas necessidades 19

20 Lisboa: Ed. Mar Vermelho, Av. Dom João II, Lote Parque das Nações Lisboa Tlf: Fax: Leiria: Rua Anzebino Cruz Saraiva, 342 Edificio Beira Rio - Escritório Leiria Tlf: