PROJETO BÁSICO PROCESSO Nº: /2011. Contratação de Serviços Técnicos Especializados em Auditoria Independente

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1 PROJETO BÁSICO PROCESSO Nº: /2011 Contratação de Serviços Técnicos Especializados em Auditoria Independente JANEIRO/2012

2 ÍNDICE 1. DO OBJETO 1.1 JUSTIFICATIVA 2. DA ESTIMATIVA DE CUSTOS E CARGA HORÁRIA 3. DOS PRAZOS 4. DAS OBRIGAÇÕES DA CONTRATADA 5. DESCRIÇÃO DOS SERVIÇOS 6. DESCRIÇÃO DOS SERVIÇOS ADICIONAIS E DE ASSISTÊNCIA 7. EXECUÇÃO DOS SERVIÇOS - PRODUTOS 8. DO EXECUTOR DO CONTRATO 9. PROCEDIMENTOS 10. HABILITAÇÃO E PROPOSTA TÉCNICA E COMERCIAL 11. CRITÉRIOS DE JULGAMENTO 12. CLASSIFICAÇÃO TÉCNICA 13. PRAZO 14. LOCAL DOS EXAMES OU SERVIÇOS 15. OBRIGAÇÕES DA CONTRATANTE 16. FORMA DE PAGAMENTO 17. DA ENTREGA DOS SERVIÇOS 2

3 1. DO OBJETO Contratação de Serviços Técnicos Especializados em Auditoria Independente sobre as Demonstrações Financeiras da Companhia Imobiliária de Brasília TERRACAP, bem como outros serviços correlatos, conforme mencionado nos itens 5 e 6 deste contrato. 1.1 JUSTIFICATIVA A Companhia Imobiliária de Brasília TERRACAP é uma empresa pública criada em 1972 controlada pelo GDF (51%) e pela União (49%), sendo responsável pela administração do patrimônio imobiliário do Distrito Federal. Está sujeita à legislação societária brasileira, devendo atender, para fins contábeis, a Lei 6.404/1976 (alterada pela Lei /2007) e a Lei /2009. Está submetida ao regime de apuração do Imposto de Renda pelo Lucro Real. Por considerar-se sociedade de grande porte, a Terracap tem a obrigatoriedade de ter suas Demonstrações Financeiras auditadas por auditoria independente realizada por auditor registrado na Comissão de Valores Mobiliários. Essa obrigatoriedade consta também na Resolução nº 38, de 30 de outubro de 1990 do Tribunal de Contas do Distrito Federal, art. 147, XIII. 2. DA ESTIMATIVA DE CUSTOS E CARGA HORÁRIA A quantidade total de horas estimada para execução dos serviços é de horas (um mil, novecentos e cinco horas) anuais, cabendo às empresas interessadas detalharem em cronograma as etapas das tarefas a serem executadas. O valor total estimado para a presente contratação é R$ ,66 (setecentos e cinquenta e cinco mil, oitocentos e trinta e dois Reais e sessenta e seis centavos) e foi calculado com base nas propostas enviadas por empresas de auditoria independente, interessadas em participar do procedimento licitatório a ser realizado pela Terracap, conforme quadro abaixo. Esse valor refere-se à auditoria a ser realizada nos exercícios de 2012 e 2013 até o término do contrato. ESTIMATIVA DE CARGA-HORÁRIA E CUSTO DOS SERVIÇOS DESCRIÇÃO DOS SERVIÇOS (exercícios 2012 e 2013) Auditoria sobre as Demonstrações Contábeis (BP, DRE, DMPL, DFC, DVA) Revisões mensais dos procedimentos fiscais e tributários (PIS/COFINS/IRPJ/CSLL/ISS) Revisão da DIPJ, DACON, LIVRO ELETRÔNICO, DCTF, SPED CONTÁBIL, EFD PIS/COFINS, FCONT, E-LALUR Carga-horária Custo 1.434, ,19 410, ,00 390, ,19 Assessoria aos Conselhos de Administração e Fiscal 64, ,67 Execuções de inspeções nos controles internos, contábeis e administrativos - incluindo os sistemas informatizados - com emissão de relatórios Execuções de inspeções nos sistemas de informações, com emissão de relatórios 474, ,33 141, ,19 3

4 DESCRIÇÃO DOS SERVIÇOS (exercícios 2012 e 2013) Acompanhamento do inventário físico dos materiais realizados pela Contratante Análise crítica quanto ao tratamento contábil, fiscal e societário das receitas obtidas com os contratos de Concessão de Direito Real de Uso, aluguéis e outros Verificação das contas que compõem o Ativo e o Passivo compensado. Carga-horária Custo 87, ,86 147, ,52 114, ,19 Acompanhamento e controle do custo orçado. 107, ,19 Análise de procedimentos e documentação relativos à Folha de Pagamento e Encargos Sociais Revisão e acompanhamento do cálculo dos Juros sobre o Capital Próprio Manter a Contratante informada sobre as alterações na legislação contábil e fiscal, com a emissão de notificações por escrito. 246, ,00 40, ,00 149, ,33 TOTAL 3.810, ,66 3. DOS PRAZOS O prazo de execução e vigência do contrato será de 24 (vinte e quatro) meses, contados a partir da data da assinatura do contrato. O prazo acima poderá ser prorrogado, nos termos do Inciso II, artigo 57 da Lei 8.666/93, com suas alterações. Qualquer pedido de prorrogação deverá ocorrer antes do encerramento do prazo de execução do contrato, ser devidamente justificado no processo de contratação e autorizado pela Diretoria Colegiada da empresa CONTRATANTE. 4. DAS OBRIGAÇÕES DA CONTRATADA Na execução dos serviços contratuais, deverão ser observadas: a) as Normas Brasileiras de Auditoria, compreendidas pelas Resoluções do Conselho Federal de Contabilidade e dos normativos aplicáveis do Instituto dos Auditores Independentes do Brasil (IBRACON); b) práticas contábeis adotadas no Brasil, Pronunciamentos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis CPC, bem como Legislação Específica prevista para as empresas do ramo imobiliário e aquelas a que se submete a Terracap; c) a vedação em veicular publicações ou informações acerca dos serviços realizados na empresa CONTRATANTE; d) a obrigação em refazer, sem quaisquer ônus para a empresa CONTRATANTE, os serviços que porventura forem inadequadamente executados. 4

5 5. DESCRIÇÃO DOS SERVIÇOS 5.1 Auditoria independente nas Demonstrações Financeiras (Balanço Patrimonial, Demonstração do Resultado do Exercício, Demonstração dos Lucros e Prejuízos Acumulados e Mutações do Patrimônio Líquido, Demonstração do Fluxo de Caixa e outras instituídas pela legislação vigente). 5.2 Revisões mensais dos procedimentos fiscais e tributários, da esfera Federal (PIS/COFINS/IRPJ e CSLL), e Estadual/Distrital (ISS), compreendendo: a) exame dos procedimentos adotados para retenção, registro, controle, recolhimento, recuperação e contabilização dos tributos e contribuições especificadas e se esses foram adotados de acordo com a legislação fiscal vigente à época; b) revisão da Declaração de Informações Econômico-Fiscais da Pessoa Jurídica - DIPJ, com emissão de Relatório de Regularidade; c) revisão da DACON, DCTF, Livro Eletrônico, SPED Contábil, FCONT, EFD PIS COFINS, e outros a serem instituídos pela Secretaria da Receita Federal; d) exame das Obrigações Acessórias referentes aos respectivos Impostos e Contribuições; e) revisão da escrituração do Livro de Apuração do Lucro Real LALUR. 5.3 Esclarecimentos ao Conselho Fiscal e de Administração, quando solicitado, e fornecimento de subsídios julgados necessários ao exame que lhe cabe, na forma da Lei, relativo aos serviços prestados pela CONTRATADA. 5.4 Orientação para a preparação da divulgação das Demonstrações Contábeis para que essas estejam em conformidade com as práticas adotadas no Brasil e Normas Internacionais de Contabilidade (IFRS). 5.5 Avaliação dos controles internos, contábeis e administrativos, adotados nas diversas áreas operacionais da Companhia, no que se refere às mutações orçamentárias, financeiras e patrimoniais. 5.6 Revisão dos controles internos adotados no ambiente de Tecnologia da Informação da Companhia e que tenham relação com a produção de informações para a elaboração das Demonstrações Contábeis. 5.7 Comparecimento, quando solicitado, às reuniões do Conselho Fiscal e de Administração, bem como às Assembleias Ordinárias e Extraordinárias, realizadas pela Companhia. 5.8 Acompanhamento do inventário físico dos materiais realizados pela Empresa, bem como opinar sobre os procedimentos e reflexos inerentes. 5.9 Exames das mutações do ativo imobilizado, compreendendo as adições e baixas patrimoniais ocorridas nos exercícios, bem como a avaliação dos critérios de depreciação do ativo imobilizado, em confronto com a legislação pertinente. 5

6 5.10 Revisão de consistência e compatibilidade das informações divulgadas no Relatório de Responsabilidade Socioambiental, com as divulgadas nas Demonstrações Contábeis da empresa Análise e crítica quanto ao tratamento contábil, fiscal e societário das receitas obtidas com os Contratos de Concessão de Direito Real de Uso, aluguéis e outros, incluindo os créditos vencidos e a vencer Verificação das contas extra-patrimoniais que compõem o Ativo e o Passivo compensado, inclusive análise e verificação de fatos contábeis que devam ser registrados nessas contas Acompanhamento e controle do custo orçado nos termos da Instrução Normativa SRF 084/ Análise dos procedimentos e documentação com ênfase à Folha de Pagamento e Encargos Sociais, abrangendo a Legislação Trabalhista, Previdenciária e Securitária. 6. DESCRIÇÃO DOS SERVIÇOS ADICIONAIS E DE ASSISTÊNCIA 6.1 Acompanhamento da legislação tributária/fiscal; 6.2 Revisão e acompanhamento do cálculo dos Juros sobre Capital Próprio, com apropriação nos balancetes contábeis. 6.3 Manter a CONTRATANTE informada sobre alterações na legislação contábil e fiscal, de tal forma a alertar e prevenir sobre possíveis impactos; 7. EXECUÇÃO DOS SERVIÇOS PRODUTOS 7.1 RELATÓRIOS O resultado dos trabalhos da CONTRATADA deverá estar consubstanciado em relatórios a serem encaminhados à Administração da Companhia Imobiliária de Brasília TERRACAP, consistindo em: Relatório de Revisão das Prestações Anuais de Contas (PAC), de acordo com as normas do Tribunal de Contas do Distrito Federal TCDF Relatório especial anual contendo os resultados da Revisão da Declaração Integrada de Informações Econômico-Fiscais da Pessoa Jurídica (DIPJ), conforme especificado no item 5.2, b, deste Projeto Básico, contendo as correspondentes recomendações para a melhoria dos procedimentos e dos controles internos Relatórios anuais e/ou trimestrais, quando aplicável, sobre os exames de controles internos, no ambiente de TI (Tecnologia da Informação), procedimentos contábeis, efetuados no contexto da auditoria das Demonstrações Contábeis, contendo comentários e recomendações com vistas à adoção de medidas corretivas cabíveis a cada caso e fortalecimento dos controles internos, 6

7 decorrentes das constatações da auditoria, inclusive indicando os fatos relevantes identificados através dos testes efetuados sob a ótica da legislação brasileira Relatório Trimestral contendo recomendações para melhoria dos controles internos e procedimentos contábeis, ou outros assuntos que a CONTRATADA julgar oportuno, inclusive eventos subsequentes Relatório Trimestral referente à revisão tributária, com comentários sobre as constatações decorrentes, indicando inclusive fatos relevantes que forem identificados pelos testes de auditoria. Esses comentários deverão ser acompanhados de recomendações para adoção das medidas corretivas cabíveis, quando for o caso Relatório Final contendo o Parecer dos Auditores Independentes e as reproduções das Demonstrações Financeiras conforme item 5.1 deste projeto básico. 8. DO EXECUTOR DO CONTRATO O executor do contrato referente ao certame licitatório a ser realizado será a Diretoria de Recursos Humanos, Administração e Finanças DIRAF, por intermédio do Núcleo de Contabilidade NUCOT/GEFIN/DIRAF). 9. PROCEDIMENTOS Os serviços deverão ser prestados com estrita observância das Normas Brasileiras de Auditoria, incluindo testes nos registros contábeis e demais procedimentos de auditoria julgados indispensáveis à fundamentação da opinião final e do parecer emitido pela CONTRATADA quanto à exatidão e à propriedade das Demonstrações Contábeis e operações da CONTRATANTE, de acordo com as práticas contábeis brasileiras, bem como das normas emanadas por Órgãos Fiscalizadores, tais como o Instituto dos Auditores Independentes do Brasil IBRACON e outros. 10. HABILITAÇÃO E PROPOSTA TÉCNICA E COMERCIAL 10.1 Documentos para Habilitação Prova do registro do ato constitutivo, estatuto ou contrato social em vigor, devidamente registrado, cujo objeto social seja compatível com esta Licitação Prova de inscrição no Cadastro Nacional de Pessoas Jurídicas (CNPJ) do Ministério da Fazenda Prova de inscrição no Cadastro Fiscal do Governo do Distrito Federal, ou nos cadastros de contribuintes estadual e ou municipal da sede da Licitante Prova de quitação para com a Receita Federal do Brasil, mediante a apresentação de certidões expedidas Prova de quitação para com a Secretaria de Fazenda do Distrito Federal mediante a apresentação de certidão expedida pelo órgão fazendário competente. 7

8 Certificado de Regularidade de Situação (CRS) perante o Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS), expedido pela CEF Certidão Negativa de Débitos (CND) para com a Seguridade Social, expedida pelo INSS ou Receita Federal do Brasil Certidão de Falência e Concordata Comprovação de Registro como Contador no Conselho Federal de Contabilidade de toda a equipe técnica vinculada à proposta, apresentando cópia da Carteira de Identidade de Contador ou outro instrumento que comprove o registro, bem como a regularidade de suas obrigações perante o CRC, comprovada através de certidão de registro e quitação, referente ao exercício, da pessoa jurídica e de seu responsável técnico. No caso de certidão de registro e quitação expedida por CRC s de outras Regiões, deverão estas conter o visto do CRC-DF Balanço Patrimonial e Demonstrações Contábeis do último exercício social, vedada a substituição por balancetes ou balanços provisórios Capacidade Técnica - Documentos Comprovação, por parte da proponente, de registro e certificado de regularidade perante o Conselho Regional de Contabilidade do Distrito Federal CRCDF Registro no Cadastro Nacional de Auditores Independentes CNAI, do Conselho Federal de Contabilidade Um Atestado de Auditoria Independente em Demonstrações Contábeis elaboradas de acordo com as Normas de Internacionais de Contabilidade. (IFRS) Relação da Equipe Técnica que prestará os serviços com a indicação da categoria profissional, do registro no respectivo órgão de classe e do Responsável Técnico dos trabalhos Curriculum Vitae dos membros da equipe técnica que serão envolvidos nos exames a serem desenvolvidos junto à Companhia, bem como declaração do profissional participante de que esta equipe se compromete a participar dos trabalhos executados Experiência da equipe profissional designada em trabalhos de Auditoria Independente de acordo com as Normas Internacionais de Contabilidade (IFRS) A equipe profissional designada para a execução dos trabalhos e para fins de pontuação deverá ser composta conforme o quadro demonstrativo abaixo: 8

9 DESCRIÇÃO DOS SERVIÇOS COORDENAÇÃO DOS TRABALHOS DE AUDITORIA CONTÁBIL E TRIBUTÁRIA ASSESSORIA AOS CONSELHOS DE ADMINISTRAÇÃO E FISCAL AUDITORIA CONTÁBIL SOCIETÁRIA / TRIBUTÁRIA EXECUÇÃO DE INSPEÇÕES NOS CONTROLES INTERNOS, COM EMISSÃO DE RELATÓRIOS ANÁLISE DE BALANCETES MENSAIS E BALANÇOS ANUAIS. EMITIR RELATÓRIO E PARECER ANALISAR OS RELATÓRIOS OPERACIONAIS DA COMPANHIA PROFISSIONAL Nº DE EMP. DIRETOR/SÓCIO 2 RESPONSÁVEL TÉCNICO / GERENTE AUDITOR SÊNIOR ASSISTENTE 4 AUDITOR DE SISTEMA TOTAIS A comprovação de experiência da equipe a ser alocada no trabalho em Auditoria Independente em outras empresas do ramo imobiliário no Brasil de acordo com as Normas Internacionais de Contabilidade (IFRS), deverá ser feita através de atestados fornecidos pelos clientes com a indicação dos profissionais que executaram os trabalhos. Todos os profissionais deverão possuir formação superior completa, sendo que para a equipe de auditoria contábil os profissionais devem possuir formação acadêmica em Ciências Contábeis. Admite-se, para fins de pontuação, a experiência em Normas Internacionais de Contabilidade (IFRS) e a apresentação de diploma de pós-graduação, mestrado ou doutorado em Normas Internacionais de Contabilidade (IFRS) Além dos atestados e diplomas, será obrigatório ainda anexar para cada profissional: a) Diploma de formação acadêmica de nível superior; b) Curriculum vitae, devendo conter necessariamente: Formação escolar Cargo ou categoria que desempenhará nos trabalhos de objeto desta Licitação Experiência Profissional, expressa em quantidade de tempo de serviço, no cargo ou categoria que desempenhará nos trabalhos de objeto desta Licitação; Tempo de serviço na empresa proponente e no cargo; Experiências anteriores Área de especialização 9

10 11. CRITÉRIOS DE JULGAMENTO O critério de julgamento das propostas será o de Técnica e Preço, sendo considerada vencedora a licitante que obtiver maior vantagem de pontos, numa escala de 0 (zero) a 100 (cem) pontos, atribuindo-se peso 50 (cinquenta) para a Capacitação Técnica e peso 50 (cinquenta) para a proposta de preços, mediante a aplicação da seguinte fórmula: np x p1 + t x p2 m = p1 + p2 ONDE: m np t p1 p2 = Média Ponderada; = Nota do Preço (obtido pela fórmula constante do item Proposta de Preços); = Nota Técnica (obtida pela pontuação conforme critérios de julgamento); = Peso do Preço = 50 (cinquenta) pontos; = Peso da Capacitação Técnica = 50 (cinquenta) pontos. A análise e julgamento da Proposta Técnica serão procedidos por uma equipe de técnicos, oficialmente indicada, representando os diversos órgãos envolvidos no trabalho PROPOSTA DE PREÇOS De 0 (zero) a 100 (cem) pontos, atribuídos de acordo com a aplicação da seguinte fórmula: Menor preço apresentado x = NOTA DO PREÇO Preço em Questão (Proposta do licitante) 11.2 CRITÉRIOS DE JULGAMENTO DA PROPOSTA TÉCNICA: A proposta técnica será analisada segundo os seguintes parâmetros: CAPACIDADE TÉCNICA de 0 (zero) a 50 (cinquenta) pontos Experiência da Gerência da Licitante em empresas de construção civil, imobiliárias e incorporadoras. Apresentação de atestado(s) ou certidão(ões) de capacidade técnica, fornecidos por Empresas de construção civil, imobiliárias e incorporadoras distintas, que tenham sido objeto de serviços de auditoria das demonstrações contábeis realizada pela licitante, no mínimo, um exercício completo, em papel timbrado com informações de endereço e telefone, firmadas por dirigente(s) identificado(s), no mínimo por nome e cargo ou função, onde conste o nome do profissional da equipe técnica. = somará 10 pontos Experiência da Gerência da Licitante em IFRS Apresentação de atestado(s) ou certidão(ões) de capacidade técnica, fornecidos por Empresas distintas, que tenham sido objeto de serviços de auditoria das demonstrações contábeis realizada pela licitante, com base nos IFRS, no mínimo, um exercício 10

11 completo, em papel timbrado com informações de endereço e telefone, firmadas por dirigente(s) identificado(s), no mínimo por nome e cargo ou função, onde conste o nome do profissional da equipe técnica. = somará 05 pontos Experiência em sociedades de grande porte Atestados de prestação de serviços da licitante em Auditoria Independente de Demonstrações Contábeis em empresas com ativo total superior a R$ ,00 (duzentos e quarenta milhões de reais) ou receita bruta anual superior a R$ ,00 (trezentos milhões de reais).= 05 pontos Experiência do(s) Sênior(es) da Licitante Apresentação de atestado que demonstre a experiência em auditoria independente de, no mínimo, 5 (cinco) anos completos. = somará 03 pontos Serão considerados no máximo 10 (dez) profissionais distintos Experiência do(s) Assistente(s) da Licitante Apresentação de atestado que demonstre a experiência em auditoria independente de, no mínimo, 2 (dois) anos completos. = somará 02 pontos Serão considerados no máximo 10 (dez) profissionais distintos Qualificação profissional da equipe técnica: a) Para equipe técnica vinculada a proposta que comprovar, além da formação em Ciências Contábeis, outros cursos nas seguintes áreas: Administração, Direito, Economia e Análise de Sistemas = somará 02 pontos para cada profissional. b) Para equipe técnica vinculada a proposta que comprovar, além da formação em Ciências Contábeis, curso de pós-graduação (lato sensu) e/ou especialização em Contabilidade, Auditoria ou Finanças = somará, cumulativamente, 01 ponto adicional para cada profissional. c) Para equipe técnica vinculada a proposta que comprovar, além da formação em Ciências contábeis, curso de pós-graduação em nível de mestrado em Contabilidade, Auditoria ou Finanças = somará, cumulativamente, 02 pontos adicionais para cada profissional. d) Para equipe técnica vinculada a proposta que comprovar, além da formação em Ciências Contábeis, curso de pós-graduação em nível de doutorado em Contabilidade, Auditoria ou Finanças = somará, cumulativamente, 03 pontos adicionais para cada profissional. PONTUAÇÃO MÁXIMA = 20 PONTOS Instalações físicas do licitante em Brasília, em prédio próprio ou alugado, com equipe técnica (gerente, supervisor e sênior) vinculada à licitação residindo em Brasília = 5 pontos. PONTUAÇÃO MÁXIMA = 05 PONTOS 11

12 Serão desclassificadas: a) as propostas, cujo somatório dos pontos relativos à capacidade técnica for inferior a 40 (cinquenta) pontos. b) as propostas que auferirem nota zero em qualquer dos itens relativos ao julgamento da capacidade técnica. 12. CLASSIFICAÇÃO TÉCNICA A classificação técnica dar-se-á mediante o exame dos documentos exigidos nos subitem 10.2, conforme segue: 12.1 A comprovação da relação empregatícia, item , dar-se-á através de cópia autenticada da CTPS, (capa, qualificação civil e contrato de trabalho) ou registro funcional A experiência profissional dar-se-á por apresentação de Curriculum Vitae, com os respectivos documentos comprobatórios A comprovação dos cursos de formação profissional, item , letra b, se efetivará com a apresentação dos diplomas e/ou outros documentos comprobatórios A comprovação das instalações físicas em Brasília será mediante declaração expressa e formal da licitante contendo as informações ali delineadas, acompanhada de qualquer documento que vincule a licitante ao imóvel das instalações indicadas Os Atestados, Diplomas de demais documentos comprobatórios, deverão ser autenticados dos originais, sendo os documentos descritos no item , devidamente registrados no Conselho Regional de Contabilidade CRC. 13. PRAZO: O prazo de duração do contrato será de 24 (vinte e quatro) meses, podendo ser prorrogado de acordo com o inciso II do Art. 57 da Lei nº 8.666/ LOCAL DOS EXAMES OU SERVIÇOS Os serviços serão executados nas dependências da TERRACAP, nas áreas que a empresa contratada julgar necessária a visita, especialmente direcionada ao Núcleo de Contabilidade. 15. OBRIGAÇÕES DA CONTRATANTE A Contratante se obriga a: a) Oferecer elementos necessários ao fiel cumprimento do contrato; b) Acompanhar e fiscalizar o fiel cumprimento do contrato nos termos do artigo 73 da Lei nº 8.666/93; c) Atestar o recebimento dos serviços prestados por meio do Executor do contrato. 16. FORMA DE PAGAMENTO O pagamento dos serviços objeto do contrato será efetuado mensalmente, mediante apresentação de fatura, de acordo com os respectivos cronogramas, informando o 12

13 número de horas necessárias para cumprimento da etapa cumprida (tarefa/horas), mediante crédito em conta corrente em nome da Contratada, junto ao Banco de Brasília S/A BRB, em conformidade com ao Decreto n.º , de 02 de outubro de 1996, até 5 (cinco) dias úteis, contados da data da apresentação da fatura. 17. DA ENTREGA DOS SERVIÇOS O serviço deverá ser entregue no prazo consignado na ordem de serviço, contado a partir da data de recebimento da mesma, em dia de expediente na TERRACAP, no horário de funcionamento do mesmo; 17.1 Será recebido o serviço: Provisoriamente, mediante termo circunstanciado, para efeito de posterior verificação da conformidade dos serviços com a especificação exigida; Definitivamente mediante termo circunstanciado, após verificar que os serviços prestados possuem todas as características de quantidade e qualidade; 17.2 O recebimento dos serviços se dará por etapa cumprida, quando será atestada a Nota Fiscal, para efeito de pagamento Após o recebimento definitivo do objeto, será atestada a Nota Fiscal para efeito de pagamento, da última etapa do objeto contratado O recebimento provisório ou definitivo, não exime a CONTRATADA de responsabilidade civil pela solidez, segurança e funcionamento do serviço prestado; 17.4 A licitante poderá solicitar até 05 (cinco) dias úteis, antes do vencimento, a prorrogação do prazo de entrega do serviço, cabendo ao emitente da ordem de serviço julgar o referido pedido Se a licitante vencedora deixar de fornecer os serviços dentro do prazo estabelecido sem justificativa por escrito e aceita pela Administração, sujeitar-se-á às penalidades imposta pela legislação vigente. Brasília-DF, 02 de janeiro de Elias Araújo de Lucena Neto Chefe do Núcleo de Contabilidade DIRAF/GEFIN/NUCOT/TERRACAP 13

14 Aprovo o presente Projeto Básico nos termos do Artigo 7, Parágrafo 2, Inciso I da Lei n 8666/1993. Brasília-DF, 02 de janeiro de Israel Marcos da Costa Brandão Diretor de Recursos Humanos, Administração e Finanças 14