DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - 31/12/ GRAZZIOTIN SA Versão : 1. Composição do Capital 1. Proventos em Dinheiro 2

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 5 Demonstração do Resultado 7 Demonstração do Resultado Abrangente 9 Demonstração do Fluxo de Caixa 10 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2016 à 31/12/ DMPL - 01/01/2015 à 31/12/ DMPL - 01/01/2014 à 31/12/ Demonstração do Valor Adicionado 15 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo 17 Balanço Patrimonial Passivo 19 Demonstração do Resultado 21 Demonstração do Resultado Abrangente 23 Demonstração do Fluxo de Caixa 24 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2016 à 31/12/ DMPL - 01/01/2015 à 31/12/ DMPL - 01/01/2014 à 31/12/ Demonstração do Valor Adicionado 29 Relatório da Administração 31 Notas Explicativas 37 Pareceres e Declarações Parecer dos Auditores Independentes - Sem Ressalva 64 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 67 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 68

2 Índice Declaração dos Diretores sobre o Parecer dos Auditores Independentes 69

3 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Último Exercício Social 31/12/2016 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais Total Em Tesouraria Ordinárias Preferenciais Total PÁGINA: 1 de 69

4 Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação (Reais / Ação) Assembléia Geral Ordinária 03/04/2014 Dividendo 24/04/2014 Ordinária 0,10543 Assembléia Geral Ordinária 03/04/2014 Dividendo 24/04/2014 Preferencial 0,10543 Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração 12/12/2014 Juros sobre Capital Próprio 23/04/2015 Ordinária 0, /12/2014 Juros sobre Capital Próprio 23/04/2015 Preferencial 0,61275 Assembléia Geral Ordinária 07/04/2015 Dividendo 23/04/2015 Ordinária 0,12803 Assembléia Geral Ordinária 07/04/2015 Dividendo 23/04/2015 Preferencial 0,12803 Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração 15/12/2015 Juros sobre Capital Próprio 28/04/2016 Ordinária 0, /12/2015 Juros sobre Capital Próprio 28/04/2016 Preferencial 0, /12/2016 Juros sobre Capital Próprio Ordinária 1, /12/2016 Juros sobre Capital Próprio Preferencial 1,17522 PÁGINA: 2 de 69

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2016 Penúltimo Exercício 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Caixa e Bancos Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos Disponíveis para Venda Contas a Receber Clientes Clientes (-) Ajuste Valor Presente Cliente Outras Contas a Receber Impostos a Recuperar Adiantamento a Empregados Adiantamento a Fornecedores Outras Contas a Receber Estoques Mercadorias Material de Uso e Consumo Ajuste a Valor Presente - Estoques Despesas Antecipadas Despesas do Exercicio Seguinte Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado Títulos Mantidos até o Vencimento Ativos Biológicos Florestamento e Reflorestamento Exaustão Acumulada PÁGINA: 3 de 69

6 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2016 Penúltimo Exercício 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Despesas Antecipadas Depositos e Cauções Investimentos Participações Societárias Participações em Controladas Imobilizado Imobilizado em Operação Terrenos Prédios e construções Equipamentos e Instalações Comerciais Equipamentos e Instalações Escritório Equipamentos de Informática Veículos Benfeitorias em Imóveis Locados Depreciações Acumuladas Intangível Intangíveis Marcas e Patentes PÁGINA: 4 de 69

7 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2016 Penúltimo Exercício 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Sociais Ordenados INSS a Recolher FGTS a Recolher Imposto Sindical Obrigações Trabalhistas Rescisão Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar IRRF Trabalho Assalariado IRRF IRRF S/ Juros S/Capital COFINS a Recolher PIS a Recolher Obrigações Fiscais Estaduais ICMS a Pagar Outras Obrigações Outros Dividendos e JCP a Pagar Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar Aluguel a Pagar Participações dos Administradores Participações dos Colaboradores PÁGINA: 5 de 69

8 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2016 Penúltimo Exercício 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Outras Obrigações a Pagar Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Passivo Não Circulante Outras Obrigações Outros Impostos Taxas e Contribuições Provisão Contingências Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Capital Ações em Tesouraria Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva Estatutária Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Titulos e Valores Patrimonial Ajustes de Realização Patrimonial PÁGINA: 6 de 69

9 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Vendas e Mercadorias Prestação de Serviços Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Gerais e Administrativas Remuneração dos Administradores Depreciações e Amortizações Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Participações dos Adm. e Colaboradores Despesas operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Receitas financeiras Reversão ajuste a valor presente Juros sobre o capital proprio Despesas Financeiras Reversão ajuste a valor presente Despesas financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas PÁGINA: 7 de 69

10 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta 3.11 Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ ON 2, , , PN 2, , ,71914 PÁGINA: 8 de 69

11 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização por Depreciação Avaliação Patrimonial Reversao IRPJ/CSSL Ajuste Avaliação Patrimonial Outros Ajustes Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 9 de 69

12 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro Liquido antes IRPJ e CSLL Depreciação e Amortização Equivalencia Patrimonial Perda(Lucro) na Venda Bens Ativo Imobilizado Provisão P/Férias e Encargos Sociais Variações nos Ativos e Passivos Contas a receber de Clientes Estoques Adiantamento a Funcionários Adiantamento a Fornecedores Impostos a Recuperar Despesas Antecipadas Outros Créditos Curto Longo Prazo Fornecedores Imposto de Renda Pessoa Juridica Contribuição Social sobre o Lucro Liquido Impostos a Recolher Salários Outros Débitos/Contas a Pagar Caixa Líquido Atividades de Investimento Aquisição de Bens do Ativo Imobilizado Recebimento por Venda de Bens do Imobilizado Recebimento de Dividendos Integralização de Capital Controlada Caixa Líquido Atividades de Financiamento Pagamento de Juros Capital Próprio-Dividendos Reservas PÁGINA: 10 de 69

13 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Integralização do Capital Social Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 11 de 69

14 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 31/12/2016 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Ações em Tesouraria Adquiridas Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização por Depreciação Reversão IRPJ/CSSL -Ajuste de Av Patrimonial Ajuste de Avaliacao Patrimonial Reflexos Ajustes Patrimoniais Coligadas Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 12 de 69

15 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 31/12/2015 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização p/depreciacao Av Patrimonial Reversão IRPJ/CSSSL Ajuste de Av Patrimonial Outros Ajustes Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 13 de 69

16 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 31/12/2014 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Dividendos Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização P/Depreciação Av Patrimonial Reversão IRPJ/CSSL Ajuste Av Patr Outros Ajustes Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 14 de 69

17 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis PÁGINA: 15 de 69

18 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 16 de 69

19 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2016 Penúltimo Exercício 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Caixas e Bancos Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado Títulos Mantidos até o Vencimento Contas a Receber Clientes Operações de Créditos (-)Provisão P/Operação de Créditos Clientes (-)Ajuste Valor Presente Clientes Outras Contas a Receber Adiantamentos a Empregados Impostos a Recuperar Adiantamento a Fornecedores Outras Contas a Receber Estoques Mercadorias Materiais de Consumo Ajuste a Valor Presente - Estoques Despesas Antecipadas Despesas do Exercicio Seguinte Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Contas a Receber Outras Contas a Receber Ativos Biológicos PÁGINA: 17 de 69

20 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2016 Penúltimo Exercício 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Tributos Diferidos Investimentos Participações Societárias Participações em Coligadas Imobilizado Imobilizado em Operação Imóveis Equipamentos e Instalações Comerciais Equipamentos e Instalações Escritório Equipamentos de Informática Veículos Benfeitoria em Imóveis Locados (-)Depreciações Intangível Intangíveis Marcas e Patentes PÁGINA: 18 de 69

21 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2016 Penúltimo Exercício 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Sociais Ordenados Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar Outros Tributos a Recolher Outras Obrigações Outros Dividendos e JCP a Pagar Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar Participações nos Resultados Outros Debitos a Pagar Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Passivo Não Circulante Outras Obrigações Outros Provisão Contingencias Impostos, Taxas e Contibuições Patrimônio Líquido Consolidado Capital Social Realizado Reservas de Capital Ações em Tesouraria PÁGINA: 19 de 69

22 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2016 Penúltimo Exercício 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva Estatutária Ajustes de Avaliação Patrimonial Participação dos Acionistas Não Controladores PÁGINA: 20 de 69

23 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Vendas e Mercadorias Prestação de Serviços Operação com TVM Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Gerais e Administrativas Remuneração dos Administradores Depreciações e Amortizações Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Participação dos Adm. e Colaboradores Despesas Operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Receitas Financeiras Reversão Ajuste Valor Presente Juros sobre o capital próprio Despesas Financeiras Reversão ajuste a valor presente Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente PÁGINA: 21 de 69

24 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta 3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Atribuído a Sócios Não Controladores Lucro por Ação - (Reais / Ação) Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 PÁGINA: 22 de 69

25 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Lucro Líquido Consolidado do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Finanaceiros Realização por Depreciação Avaliação Patrimonial Reversão IRPJ/CSLL Ajuste de Avaliação Patrimonial Outros Ajustes Resultado Abrangente Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Atribuído a Sócios Não Controladores PÁGINA: 23 de 69

26 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro Liquido Antes do IRPJ e CSLL Depreciação e Amortização Equivalência Patrimonial Perda(Lucro) na Venda Bens Ativo Imob Participação dos Não Controladores Provisão p/férias e Encargos Sociais Variações nos Ativos e Passivos Contas a Receber de Clientes Estoques Operações de Créditos Adiantamento a Funcionários Adiantamento a Fornecedores Impostos a Recuperar Despesas Antecipadas Outros Créditos Curto e Longo Prazo Fornecedores Imposto de Renda Pessoa Juridica Contribuição Social sobre Lucro Liquido Impostos a Recolher Salários Outros Débitos/Contas a Pagar Adiantamento de Clientes Caixa Líquido Atividades de Investimento Aquisição de Bens do Ativo Imobilizado Aquisição de Investimento Tempórario Recebimento por Venda de Bens Ativo Imob Caixa Líquido Atividades de Financiamento PÁGINA: 24 de 69

27 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Pagamentos de Juros Capital Próprio-Dividendos Reservas Integralização do Capital Social Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 25 de 69

28 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 31/12/2016 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização P/Depreciacao Reversão IRPJ/CSSL Ajuste de Av Patrimonial Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Ações em Tesouraria Adquiridas Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Ajuste de Avaliação Patrimonial Reflexos Ajustes Patrimoniais Coligadas Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 26 de 69

29 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 31/12/2015 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização P/Depreciacao Av Patrimonail Reversão IRPJ/CSSL AJuste de Av Patrimnial Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Ajustes Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 27 de 69

30 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 31/12/2014 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Dividendos Juros sobre Capital Próprio Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização P/Dep Av Patrimonial Reversão IRPJ/CSSL Ajuste Av Pat Outros Ajustes Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 28 de 69

31 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Resultado de Operação com TM Outras Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros PÁGINA: 29 de 69

32 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2016 à 31/12/2016 Penúltimo Exercício 01/01/2015 à 31/12/2015 Antepenúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/ Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período Part. Não Controladores nos Lucros Retidos PÁGINA: 30 de 69

33 Relatório da Administração A Companhia RESULTADOS DO 4T16 Passo Fundo, 24 de fevereiro de 2016 Fundada em 1950, a Companhia Grazziotin teve seu capital aberto Dados em 31/12/2016 em Grazziotin ON (CGRA3) R$ 17,00 Grazziotin PN (CGRA4) R$ 16,55 Valor de Mercado R$368.6 milhões Sua sede fica em Passo Fundo/RS, onde situa-se a administração central e o centro de distribuição. Opera 311 lojas localizadas nos Estados do Rio Grande do Sul, Santa Catarina e Paraná, divididas em quatro formatos: Grazziotin, Tottal, Pormenos e Franco Giorgi. As empresas Centro Shopping, Grato Agropecuária, Grazziotin Financiadora e Floresta Grazziotin são controladas do Grupo. Contatos: Renata Grazziotin Diretora de Relação com Investidores (54) investidor@grazziotin.com.br Em acordo com nossas políticas, operamos somente com recursos financeiros próprios, e todas as promoções de pessoal são com colaboradores internos. Destaques do 4T16 da Controladora A Grazziotin (BM&FBOVESPA: A venda bruta cresceu 12,0% em relação ao mesmo trimestre do ano anterior. CGRA3 e CGRA4), empresa de comércio varejista do segmento A margem bruta cresceu 0,4 p.p., de 52,4% para 52,8%. de vestuário e utilidades domésticas, divulga os resultados do quarto trimestre de 2016 (4T16). As informações operacionais e financeiras da companhia, exceto onde estiver indicado de outra forma, são apresentadas em reais, de acordo com a legislação Societária Brasileira. O lucro líquido representou 23,8% das vendas líquidas, ante 16,8% do ano anterior. do Consolidado As vendas aumentaram 11,6%. O lucro líquido cresceu 37,3%. 1/1 1/9 PÁGINA: 31 de 69

34 Relatório da Administração Comentários da Controladora Receita Margem RESULTADOS DO 4T16 A venda bruta total cresceu 12%. O lucro bruto totalizou R$ 60,9 milhões no 4T16 As vendas brutas das mesmas lojas tiveram um incremento no 4T16 totalizando R$ 166,8 milhões representando um acréscimo de 10,1% em relação ao 4T15. crescendo 10,1% em relação ao 4T15. As novas lojas representaram 0,7% das vendas do A margem bruta foi de 52,8% no período, crescendo trimestre. 0,4 pontos percentuais em relação ao 4T15. Os negócios no trimestre foram marcados pela manutenção no ritmo das vendas comparado com o 3T16. Aliados a adequada estratégia de alocação dos produtos nas lojas. Composição das Vendas Por Condição de Pagamento Valor do ticket médio 4T16 4T15 4T16/4T15 Vendas totais 91,37 84,86 7,6% Vendas a prazo 137,42 128,72 6,7% Despesas com vendas e administrativas As despesas com vendas totalizaram R$ 34,2 milhões no Por Rede de lojas 4T16, com crescimento de 8,3% em relação ao 4T15, sendo as mais representativas em crescimento: INSS, manutenção prédios e instalações. As despesas gerais e administrativas totalizaram R$ 13,4 milhões no 4T16, crescendo 10,8% em relação ao 4T15, sendo as mais representativas em crescimento, INSS e despesas corporativas. 2/6 2/9 PÁGINA: 32 de 69

35 Relatório da Administração RESULTADOS DO 4T16 Inadimplência Lucro líquido e Margem Líquida O gráfico a seguir mostra a perda efetiva após 180 dias O lucro líquido de R$ 27,5 milhões no 4T16 teve um do vencimento sobre os valores a receber no período. acréscimo de 59,3% sobre o 4T15. A margem líquida foi de 23,9%, com elevação de Inadimplência Crediário - Grazziotin 7,5 pontos percentuais. Lucro Líquido 59,3% A inclinação dos indicadores e valores das perdas foi devido às avaliações e táticas adotadas, com restrições na aprovação de novos créditos e na permanência de limites já aprovados. Desenvolvimento de novos sistemas e ações mais eficientes na cobrança ocasionaram melhores níveis de recuperação tanto de créditos em atraso quanto de valores já baixados. Margem Líquida 7,5p.p Informações das lojas: 4T16 4T15 4T16/15 Número de lojas (total) ,96% Área de vendas (m²) (3,64%) Número total de colaboradores (14,4%) Número de colaboradores na sede (12,93%) Rede Nº de lojas Nº de lojas Nº de lojas Nº de lojas no 3T16 inauguradas fechadas no 4T16 Grazziotin Tottal Pormenos Franco Giorgi TOTAL /6 3/9 PÁGINA: 33 de 69

36 Relatório da Administração Receitas Extraordinárias RESULTADOS DO 4T16 Em julho de 2016 transitou em julgado o processo referente ao Plano Verão, onde questionamos o reconhecimento da Lei 7.730/89. Foi creditado no resultado o valor de R$ em decorrência deste processo, sendo R$ na conta receitas operacionais e R$ em receitas Financeiras. Comentários do Consolidado Receitas e Despesas Em valores nominais as receitas no 4T16 cresceram 11,6%. As despesas com vendas no 4T16 cresceram 8,5% em relação 4T15. As despesas gerais e Administrativas no 4T16 cresceram 11,4% em relação ao 4T15. Grazziotin Financiadora Permanecemos praticando a política de incentivar as operações com acréscimo. As perdas com crédito pessoal caíram para 2,2% dos valores a receber acima de 180 dias, comparado a 3,6% do mesmo período do ano anterior. Centro Shopping A redução do fluxo de pessoas na região do Shopping aliado ao menor consumo das mesmas, impactou nossos clientes lojistas, comprometendo negativamente nossos negócios. A inadimplência do ano representou 9,2% em relação à venda líquida. Grato Agropecuária Após a realização de consultas junto à CVM - Comissão de Valores Mobiliários, a empresa passa a realizar suas demonstrações consolidadas sem a inclusão da GRATO AGROPECUÁRIA por ter 50% de participação e controle em conjunto. A partir do balanço do 4T16, iniciamos as demonstrações através de equivalência patrimonial. Aproveitamos os bons preços do mercado e vendemos quase a totalidade da colheita de Apesar da seca histórica em nossa região, a irrigação aumentou consideravelmente o volume produzido e impactou significativamente no resultado. Floresta Grazziotin Foi constituída em abril/2016 com objetivo de segregar o cultivo e a extração de madeiras da atividade do varejo. A floresta está localizada no município de Piratini/RS. Em 11 de outubro ocorreu um incêndio nas instalações da serraria, causando danos significativos aos bens da empresa que não se encontravam segurados. Não apresentamos perda alguma na Floresta nem qualquer prejuízo ambiental. Foi lançado em perdas o valor de R$ de acordo com laudo de empresa especializada. 4/6 4/9 PÁGINA: 34 de 69

37 Relatório da Administração Disponibilidades RESULTADOS DO 4T16 DESCRIÇÃO 31/12/ /12/15 31/12/2015 Ajustado Divulgado Caixas e bancos Certificados de depósitos bancários TOTAL As aplicações financeiras são mantidas em bancos, financeiras e corretoras de primeira linha com diversos vencimentos, podendo ser resgatadas a qualquer tempo. Investimentos Os investimentos da Companhia no 4T16 totalizaram R$ 5,2 milhões. Total Investimentos 4T16 4T15 4T15 12M16 12M15 12M15 Ajustado Divulgado Ajustado Divulgado Sistemas e equip. de tecnologia Novas Lojas Centro de Distribuição Administração Central Remodelação de lojas Controladas TOTAL EBITDA e margem EBITDA Cálculo do EBITDA Consolidado (R$ milhões) 4T16 4T15 Ajustado 4T16/4T15 12M16 12M15 Ajustado 12M16/ 12M15 Receita operacional líquida 117,1 107,6 8,1% 390,4 374,1 4,3% Resultado líquido do exercício ,2% ,3% Provisão para IR e CS (54,6%) ,3% Resultado financeiro líquido (14.534) (7.812) 85,2% (42.139) (27.100) 55,5% Depreciação e amortização (0,01)% (0,01)% EBITDA ,6% ,8% Margem EBITDA 14,1% 12,7% 1.4 p.p. 13,6% 13,0% 0,6 p.p. A inclusão de informações sobre o EBITDA visa apresentar uma medida do desempenho econômico operacional. O EBITDA não é uma medida de desempenho financeiro, segundo as Práticas Contábeis Adotadas no Brasil, tampouco deve ser considerada isoladamente ou como uma alternativa ao lucro líquido, como medida de desempenho operacional ou alternativa aos fluxos de caixa operacionais ou como medida de liquidez. O EBITDA não possui significado padronizado e a nossa definição de EBITDA pode não ser comparável àquela utilizada por outras sociedades. Mercado de Capitais A empresa mantém em tesouraria, ações preferências e ações ordinárias, as quais foram adquiridas pelo montante de R$ 20,682 milhões a um custo médio de R$ 17,24, conforme Plano de recompra. 5/6 5/9 PÁGINA: 35 de 69