ETF. Société d'investissement à Capital Variable. Relatório Anual Auditado para o período de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009
|
|
|
- João Victor Frade Cordeiro
- 8 Há anos
- Visualizações:
Transcrição
1 ETF Société d'investissement à Capital Variable Relatório Anual Auditado para o período de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 As Unidades não podem ser subscritas com base nos Relatórios Financeiros. As subscrições de Unidades apenas são válidas se forem realizadas com base no Prospecto e no último Relatório Anual disponível e, se for publicado posteriormente, no Relatório Semestral.
2 Índice ComStage ETF Gestão e Administração 7 Relatório do Conselho de Administração 9 Relatório de Auditoria 11 Demonstração de Ativos Líquidos 13 Demonstração de Operações e Alterações nos Ativos Líquidos para o período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de Informações Estatísticas 47 ComStage ETF DAX TR Carteira de Investimentos 52 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 53 ComStage ETF Dow Jones EURO STOXX 50 TR Carteira de Investimentos 54 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 55 ComStage ETF Dow Jones EURO STOXX Select Dividend 30 TR Carteira de Investimentos 56 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 57 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 TR Carteira de Investimentos 58 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 59 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Automobiles & Parts TR Carteira de Investimentos 60 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 61 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Banks TR Carteira de Investimentos 62 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 63 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Basic Resources TR Carteira de Investimentos 64 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 65 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Chemicals TR Carteira de Investimentos 66 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 67 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Construction & Materials TR Carteira de Investimentos 68 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 69 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Financial Services TR Carteira de Investimentos 70 2
3 Índice ComStage ETF Análise da Carteira por país e categoria de investimento 71 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Food & Beverage TR Carteira de Investimentos 72 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 73 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Health Care TR Carteira de Investimentos 74 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 75 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Industrial Goods & Services TR Carteira de Investimentos 76 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 77 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Insurance TR Carteira de Investimentos 78 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 79 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Media TR Carteira de Investimentos 80 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 81 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Oil & Gas TR Carteira de Investimentos 82 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 83 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Personal & Household Goods TR Carteira de Investimentos 84 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 85 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Real Estate TR Carteira de Investimentos 86 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 87 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Retail TR Carteira de Investimentos 88 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 89 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Technology TR Carteira de Investimentos 90 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 91 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Telecommunications TR Carteira de Investimentos 92 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 93 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Travel & Leisure TR 3
4 Índice ComStage ETF Carteira de Investimentos 94 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 95 ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Utilities TR Carteira de Investimentos 96 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 97 ComStage ETF Dow Jones Industrial Average TM Carteira de Investimentos 98 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 99 ComStage ETF Nasdaq-100 Carteira de Investimentos 100 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 101 ComStage ETF Nikkei 225 Carteira de Investimentos 102 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 103 ComStage ETF Índice TR do Commerzbank EONIA Carteira de Investimentos 104 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 105 ComStage ETF Commerzbank FED Funds Effective Rate Index TR Carteira de Investimentos 106 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 107 ComStage ETF Commerzbank Commodity EW Index TR Carteira de Investimentos 108 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 109 ComStage ETF MSCI World TRN Carteira de Investimentos 110 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 111 ComStage ETF MSCI Europe TRN Carteira de Investimentos 112 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 113 ComStage ETF MSCI EMU TRN Carteira de Investimentos 114 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 115 ComStage ETF MSCI North America TRN Carteira de Investimentos 116 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 117 4
5 Índice ComStage ETF ComStage ETF MSCI Pacific TRN Carteira de Investimentos 118 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 119 ComStage ETF MSCI Pacific ex. Japan TRN Carteira de Investimentos 120 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 121 ComStage ETF MSCI EM Eastern Europe TRN Carteira de Investimentos 122 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 123 ComStage ETF MSCI Japan TRN Carteira de Investimentos 124 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 125 ComStage ETF MSCI Russia 30% Capped TRN Carteira de Investimentos 126 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 127 ComStage ETF MSCI Taiwan TRN Carteira de Investimentos 128 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 129 ComStage ETF MSCI USA TRN Carteira de Investimentos 130 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 131 ComStage ETF MSCI USA Large Cap TRN Carteira de Investimentos 132 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 133 ComStage ETF MSCI USA Mid Cap TRN Carteira de Investimentos 134 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 135 ComStage ETF MSCI USA Small Cap TRN Carteira de Investimentos 136 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 137 ComStage ETF MSCI Europe Large Cap TRN Carteira de Investimentos 138 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 139 ComStage ETF MSCI Europe Mid Cap TRN Carteira de Investimentos 140 5
6 Índice ComStage ETF Análise da Carteira por país e categoria de investimento 141 ComStage ETF MSCI Europe Small Cap TRN Carteira de Investimentos 142 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 143 ComStage ETF SMI Carteira de Investimentos 144 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 145 ComStage ETF TOPIX Carteira de Investimentos 146 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 147 ComStage ETF Dow Jones EURO STOXX 50 Short TR Carteira de Investimentos 148 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 149 ComStage ETF Dow Jones EURO STOXX 50 Leveraged Carteira de Investimentos 150 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 151 ComStage ETF ATX Carteira de Investimentos 152 Análise da Carteira por país e categoria de investimento 153 Notas explicativas ao Relatório Anual 154 Informações para investidores na Suíça 160 Desempenho 161 Total do Coeficiente de Despesa (TER) e Taxa de Rotatividade da Carteira (PTR) de Investimentos 163 Composição do Índice 165 6
7 Gestão e Administração ComStage ETF Sede Social da Empresa 25, rue Edward Steichen, L-2540 Luxemburgo Direção e Conselho de Administração da Empresa Mathias Turra, Presidente Commerz Derivatives Funds Solutions S.A., 25, rue Edward Steichen, L-2540 Luxemburgo Bernd Holzenthal Commerzbank International S.A., 25, rue Edward Steichen, L-2540 Luxemburgo Hermann Berger (desde 30 de março de 2009) Commerzbank AG, Mainzer Landstraße 153, D Frankfurt am Main Jürgen Wohlfarth (até 30 de março de 2009) Commerzbank AG, Mainzer Landstraße 153, D Frankfurt am Main Empresa Gestora Commerz Derivatives Funds Solutions S.A. 25, rue Edward Steichen L-2540 Luxemburgo Direção e Conselho de Administração da Empresa Gestora Thomas Timmermann, Presidente do Conselho de Administração Commerzbank AG, Mainzer Landstraße 153, D Frankfurt am Main Bernd Holzenthal Commerzbank International S.A., 25, rue Edward Steichen, L-2540 Luxemburgo Michael Seifried Commerzbank AG, Mainzer Landstraße 153, D Frankfurt am Main Mathias Turra Commerz Derivatives Funds Solutions S.A., 25, rue Edward Steichen, L-2540 Luxemburgo Roberto Vila Commerzbank AG, 60 Gracechurch Street, London EC3V 0HR, Reino Unido Hermann Berger (desde 30 de março de 2009) Commerzbank AG, Mainzer Landstraße 153, D Frankfurt am Main Gestor de Investimento dos Subfundos O Gestor de Investimento de um Subfundo é nomeado no anexo relevante do prospecto detalhado. Agente Depositário e Pagador BNP Paribas Securities Services, Luxembourg Branch 33, rue de Gasperich L-5826 Hesperange Endereço para correspondência : L-2085 Luxemburgo Agente de Registo e Transferências da Empresa BNP Paribas Securities Services, Luxembourg Branch 33, rue de Gasperich L-5826 Hesperange Endereço para correspondência : L-2085 Luxemburgo 7
8 Gestão e Administração ComStage ETF Administrador BNP Paribas Securities Services, Luxembourg Branch 33, rue de Gasperich L-5826 Hesperange Endereço para correspondência : L-2085 Luxemburgo Auditores da Empresa PricewaterhouseCoopers S.à r.l. Réviseur d'entreprises 400, route d'esch L-1471 Luxemburgo Empresa Especialista, Distribuidora e de Resgate Commerzbank AG Kaiserplatz D Frankfurt am Main Consultores Jurídicos da Empresa Kremer Associés & Clifford Chance 2-4, place de Paris L-1011 Luxemburgo 8
9 Relatório do Conselho de Administração ComStage ETF O período do relatório (17 de julho de 2008 a 30 de junho de 2009) foi marcado por grandes tumultos nos mercados internacionais de capitais. Com a falência do banco de investimentos americano Lehman Brothers, em setembro de 2008, a crise do mercado hipotecário dos E.U.A. atingiu um pico temporário. Apesar do ambiente desfavorável do mercado, a empresa foi lançada com sucesso em 17 de julho de Durante o ano passado, foram lançados 51 Fundos Negociados em Bolsa (ETF, na sigla inglesa de Exchange Traded Funds) relativos a índices de ações, de mercado monetário e de commodities. Até 30 de junho de 2009, o valor dos ativos geridos havia chegado a 2,322 milhões. Deste modo, a ComStage conseguiu se estabelecer com sucesso como uma marca de ETF no mercado alemão. Desde 22 de maio de 2009, nossos investidores também puderam investir num índice de commodities caracterizado por 16 contratos futuros de commodities com ponderação equivalente, que figuram entre os mais importantes e mais líquidos no setor de commodities. A seguinte tabele oferece um apanhado geral dos ETFs disponíveis: Taxa Princípios de Moeda do Total p.a. distribuição Fundo Moeda de avaliação WKN ISIN Países/Regiões ComStage ETF DAX TR ComStage ETF Dow Jones Industrial Average TM ComStage ETF Nasdaq-100 ComStage ETF Nikkei 225 ComStage ETF Topix ComStage ETF SMI ComStage ETF ATX ComStage ETF Dow Jones EURO STOXX 50 TR ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 TR ComStage ETF MSCI World TRN ComStage ETF MSCI Europe TRN ComStage ETF MSCI EMU TRN ComStage ETF MSCI North America TRN ComStage ETF MSCI Pacific TRN ComStage ETF MSCI Pacific ex. Japan TRN ComStage ETF MSCI EM Eastern Europe TRN ComStage ETF MSCI Japan TRN ComStage ETF MSCI Russia 30 % Capped TRN ComStage ETF MSCI Taiwan TRN ComStage ETF MSCI USA TRN ComStage ETF MSCI USA Large Cap TRN ComStage ETF MSCI USA Mid Cap TRN ComStage ETF MSCI USA Small Cap TRN ComStage ETF MSCI Europe Large Cap TRN ComStage ETF MSCI Europe Mid Cap TRN ComStage ETF MSCI Europe Small Cap TRN 0,12% acumulativo EUR 0,45% acumulativo USD 0,25% acumulativo USD 0,45% acumulativo JPY 0,45% acumulativo JPY 0,25% acumulativo CHF 0,25% acumulativo EUR 0,10% acumulativo EUR 0,20% acumulativo EUR 0,40% acumulativo USD 0,25% acumulativo USD 0,25% acumulativo USD 0,25% acumulativo USD 0,45% acumulativo USD 0,45% acumulativo USD 0,60% acumulativo USD 0,45% acumulativo USD 0,60% acumulativo USD 0,60% acumulativo USD 0,25% acumulativo USD 0,25% acumulativo USD 0,35% acumulativo USD 0,35% acumulativo USD 0,25% acumulativo USD 0,35% acumulativo USD 0,35% acumulativo USD EUR ETF 001 LU EUR ETF 010 LU EUR ETF 011 LU EUR ETF 020 LU EUR ETF 021 LU EUR ETF 030 LU EUR ETF 031 LU EUR ETF 050 LU EUR ETF 060 LU EUR ETF 110 LU EUR ETF 111 LU EUR ETF 112 LU EUR ETF 113 LU EUR ETF 114 LU EUR ETF 115 LU EUR ETF 116 LU EUR ETF 117 LU EUR ETF 118 LU EUR ETF 119 LU EUR ETF 120 LU EUR ETF 121 LU EUR ETF 122 LU EUR ETF 123 LU EUR ETF 124 LU EUR ETF 125 LU EUR ETF 126 LU Mercado monetário ComStage ETF Commerzbank EONIA Index TR ComStage ETF Commerzbank FED Funds Effective Rate Index TR 0,10% acumulativo EUR 0,10% acumulativo USD EUR ETF 100 LU EUR ETF 101 LU Setores ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Automobiles & Parts TR ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Banks TR ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Basic Resources TR ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Chemicals TR ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Construction & Materials TR ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Financial Services TR ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Food & Beverage TR 0,25% acumulativo EUR 0,25% acumulativo EUR 0,25% acumulativo EUR 0,25% acumulativo EUR 0,25% acumulativo EUR 0,25% acumulativo EUR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 061 LU EUR ETF 062 LU EUR ETF 063 LU EUR ETF 064 LU EUR ETF 065 LU EUR ETF 066 LU EUR ETF 067 LU
10 Relatório do Conselho de Administração ComStage ETF ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Health Care TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 068 LU ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Industrial Goods & Services TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 069 LU ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Insurance TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 070 LU ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Media TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 071 LU ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Oil & Gas TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 072 LU ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Personal & Household Goods TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 073 LU ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Real Estate TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 074 LU ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Retail TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 075 LU ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Technology TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 076 LU ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Telecommunications TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 077 LU ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Travel & Leisure TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 078 LU ComStage ETF Dow Jones STOXX 600 Utilities TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 079 LU Estilo/Estratégia ComStage ETF Dow Jones EURO STOXX Select Dividend 30 TR 0,25% acumulativo EUR EUR ETF 051 LU ComStage ETF Dow Jones EURO STOXX 50 Short TR 0,35% acumulativo EUR EUR ETF 052 LU ComStage ETF Dow Jones EURO STOXX 50 Leveraged 0,35% acumulativo EUR EUR ETF 053 LU Matérias primas ComStage ETF Commerzbank Commodity EW Index TR 0,30% acumulativo USD EUR ETF 090 LU No próximo ano, pretendemos desenvolver nossa gama de produtos. Com o lançamento de ETFs nos índices de obrigações, podemos desenvolver uma nova classe de investimento. Além disso, planejamos ampliar nossa gama já bastante ampla de índices de ações com ETFs em mercados emergentes. O uso de Swaps nos permite representar os índices subjacentes de modo eficaz a um custo e um desvio mínimos. Acreditamos, portanto, que temos uma vantagem competitiva que irá contribuir ao sucesso a longo prazo da marca ComStage. Conselho de Administração Luxemburgo, 15 de setembro de 2009 Obs.: A informação neste relatório se refere a dados históricos e não indica o desempenho futuro. 10
11 PricewaterhouseCoopers Société à responsabilité limitée Réviseur d'entreprises 400, route d Esch B.P L-1014 Luxembourg Relatório de Auditoria Telefone Fac-símile Aos detentores de Unidades da info@lu.pwc.com ComStage ETF Após sermos nomeados pelo Conselho de Administração da SICAV, auditamos as demonstrações financeiras em anexo da ComStage ETF e de cada um dos seus Subfundos, que incluem a Demonstração Combinada de Ativos Líquidos, a Lista de Investimentos em 30 de junho de 2009 e a Demonstração Combinada de Operações e Alterações nos Ativos Líquidos para o período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009, assim como um resumo dos princípios contabilísticos significativos e outras notas explicativas para as demonstrações financeiras. Responsabilidade do Conselho de Administração da SICAV pelas demonstrações financeiras O Conselho de Administração da SICAV é responsável pela preparação e apresentação adequada destas demonstrações financeiras, de acordo com os requisitos legais e regulamentares do Luxemburgo relativos à preparação de demonstrações financeiras. Esta responsabilidade inclui: a criação, implementação e manutenção de controles internos relevantes para a preparação e apresentação adequada das demonstrações financeiras, livres de classificações materiais indevidas, seja devido a fraude ou a erro; a seleção e aplicação de princípios contabilísticos adequados, e a efetuação de estimativas contabilísticas razoáveis nas circunstâncias. Responsabilidade dos Auditores Nossa responsabilidade é dar um parecer sobre estas demonstrações financeiras com base na nossa auditoria. Realizamos nossa auditoria de acordo com os Padrões Internacionais de Auditoria, adotados pelo Institut des Réviseurs d Entreprises. Estes padrões exigem conformidade com os requisitos éticos e o planeamento e realização do nosso exame para obtermos garantias razoáveis de que as demonstrações financeiras estão livres de classificações materiais indevidas. Uma auditoria implica na realização de procedimentos para obter dados de auditoria sobre os valores e os esclarecimentos nas demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do critério do Auditor, incluindo a avaliação dos riscos de classificações materiais indevidas nas demonstrações financeiras, seja devido a fraude ou a erro. Ao fazer estas avaliações de risco, o Auditor leva em consideração os controles internos relevantes para a preparação e apresentação adequada das demonstrações financeiras da entidade, a fim de elaborar procedimentos de auditoria que sejam adequados nas circunstâncias, mas não para a finalidade de dar um parecer sobre a eficácia do controle interno da entidade. Uma auditoria também inclui a avaliação da adequabilidade dos princípios contabilísticos aplicados e a razoabilidade das estimativas contabilísticas feitas pelo Conselho de Administração da SICAV, bem como a avaliação da apresentação geral das demonstrações financeiras. Acreditamos que as provas da auditoria que obtivemos são suficientes e adequadas para servirem de base para nosso parecer de auditor. Parecer A nosso ver, estas demonstrações financeiras dão uma visão fiel e justa da posição financeira da ComStage ETF e de cada um dos seus Subfundos em 30 de junho de 2009, e dos resultados das suas operações e alterações nos seus ativos líquidos para o período do relatório de 17 de junho de 2008 (data inicial) a 30 de julho de 2009, de acordo com os requisitos legais e regulamentares do Luxemburgo relativos à preparação das demonstrações financeiras. R.C.S. Luxembourg B TVA LU
12 Outros assuntos As informações adicionais incluídas no relatório anual foram revisadas no contexto do nosso mandato, mas não foram sujeitas a procedimentos específicos de auditoria realizados de acordo com os padrões acima descritos. Por conseguinte, não damos parecer sobre essas informações. Contudo, não temos nenhuma observação a fazer relativa a essas informações no contexto das demonstrações financeiras como um todo. PricewaterhouseCoopers S.à r.l. Luxemburgo, 15 de setembro de 2009 Réviseur d entreprises Representada por Holger von Keutz 12
13 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado DAX TR Dow Jones Dow Jones EURO STOXX EURO STOXX 50 TR Select Dividend 30 TR Nota EUR EUR EUR EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos 2.2 ( ) ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 48,03 37,95 19,93 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual. 13
14 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Dow Jones Dow Jones Dow Jones STOXX 600 TR STOXX 600 STOXX 600 Automobiles & Banks TR Parts TR Nota EUR EUR EUR EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos 2.2 ( ) ( ) ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 33,19 31,14 32,55 14 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual.
15 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Dow Jones Dow Jones Dow Jones STOXX 600 STOXX 600 STOXX 600 Basic Chemicals TR Construction & Resources TR Materials TR Nota EUR EUR EUR EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos 2.2 ( ) ( ) ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 58,15 55,10 33,91 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual. 15
16 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Dow Jones Dow Jones Dow Jones STOXX 600 STOXX 600 STOXX 600 Financial Food & Health Care TR Services TR Beverage TR Nota EUR EUR EUR EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos 2.2 ( ) ( ) ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 34,63 36,71 41,94 16 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual.
17 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Dow Jones Dow Jones Dow Jones STOXX 600 STOXX 600 STOXX 600 Industrial Goods Insurance TR Media TR & Services TR Nota EUR EUR EUR EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 28,96 19,03 19,08 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual. 17
18 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Dow Jones Dow Jones Dow Jones STOXX 600 Oil STOXX 600 STOXX 600 & Gas TR Personal & Real Estate TR Household Goods TR Nota EUR EUR EUR EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos 2.2 ( ) ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 50,85 40,13 10,22 18 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual.
19 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Dow Jones Dow Jones Dow Jones STOXX 600 STOXX 600 STOXX 600 Retail TR Technology TR Telecommunications TR Nota EUR EUR EUR EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos (77.047) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 33,70 22,35 37,28 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual. 19
20 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Dow Jones Dow Jones Dow Jones STOXX 600 STOXX 600 Industrial Travel & Leisure Utilities TR Average TM TR Nota EUR EUR USD EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 14,37 57,07 86,32 20 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual.
21 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Nasdaq-100 Nikkei 225 Commerzbank EONIA Index TR Nota USD JPY EUR EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 14, ,12 101,80 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual. 21
22 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Commerzbank Commerzbank MSCI FED Funds Commodity EW World TRN Effective Rate Index TR Index TR Nota USD USD USD EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 100,37 102,88 22,87 22 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual.
23 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado MSCI Europe MSCI EMU TRN MSCI North TRN America TRN Nota USD USD USD EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 34,20 18,61 23,90 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual. 23
24 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado MSCI Pacific MSCI Pacific ex. MSCI EM TRN Japan TRN Eastern Europe TRN Nota USD USD USD EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 32,54 28,68 30,89 24 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual.
25 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado MSCI Japan MSCI Russia MSCI Taiwan TRN 30% Capped TRN TRN Nota USD USD USD EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 34,67 110,48 12,81 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual. 25
26 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado MSCI USA TRN MSCI USA MSCI USA Mid Large Cap TRN Cap TRN Nota USD USD USD EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 21,29 63,89 56,62 26 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual.
27 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado MSCI USA Small MSCI Europe MSCI Europe Cap TRN Large Cap TRN Mid Cap TRN Nota USD USD USD EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos 2.2 ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 13,22 59,46 51,01 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual. 27
28 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado MSCI Europe SMI TOPIX Small Cap TRN Nota USD CHF JPY EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 17,39 55,25 933,87 28 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual.
29 Demonstração de Ativos Líquidos em 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Dow Jones Dow Jones ATX EURO STOXX EURO STOXX 50 Short TR 50 Leveraged Nota EUR EUR EUR EUR Ativos Investimentos ao custo de compra Ganhos/(Perdas) Não Realizados em Investimentos 2.2 ( ) ( ) ( ) Investimentos ao Valor do Mercado Numerário em Bancos Ganhos não realizados em swaps 2.2, Juros a receber Total dos Ativos Passivos Descoberto bancário Taxa total Perdas não realizadas em swaps 2.2, Juros a pagar Total do Passivo Ativos Líquidos no final do período Alterações no número de Unidades no período do relatório de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 Número de Unidades emitidas no início do período Número de Unidades emitidas Número de Unidades resgatadas Número de Unidades emitidas no fim do período Valor Patrimonial Líquido por Unidade 45,08 13,44 21,39 As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual. 29
30 Demonstração de Operações e Alterações nos Ativos Líquidos no período de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado DAX TR Dow Jones Dow Jones EURO STOXX EURO STOXX 50 TR Select Dividend 30 TR Nota EUR EUR EUR EUR Receita Juros bancários Lucro de Empréstimos de Valores Mobiliários Receita Total Despesas Taxa total 5.1, Juros bancários Total das Despesas Receita/(despesa) líquida ( ) (84.310) ( ) ( ) Lucros/(Perdas) líquidos realizados em Investimentos 2.3 ( ) ( ) ( ) ( ) Contratos de Câmbio ( ) Swaps 2.2 ( ) ( ) ( ) ( ) Lucros/(Perdas) líquidos realizados em ( ) ( ) ( ) ( ) período Variação líquida dos Ganhos/(Perdas) não realizados em Investimentos 2.2 ( ) ( ) Swaps 2.2, Resultado das Operações ( ) ( ) ( ) ( ) Recursos recebidos de subscrições de Unidades Valor líquido pago para o resgate de Unidades Ativos Líquidos no início do período Ativos Líquidos no final do período As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual.
31 Demonstração de Operações e Alterações nos Ativos Líquidos no período de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Dow Jones Dow Jones Dow Jones STOXX 600 TR STOXX 600 STOXX 600 Automobiles & Banks TR Parts TR Nota EUR EUR EUR EUR Receita Juros bancários Lucro de Empréstimos de Valores Mobiliários Receita Total Despesas Taxa total 5.1, Juros bancários Total das Despesas Receita/(despesa) líquida ( ) (13.559) (50.136) ( ) Lucros/(Perdas) líquidos realizados em Investimentos 2.3 ( ) ( ) ( ) ( ) Contratos de Câmbio ( ) Swaps 2.2 ( ) ( ) ( ) Lucros/(Perdas) líquidos realizados em ( ) ( ) ( ) ( ) período Variação líquida dos Ganhos/(Perdas) não realizados em Investimentos 2.2 ( ) ( ) ( ) Swaps 2.2, Resultado das Operações ( ) ( ) ( ) ( ) Recursos recebidos de subscrições de Unidades Valor líquido pago para o resgate de Unidades Ativos Líquidos no início do período Ativos Líquidos no final do período As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual. 31
32 Demonstração de Operações e Alterações nos Ativos Líquidos no período de 17 de julho de 2008 (data inicial) a 30 de junho de 2009 ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF ComStage ETF Combinado Dow Jones Dow Jones Dow Jones STOXX 600 STOXX 600 STOXX 600 Basic Chemicals TR Construction & Resources TR Materials TR Nota EUR EUR EUR EUR Receita Juros bancários Lucro de Empréstimos de Valores Mobiliários Receita Total Despesas Taxa total 5.1, Juros bancários Total das Despesas Receita/(despesa) líquida (42.439) (13.606) (14.363) ( ) Lucros/(Perdas) líquidos realizados em Investimentos 2.3 ( ) ( ) ( ) ( ) Contratos de Câmbio ( ) Swaps 2.2 ( ) ( ) Lucros/(Perdas) líquidos realizados em ( ) ( ) ( ) ( ) período Variação líquida dos Ganhos/(Perdas) não realizados em Investimentos 2.2 ( ) ( ) ( ) Swaps 2.2, 6 ( ) ( ) Resultado das Operações ( ) ( ) ( ) ( ) Recursos recebidos de subscrições de Unidades Valor líquido pago para o resgate de Unidades Ativos Líquidos no início do período Ativos Líquidos no final do período As notas complementares fazem parte integrante do presente Relatório Anual.
ETF. Société d'investissement à Capital Variable R.C.S. Luxembourg N B 140.772. Relatório Semestral Não Auditado em 31 de dezembro de 2009
ETF Société d'investissement à Capital Variable R.C.S. Luxembourg N B 140.772 Relatório Semestral Não Auditado em 31 de dezembro de 2009 As Unidades não podem ser subscritas com base nos Relatórios Financeiros.
Condições e Termos Particulares de Comercialização de Fundos da ComStage utilizados pelo Distribuidor Commerzbank Aktiengesellschaft em Portugal
Condições e Termos Particulares de Comercialização de Fundos da ComStage utilizados pelo Distribuidor Commerzbank Aktiengesellschaft em Portugal Setembro 2014 I. Colocação e Comercialização em Portugal
PROSPECTO SIMPLIFICADO SETEMBRO DE 2006 DESCRIÇÃO GERAL
PARVEST Europe Real Estate Subfundo da PARVEST, sociedade luxemburguesa de investimento de capital variável (a seguir, a SICAV ) Estabelecida a 27 de Março de 1990 PROSPECTO SIMPLIFICADO SETEMBRO DE 2006
PROSPECTO SIMPLIFICADO JUNHO DE 2005
PARVEST Absolute Return Plus (Euro) Sub-fundo da PARVEST, Sociedade Luxemburguesa de Investimento de Capital Variável (a seguir designada por "SICAV") Constituída no dia 27 de Março de 1990 PROSPECTO SIMPLIFICADO
PROSPECTO DE EMISSÃO ComStage ETF
PROSPECTO DE EMISSÃO ComStage ETF Sociedade de Investimento ao abrigo do Direito do Luxemburgo Última actualização: Dezembro de 2012 Índice 1. Introdução... 6 1.1 Considerações Gerais... 6 1.2 Cotação
SICAV do Luxemburgo Classe OICVM. Sede Social: 33 rue de Gasperich, L-5826 Hesperange Registo do Comércio e das Sociedades do Luxemburgo N.
SICAV do Luxemburgo Classe OICVM Sede Social: 33 rue de Gasperich, L-5826 Hesperange Registo do Comércio e das Sociedades do Luxemburgo N.º B 33363 - Aviso aos Acionistas As seguintes alterações irão ser
PARVEST China Subfundo da PARVEST, sociedade luxemburguesa de investimento de capital variável (a seguir, a SICAV ) Estabelecida a 27 de Março de 1990
PARVEST China Subfundo da PARVEST, sociedade luxemburguesa de investimento de capital variável (a seguir, a SICAV ) Estabelecida a 27 de Março de 1990 PROSPECTO SIMPLIFICADO FEVEREIRO DE 2006 Este prospecto
PARVEST USA LS30. Prospecto simplificado Abril de 2008
PARVEST USA LS30 Subfundo da SICAV PARVEST, Sociedade de Investimento de Capital Variável O subfundo Parvest USA LS30 foi lançado a 30 de Outubro de 2007. Prospecto simplificado Abril de 2008 Este prospecto
Relatório de contas semestral nao auditado. JPMorgan Investment Funds Société d Investissement à Capital Variable, Luxembourg
Relatório de contas semestral nao auditado JPMorgan Investment Funds Société d Investissement à Capital Variable, Luxembourg 30 de Junho de 2015 JPMorgan Investment Funds Relatório de contas semestral
Academia de Warrants. 5. ETFs
Academia de Warrants 5. ETFs ETFs - Sumário Executivo 1. Definição 2. Comparação ETF Fundo Activo 3. ComStage 4. Como negociar 1 1/28 ETFs - Sumário Executivo 1. Definição 2. Comparação ETF Fundo activo
Relatório semestral não auditado 2012 Nordea 1, SICAV
Relatório semestral não auditado 2012 Nordea 1, SICAV Société d Investissement à Capital Variable à compartiments multiples Fundo de Investimento ao abrigo da lei luxemburguesa 562, rue de Neudorf L-2220
Graal Investimentos S.A. Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2011 (em fase pré-operacional)
Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2011 (em fase pré-operacional) Demonstrações financeiras Período de 10 de agosto de 2011 (data de constituição da Companhia) a 31 de dezembro de 2011 (em
JPMorgan Investment Funds Société d Investissement à Capital Variable (the "Company") Registered Office:
JPMorgan Investment Funds Société d Investissement à Capital Variable (the "Company") Registered Office: European Bank & Business Centre, 6 route de Trèves, L-2633 Senningerberg, Grand Duchy of Luxembourg
Consulte o prospeto para conhecer as restantes novas descrições.
ESTE DOCUMENTO É IMPORTANTE E REQUER A SUA ATENÇÃO IMEDIATA. Em caso de dúvida quanto às medidas a tomar, deverá consultar imediatamente o seu corretor, gestor bancário, advogado, contabilista, gestor
Safra Fundo Mútuo de Privatização - FGTS Vale do Rio Doce (C.N.P.J. nº 04.890.401/0001-15) (Administrado pelo Banco J. Safra S.A.
Safra Fundo Mútuo de Privatização - FGTS Vale do Rio Doce (Administrado pelo Banco J. Safra S.A.) Demonstrações Financeiras em 30 de setembro de 2015 e relatório dos auditores independentes Relatório dos
Salus Infraestrutura Portuária S.A. (anteriormente denominada RB Commercial Properties 42 Ltda.)
Salus Infraestrutura Portuária S.A. (anteriormente denominada RB Commercial Properties 42 Ltda.) Demonstrações Financeiras Referentes ao Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2013 e Relatório dos Auditores
R&R AUDITORIA E CONSULTORIA Luiz Carlos Rodrigues e Rodriguez Diretor
Belo Horizonte, 20 de abril de 2015 Ilmos. Srs. Diretores do BH-TEC Belo Horizonte MG Prezados Senhores, Anexamos à presente, nosso relatório da auditoria externa dos procedimentos contábeis e financeiros
Relatório de contas semestral nao auditado. JPMorgan Investment Funds Société d Investissement à Capital Variable, Luxembourg
Relatório de contas semestral nao auditado JPMorgan Investment Funds Société d Investissement à Capital Variable, Luxembourg 30 de Junho de 2011 JPMorgan Investment Funds Relatório de Contas Semestrais
http://www.grupoempresarial.adm.br/contab_geral/prof_lima.htm
DEMONSTRAÇÕES CONTABEIS Representam um conjunto de informações que devem ser obrigatoriamente divulgadas, anualmente, segundo a lei 6404/76, pela administração de uma sociedade por ações e representa a
BALANÇO PATRIMONIAL Dezembro/2010 (em Reais ) ATIVO 2010. Bancos - Aplicações (Nota 1) 182.718.481,66 TOTAL ATIVOS 182.718.481,66 PASSIVO 2010
BALANÇO PATRIMONIAL Dezembro/2010 (em Reais ) ATIVO 2010 Bancos - Aplicações (Nota 1) 182.718.481,66 TOTAL ATIVOS 182.718.481,66 PASSIVO 2010 Empréstimos e Financiamentos (Nota 2) 417.243,35 ABRAPA 417.243,35
PARTE A: INFORMAÇÕES DE CARÁCTER GERAL
Crédit Agricole Funds - EUROSTOCKS O Crédit Agricole Funds é um OICVM umbrella constituído ao abrigo da Parte I da Lei de 20 de Dezembro de 2002, conforme alterada Sede social: 39, Allée Scheffer, L-2520
Relatório Anual Auditado 2014 Nordea 1, SICAV
Relatório Anual Auditado 2014 Nordea 1, SICAV Société d Investissement à Capital Variable à compartiments multiples Fundo de Investimento ao abrigo da lei luxemburguesa 562, rue de Neudorf L-2220 Luxemburgo
MBK Securitizadora S.A. Relatório sobre as demonstrações financeiras Período de 13 de abril de 2012 (Data de constituição da Companhia) a 31 de
MBK Securitizadora S.A. Relatório sobre as demonstrações financeiras Período de 13 de abril de 2012 (Data de constituição da Companhia) a 31 de dezembro de 2012 MBK Securitizadora S.A. Demonstrações Financeiras
SUR REDE UNIVERSITÁRIA DE DIREITOS HUMANOS
SUR REDE UNIVERSITÁRIA DE DIREITOS HUMANOS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2010 SUR REDE UNIVERSITÁRIA DE DIREITOS HUMANOS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E 2010 CONTEÚDO
Relatório da Administração Dommo 2014
Relatório da Administração Dommo 2014 A Administração da Dommo Empreendimentos Imobiliários S.A. apresenta o Relatório da Administração e as correspondentes Demonstrações Financeiras referentes aos exercícios
DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS COMBINADAS
24 DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS COMBINADAS Os mercados de capitais na Europa e no mundo exigem informações financeiras significativas, confiáveis, relevantes e comparáveis sobre os emitentes de valores mobiliários.
Relatório Anual Auditado 2012 Nordea 1, SICAV
Relatório Anual Auditado 2012 Nordea 1, SICAV Société d Investissement à Capital Variable à compartiments multiples Fundo de Investimento ao abrigo da lei luxemburguesa 562, rue de Neudorf L-2220 Luxemburgo
INSTITUTO BRASILEIRO DO ALGODÃO- IBA. Relatório dos auditores independentes
INSTITUTO BRASILEIRO DO ALGODÃO- IBA Relatório dos auditores independentes Demonstrações contábeis em 31 de dezembro de 2010 FPRJ/HÁ/LB/KD 0350/11 INSTITUTO BRASILEIRO DO ALGODÃO - IBA Demonstrações contábeis
Empreendimentos Florestais Santa Cruz Ltda. Demonstrações financeiras em 30 de setembro de 2009 e relatório dos auditores independentes
Empreendimentos Florestais Santa Cruz Ltda. Demonstrações financeiras em 30 de setembro de 2009 e relatório dos auditores independentes Relatório dos auditores independentes Aos Administradores e Quotistas
LAM AUDITORES INDEPENDENTES
COOPERATIVA DE ELETRIFICAÇÃO E DESENVOLVIMENTO DA REGIÃO DE SÃO JOSÉ DO RIO PRETO CERRP Relatório de Auditoria das Demonstrações Contábeis do Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2012. LAM AUDITORES INDEPENDENTES
Dirigimo-nos a V. Exa. na qualidade de acionista do BBVA Multi-Asset Moderate EUR Fund, um sub-fundo da BBVA Durbana International Fund ( SICAV ).
BBVA Durbana International Fund Société d investissement à capital variable 20, boulevard Emmanuel Servais, L-2535 Luxembourg, Grand Duchy of Luxembourg R.C.S. Luxembourg B 27 711 Esta carta ( Carta ),
ITAÚ MAXI RENDA FIXA FUNDO DE INVESTIMENTO EM COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO CNPJ 04.222.433/0001-42
ITAÚ MAXI RENDA FIXA FUNDO DE INVESTIMENTO EM COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO CNPJ 04.222.433/0001-42 MENSAGEM DO ADMINISTRADOR Prezado Cotista, Este FUNDO, constituído sob a forma de condomínio aberto,
INSTRUÇÃO CVM Nº 469, DE 2 DE MAIO DE 2008
Dispõe sobre a aplicação da Lei nº 11.638, de 28 de dezembro de 2007. Altera as Instruções CVM n 247, de 27 de março de 1996 e 331, de 4 de abril de 2000. A PRESIDENTE DA COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS
Comodoro Participações S.A. CNPJ Nº 05.867.503/0001-82
CNPJ Nº 05.867.503/0001-82 Demonstrações Financeiras Intermediárias para o período de nove meses findo em 30 de Setembro de 2013 e Relatório dos Auditores independentes Relatório dos auditores independentes
! "" #!$" % &' ( ) *"""*""" + & )+ &, - &. ) & ' /. / ). 0)+ 1 ) 23 1 &) "$ "$ 4-5% 6-7 5 8 8 %79 9! 95 95:5 ;- 95 "!!
Certificação Legal das Contas Consolidadas Introdução 1 Examinámos as demonstrações financeiras consolidadas da RASO, S.G.P.S., S.A., as quais compreendem a Demonstração consolidada da posição financeira
A companhia permanece com o objetivo de investir seus recursos na participação do capital de outras sociedades.
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Senhores Acionistas, Apresentamos as Demonstrações Financeiras da Mehir Holdings S.A. referente ao exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2004 e as respectivas Notas
JPMorgan Investment Funds Global Healthtech Fund (o Sub-Fundo )
JPMorgan Investment Funds Global Healthtech Fund (o Sub-Fundo ) prospecto simplificado agosto de 2006 Sub-Fundo do JPMorgan Investment Funds (o Fundo ), SICAV constituída nos termos da lei do Grão-Ducado
BETAPART PARTICIPAÇÕES S.A. DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E DE 2013. Página 1 de 16
BETAPART PARTICIPAÇÕES S.A. DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E DE 2013 Página 1 de 16 BETAPART PARTICIPAÇÕES S.A. Demonstrações Contábeis Em 31 de Dezembro de 2014 e de 2013 Conteúdo Relatório
Ecoporto Holding S.A. (Anteriormente Denominada Ecoporto Holding Ltda.)
Ecoporto Holding S.A. (Anteriormente Denominada Ecoporto Holding Ltda.) Demonstrações Financeiras Referentes ao Exercício Findo em 31 de Dezembro de 2011 e Relatório dos Auditores Independentes sobre as
Sociedade I BE c: Tel: - +351 217 990 420 Av. da República, 50 100 Fax: +351 217990439 1069-211 Lisboa www.bdo.pt RELATÓRIO DE AUDITORIA Introdução 1. Nos termos do disposto na alínea c) do n i do artigo
CNPJ: 17.543.402/0001-35 DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Rio de Janeiro, 13 de Maio de 2015. DT-P 15-022. CONTÉM: PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES BALANÇO PATRIMONIAL DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DEMONSTRAÇÃO DE
Demonstrações Financeiras UPCON SPE 17 Empreendimentos Imobiliários S.A.
Demonstrações Financeiras UPCON SPE 17 Empreendimentos Imobiliários S.A. 31 de dezembro de 2014 com o relatório dos auditores independentes Demonstrações financeiras Índice Relatório dos auditores independentes
RELATÓRIO DE AUDITORIA Horwath & Associados, SROC, Lda. Member Crowe Horwath International Edifício Scala Rua de Vilar, 235 2º andar 4050-626 Porto, PORTUGAL +351 22 605 17 80 Tel +351 22 605 17 89 Fax
Demonstrações Financeiras Ático Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda.
Demonstrações Financeiras Ático Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda. com Relatório dos Auditores Independentes sobre as Demonstrações Financeiras Demonstrações financeiras Índice Relatório
JPMorgan Funds JF Hong Kong Fund (o Sub-Fundo )
JPMorgan Funds JF Hong Kong Fund (o Sub-Fundo ) prospecto simplificado janeiro de 2007 Sub-Fundo do JPMorgan Funds (o Fundo ), SICAV constituída nos termos da lei do Grão-Ducado do Este prospecto simplificado
Condições Particulares do Distribuidor Banco de Investimento Global, S.A. - MARÇO 2014 -
Condições Particulares do Distribuidor Banco de Investimento Global, S.A. - MARÇO 2014 - Identificação do Distribuidor O Banco de Investimento Global (de ora em diante o Distribuidor ), com sede na Av.
ITAÚ PERSONNALITÉ RENDA FIXA FUNDO DE INVESTIMENTO EM COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO
ITAÚ PERSONNALITÉ RENDA FIXA FUNDO DE INVESTIMENTO EM COTAS DE FUNDOS DE INVESTIMENTO CNPJ 00.832.424/0001-12 MENSAGEM DO ADMINISTRADOR Prezado Cotista, Este FUNDO, constituído sob a forma de condomínio
FUNDO DE GARANTIA DA BOLSA DE VALORES DE SÃO PAULO
FUNDO DE GARANTIA DA BOLSA DE VALORES DE SÃO PAULO DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS REFERENTES AOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2005 E 2004 E PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES A BDO International é
Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.
Deloitte Brasil Rua José Guerra, 127 04719-030 - São Paulo - SP Brasil Tel.: +55 (11) 5186-1000 Fax: +55 (11) 5181-2911 www.deloitte.com.br RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES
Relatório de revisão sobre os quadros isolados das Informações contábeis intermediárias em 30 de junho de 2014
Companhia Transirapé de Transmissão Relatório de revisão sobre os quadros isolados das Informações contábeis intermediárias em 30 de junho de 2014 KPDS 93316 Companhia Transirapé de Transmissão Relatório
Associação Guemach Lar da Esperança. Demonstrações contábeis em 31 de dezembro de 2010 e 2009
Demonstrações contábeis em 31 de dezembro de 2010 e 2009 Demonstrações contábeis em 31 de dezembro de 2010 e 2009 Conteúdo Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações contábeis 3-4 Balanços
CONTABILIDADE SOCIETÁRIA AVANÇADA Revisão Geral BR-GAAP. PROF. Ms. EDUARDO RAMOS. Mestre em Ciências Contábeis FAF/UERJ SUMÁRIO
CONTABILIDADE SOCIETÁRIA AVANÇADA Revisão Geral BR-GAAP PROF. Ms. EDUARDO RAMOS Mestre em Ciências Contábeis FAF/UERJ SUMÁRIO 1. INTRODUÇÃO 2. PRINCÍPIOS CONTÁBEIS E ESTRUTURA CONCEITUAL 3. O CICLO CONTÁBIL
Sub-Fundo do JPMorgan Funds (o Fundo ), SICAV constituída nos termos da lei do Grão-Ducado do Luxemburgo.
JPMorgan Funds Global Socially Responsible Fund (o Sub-Fundo ) prospecto simplificado janeiro de 2007 Sub-Fundo do JPMorgan Funds (o Fundo ), SICAV constituída nos termos da lei do Grão-Ducado do Este
HTL SP Participações S.A. Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2013 e relatório dos auditores independentes
Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2013 e relatório dos auditores independentes Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações financeiras Aos Administradores e Acionistas HTL
Demonstrações Financeiras HSBC Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de Investimento Curto Prazo II CNPJ: 04.823.561/0001-41
Demonstrações Financeiras HSBC Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de Investimento (Administrado pelo HSBC Bank Brasil S.A. - Banco Múltiplo - 31 de março de 2011 e 2010 com relatório dos auditores
31 de março de 2015 e 2014 com Relatório dos Auditores Independentes sobre as demonstrações financeiras
Demonstrações Financeiras Banrisul Multi Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de Investimento (Administrado pelo Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. - CNPJ: 92.702.067/0001-96) e 2014 com Relatório
Demonstrações Financeiras Associação Brasileira de Metalurgia, Materiais e Mineração - ABM
Demonstrações Financeiras Associação Brasileira de Metalurgia, Materiais e Mineração - ABM Demonstrações financeiras Índice Relatório dos auditores independentes... 1 Demonstrações financeiras auditadas
1. PÚBLICO-ALVO: O fundo é destinado a investidores em geral que pretendam buscar investimentos com rentabilidade superior ao CDI.
LÂMINA DE INFORMAÇÕES ESSENCIAIS SOBRE O BNP PARIBAS HEDGE CLASSIQUE FUNDO DE INVESTIMENTO MULTIMERCADO LONGO PRAZO CNPJ/MF: Informações referentes a Dezembro de 2014 Esta lâmina contém um resumo das informações
JPMorgan Fleming Investment Funds
relatório de contas semestral não auditado 30 junho 2003 JPMorgan Fleming Investment s Société d Investissement à Capital Variable, Luxemburgo JPMorgan Fleming Investment s Relatório de Contas Semestrais
CONVERSAO DE DEMONSTRACOES CONTABEIS EM MOEDA. ESTRAGEIRA: FASB nº 8 e FASB nº 52
CONVERSAO DE DEMONSTRACOES CONTABEIS EM MOEDA Evolução das Normas de Contabilidade aplicadas no EUA Critérios Contábeis brasileiros e americanos (USGAAP) Objetivos da conversão de demonstrações contábeis
Relatório sobre as demonstrações financeiras Período de 13 de abril de 2012 (Data de constituição da Companhia) a 31 de dezembro de 2012
Relatório sobre as demonstrações financeiras Período de 13 de abril de 2012 (Data de constituição da Companhia) a 31 de dezembro de 2012 Demonstrações Financeiras Período de 13 de abril de 2012 (Data de
ITR - Informações Trimestrais - 30/06/2015 - DOMMO EMPREENDIMENTOS IMOBILIÁRIOS S.A Versão : 1. Composição do Capital 1. Balanço Patrimonial Ativo 2
Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 3 Demonstração do Resultado 4 Demonstração do Resultado Abrangente 5 Demonstração
HSBC Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de Investimento Curto Prazo Over II - CNPJ nº 08.915.208/0001-42
HSBC Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de Investimento Curto Prazo Over II - CNPJ nº 08.915.208/0001-42 (Administrado pelo HSBC Bank Brasil S.A. - Banco Múltiplo CNPJ nº 01.701.201/0001-89) Demonstrações
Demonstrações Financeiras Ático Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda.
Demonstrações Financeiras Ático Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda. com Relatório dos Auditores Independentes sobre as Demonstrações Financeiras Demonstrações financeiras Índice Relatório
Crédit Agricole Funds Euro Corporate Bond
Crédit Agricole Funds Euro Corporate Bond PROSPECTO SIMPLIFICADO DEZEMBRO 2006 Este prospecto simplificado contém informações sobre o Crédit Agricole Funds Euro Corporate Bond, um subfundo (doravante designado
Relatório dos auditores independentes. Demonstrações contábeis Em 31 de dezembro de 2014 e 2013
Relatório dos auditores independentes Demonstrações contábeis MAA/MFD/YTV 2547/15 Demonstrações contábeis Conteúdo Relatório dos auditores independentes sobre as demonstrações contábeis Balanços patrimoniais
RELATÓRIO & CONTAS Liquidação
Fundo Especial de Investimento Aberto CAIXA FUNDO RENDIMENTO FIXO IV (em liquidação) RELATÓRIO & CONTAS Liquidação RELATÓRIO DE GESTÃO DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS RELATÓRIO DO AUDITOR EXTERNO CAIXAGEST Técnicas
ITR - Informações Trimestrais - 30/06/2013 - INEPAR TELECOMUNICAÇÕES SA Versão : 1. Composição do Capital 1. Balanço Patrimonial Ativo 2
Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 3 Demonstração do Resultado 4 Demonstração do Resultado Abrangente 5 Demonstração
Threadneedle (Lux) Relatório Anual Auditado Société d Investissement à Capital Variable 31 de Março de 2012
Relatório Anual Auditado Société d Investissement à Capital Variable 31 de Março de 2012 Threadneedle (Lux) SICAV Um Organismo Luxemburguês Para Investimento Colectivo Em Valores Mobiliários Nos termos
ATIVO Explicativa 2012 2011 PASSIVO Explicativa 2012 2011
ASSOCIAÇÃO DIREITOS HUMANOS EM REDE QUADRO I - BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO (Em reais) Nota Nota ATIVO Explicativa PASSIVO Explicativa CIRCULANTE CIRCULANTE Caixa e equivalentes de caixa 4 3.363.799
RELATÓRIO DE AUDITORIA Introdução 1. Examinámos as demonstrações financeiras da PME Investimentos Sociedade de Investimentos, SA, (adiante também designada por PME Investimentos ou Empresa), as quais compreendem
Demonstração da Composição e Diversificação das Aplicações em 31 de maio de 2008.
Demonstração da Composição e Diversificação das Aplicações em 31 de maio de 2008. Mercado / % sobre Aplicações/Especificação Quantidade Realização Patrimônio R$ Mil Líquido 1.DISPONIBILIDADES 8 0,03 Depósitos
Relatório de Gerenciamento de Riscos. Informações Adicionais e. Dados Quantitativos
Relatório de Gerenciamento de Riscos Informações Adicionais e Dados Quantitativos Avaliação da adequação do Patrimônio de Referência (PR) face à estrutura e contexto operacional O processo de monitoramento
Condições Particulares de Distribuição Atrium Investimentos Sociedade Financeira de Corretagem, S.A.
Condições Particulares de Distribuição Atrium Investimentos Sociedade Financeira de Corretagem, S.A. I. Identificação do Distribuidor A Atrium Investimentos Sociedade Financeira de Corretagem, S.A. (doravante,
RESULTADOS 2T15 Teleconferência 10 de agosto de 2015
RESULTADOS 2T15 Teleconferência 10 de agosto de 2015 AVISO Nesta apresentação nós fazemos declarações prospectivas que estão sujeitas a riscos e incertezas. Tais declarações têm como base crenças e suposições
NBC TSP 10 - Contabilidade e Evidenciação em Economia Altamente Inflacionária
NBC TSP 10 - Contabilidade e Evidenciação em Economia Altamente Inflacionária Alcance 1. Uma entidade que prepara e apresenta Demonstrações Contábeis sob o regime de competência deve aplicar esta Norma
ETFs. Produtos de Investimentos Estruturados. José da Silva Pires / Commerzbank
ETFs Produtos de Investimentos Estruturados ETFs Ideias geniais são frequentemente muito simples fósforo (em grego o que traz luz ) - 1669 1993, os primeiros ETF s negociados na American Stock Exchange
ComStage ETFs Os ETFs do Commerzbank
ComStage ETFs Os ETFs do Commerzbank Ideias geniais são frequentemente muito simples ComStage ETFs Corporates & Markets Achieving more together Conteúdo Ideias geniais são frequentemente muito simples
É disponibilizada uma cópia electrónica deste aviso no sítio Web: www.jpmorganassetmanagement.com
JPMorgan Funds Société d Investissement à Capital Variable (a "Sociedade") Registered Office: 6 route de Trèves, L-2633 Senningerberg, Grand Duchy of Luxembourg R.C.S. Luxembourg B 49 663 Telephone: +352
Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2013 e 2012
Ourinvest Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2013 e 2012 KPDS 82388 Ourinvest Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. Demonstrações
ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2015 - REIT SECURITIZADORA DE RECEBÍVEIS IMOBILIÁRIOS S/A Versão : 1. Composição do Capital 1
Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 4 Demonstração do Resultado 5 Demonstração do Resultado Abrangente
Demonstrações Financeiras. Confederação Brasileira de Remo. em 31 de dezembro de 2012. Com relatório dos Auditores Independentes
Demonstrações Financeiras Confederação Brasileira de Remo em 31 de dezembro de 2012. Com relatório dos Auditores Independentes sobre as Demonstrações Financeiras ÍNDICE I. Relatório dos Auditores Independentes
Instituto Odeon - Filial Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2012 e relatório de revisão dos auditores independentes
Demonstrações financeiras em 31 de dezembro de e relatório de revisão dos auditores independentes Relatório de revisão dos auditores independentes sobre as demonstrações financeiras Aos Administradores
NCRF 2 Demonstração de fluxos de caixa
NCRF 2 Demonstração de fluxos de caixa Esta Norma Contabilística e de Relato Financeiro tem por base a Norma Internacional de Contabilidade IAS 7 - Demonstrações de Fluxos de Caixa, adoptada pelo texto
ÍNDICE. Definições... 5 Resumo das Características da Oferta... 7 2. INFORMAÇÕES SOBRE OS ADMINISTRADORES, CONSULTORES E AUDITORES
ÍNDICE 1. INTRODUÇÃO Definições... 5 Resumo das Características da Oferta... 7 2. INFORMAÇÕES SOBRE OS ADMINISTRADORES, CONSULTORES E AUDITORES Administradores da Emissora... 13 Coordenador Líder... 13
DOCUMENTO INFORMATIVO (RECTIFICAÇÃO) BES CRESCIMENTO OUTUBRO 2009 PRODUTO FINANCEIRO COMPLEXO
DOCUMENTO INFORMATIVO (RECTIFICAÇÃO) BES CRESCIMENTO OUTUBRO 2009 PRODUTO FINANCEIRO COMPLEXO Advertências ao investidor: 100% do capital investido garantido na maturidade Remuneração não garantida Possibilidade
INSTITUIÇÃO DE CRÉDITO SOLIDÁRIO DE MARINGÁ DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 31 DE DEZEMBRO DE 2014
INSTITUIÇÃO DE CRÉDITO SOLIDÁRIO DE MARINGÁ DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 31 DE DEZEMBRO DE 2014 1 Maringá, 10 de março de 2015. Ilmo Senhor Diretor Presidente do INSTITUIÇÃO DE CRÉDITO SOLIDÁRIO DE MARINGÁ.
Divulgação de Resultados 3T15
São Paulo - SP, 4 de Novembro de 2015. A Tarpon Investimentos S.A. ( Tarpon ou Companhia ), por meio de suas subsidiárias, realiza a gestão de fundos e carteiras de investimentos em bolsa e private equity
NORMA CONTABILÍSTICA E DE RELATO FINANCEIRO 15 INVESTIMENTOS EM SUBSIDIÁRIAS E CONSOLIDAÇÃO
NORMA CONTABILÍSTICA E DE RELATO FINANCEIRO 15 INVESTIMENTOS EM SUBSIDIÁRIAS E CONSOLIDAÇÃO Esta Norma Contabilística e de Relato Financeiro tem por base a Norma Internacional de Contabilidade IAS 27 Demonstrações
INSTITUTO RIO - PONTE PARA O INVESTIMENTO SOCIAL
INSTITUTO RIO - PONTE PARA O INVESTIMENTO SOCIAL DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS REFERENTES AOS EXERCÍCIOS FINDOS 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E DE 2013 E RELATÓRIO DE REVISÃO DOS AUDITORES INDEPENDENTES INSTITUTO RIO
Demonstrações Financeiras Banrisul Foco IRF - M Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo CNPJ: 16.844.885/0001-45
Demonstrações Financeiras Banrisul Foco IRF - M Fundo de Investimento Renda Fixa Longo Prazo (Administrado pelo Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A. - CNPJ: 92.702.067/0001-96) e 2014 com Relatório
Demonstração da Composição e Diversificação das Aplicações em 31 de maio de 2007.
ITAUVEST PERSONNALITÉ CURTO PRAZO FUNDO DE INVESTIMENTO EM Demonstração da Composição e Diversificação das Aplicações em 31 de maio de 2007. Mercado / % sobre Aplicações/Especificação Quantidade Realização
BRB FUNDO MÚTUO DE PRIVATIZAÇÃO FGTS PETROBRÁS (Administrado pela BRB Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.)
BRB FUNDO MÚTUO DE PRIVATIZAÇÃO FGTS PETROBRÁS (Administrado pela BRB Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.) Relatório dos auditores independentes Demonstrações contábeis Em 31 de março de
Demonstrações Financeiras
Demonstrações Financeiras HSBC Fundo de Investimento em Cotas de Fundos de Investimento (Administrado pelo HSBC Bank Brasil S.A. - Banco Múltiplo - 30 de setembro de 2012 e 2011 com Relatório dos auditores