Manual de Procedimentos

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1 ETF Renda Fixa Manual contempla os processos operacionais de ETFs Renda Fixa SUMÁRIO 1 OBJETIVO 2 PÚBLICO-ALVO 3 DEFINIÇÕES 4 DESCRIÇÃO DETALHADA DO PROCESSO 5 DOCUMENTOS RELACIONADOS

2 1 OBJETIVO O objetivo deste documento é apresentar o procedimento operacional para emissão e resgate de cotas de ETFs Renda Fixa (Fundo) e transferência dos ativos lastro para a custódia do Fundo. 2 PÚBLICO-ALVO Agentes Autorizados devidamente contratados pelo Citibank DTVM S.A. habilitados pelo processo de contratação a processar emissões e resgates de cotas de ETFs Renda Fixa. 3 DEFINIÇÕES Os termos e expressões a seguir, quando usados no presente documento com letras iniciais maiúsculas, no singular ou no plural, terão os significados a eles atribuídos abaixo: Administradora Agente Autorizado BM&FBOVESPA Citibank Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. Uma Corretora que tenha firmado um Contrato de Agente Autorizado com a Administradora. BM&FBOVESPA S.A. Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros. Cesta Selic Significa a cesta a ser entregue por Cotistas ou pelo Fundo para fins de integralização ou resgate de Lotes Mínimos de Cotas, respectivamente, composta de títulos públicos que compõem o Índice Alvo, assim definido no regulamento do Fundo (ETF Renda Fixa), Investimentos Permitidos, Valores em Dinheiro, conforme o caso. A composição da cesta, seja para fins de uma Ordem de Integralização ou de uma Ordem de Resgate, obedecerá às seguintes regras: (i) terá, no mínimo, 95% (noventa e cinco por cento) do seu valor representado por títulos que compõe o Índice Alvo; e (ii) poderá ter, no máximo, 5% (cinco por cento) do seu valor representado por Investimentos Permitidos e/ou Valores em Dinheiro. A Gestora, a seu exclusivo critério, poderá definir Cestas distintas para fins de execução de Ordens de Integralização e de Ordens de Resgate, conforme o caso, ficando ressalvado que a cesta aplicável a cada Ordem de Integralização ou Ordem de Resgate (a) constará do Arquivo de Composição da Cesta divulgado diariamente na página do Fundo na rede mundial de computadores antes da abertura do pregão da BM&FBOVESPA; (b) observará a composição aqui descrita. Sistema Especial de Liquidação e de Custódia Componente de caixa (Valor em dinheiro) A parcela da Cesta, se houver, que consiste em moeda corrente nacional.

3 Investidor/Cotista O titular de Cotas, condômino do Fundo, conforme registro de posições da BM&FBOVESPA controlado pela Administradora. ETF Renda Fixa ( Fundo ) ETF local, fundo de índice (Exchange Traded Fund ETF) listado na BM&FBOVESPA e administrado pela Administradora, constituído e organizado de acordo com a Instrução CVM 359 de 22 de janeiro de 2002, conforme alterada. Gestora Horário de Corte para Ordens de emissão ou resgate no Brasil e transferência do lastro do índice. XP Gestão de Recursos Ltda. sociedade limitada com sede na Cidade do Rio de Janeiro, Estado do Rio de Janeiro, na Praia de Botafogo, nº 501, 6º andar, sala 601-A1, Torre Pão de Açúcar, Botafogo, inscrita no CNPJ sob o nº / , autorizada pela CVM para o exercício profissional de administração e gestão de carteiras de valores mobiliários, pelo Ato Declaratório CVM nº 8.650, de 3 de fevereiro de O Agente Autorizado deverá fazer a solicitação de emissão ou resgate, providenciando toda a documentação necessária e transferência do lastro até às 15h, horário de Brasília. Lote Mínimo de Cotas Ordem de Integralização Ordem de Resgate Pedido de Resgate Taxa de Custódia Número que a Gestora venha a determinar, a qualquer tempo, que possa ser emitido nos termos de uma Ordem de Integralização ou Ordem de Resgate devidamente apresentada por um Agente Autorizado nos termos do Regulamento e disponível no site[scc[1] [ ] Uma ordem emitida por um Agente Autorizado, para que o Fundo emita e entregue um Lote Mínimo de Cotas em contraprestação à concomitante entrega de uma Cesta pelo respectivo Agente Autorizado ao Fundo. Uma ordem emitida por um Agente Autorizado, para que o Fundo entregue uma Cesta em contraprestação à entrega de um Lote Mínimo de Cotas pelo respectivo Agente Autorizado. Solicitação de qualquer Cotista a um Agente Autorizado que efetue o resgate de um ou mais Lotes Mínimos de Cotas detidos por tal Cotista, mediante apresentação da (a) Solicitação de resgate de Lotes Mínimos de Cotas e apuração de Imposto de Renda Retido na Fonte (IRF), e, se aplicável, (b) Declaração de Isenção, conforme aplicável, cujos formulários encontram-se disponíveis na página do Fundo na rede mundial de computadores. Valor fixo a ser pago pelo Agente Autorizado, em nome do Investidor, para o Administrador do Fundo, sempre que houver uma emissão ou resgate de cotas do Fundo (ETF Renda Fixa).

4 4 DESCRIÇÃO DETALHADA DO PROCESSO Emissão de cotas do Fundo (ETF Renda Fixa) Áreas de Relacionamento D+0 Investidor/Cotista Agente Autorizado BM&FBOVESPA (CBLC) Agente Autorizado Custodiante do Investidor Citi TA Responsabilidades por ordem de evento: 1. Envia a ordem de emissão de cotas do Fundo (ETF Renda Fixa) para Agente Autorizado. 2. Solicita a seu Custodiante a transferência dos ativos que compõe o Índice Alvo na Selic, para a conta específica do Fundo (ETF Renda Fixa), (Transferência de Custódia de Títulos sem movimentação financeira integralização/resgate ) até às 15 horas de Brasília. 1. Registra solicitação de emissão no CBLCNET da BM&FBOVESPA do Fundo (ETF Renda Fixa) até às 17:30 horas de Brasília. 1. Recebe a solicitação do Agente Autorizado para criação de cota do Fundo (ETF Renda Fixa) via CBLCNET. 1. Recebe ordem do Investidor. Elabora o formulário de emissão, envia por para: (etfbrasil@citi.com). 1. Recebe a instrução do investidor para a transferência na Selic dos ativos para o ETF Renda Fixa. 1- Recebe o cadastro Investidor enviado pelo Agente Autorizado, até às 12h para emissão de cotas no mesmo dia 2- Confirma a situação cadastro do Investidor para Citi Front Citi Liquidação Renda Fixa 1. Recebe a instrução do Agente Autorizado via etfbrasil@citi.com (Formulário de emissão). 2. Verifica se os papéis da ordem do Agente Autorizado da cesta a ser integralizada estão em conformidade com a cesta divulgada pelo Gestor no site[scc[2] [ ] via consulta dos sistemas de ETF Renda Fixa 3. Confirma a transferência dos títulos de renda fixa junto à Selic 4. Avisa Citi Front que está apto a autorizar a ordem de emissão das cotas junto à CBLC.

5 Citi Front 1. Recebe confirmação do Citi Liquidação Renda Fixa da cesta a ser criada pelo investidor. Somente após a confirmação de lastro da cesta pelo Citi Liquidação Renda Fixa Caso contrário os comandos não serão correspondidos e a emissão é cancelada. 2. Autoriza a ordem de emissão junto à CBLC. Citi Processamento 1. Informa o componente de caixa para Citi Front, Citi Liquidação Renda Variável e BM&FBOVESPA Citi Liquidação Renda Variável 1. Recebe informação de Citi Processamento do valor final do componente de caixa e de taxa de BM&FBOVESPA (CBLC) 1 Recebe confirmação da autorização de emissão de cotas do Fundo (ETF Renda Fixa) do Administrador. D+1 BM&FBOVESPA (CBLC) Citi Liquidação Renda Variável 1. Informa valor final a ser debitado na conta do Agente Autorizado via sistema de liquidação referente à taxa de custódia para emissão do Fundo (ETF Renda Fixa) e o componente de caixa. 2. Faz a liquidação dos valores devidos diretamente na conta de liquidação do Agente Autorizado via sistema de liquidação. (08h00 às 17h00). 3. Transfere as cotas do Fundo (ETF Renda Fixa) da conta transitória do Administrador para a conta do Investidor. 1. Liquida a parte de componente de caixa Agente Autorizado 2 Envia formulário via física para o Citibank

6 OBS: O Agente autorizado garantirá o pagamento do componente de caixa e da taxa de custódia, caso o investidor não tenha disponibilizado recursos suficientes para a liquidação.

7 Resgate de cotas do Fundo (ETF Renda Fixa) Áreas de Relacionamento D+0 Responsabilidades Investidor Agente Autorizado 1. Envia ordem de resgate/cancelamento de cotas do Fundo (ETF Renda Fixa) para Agente Autorizado. 2. Instrui seu custodiante para receber os ativos do Índice Alvo, da custódia do ETF Renda Fixa para sua conta (Transferência de Custódia de Títulos sem movimentação financeira integralização/resgate ) até às 15 horas de Brasília 1. Envia Formulário de resgate a Citi Liquidação Renda Fixa. Citi Liquidação Renda Fixa 1. Recebe a instrução do Agente Autorizado de resgate via (Formulário de resgate). 2. Realiza a transferência dos ativos do Índice Alvo da custódia do ETF Renda Fixa para a conta indicada no formulário do Agente Autorizado Custodiante do Investidor 1. Recebe a instrução do Investidor para a recebimento dos ativos do Índice Alvo do ETF Renda Fixa para a conta do Investidor (Transferência de Custódia de Títulos sem movimentação financeira integralização/resgate ) Citi Front 1 Recebe a confirmação da transferência dos ativos para a conta do Investidor 2 Somente após a confirmação pelo Citi Liquidação RF, autoriza a solicitação de resgate de cotas junto à CBLC. Em caso de o Investidor ser tributado, notifica a equipe de Processamento para cálculo do imposto de renda. Agente Autorizado 1 Registra solicitação de resgate do Fundo (ETF Renda Fixa) no CBLCNET até às 17 h de Brasília. 2 Coloca títulos na carteira de ativos disponíveis na CBLC. BM&FBOVESPA (CBLC) 1. Valida se o investidor possui cotas suficientes na custódia, bloqueia as cotas do investidor

8 Citi Front Citi Processamento 1. Valida se o investidor possui cotas suficientes na custódia, bloqueia as cotas do investidor. 2. Visualiza a solicitação na CBLCNET e a confirmação da BM&FBOVESPA. 3. Caso tenha recebido os formulários e a confirmação da BM&FBOVESPA até às 17 h de Brasília, autoriza o resgate junto à CBLC e solicita a transferência do lastro para a conta do Investidor. Caso contrário, rejeita a operação. 1. Informa valor final de componente de caixa e de taxa de custódia para a Citi Liquidação Renda Variável e BM&FBOVESPA. 2. Recebendo informação que o Investidor é tributado, calcula o imposto de renda devido e envia para Liquidação Renda Variável e Front.Custodiante do Investidor 1 Recebe confirmação do Citi Liquidação Renda Fixa para processar a transferência de acordo com a instrução recebida do Investidor. 2 Transfere (Transferência de Custódia de Títulos sem movimentação financeira integralização/resgate ) os ativos do índice Alvo para a conta do investidor até às 17hde D0, horário de Brasília. BM&FBOVESPA (CBLC) 1 Recebe confirmação da autorização de resgate de cotas do Fundo (ETF Renda Fixa) do Administrador. D+1 BM&FBOVESPA (CBLC) 1. Faz a liquidação dos valores devidos diretamente na conta de liquidação do Agente Autorizado via sistema de liquidação. 2 Transfere as cotas do Investidor para o Administrador, para posterior cancelamento. 3 Credita a taxa de custódia paga pelo Agente Autorizado na conta do Administrador. Agente Autorizado (AP) 1. Envia formulário via física para Citibank Obs: Para toda emissão e resgate, deverá ser enviado em D+1, o formulário original para Av. Paulista, 1111/6º andar - São Paulo SP CEP.: aos cuidados de : Marco Fuoco. 5 DOCUMENTOS RELACIONADOS Formulário de cadastro do Investidor

9 Formulário de integralização e transferência de custódia. Formulário de cancelamento e transferência de custódia. Formulário de informações complementares para resgate de Lotes Mínimos de cotas e apuração de impostos de renda retido na fonte

10 São Paulo, [ ] de [ ] de [ ] ANEXO I FORMULÁRIO DE CADASTRO DE INVESTIDOR À Citibank Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A. ( Administrador ) Av. Paulista, 1111, 6º andar CEP: São Paulo, SP Brasil At: Liquidação de Renda Fixa etfbrasil@citi.com Ref.: Cadastro Fundos de Índice Encaminho por meio do presente o cadastro do Investidor abaixo qualificado: 1. Identificação do Investidor (se pessoa física): Nome do Cotista: CNPJ / CPF: Endereço: Telefone / Agente Autorizado: Código Investidor: 2. Identificação do Investidor (se pessoa jurídica): Nome do Cotista: CNPJ / CPF: Endereço: Telefone / Agente Código Investidor: Autorizado: 3. Identificação do Investidor (se Fundo de Investimento): Nome do Cotista: CNPJ / CPF: Endereço: Nome do Representante legal (Administrador do Fundo de Investimento: CNPJ / CPF: Endereço:

11 Agente Autorizado: Código Investidor: 4. Assinalar a condição do Investidor e situação tributária: 4.1. Condição do investidor: ( ) Investidor residente no Brasil - Pessoa Física ( ) Investidor residente no Brasil - Pessoa Jurídica Não-Financeira tributada com base no lucro real ( ) Investidor residente no Brasil Pessoa Jurídica Não Financeira tributada com base no lucro presumido ou arbitrado ( ) Investidor residente no Brasil - Instituição Financeira ( ) Entidade de Previdência Complementar Brasileira ( ) Fundo ou clube de investimento sediado no Brasil, exceto Fundo de Investimento imobiliário. ( ) Investidor estrangeiro - Resolução CMN 4373/ (não residente/sediado em Paraíso Fiscal) ( ) Investidor estrangeiro com investimentos fora dos termos da Resolução CMN 4373/ ou residente/sediado em Paraíso Fiscal 4.2 Situação Tributária: ( ) Tributado* ( ) Entidade Imune** ( ) Entidade Isenta** (não incidência ou alíquota zero) ( ) Liminar*** Justificativa 3 : Legendas para a Situação Tributária: * Tributados: são todos os investidores residentes no Brasil Pessoa Física; Investidor estrangeiro Resolução CMN 4373/2015 (não residente/sediado em Paraíso Fiscal) e Investidor estrangeiro com investimentos fora dos termos da Resolução CMN 4373/2015 ou residente/sediado em Paraíso Fiscal. Ao assinalar essa opção, o Investidor deverá apresentar a Declaração nos termos da Lei nº /2013 aqui anexada. **Entidades Imunes e/ou Isentas: são Entidades de Educação e de Assistência Social, Partidos Políticos, Fundações de Partidos Políticos, Entidades Sindicais de Trabalhadores, Entidades/Instituições de Previdências Públicas e demais Entidades/Instituições Públicas. Essas entidades/instituições, em razão de previsão Constitucional e em Leis, podem gozar de isenção e imunidade tributária. Porém, para o grupo Citibank considerar estes cotistas isentos ou imunes e, por consequência, deixar de apurar e recolher tributo é indispensável que seja observado o que segue: 1 Ou dispositivo que a substitua. 2 Ou dispositivo que a substitua.

12 1- Previamente, deve ser solicitado para estas entidades/instituições: a. cópia autenticada do estatuto social da entidade/instituto e o ato societário de eleição do representante legal da entidade e de seus poderes, ou; b. tratando-se de uma entidade/instituição pública, cópia de Legislação Federal, Municipal ou Estadual que estabeleça os objetivos/funções, constituição do patrimônio e competências destas, bem como Legislação ou documento oficial do órgão que estabeleçam as pessoas que possuem poderes para assinar pela entidade quando do investimento do seu patrimônio. 2- Exigir destas entidades/instituições declarações, em papel timbrado da entidade e com firma reconhecida dos seus representantes legais. Essas declarações deverão estar nos moldes dos modelos de cadastro de isenção e imunidade. *** Liminar são os casos em que haja uma liminar judicial concedendo o tratamento tributário isento. Para tanto, o investidor ou Agente Autorizado deverá anexar cópia da documentação comprobatória. Há dispensa de retenção de IRRF na integralização de ativos financeiros de renda fixa para as pessoas jurídicas financeiras ou não financeiras, nos termos do inciso I do artigo71 da Instrução Normativa RFB 1585/ Também não haverá incidência de IRRF na integralização de ativos financeiros de renda fixa quando realizados por Fundos de Investimentos, exceto os Fundos de Investimentos de Imobiliários, com base no artigo 14 da Instrução Normativa RFB 1585/ Fundo de Investimento investido: 4 ( ) NOME DO FUNDO 6. Disclosure As informações aqui declaradas são de responsabilidade do Investidor. A apuração do valor devido a título de Imposto de Renda terá como referência a situação tributária do Investidor e as demais informações mencionadas neste cadastro. Por fim, o Investidor é responsável pela veracidade, integridade e completude das informações prestadas e constantes dos documentos aqui mencionados, declarando-se ciente de que a emissão de declaração falsa sobre rendas, bens ou fatos para eximir-se, total ou parcialmente, de pagamento de tributo é crime contra a Ordem Tributária tipificado no artigo 2º, inciso I da Lei nº 8.137, de , com pena de detenção de 06 (seis) meses a 02 (dois) anos e multa. Informações detalhadas sobre a tributação aplicável aos fundos de índice podem ser obtidas em ]. 4 Deve ser preenchido um cadastro Investidor.

13 Assinatura: Investidor ou Representante: RG: CPF / CNPJ: Assinatura: Agente Autorizado Disclaimer: O Administrador apenas verificará as assinaturas do Agente Autorizado.

14 São Paulo, [ ] de [ ] de [ ] À Citibank Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S. A. Av. Paulista, 1111, 6º andar CEP: São Paulo, SP A/c: etfbrasil@citi.com Formulário de Emissão [---] Fundo de Índice Código ISIN: Código na Bolsa: exemplo (BR.) exemplo (----:BR) Dados do Fundo (ETF Renda Fixa) Informações do Depositante e conta Conta Selic Cessionário (Fundo) Dados da conta destino do Fundo (ETF Renda Fixa) Nome do Cotista: CNPJ / CPF: Endereço: Contatos (nome, telefone e ): Usuário CBLC: Código do Cliente: Conta Selic (Cedente Investidor) Quantidade de Cotas: Cesta (Índice ----) Relação de Ativos Nome dos títulos Vencimento dos títulos Quantidade

15 Por favor, seguir os seguintes passos: 1-) Alinhar a transferência dos ativos do Índice Alvo com o custodiante do Investidor por Transferência de Custódia de Títulos sem movimentação financeira integralização/resgate para a conta do Fundo [ ]; 2-) Enviar este Formulário de Emissão por para etfbrasil@citi.com até 15h horário de Brasília; 3-) Assim que os títulos do Índice Alvo forem transferidos para a conta do Fundo, o Administrador validará o pedido junto à BM&FBOVESPA 4- ) Não serão emitidas cotas nos seguintes casos: (i) incompatibilidade dos ativos objeto da transferência com a carteira do Índice Alvo na data da criação; (ii) falta ou cadastro irregular do Investidor; (iii) envio de cadastro do Investidor em horário posterior às 12h (horário de Brasília); (iv) solicitação da emissão fora do horário limite de 15h (horário de Brasília); salvo no caso da incompatibilidade de conciliação dos ativos do índice alvo. Em todos esses casos o Formulário de Emissão será desconsiderado e novas solicitações deverão ter um novo Formulário emitido. 5-) Em caso de dúvidas, favor entrar em contato pelo telefone: [11] *Este formulário não é válido para resgate de Cotas. Assinatura: Cotista ou Representante: RG: CPF / CNPJ: Assinatura: Agente Autorizado

16 São Paulo, [ ] de [ ] de [ ] À Citibank Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S. A. Av. Paulista, 1111, 6º andar CEP: São Paulo, SP A/c: etfbrasil@citi.com Formulário de Resgate [---] Fundo de Índice Código ISIN: Código na Bolsa: exemplo (BR.) exemplo (---:BR) Dados da conta origem Fundo (ETF Renda Fixa) Nome do Cotista: CNPJ / CPF: Endereço: Contatos (nome, telefone e ): Usuário CBLC: Código do Cliente: Conta Selic (Cedente Fundo) Informações do Depositante e conta Conta Selic do Investidor (Cessionário) Dados da conta do Investidor Quantidade de Cotas: Cesta (Índice ----) Relação de Ativos Nome dos Títulos Vencimentos dos títulos Quantidade

17 Por favor, seguir os seguintes passos: 1-) Solicitar o resgate das cotas junto à CBLCNet 2-) Enviar este Formulário de Resgate por para etfbrasil@citi.com até 15h horário de Brasília 3-) Após o recebimento do Formulário de Resgate dentro do horário limite das 15h (horário de Brasília), serão transferidos os ativos do Índice Alvo ao Investidor, conforme dados constantes no Formulário. 4- ) Não serão resgatadas as cotas em caso de solicitação de resgate fora do horário limite de 15h (horário de Brasília).. 5-) Em caso de dúvidas, favor entrar em contato pelo telefone: [11] * Este formulário não é válido para emissão de Cotas. Assinatura: Cotista ou Representante: RG: CPF / CNPJ: Assinatura: Agente Autorizado

18 FORMULÁRIO DE INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES PARA RESGATE DE LOTES MÍNIMOS DE COTAS E APURAÇÃO DE IMPOSTO DE RENDA RETIDO NA FONTE Ref.: Solicitação de resgate de Lotes Mínimos de Cotas e apuração de Impostos de Renda Retido na Fonte 1. Identificação do Cotista Nome do Cotista: CNPJ / CPF: Endereço: Telefone / Agente Autorizado: Código Investidor: Assinalar a condição do Cotista e situação tributária: ( ) Investidor residente no Brasil - Pessoa Física ( ) Investidor residente no Brasil - Pessoa Jurídica Não-Financeira tributada com base no lucro real ( ) Investidor residente no Brasil Pessoa Jurídica Não Financeira tributada com base no lucro presumido ou arbitrado ( ) Investidor residente no Brasil - Instituição Financeira ( ) Entidade de Previdência Complementar Brasileira ( ) Fundo ou clube de investimento sediado no Brasil, exceto Fundo de Investimento imobiliário. ( ) Investidor estrangeiro - Resolução CMN 4373/ (não residente/sediado em Paraíso Fiscal) ( ) Investidor estrangeiro com investimentos fora dos termos da Resolução CMN 4373/ ou residente/sediado em Paraíso Fiscal Situação Tributária: ( ) Tributado ( ) Imune/Isento (não incidência ou alíquota zero) ( ) Liminar* Legendas para a Situação Tributária: * Tributados: são todos os investidores residentes no Brasil Pessoa Física; Investidor estrangeiro Resolução CMN 4373/2015 (não residente/sediado em Paraíso Fiscal) e Investidor estrangeiro com investimentos fora dos termos da Resolução CMN 4373/2015 ou residente/sediado em Paraíso Fiscal. Ao assinalar essa opção, o Investidor deverá apresentar a Declaração nos termos da Lei nº /2013 aqui anexada. **Entidades Imunes e/ou Isentas: são Entidades de Educação e de Assistência Social, Partidos Políticos, Fundações de Partidos Políticos, Entidades Sindicais de Trabalhadores, Entidades/Instituições de Previdências Públicas e demais Entidades/Instituições Públicas. Essas entidades/instituições, em razão de previsão Constitucional e em Leis, podem gozar de isenção e imunidade tributária. Porém, para o grupo Citibank considerar estes cotistas isentos ou imunes e, por consequência, deixar de apurar e recolher tributo é indispensável que seja observado o que segue: 3- Previamente, deve ser solicitado para estas entidades/instituições: 5 Ou dispositivo que a substitua. 6 Ou dispositivo que a substitua.

19 c. cópia autenticada do estatuto social da entidade/instituto e o ato societário de eleição do representante legal da entidade e de seus poderes, ou; d. tratando-se de uma entidade/instituição pública, cópia de Legislação Federal, Municipal ou Estadual que estabeleça os objetivos/funções, constituição do patrimônio e competências destas, bem como Legislação ou documento oficial do órgão que estabeleçam as pessoas que possuem poderes para assinar pela entidade quando do investimento do seu patrimônio. 4- Exigir destas entidades/instituições declarações, em papel timbrado da entidade e com firma reconhecida dos seus representantes legais. Essas declarações deverão estar nos moldes dos modelos de cadastro de isenção e imunidade. *** Liminar são os casos em que haja uma liminar judicial concedendo o tratamento tributário isento. Para tanto, o investidor ou Agente Autorizado deverá anexar cópia da documentação comprobatória. * Caso assinale Liminar, por favor, anexar cópia da documentação comprobatória. 2. Informações para apuração do Custo de Aquisição de Cotas de Fundos de Índice Preencher conforme as informações disponibilizadas nos Registros de Cotista (notas de corretagem e demais documentos fornecidos ao respectivo Agente Autorizado por qualquer Cotista sujeito a tributação que solicite a um Agente Autorizado que efetue o resgate de um ou mais Lotes Mínimos de Cotas detidos por tal Cotista) entregues à Administradora pelo Agente Autorizado. Caso o Cotista seja imune/isento de tributação, estará isento de preencher esta seção e de fornecer os Registros de Cotista. Data da Aquisição Quantidade de Cotas Adquiridas Valor da Cota Adquirida Valor Total TOTAL 3. Disclosure

20 As informações declaradas neste formulário são de responsabilidade do Cotista. A apuração do valor devido a título de Imposto de Renda terá como referência a situação tributária do Cotista e as demais informações mencionadas neste formulário. Qualquer encargo ou despesa que a Administradora e/ou o Gestor vier a incorrer em função das informações aqui prestadas ou pela eventual inobservância no envio de recursos para a retenção do imposto de renda devido será de responsabilidade do Cotista. Informações detalhadas sobre a tributação aplicável aos fundos de índice podem ser obtidas em ].com.br. Este formulário não é válido para a subscrição e integralização de Cotas. Assinatura: Cotista ou Representante: RG: CPF / CNPJ: Assinatura: Agente Autorizado