Saiba tudo sobre o seu Plano de Previdência Privada

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1 Saiba tudo sobre o seu Plano de Previdência Privada

2 Índice Introdução - Estrutura Oficial e suas Limitações 3 Bem-vindo ao Plano Quem pode participar Ótima ferramenta de planejamento Composição da sua contribuição 4 Simulações de Cálculo 5 Impacto no Imposto de Renda 6 Crescimento da sua Poupança 6 Benefícios oferecidos 6 Detalhes dos Benefícios Oferecidos Aposentadoria Benefício Proporcional Diferido Resgate Autopatrocínio Portabilidade Benefício por Incapacidade e Pensão por Morte 7/8 Opções ao se Desligar da ABB 9 Tributação do Imposto de Renda 9 Os Benefícios do Plano 10

3 Plano de Previdência Privada Co nheça todos os de ta lhes im por tan tes do Plano de Pre vi dên cia Pri vada ABB prev Os caminhos da previdência A Pre vi dên cia So cial Ofi cial foi criada há mui tos anos para ga ran tir a todas as pes soas uma renda na apo sen ta do ria. Só que ela vem pas sando por ajus tes fi nan cei ros no de cor rer dos anos. O au mento da ex pec ta tiva de vida faz cres cer o tempo de pa ga mento de benefí - cios aos aposentados, e o nú mero de con tri buin tes cresce menos que o de pes soas com direito a re ce ber esses be ne fí cios, ge rando o dé fi cit di vul gado am pla mente pela imprensa. Como os recursos são li mi ta dos, os benefí cios oficiais ten dem a ficar cada vez mais distantes dos va lo res desejados. O conceito de aposentadoria está mudando O governo, entidades, empresas e outras representantes da sociedade bra - sileira vêem como saída para a crise da Previdência Oficial um esforço conjunto envolvendo o Es tado, as empresas e o cidadão. Nesse novo conceito, cabe ao poder público a aposentadoria básica. As empresas, juntamente com seus empregados, compõem o benefício complementar, por intermédio de instituições próprias, e Previdência Complementar. E os indivíduos por sua vez, são incentivados a formar poupanças previdenciárias pessoais. ABBprev Sociedade de Previdência Privada A ABBprev, criada em 1999, que tem como patrocinadora principal a ABB Ltda., presta as sistên cia e oferece benefí cios para os seus funcionários. Durante todo este tempo, a ABB prev vem evoluindo, adap tando-se às mudan ças previstas pela legislação e sempre bus - cando o bem-estar de seus participantes. 3

4 Bem-vindo ao Plano de Aposentadoria da ABBprev A ABB prev está dando mais um passo importante mo dernizando e atualizando o Plano atual com a apro va - ção de um novo Re gu la mento em 27 de agosto de 2007, pela Secretaria de Previdência Complementar. Com regras mo dernas e flexíveis, o novo Plano reforça o compromisso da ABBprev com o bem-estar de todos os funcionários, pensando em proporcio - nar a você um com ple mento para a sua aposentadoria. O Plano é do tipo Contribuição Definida. Sua principal caracterís - tica é que o valor das contribuições é conhecido tanto pela Patrocinadora quanto pelo participante e os benefí - cios concedidos dependem de fatores como o tempo de contribuição, valor con tribuído e rendimentos financeiros. Todos podem participar O Plano de Apo sen ta do ria da ABB prev é aberto a todos os fun cio ná rios da empresa. Uma ótima ferramenta de planejamento financeiro para seu futuro Com a decisão de participar da ABBprev, o valor mensal da sua Contribui - ção será calculado com base no seu Salário Aplicável*, da seguinte forma: Parcela do Salário Aplicável até 10 Ups** 3% Parcela do Salário Aplicável superior a 10 Ups 5% *Salário Aplicável = salário-base + 13 o salário **Ups = Unidade Previdenciária = R$ 380,00, em 01 de novembro de Ups = R$ 3.800,00 em 01 de novembro de 2007 A UP é atualizada todo mês de novembro, de acordo com o valor do salário mínimo vigente. 4

5 Agora confira as simulações: 1 a Simulação Seu Salário Apli cá vel R$ 1.000,00 Parcela do seu Salário até 10 Ups (10 Ups = R$ 3.800,00) R$ 1.000,00 Parcela do seu Salário Apli cá vel superior a 10 Ups Zero Sua Contribuição Básica mensal R$ 30,00 (3% de R$ 1.000,00) 2 a Simulação Seu Salário Apli cá vel R$ 4.000,00 Par cela do seu Sa lá rio Apli cá vel até 10 Ups (10 Ups = R$ 3.800,00) R$ 3.800,00 Parcela do seu Salário Apli cá vel superior a 10 Ups R$ 200,00 Sua Contribuição Básica mensal R$ 124,00 (3% de R$ 3.800,00 + 5% de R$ 200,00) 3 a Simulação Seu Salário Apli cá vel R$ 5.000,00 Parcela do seu Salário Apli cá vel até 10 Ups (10 Ups = R$ 3.800,00) R$ 3.800,00 Parcela do seu Salário Apli cá vel superior a 10 Ups R$ 1.200,00 Sua Contribuição Básica mensal R$ 174,00 (3% de R$ 3.800,00 + 5% de R$ 1.200,00) Além da Contribuição Básica, você também terá a opção de efetuar Contribuições Voluntárias para aumentar ainda mais a sua poupança de apo sentadoria. No entanto, essas contribuições não terão contrapartida da Patrocinadora (ABB), e possuem datas estipula das pelo Plano que são os meses de dezembro, março e abril sendo até um salário nominal em dezembro e até seis salários nominais acumulativamente em março e abril. 5

6 Imposto de Renda: contribua para o Plano e faça deduções As suas contribuições serão dedutíveis da base de cálculo do Imposto de Renda, ob servado o limite legal vigente (atualmente 12% do total de seus ren - dimentos no ano). Crescimento instantâneo: a ABB deposita na sua poupança de aposen tadoria uma quantia igual a 130% da sua contribuição A Patrocinadora fará um depó sito na sua poupança de aposentadoria, igual a 130% do valor da sua Contribuição Básica. É isso mesmo! Primeiro você efetuará a sua Contribuição Básica, que irá para uma conta individual em seu nome. A ABB, por sua vez, depositará um valor igual a 130% da sua Contribuição Básica, em uma conta separada. Estas duas contas formarão a sua poupança de aposentadoria. Observe: Funcionário Funcionário Funcionário Seu Salário Apli cá vel R$ 1.000,00 R$ 4.000,00 R$ 5.000,00 Valor da sua Contribuição Básica mensal R$ 30,00 R$ 124,00 R$ 174,00 Valor da Contribuição R$ 39,00 R$ 161,20 R$ 226,20 Normal da ABB (130% de R$ 30,00) (130% de R$ 124,00) (130% de R$ 174,00) Entrada mensal de contribuições na sua R$ 69,00 R$ 285,20 R$ 400,20 poupança de aposentadoria Importante! As suas contribuições e as da ABB serão fei tas 13 vezes por ano (serão duas contribuições no mês de dezembro). Contribuição Funcionários com mais de 60 anos podem continuar contribuindo, porém, cessam as contribuições da Patrocinadora Funcionários podem suspender suas contribuições por um período mínimo de um ano e retomá-las quando quiser. Conheça os detalhes dos benefícios oferecidos pelo Plano ABBprev Você já sabe que a sua reserva de aposentadoria vai ser formada por contribuições feitas por você e pela Patrocinadora. Sabe também que o valor total retorna ao seu bolso na forma de benefício assim que você preen cher as condições previstas no Plano. 6

7 Chegou a hora então, de conhecer quais são estas condições: Aposentadoria Benefício Proporcional Diferido Resgate Autopatrocínio Portabilidade Benefício por Incapacidade e Pen são por Morte Aposentadoria Você pode obtê-la a par tir dos 55 anos de idade, ao perder o vín culo empre - gatício com a Patro cinadora o benefício será calculado levando-se em consi - deração 100% do saldo da Conta do Participante, na Data de Cálculo (suas contribuições + contribuições da Patro cinadora + valorizações dos investimentos). Benefício Proporcional Diferido Ao se desligar da ABB antes de preencher as condições necessárias para o re cebimento de um benefício de aposentadoria, e que tenha completado três anos de Vinculação ao Plano, você po derá deixar o saldo da Conta de Partici - pante (suas contribuições + os 130% da Patrocinadora + valorização) retido no Plano até completar a idade prevista para a elegibilidade ao benefício de Aposentadoria (55 anos). Autopatrocínio No caso de perda do vínculo empregatício, você po derá optar por permanecer no Plano até a data do preenchimento das condições de elegibilidade ao benefício de aposentadoria, efetuando, nesse caso, além de suas contribuições, as contribuições que seriam feitas pela Patrocinadora, além da taxa de ad mi nis tra ção. 7

8 Resgate O que é: o participante resgata 100% de suas contribuições, corrigidas pela rentabilidade dos investimentos, descontado o Imposto de Renda. O resgate não inclui as contribuições da Patrocinadora. Como ficou Permitido também para o participante elegível a uma aposentadoria do Plano, desde que não tenha iniciado o rece - bimento do benefício, após se desligar da empresa. Mantida a regra de resgate de 100% das contribuições do partici pante, não as da Patrocinadora. Como era Era permitido somente para o parti - cipante não elegível a uma aposentadoria do Plano. Como ficou Recursos trazidos de planos de enti - dades abertas de previdência comple - mentar e seguradoras, como o PGBL, podem ser resgatados após o desliga - mento da empresa. Continua vedado o resgate de recursos trazidos de entidades fechadas de previdência com - ple mentar (fundos de pensão). Como era Recursos portados de entidades aber - tas ou fechadas não podiam ser resgatados. Portabilidade O que é: o participante transfere 100% de suas contribuições para outro plano de previdência, abrindo mão das contribuições da empresa. Para este fim, o participante deve ter no mínimo três anos de contribuição ao Plano. Como ficou Também permitida para o partici - pante elegível a uma aposentadoria do Plano, desde que não tenha ini - ciado o recebimento do benefício, após se desligar da empresa. Como era Era permitida somente para o participante não elegível a uma aposen - ta doria do Plano. Benefício por Incapacidade e Pensão por Morte Nos casos de invalidez ou morte antes da apo sentadoria, você ou seus beneficiários receberão um benefício mensal, calculado com base em: 8

9 1) 100% do saldo acu mu lado da sua poupança (suas contribui ções + os 130% da Patrocina dora + valorização), até a ocorrên cia da inva lidez ou morte, ou 2) (35% do Salário Aplicável 8 Ups) x Serviço Creditado Aplicável* X *Serviço Creditado Apli cá vel = tempo de ser viço até a in ca pa ci dade ou morte + in ter valo entre a data da in ca pa ci dade ou morte e a oca sião em que você com ple - ta ria 60 anos de idade. A soma é li mi tada a 30 anos. *Será con si de rado o maior valor entre 1 e 2. Opções ao sair da ABB 1) Com mais de três anos de vinculação ao Plano: 1.1) Res gatar suas contribuições + valorização, abrindo mão dos 130% da ABB; 1.2) Diferir o Benefício, aguardando a ele gibilidade à aposentadoria ao completar 55 anos; 1.3) Portar suas contribuições + valorização, abrindo mão dos 130% da ABB. 2) Com menos de três anos de vinculação no Plano: 2.1) Res ga tar suas con tri bui ções + va lo ri za ção, abrindo mão dos 130% da ABB; 2.2) Optar pelo Au to pa tro cí nio, efe tuando as con tri bui ções da sua parte + a parte da ABB + Taxa de Ad mi nis tra ção, até com ple tar o pe ríodo para ele gi bi li dade aos Be ne fí cios. Total flexibilidade no recebimento dos benefícios O Plano ABB prev apre senta for mas to tal mente fle xí veis de re ce bi mento dos be ne fí cios. Você ou seus be ne fi ciá rios po de rão, assim que as con di ções exi gi das pelo Plano forem preen chi das, re ce ber uma par cela à vista de até 25% do saldo da sua pou pança (suas con tri bui ções + con tri bui ções da Pa tro ci na dora + va lo - ri za ção) e so li ci tar a con ver são do res tante em: Renda men sal, sendo que o valor do be ne fí cio po derá va riar de 0,8% a 1,6% da sua pou pança de apo sen ta do ria; ou Renda men sal em nú mero cons tante de cotas, por um pe ríodo fixo de cinco a 20 anos. Caso o valor do be ne fí cio seja in fe rior a duas Ups, o be ne fí cio será pago na forma de pa ga mento único. Tributação do Imposto de Renda no recebimento de benefícios Após a publicação da Lei n o /04 o participante de Planos de Previ - dência Privada deverá optar na ocasião da adesão ou em até trinta dias, entre a Tabela Progressiva ou Tabela Regressiva de Imposto de Renda Retido na Fonte. Diferenças básicas entre uma e outra: Na modalidade chamada Progressiva, o participante fica basicamente com as condições atuais, ou seja, o imposto aumenta conforme o valor do benefício, com alíquota que vai de 15% a 27,5%. Na Regressiva, o imposto diminui de 35% para 10% conforme o tempo em que o dinheiro ficou aplicado. 9

10 Como funciona a opção do Imposto de Renda O objetivo da Lei é estimular as pessoas a acumular dinheiro por mais tempo antes de começar a fazer saques. Por isso, a Tabela Regressiva oferece alíquota de 10% para quem manter o saldo na conta da aposentadoria por pelo menos 10 anos antes de usufruir da renda complementar. Mas o ponto de partida tem um limite mais alto que o da outra tabela: 35%. Quem optar pela Tabela Regressiva deve concentrar seus depósitos mais de 10 anos antes do começo do resgate. De fato, segundo o critério estabelecido pela legislação tributária em vigor, a alíquota do Imposto de Renda incidente sobre benefícios e resgates é reduzida à medida que o prazo de permanência das contribuições no plano de previdência aumenta. A alíquota aplicável é determinada pelo prazo entre o ingresso da contribuição e a data de pagamento do benefício ou resgate. Os benefícios do Plano ABBprev Reforço imediato da empresa Contribuição da Patrocinadora começam a ser feitas assim que você efetuar a sua primeira contribuição, não importando a sua idade. Os depósitos da Patrocinadora têm valor igual a 130% da sua Contribuição Básica e são feitos até que você complete 60 anos. Flexibilidade Plano totalmente desvinculado do INSS. O benefício de Aposentadoria Normal pode ser pago mesmo se o empregado ainda não for aposentado pela Previ - dência Social. Retorno integral em caso de morte Em caso de morte do participante que esteja recebendo benefício, o cônjuge ou seus beneficiários recebem um benefício de valor igual ao que era recebido pelo participante, nas mesmas con - di ções. Na hipótese de morte ou inexis tência do côn juge e da au - sên cia de benefi ciários, os recur - sos remanes cen tes na ABBprev vão aos herdeiros. Ou seja: nada do que é seu fica na ABBprev. No caso de participante ativo o cálculo será de acordo com o regulamento. 10

11 Modernidade Novidade >> Novo regulamento do Resgate e da Portabilidade (veja os detalhes na página 8).! Carência Para Benefício de Aposentadoria, 55 anos de idade. Para Benefício de Invalidez, um ano de Serviço Contínuo. Para Pensão por Morte, um ano de Serviço Contínuo ou imediato caso de Acidente do Trabalho. Tributação do Imposto de Renda na fonte Novidade >> O participante deverá optar na adesão ao Plano pela tributação que melhor lhe convier entre a Tabela Progressiva e a Tabela Regressiva.! Garantia Você já ficou sabendo que os recursos do fundo serão investidos para que tenham uma melhor valorização e possam pagar maiores benefícios no futuro. Mas, independente da performance dos investimentos, será garantido a você, no mínimo, o recebimento do saldo acumulado a partir das suas pró prias contri - buições, atuali zado pelo índice de variação nominal da caderneta de poupança, sem a taxa de juros real. Isso acontecerá mesmo que você saia da empresa antes de tornar-se elegível aos benefícios previstos no Plano ABBprev.? Para esclarecer possíveis dúvidas ou aderir ao Plano procure o representante da ABBprev da sua Unidade, ou envie uma mensagem, através do Lotus Notes, para ABBprev.

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