4.1 AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS QUANTITATIVOS E QUALITATIVOS DA GESTÃO

Transcrição

1 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO RELATÓRIO DE AUDITORIA ANUAL DE CONTAS TIPO DE AUDITORIA : AUDITORIA DE GESTÃO EXERCÍCIO : 2010 PROCESSO Nº : / UNIDADE AUDITADA : ANATEL CÓDIGO UG : CIDADE : BRASÍLIA RELATÓRIO Nº : UCI EXECUTORA : Senhor Coordenador-Geral, Em atendimento à determinação contida na Ordem de Serviço n , e consoante o estabelecido na Seção III, Capítulo VII da Instrução Normativa SFC n. 01, de 06/04/2001, apresentamos os resultados dos exames realizados sobre o processo anual de contas apresentado pela AGÊNCIA NACIONAL DE TELECOMUNICAÇÕES SEDE, que incluiu as seguintes unidades jurisdicionadas: FUNDO DE FISCALIZAÇÃO DAS TELECOMUNICAÇÕES e FUNDO DE UNIVERSALIZAÇÃO DOS SERVIÇOS DE TELECOMUNICAÇÕES. I INTRODUÇÃO 2. Os trabalhos de campo foram realizados no período de a , por meio de testes, análises e consolidação de informações coletadas ao longo do exercício sob exame e a partir da apresentação do processo de contas pela Unidade Auditada, em estrita observância às normas de auditoria aplicáveis ao Serviço Publico Federal. Nenhuma restrição foi imposta à realização dos exames. II - RESULTADO DOS TRABALHOS 3. Quanto à verificação da existência das peças e respectivos conteúdos exigidos pela IN-TCU- 63/2010 e pelas DN TCU 107/2010 e 110/2010 no Processo de Contas da Unidade, não foram encontradas desconformidades relevantes com relação ao exigido pelos normativos do Tribunal de Contas da União. 4. Em acordo com o que estabelece o Anexo III da DN-TCU-110/2010, e em face dos exames realizados, efetuamos as seguintes análises: 4.1 AVALIAÇÃO DOS RESULTADOS QUANTITATIVOS E QUALITATIVOS DA GESTÃO 1

2 O Programa Finalístico 1157 Qualidade dos Serviços de Telecomunicações tem por objetivo a garantia de condições para o acesso às telecomunicações da população, bem como a proteção do interesse dos consumidores com relação a preço e qualidade dos serviços. As ações que fazem parte deste programa são: Fiscalização em Telecomunicações, Relações com os Usuários dos Serviços de Telecomunicações, Certificação e Homologação dos Produtos de Comunicação, Gestão de Recursos, Numeração, Espectro e Órbita, Regulamentação dos Serviços de Telecomunicações, Outorga dos Serviços de Telecomunicações, Gestão Econômica da Prestação dos Serviços de Telecomunicações, Capacitação dos Servidores Públicos federais em Processo de Qualificação e Requalificação e Aquisição de Unidades Administrativas. Este programa obteve orçamento total de R$ ,00, e sua execução foi realizada conforme indicado a seguir: Execução das Ações Governamentais para o Programa 1157 Ação Governamental Despesas Executadas % das Despesas do Programa 2422 Certificação e Homologação de Produtos de Comunicação ,41 0,24% 2424 Fiscalização em Telecomunicações ,73 59,40% 2425 Gestão dos Recursos de Numeração, Espectro de Radiofreqüência e Órbita ,75 0,35% 2738 Outorga de Serviços de Telecomunicações ,39 0,12% 2740 Gestão Econômica da Prestação dos Serviços de Telecomunicações ,38 0,07% 2B68 Relações com os Usuários de Serviços de Telecomunicações ,75 28,75% 4572 Capacitação de Servidores Públicos Federais em Processo de Qualificação e Requalificação ,72 7,48% 6616 Regulamentação dos Serviços de Telecomunicações ,48 3,59% 114F Aquisição de Unidades Administrativas 0,00 0,00% TOTAL DO PROGRAMA ,61 100,00% As Ações Fiscalização em Telecomunicações, Outorga de Serviços de Telecomunicações, Gestão Econômica da Prestação dos Serviços de Telecomunicações e Relações com os Usuários de Serviços de Telecomunicações lograram atingir as metas físicas estabelecidas para o exercício de A execução física da Ação Gestão dos Recursos de Numeração, Espectro de Radiofreqüência e Órbita foi de acessos distribuídos, que, conforme informações apresentadas, foi abaixo da meta de acessos principalmente em decorrência de escassez dos recursos de numeração em São Paulo, DDD 11. Observou-se que as áreas técnicas da Anatel produziram no exercício estudos que demonstravam a necessidade de modificação de dispositivos regulamentares, que subsidiaram a Consulta Pública nº 13/2010, cujo objeto foi a alteração do Regulamento de Numeração do Serviço Telefônico Fixo Comutado e do Regulamento de Numeração do Serviço Móvel Pessoal. 2

3 Em decorrência do processo de consulta pública, em , fora expedida a Resolução 553 que deu tratamento imediato temporário ao assunto enquanto a ampliação do código de acesso de usuário do SMP par anove dígitos não seja efetivada. O prazo para a implementação do código de acesso ampliado é No decorrer do exercício, foram capacitados servidores, no âmbito da Ação Capacitação de Servidores Públicos Federais em Processo de Qualificação e Requalificação, perante a meta de Além das capacitações contabilizadas pelo gestor em seu Relatório de Gestão, verificou-se que participaram 249 servidores em cursos de pós-graduação. Na Ação Regulamentação dos Serviços de Telecomunicações A execução física da Ação foi de 24 regulamentos publicados perante a meta de publicação de 26 normas. Ainda no âmbito da atividade regulamentadora da Agência, verificou-se que a Anatel não logrou finalizar, no exercício de 2010, o Plano Geral de Metas para a Universalização do Serviço Telefônico Fixo Comutado prestado em regime público PGMU para o período de , sendo que o prazo normatizado para publicação do Plano é de 24 (vinte e quatro) meses de antecedência quanto à renovação dos contratos do STFC. Quanto à Ação Aquisição de Unidades Administrativas da Anatel, não houve execução física da mesma no exercício de 2010 tendo em decorrência de contingenciamento imposto à Agência. O Programa 0750 Apoio Administrativo tem por objetivo Prover os órgãos da União dos meios administrativos para a implementação e gestão de seus programas finalísticos. As ações executadas no âmbito da Anatel em 2010 foram: Assistência Médica aos Servidores e Empregados - Exames Periódicos, Administração da Unidade, Assistência Médica e Odontológica aos Servidores, Empregados e seus Dependentes, Assistência Pré-Escolar aos Dependentes dos Servidores e Empregados, Auxílio-Transporte aos Servidores e Empregados e Auxílio-Alimentação aos Servidores e Empregados O programa obteve orçamento total de R$ ,00, dos quais foram executados R$ ,17, ou seja, 92,53%. O Programa 0089 Previdência de Inativos e Pensionistas da União tem por objetivo assegurar os benefícios previdenciários legalmente estabelecidos aos servidores inativos da União e seus pensionistas e dependentes. Sua única ação executada em 2010 pela Anatel foi a Ação Pagamento de Aposentadorias e Pensões - Servidores Civis, cuja execução foi R$ ,74 perante a dotação de R$ ,00. O Programa 0257 Universalização dos Serviços de Telecomunicações tem por objetivo promover a universalização do acesso à infra-estrutura de telecomunicações. Apesar da dotação orçamentária de R$ ,38, não houve execução financeira em nenhuma de suas ações. A Ação 2C46 - Disponibilização de Serviço de Telefonia em Conformidade com a Lei 9.998/2000, apesar da não execução financeira, houve a manutenção de 92 acessos do Sistema 3

4 Telefônico Fixo Comutado STFC em Instituições de Assistência às Pessoas com Deficiência Auditiva e em núcleos e centros especiais de atendimento às pessoas com necessidades educacionais especiais ou equivalentes. Quanto à Ação 2C48 - Disponibilização do Serviço de Acesso a Redes Digitais em Banda Larga de Acordo com a Lei 9.998/2000, no que tange à oferta de acessos em banda larga no âmbito da Ação 2C48, não houve execução no exercício em virtude da impossibilidade legal de utilização de recursos do Fust em programas/atividades/projetos que não estejam vinculados ao STFC, porquanto seja o único prestado em regime público. Com relação ao Programa 0257 Universalização dos Serviços de Telecomunicações, foi aprovado o Plano Geral de Metas de Universalização III - PGMU III, conforme Decreto nº 7.512, de , que estabelece as metas de universalização do Serviço Telefônico Fixo Comutado STFC - para o período de 2011 a AVALIAÇÃO DOS INDICADORES DE GESTÃO Com vistas a avaliar a utilidade e mensurabilidade dos indicadores operacionais utilizados para no processo de acompanhamento de desempenho da gestão da Unidade, diante da capacidade operacional alocada, foram selecionados para análise, por critério de relevância os indicadores abaixo. O critério adotado de relevância considerou a seleção dos indicadores que trazem informações sobre atividades com interface direta com os usuários do setor de telecomunicações. Nome Descrição Fórmula de Cálculo Horas de Fiscalização Realizar, no mínimo, 60% das horas de fiscalização Total de horas em processos com impacto em processo com destinadas aos serviços de interesse coletivo em direto para o cidadão / Total de horas de Impacto direto para o processos com impacto direto para o cidadão cidadão fiscalização destinadas aos serviços de interesse coletivo Índice de Reclamações O indicador tem por principal objetivo permitir a (Somatório das Reclamações Recebidas de TV por Assinatura identificação imediata de problemas no setor de TV pela Agência/ Somatório da Base de por Assinatura. Além servir como instrumento de Assinantes) X 1000 aferição da eficiência e eficácia das ações regulatórias. Índice de Variação da Permitir a identificação imediata de problemas no (Somatório da Base de Assinantes mês de Base de Assinantes de setor de TV por Assinatura. Além de servir como referência / Somatório Base de Assinantes TV por Assinatura instrumento de aferição da eficiência e eficácia das do mês de referência do ano anterior) X ações relativas à ampliação da oferta dos serviços. 100 Índice de Instauração Acompanhar a evolução no processo de instrução (Somatório de PADO s e Somatório de de PADOS e PAVD s de PADO s e PAVD s no âmbito da SCM PAVD s Instruídos / Somatório de PADO s e Somatório de PAVD s Instaurados) X 100 Da análise dos indicadores, considerou-se todos os indicadores analisados possuírem/serem: a) sua forma de cálculo precisas e sem ambiguidade, b)nível de complexidade compatível com o objeto que está sendo medido, c) auditáveis por terceiros, d) seus dados fornecidos por agente competente, e) fornecidos por meios adequados, f) fornecidos tempestivamente, e g) considerados pelos gestores como úteis, sendo utilizados para subsidiar decisões. 4

5 Quanto aos indicadores de arrecadação dos fundos geridos pela Agência, registrou-se a permanência das dificuldades operacionais quanto ao resgate de registros históricos do Sistema de Gestão de Crédito da Anatel Sigec que impactam na formulação de indicadores gerenciais que demonstrem a evolução do comportamento de fatores dos respectivos fundos como arrecadação e inadimplência. 4.3 AVALIAÇÃO DO FUNCIONAMENTO DO SISTEMA CONTROLE INTERNO DA ANATEL Foi avaliado o funcionamento do sistema de controles internos da Anatel, abordando os seguintes aspectos: ambiente de controle; avaliação de risco; procedimentos de controle; informação e comunicação; e monitoramento. Apresentamos a seguir os principais aspectos decorrentes desta avaliação. I Ambiente de Controle: Com relação ao ambiente de controle, a Anatel disponibiliza o código de ética em seu sítio ( A segregação de funções nos processos de competência da Agência encontram-se em diversos normativos, como a Lei Geral de Telecomunicações LGT, o Regimento Interno da Anatel, além de outros normativos, como o Manual de Atribuições Orgânicas e Funcionais MAOF. O portal Intranet corporativa disponibiliza orientações gerais e legislação relacionada à divulgação e conscientização sobre a importância dos controles internos, além do Telejornal Interno (TEIA), que apresenta diariamente informações direcionadas à atualização dos servidores, como divulgação de realização de consultas internas, publicação de portarias internas, orientações da comissão de ética, implementação de melhorias de procedimentos internos, aprovação do manual de auditoria interna, realização de seminários, etc. Para a participação dos servidores na instituição de procedimentos, instruções operacionais e/ou código de ética, a Agência está amparada na Lei nº , de , que dispõe sobre a criação de carreiras e organização de cargos efetivos das autarquias especiais denominadas Agências Reguladoras, em especial, o artigo 2º, inciso II, que dispõe sobre a atribuição específica de alguns cargos de nível superior para a elaboração de normas para regulação do mercado. A formalização da participação de servidores na elaboração de normativos internos ocorre, em sua maioria, por meio de portarias no boletim de serviço da Anatel. Os procedimentos adotados pela Agência representam boas práticas de gestão, contribuindo para a adoção de um ambiente de controle adequado. II Avaliação de risco: A Agência possui vários procedimentos e fluxogramas para a guarda, estoque e inventário de bens e valores de responsabilidade da Anatel. O subprocesso Administrar Serviços de Segurança Institucional abrange o controle de acesso de servidores e visitantes, controle de movimentação da garagem, monitoração da normalidade do ambiente, sistema manual de combate a incêndio, e verificação de ocorrências e denúncias. O subprocesso Administrar Bens Patrimoniais abrange a gestão de inventário, valoração e domínio do bem, gestão de extravios, gestão de entrada e desfazimento, gestão de movimentação interna e externa e atualização de 5

6 informações de bens patrimoniais. Por fim, o subprocesso Administrar Materiais abrange a gestão de estoque de bens de consumo, gestão de perdas e extravios, gestão da demanda por item de consumo e recebimento de bens de consumo e eventuais. Não foi possível identificar documentos específicos relacionados ao diagnóstico de probabilidades e meios de mitigação de riscos operacionais, acompanhamento e atualização dos riscos identificados, mensuração e classificação dos riscos da Agência, para a execução dos Programas e Ações de Governo de sua responsabilidade. Os Planos de Trabalho da Anatel de 2010 e 2011, apesar de trazerem o risco e o impacto da não realização de cada ação, não trazem um diagnóstico, classificação e meios de mitigação destes riscos. Tais fatos apontam para a necessidade de ajustes, quanto ao aspecto da avaliação de riscos. III Procedimentos de Controle: Sobre o aspecto de procedimentos de controle, o Gestor atualiza as informações referentes aos Programas e Ações no SIGPLAN, por meio da consolidação das informações finais das áreas competentes. São utilizadas também as planilhas de acompanhamento da execução física das Ações do PPA, que são encaminhadas à ADPF, responsável pela consolidação e atualização do SIGPLAN, que é atualizado automaticamente com base nos registros do SIAFI. Com relação à ação 2424 Fiscalização em Telecomunicações, verifica-se que a Superintendência de Radiofrequência e Fiscalização SRF utiliza o sistema RADAR para o controle da execução física das atividades de fiscalização, incluindo relatórios de acompanhamento para a comparação entre a previsão e a realização das fiscalizações. Quando são detectados desvios, a Agência realiza reuniões gerenciais de acompanhamento dos resultados da ação. Com relação ao exercício de 2010, a Agência implementou nova sistemática de contagem de ações de fiscalização, com isso, a previsão de ações de fiscalização para o exercício era de e foram executadas ações de fiscalização, representando uma execução acima do previsto pela Anatel. Ainda com relação às metas físicas do SIGPLAN, importante destacar que a Agência vem realizando a geração de Relatórios trimestrais de Avaliação das Ações do PPA, além do Painel de Evolução das Metas e Indicadores do PPA. Das informações encaminhadas a esta CGU, observa-se que a Agência adota boas práticas de gestão com relação aos procedimentos de controle implementados pela Agência, referentes aos Programas e Ações no SIGPLAN, contribuindo para a adoção de um ambiente de controle adequado. IV Informação e Comunicação: Sobre a informação e comunicação da Agência, verificou-se a existência de instrumentos de comunicação institucional, como a intranet, para orientação a todos os servidores da Anatel. A Anatel apontou diversas ações com vistas ao aprimoramento da informação e comunicação. O grupo de trabalho constituído pela Portaria nº 839, de , foi criado com o objetivo de elaborar proposta de aperfeiçoamento do Portal da Anatel, tanto nos aspectos visuais e de acessibilidade, quanto à estrutura e organização das informações. O grupo já desenvolveu 6

7 pesquisa de opinião para avaliar o portal Anatel, com o objetivo de propor ações para aprimorá-lo como canal de comunicação e de prestação de serviços. A primeira etapa do Fórum Alô, Brasil! foi realizada, em Brasília, com o objetivo de fortalecer a participação social nas telecomunicações. O evento foi aberto a toda a sociedade, buscando debater os principais problemas enfrentados pelos consumidores, como a publicidade dos planos e a cobrança dos serviços. As próximas etapas do Fórum Alô, Brasil! serão realizadas em Belo Horizonte (MG), Salvador (BA), Teresina (PI), São Paulo (SP), Palmas (TO), Florianópolis (SC) e Rio Branco (AC). A elaboração da Carta de Serviços ao Cidadão, atualmente em fase de conclusão, tem como objetivo manter a sociedade informada sobre os serviços prestados pela Agência, as formas de acesso a esses serviços e os respectivos compromissos de atendimento. O Programa Integrar consiste no estabelecimento de ações periódicas de comunicação com a finalidade de nivelar o entendimento sobre a gestão de pessoas com o corpo gerencial e servidores. Diante das informações apresentadas pela Agência, observa-se que a Anatel vem desenvolvendo ações para a melhoria da informação e comunicação, fatores que representam boas práticas de gestão, contribuindo para a adoção de um ambiente de controle adequado. V - Monitoramento Sobre o aspecto do monitoramento, a Agência adota duas sistemáticas. O monitoramento corporativo é a atividade baseada em informações geridas pelas diversas áreas da Anatel, na forma de avaliação e acompanhamento de seu desempenho. O monitoramento realizado pela Auditoria Interna refere-se à avaliação da estrutura de controles internos, que decorre de avaliações realizadas em atendimento ao Plano Anual de Auditoria Interna. O acompanhamento das ações constantes do Plano Geral de Atualização da Regulamentação das Telecomunicações no Brasil PGR constam do próprio Plano, disponibilizado ao público, no sítio da Agência ( Técnicas>>PGR >>Atualização do Marco Regulatório). A consolidação das avaliações recebidas pelos controles internos monitorados e a consolidação das melhorias decorrentes de implementação de controles internos monitorados decorreram dos trabalhos da Auditoria Interna da Anatel, da CGU e do TCU. A Auditoria Interna exarou 119 recomendações, no exercício de 2010, visando correções, aprimoramentos e estabelecimento de controles internos, além de auditoria nos controles internos referentes a PADOs, concessão de diárias e passagens, licitações e gestão de contratos. As recomendações da CGU estão sendo avaliadas por meio dos Planos de Providências Permanentes de 2008 e 2009, e as recomendações e determinações do Tribunal de Contas da União TCU acompanhadas por meio dos Acórdãos expedidos à Agência. As ações implementadas pela Anatel, referentes ao monitoramento, apresentaram 7

8 boas práticas de gestão, contribuindo para a adoção de um ambiente de controle adequado. 4.4 AVALIAÇÃO DA SITUAÇÃO DAS TRANSFERÊNCIAS VOLUNTÁRIAS Informa-se que não foram efetuados testes de auditoria voltados para a avaliação da situação das transferências voluntárias tendo em vista que a Anatel não realizou e não recebeu transferências voluntárias de recursos no exercício de AVALIAÇÃO DA REGULARIDADE DOS PROCESSOS LICITATÓRIOS DA ANATEL Em atendimento à Decisão Normativa TCU Nº 110, de , foram analisados, no exercício de 2010, no âmbito da Anatel, 12 (doze) processos licitatórios. Os exames abrangeram os aspectos a seguir: a) Necessidade/Motivação da contratação; b) Modalidade, objeto e valor da contratação; c) Fundamentação da dispensa ou inexigibilidade. Em decorrência dos exames realizados na Anatel, apresentamos os resultados encontrados, referentes ao exercício de 2010, conforme a tabela a seguir: Nº do processo e/ou licitação /2010 (dispensa) Objeto Contratação emergencial de Suporte Operacional de Terceiro Nível. Impropriedades Contratação de suporte presencial de terceiro nível, em caráter emergencial, por meio de dispensa, sem a motivação que demonstre a necessidade da quantidade e especificação contratadas. Insuficiência de planejamento da Agência para elaboração de processo licitatório, resultando em situação de caráter emergencial e dispensa de licitação /2008 (dispensa) Locação de 06 (seis) andares, com o objetivo de manter a continuidade das instalações do Escritório Regional ER-04/MG. Ausência de documentos referentes à pesquisa de mercado nos autos do processo, para a celebração do Primeiro Termo Aditivo ao Contrato-ER-04-Nº.005/2008, referente à locação de imóvel do Escritório Regional da Anatel em Minas Gerais /2009 (inexigibilidade) /2005 (inexigibilidade) Prestação de serviços que consiste em: 1) instalar e integrar a Estação Remota de Monitoragem - ERM localizada no aeroporto de Congonhas. 2)Integrar as Estações Remotas de Monitoragem - ERM localizadas nos aeroportos de Guarulhos e Galeão, bem como daquela instalada no município de São Carlos, no Estado de São Paulo. Prestação de serviços de operação de monitoramento e manutenção dos sistemas relacionados abaixo, inclusive rotinas de manutenção das unidades interligadas ou não com periodicidade de 24 (vinte e quatro) horas, inclusive fins de semana e feriados: Supervisão e controle predial; Não foram encontradas impropriedades, com relação aos aspectos auditados por esta CGU. Não foram encontradas impropriedades, com relação aos aspectos auditados por esta CGU. 8

9 Detecção de incêndio; Sistemas da sala dos servidores; Controle de acesso; CFTV Circuito Fechado de TV; Tráfego de Elevadores /2008 (Pregão Amplo nº 001/2009-ER02-RJ) Locação de veículos, incluindo motorista, para transporte de pessoas em serviço para Anatel. Locação de Veículos com Motoristas, sem a motivação que demonstre a necessidade da quantidade e especificação contratadas /2005 (Convite nº 008/2005) /2009 (Pregão Amplo Nº 19/2009) /2010 (dispensa) /2008 (Pregão Amplo Nº 36/2008) /2008 (Pregão Amplo Nº 24/2008) /2010 (dispensa) /2010 (dispensa) Convite de licitação para contratação de serviços de manutenção do sistema de ar condicionado da ER01. Atendimento aos usuários de serviços de telecomunicações no País, compreendendo o acolhimento, o retorno, o encaminhamento, o tratamento em 1º nível e o controle de solicitações (reclamações, denúncias, sugestões, pedidos de informação e elogios) recebidas por meio da Central de Atendimento, meios eletrônicos, correspondências ou quaisquer outros meios seguros de comunicação, que venham a ser utilizados para o atendimento à sociedade brasileira. Prestação de serviços para realização de 5 (cinco) cursos na área orçamentária e financeira para servidores da Anatel. Prestação de serviços de vigilância armada e desarmada na Sede e na Unidade Operacional no Distrito Federal, da Anatel. Fornecimento de bens e a prestação de serviços necessários à implantação e manutenção de um de Sistema de Monitoração do Espectro para Aeroportos pela Anatel. XV Curso de Administração Orçamentária e Financeira, no período de a , em Brasília-DF. 7ª Semana de Administração Orçamentária, Financeira e de Contratações Públicas, no período de 22 a , em Brasília-DF. Não foram encontradas impropriedades, com relação aos aspectos auditados por esta CGU. Contratação de Serviços de Atendimento aos Usuários de Serviços de Telecomunicações sem a motivação que demonstre a necessidade das quantidades contratadas. Não foram encontradas impropriedades, com relação aos aspectos auditados por esta CGU. Não foram encontradas impropriedades, com relação aos aspectos auditados por esta CGU. Não foram encontradas impropriedades, com relação aos aspectos auditados por esta CGU. Não foram encontradas impropriedades, com relação aos aspectos auditados por esta CGU. Não foram encontradas impropriedades, com relação aos aspectos auditados por esta CGU. Com relação ao contrato referente à contratação de suporte presencial de terceiro nível, conforme processo nº /2010, cujo valor liquidado em 2010 foi de R$ ,86, observou-se a ausência de motivação que demonstrasse a necessidade da quantidade e especificação contratadas. O Gestor justifica a solução escolhida considerando a especificação de requisitos tendo como base o atual contrato ADGIR Nº 15/2009 e as demandas dos potenciais gestores e usuários da solução, conforme pesquisa nos registros de ocorrências da execução dos contratos atuais. No entanto, essa pesquisa não consta dos autos do processo, tampouco a motivação que demonstrasse a necessidade da quantidade e especificação contratadas. Ainda com relação à contratação de suporte presencial de terceiro nível, referente ao processo nº /2010, verificou-se que o Gestor justificou a dispensa informando que o prazo era escasso quando surgiram os primeiros sinais de problemas com relação à prorrogação do contrato, em dezembro de No entanto, desde a manifestação da empresa, informando que prorrogaria o prazo com a condição de haver recomposição da equação econômico-financeira ( ), até o término da vigência do contrato ( ), havia mais de 4 meses de prazo para a realização de nova licitação. Observa-se que não houve adequado planejamento da Agência para 9

10 elaboração de processo licitatório, o que resultou em situação de caráter emergencial e dispensa de licitação. No que se refere ao processo /2008, referente à locação de 06 (seis) andares, com o objetivo de manter a continuidade das instalações do Escritório Regional ER- 04/MG, pelo período de 12 meses, podendo ser prorrogado por igual período até o limite de 60 (sessenta) meses, verificou-se a ausência de documentos referentes à pesquisa de mercado, nos autos do processo, para a celebração do Primeiro Termo Aditivo ao Contrato -ER-04-Nº.005-1/2009-ANATEL, em Em verificação aos processos /2008 e /2009, referentes à locação de veículos com motoristas e à contratação de Serviços de Atendimento aos Usuários de Serviços de Telecomunicações, respectivamente, conforme Pregão Amplo nº 001/2009-ER02-RJ e Pregão Amplo Nº 19/2009, não foi encontrada, nos autos dos processos, a motivação que demonstrasse a necessidade da quantidade e especificação contratadas. 4.6 AVALIAÇÃO DA GESTÃO DE RECURSOS HUMANOS foram: Com relação à gestão de Recursos Humanos as principais disfunções detectadas Inconsistência na concessão de auxílio-alimentação: foram encontradas inconsistências nos valores do vale alimentação, referentes a três servidores, sendo dois casos de pagamento a maior e um caso de pagamento a menor do benefício. A Agência informou que efetuou os devidos ajustes e que todos os acertos financeiros serão verificados/validados por um segundo servidor da área de pagamento. Desconformidades nos atos de admissões de servidores registrados no sistema SISAG/TCU: foram encontradas desconformidades nos números dos atos de nomeações, referentes a dois servidores. As desconformidades encontradas referem-se ao fato de que o sistema SISAG/TCU indica uma informação referente às Portarias de admissão que difere das Portarias constantes dos processos em que constam os Termos de Posse destes dois servidores. A Agência informou que os registros foram corrigidos no SISAG e estão em consonância com documentação/ Termo de Posse enviados anteriormente ao controle. Ausência, nos processos de concessão de aposentadoria e pensão, dos comprovantes dos registros no sistema SISAG/TCU: no que tange ao registro dos atos de concessão de aposentadoria e pensão, constatou-se a ausência do comprovante do cadastro no sistema SISAG/TCU nos processos referentes a quatro servidores da Anatel. A Agência esclareceu que foram adotadas medidas de melhorias dos processos e as aposentadorias estão sendo registradas no SISAG normalmente (dentro do prazo) e que os casos pontuais apontados no relatório referemse a um período onde o cadastramento/processo não havia sido aperfeiçoado. Sobre o quantitativo de pessoal, a composição total do quadro de recursos humanos, referente ao exercício de 2010, contava com servidores ativos, com lotação autorizada, enquanto a lotação efetiva contava com servidores. Do total dos servidores efetivos, são de provimento efetivo e 458 são de provimento de cargo em comissão, sendo que 74 são 10

11 servidores de outros órgãos e esferas. Ao longo do biênio 2009/2010 houve 79 desligamentos de servidores efetivos na Agência, excluídos os empregados da Telebras. Foram aprovados 13 candidatos para o cargo de Analista Administrativo que não tomaram posse e não entraram em exercício na Agência, no exercício de 2010 elevando ainda mais o déficit de pessoal. Até o final do exercício de 2010, retornaram à Telebras 60 empregados, sendo 36 de nível superior e 24 de nível médio, contribuindo para o problema de déficit de pessoal existente na Anatel. Com relação aos servidores cedidos da TELEBRAS, o Relatório CGU nº , referente ao exercício de 2009, apontou descumprimento dos normativos legais quanto aos processos de cessão dos funcionários à Anatel. Foi recomendado à Anatel que efetuasse a adequação de todos os processos de cessão servidores ou funcionários de órgãos ou entidades da Administração Pública aos ditames da Lei 9.472, de , especificamente a Lei , de , e o Decreto 4.050, de , apresentando, no prazo de 60 dias, os resultados alcançados. No intuito de atender à recomendação em tela, a Anatel criou Comissão para conduzir o retorno destes servidores. A Agência apontou na Ata da 2ª Reunião da Comissão, realizada em , que são 114 empregados Telebras remanescentes na Anatel, sendo 56 nível médio. Dentre os 56, 36 não aderiram ao PISP e não têm cargo comissionado correspondente a DAS 4, 5 ou 6. Com relação aos empregados Telebras de nível superior, a Agência informou que dos 58 empregados, 13 não aderiram ao PISP e não têm cargo comissionado correspondente a DAS 4, 5 ou 6, e 27 possuem cargos. O entendimento da Anatel seria de que sem a autorização do Ministério do Planejamento para nomear os 50% excedentes de nível superior do 3º Concurso Anatel, a Agência não tem como se comprometer com os prazos de liberação dos empregados Telebrás de nível superior remanescentes e que estas liberações serão tratadas caso a caso, de acordo com a demanda da Telebrás e o interesse da Administração no que tange à essencialidade da atividade desenvolvida pelo empregado na Anatel e ao risco operacional que a área onde ele está lotado poderá incorrer. Em , foi publicada Portaria do MPOG autorizando a nomeação de 43 (quarenta e três) candidatos de nível médio, o que não resolveu o problema de déficit de pessoal da agência, uma vez que não houve autorização do pedido de 71 (setenta e uma) vagas de nível superior. Apontamos, ainda, sobre a questão do quantitativo de pessoal da Agência, o Termo de Compromisso de Ajustamento de Conduta (TAC) nº 068/2007, celebrado entre a Anatel e o Ministério Público do Trabalho, em , visando a adequação gradual dos contratos de serviços terceirizados, relacionados aos cargos previstos no Plano de Carreira e de Cargos das Agências Reguladoras, conforme a seguir: 35% até o dia ; 100% até o dia

12 Diante do cenário existente na Agência, considerando o retorno dos empregados cedidos da Telebras, o TAC nº 068/2007 e a restrição orçamentária sofrida pelo Decreto nº 7.445, de , observa-se que a Agência vem atuando com carência de Recursos Humanos e déficit de pessoal. 4.7 AVALIAÇÃO DO CUMPRIMENTO PELA UJ DAS DETERMINAÇÕES E RECOMENDAÇÕES DO TCU / ÓRGÃO DE CONTROLE INTERNO / UNIDADE DE CONTROLE INTERNO Foram avaliados 7 (sete) Acórdãos exarados pelo TCU em 2010, que corresponderam a 32 (trinta e duas) determinações e recomendações. Destas, 25 (vinte e cinco), correspondendo a 78% do total foram atendidas, e 7 (sete), correspondendo a 12% do total, não foram atendidas ou encontram-se em andamento. Foram atendidos os itens dos seguintes acórdãos do TCU: Acórdão Item Recomendação / Determinação 873/2010 Plenário Determinação 873/2010 Plenário Determinação 873/2010 Plenário Determinação 873/2010 Plenário Recomendação 873/2010 Plenário Recomendação 873/2010 Plenário Recomendação 873/2010 Plenário Recomendação 873/2010 Plenário Recomendação 1017/2010 Plenário Determinação 1017/2010 Plenário Determinação 1017/2010 Plenário Determinação 1017/2010 Plenário Determinação 1017/2010 Plenário Determinação 1017/2010 Plenário Determinação 1017/2010 Plenário Determinação 1017/2010 Plenário Determinação 1017/2010 Plenário Determinação 1017/2010 Plenário Determinação 1817/2010 Plenário Determinação 1817/2010 Plenário Determinação 1817/2010 Plenário Determinação 1817/2010 Plenário Determinação 2468/2010 Plenário 9.1 Determinação 12

13 Acórdão Item Recomendação / Determinação 7083/ Primeira Câmara Determinação 7083/ Primeira Câmara Determinação Recomendações / Determinações não atendidas: Acórdão Item Recomendação / Determinação 873/2010 Plenário Recomendação 2468/ Plenário Recomendação 2468/ Plenário Recomendação 2799/ Plenário Recomendação 2799/ Plenário Recomendação 1785/ TCU - Plenário 1.6 Determinação Recomendações cujo atendimento está condicionado a oportunidades futuras: Acórdão Item Recomendação / Determinação 2468/2010 Plenário Recomendação Quanto ao ano anterior, foram avaliados 3 (três) Acórdãos exarados pelo TCU no ano de 2009, que corresponderam a 11 (onze) determinações e recomendações. Destas, 5 (cinco), correspondendo a 46% do total avaliado foram atendidas, e 6 (seis), correspondendo a 54% do total avaliado, não foram atendidas ou encontram-se em andamento. A CGU acompanha as recomendações feitas à Anatel, nos relatórios CGU e , referentes aos exercícios de 2008 e 2009, respectivamente, por meio do Plano de Providências Permanente PPP. Com relação ao exercício de 2008, do total de 56 recomendações, 47 foram atendidas, 2 revisadas, 2 prorrogadas e 5 recomendações foram reiteradas à Agência. Para o exercício de 2009, o relatório apresentou 42 recomendações, sendo que 28 foram atendidas, 6 prorrogadas, 7 reiteradas e 1 recomendação teve o seu cumprimento recusado pela Anatel e aceito pela CGU, tendo em vista a limitação na capacidade operacional da Agência. 4.8 AVALIAÇÃO DA GESTÃO DE PASSIVOS SEM PREVISÃO ORÇAMENTÁRIA Informa-se que não foram efetuados testes de auditoria voltados para a avaliação quanto à capacidade da Anatel de intervir previamente sobre as causas que ensejaram a ocorrência de passivos sem a consequente previsão orçamentária de créditos ou de recursos, tendo em vista que não houve, por parte da Agência, situação de reconhecer passivos por insuficiência de créditos ou recursos no exercício de

14 4.9 AVALIAÇÃO QUANTO À CONFORMIDADE DA INSCRIÇÃO DE RESTOS A PAGAR Os restos a pagar constituem compromissos financeiros exigíveis que podem ser caracterizados como as despesas empenhadas, mas não pagas até o dia 31 de dezembro de cada exercício financeiro. A Inscrição em Restos a Pagar deriva da consideração do Regime de Competência para as despesas. Sendo assim, as despesas empenhadas, não quitadas até o dia 31 de dezembro, não canceladas após uma análise e depuração e que atendam os requisitos previstos nos incisos do Art. 35 do Dec /86, devem ser inscritas em Restos a Pagar, pois se referem a despesas incorridas no próprio exercício. Entende-se, como Restos a Pagar Processados, as despesas legalmente empenhadas cujo segundo estágio da despesa (liquidação) já ocorreu, tendo sido recebido o objeto da despesa. Define-se, como Restos a Pagar Não Processados, as despesas legalmente empenhadas que não foram liquidadas e nem pagas até 31 de dezembro do mesmo exercício, sem o recebimento de bens e serviços no exercício de emissão do empenho. Com vistas a avaliar a motivação dos empenhos inscritos em restos a pagar ao final do exercício de 2010, conforme previsto no Art. 35 do Dec /86, foram analisados, no que concerne a valor, cronograma e vigência, os contratos e outros documentos referentes a uma amostra de 74 (setenta e quatro) empenhos realizados pela Anatel, os quais totalizam R$ ,75 e representam 80% dos valores empenhados em restos a pagar ao final de Os valores inscritos em restos a pagar analisados tiveram motivações condizentes com o decreto, atendendo a legislação vigente. Foram encontradas algumas falhas formais nos contratos analisados, tais como: prorrogação de contrato por prazo superior à vigência dos respectivos créditos orçamentários, utilização de fundamentação contratual indevida, especificação de produto não condizente com o objeto contratado e ausência de termo inicial para contagem de prazo de reajuste de contratos. As três primeiras falhas podem comprometer a legalidade do ato administrativo analisado e, assim, torná-lo nulo. Observou-se, em alguns casos, uma demora na quitação de faturas de serviços recebidas, sendo inscrito valores de vários meses anteriores ao final do exercício para quitar as faturas mensais, ocasionando um inchaço nos valores de restos a pagar AVALIAÇÃO DOS CRITÉRIOS - CHAMAMENTO PÚBLICO Informa-se que não foram efetuados testes de auditoria voltados para a avaliação quanto à objetividade dos critérios adotados para a aferição da qualificação técnica e capacidade operacional para o chamamento público de convenentes com entidades privadas sem fins lucrativos tendo em vista que a Anatel não firmou convênios no exercício de AVALIAÇÃO DE CONTRATOS E CONVÊNIOS - SIASG/SICONV A Agência deixou de registrar as informações referentes a contratos e convênios, no 14

15 Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais SIASG, e no Sistema de Gestão de Convênios, Contratos de Repasse e Termos de Parceria SICONV. Tal fato vai de encontro ao que dispõe o art. 19, 3º, da Lei nº , de 9 de agosto de AVALIAÇÃO SOBRE O CUMPRIMENTO DAS OBRIGAÇÕES RELACIONADAS ÀS DECLARAÇÕES DE BENS E RENDAS Das análises realizadas sobre os controles exercidos pela Unidade de Pessoal da Agência Nacional de Telecomunicações ANATEL, quanto ao recebimento e guarda das Declarações de Bens e Rendas ou das Autorizações para Acesso Remoto às Declarações diretamente no sítio eletrônico da RFB, verificou-se que, do Rol de Responsáveis, todos estão quites quanto a essa obrigação; entretanto, quanto aos demais servidores selecionados, aleatoriamente, não constam, arquivados, no Órgão de Pessoal da ANATEL, os documentos de 18 servidores. Além disso, cabe registrar que, o módulo do sistema de Pessoal da Agência utilizado para o controle do recebimento das Declarações de Bens e Rendas, não faz o controle do recebimento das Autorizações para Acesso Remoto às Declarações no Sítio Eletrônico da RFB (este é feito em planilha excel, à parte) e também não faz a crítica quanto aos servidores que devem entregar os referidos documentos e não o fazem dentro do prazo legal. Foi informado, pelo Órgão de Pessoal da ANATEL que já foi demandada, à área de informática da Agência, a implementação de tais funcionalidades no módulo próprio do sistema de Pessoal AVALIAÇÃO ACERCA DA ADERÊNCIA DA UJ EM RELAÇÃO À ADOÇÃO DE CRITÉRIOS DE SUSTENTABILIDADE AMBIENTAL Em observação ao escopo definido para os trabalhos de auditoria, identificaram-se impropriedades quanto às Ações de Sustentabilidade Ambiental, elencadas a seguir: Ausência de adoção ampla de critérios de sustentabilidade ambiental: A unidade informou a ausência de utilização, no âmbito da agência, dos itens 1, 2, 3, 4, 6, 8 e 13 constantes do Quadro XXII do item 10.1 do Relatório de Gestão 2010, listados a seguir: 15

16 Item Descrição Licitações que levem em consideração os processos de extração ou fabricação, utilização e descarte dos produtos e matérias primas; Aquisição de produtos produzidos com menor consumo de matéria-prima e maior quantidade de conteúdo reciclável; Aquisição preferencial de produtos fabricados por fonte não poluidora, bem como por materiais que não prejudicam a natureza; Consideração, nos procedimentos licitatórios realizados pela unidade, da existência de certificação ambiental por parte das empresas participantes e produtoras (ex: ISO), como critério avaliativo ou mesmo condição na aquisição de produtos e serviços; 6 Aquisição de bens/produtos reciclados (ex: papel reciclado); 8 13 Preferência pela aquisição de bens/produtos passíveis de reutilização, reciclagem ou reabastecimento (refil e/ou recarga). Promoção de campanhas de conscientização da necessidade de proteção do meio ambiente e preservação de recursos naturais voltadas para os seus servidores. Uma vez que os critérios de sustentabilidade ambiental referidos nos itens 1, 2, 3, 4, 6, 8 e 13 não estão sendo utilizados considerando a falta de regulamentação específica no âmbito da Agência, uma vez que está ausente apresentação dos resultados dos trabalhos decorrentes da implantação da Comissão A3P da Anatel, tendo em vista a expiração do mandato dos membros da referida Comissão A3P, e considerando que eventuais ações tomadas não são regulares, resta registrar a ausência de adoção dos referidos critérios de sustentabilidade ambiental. Ausência de inclusão, no PDTI, de seção específica sobre política de aquisição e substituição de equipamentos: Observa-se a ausência no último PDTI, com vigência até 2010, de critérios de sustentabilidade ambiental, especificamente quanto à política de aquisição e substituição de equipamentos de tecnologia da informação (TI), com a disponibilização dos bens considerados ociosos, e que não tenham previsão de utilização ou alienação, para doação a outros órgãos e entidades públicas, obedecendo à política de inclusão digital do Governo Federal. Tendo em vista que o PDTI não foi atualizado posteriormente a julho de 2010, a Anatel ainda não teve oportunidade para inserir seção específica sobre política de aquisição e substituição de equipamentos. Ademais, a Unidade afirma que isto será providenciado no novo PDTI, que está em processo de elaboração. Por outro lado, a Unidade implantou outras ações de Sustentabilidade Ambiental, elencadas a seguir: Adoção, no âmbito da agência, dos itens 5, 7, 9, 10, 11 e 12, constantes do Quadro XXII do item 10.1 do Relatório de Gestão 2010: A descrição dos referidos critérios de sustentabilidade ambiental é exposta a seguir: 16

17 Item Descrição Aquisição, no último exercício, de bens/produtos que colaboram para o menor consumo de energia e/ou água (ex: torneiras automáticas, lâmpadas econômicas); Utilização, no último exercício, de veículos automotores mais eficientes e menos poluentes ou que utilizam combustíveis alternativos; Aspectos de durabilidade e qualidade são levados em conta na aquisição de bens/produtos; Inclusão, nos projetos básicos ou executivos de contratação de obras e serviços de engenharia, de exigências que levem à economia da manutenção e operacionalização da edificação, à redução do consumo de energia e água e à utilização de tecnologias e materiais que reduzam o impacto ambiental; 11 Separação dos resíduos recicláveis descartados, bem como sua destinação; 12 Nos últimos exercícios, promoveu campanhas entre os servidores visando a diminuir o consumo de água e energia elétrica; Adoção de critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens, materiais de tecnologia da informação (TI): a Agência está contemplando preferencialmente as especificações de bens com configurações aderentes aos computadores sustentáveis, também chamados TI verde, em suas aquisições na área de TI, conforme dispõe o art. 1º da Portaria SLTI/MPOG nº 2, de , e encaminhou documentos comprobatórios da utilização de tais especificações AVALIAÇÃO SOBRE A GESTÃO DO PATRIMÔNIO IMOBILIÁRIO DE RESPONSABILIDADE DA AGÊNCIA, CLASSIFICADO COMO BENS DE USO ESPECIAL O objetivo dos trabalhos foi avaliar a gestão do patrimônio imobiliário de responsabilidade da UJ, classificado como Bens de Uso Especial, de propriedade da União ou locado de terceiros, principalmente quanto ao estado de conservação, valor do imóvel, rotinas e despesas efetuadas com a manutenção, inserção e atualização das informações no Sistema de Gerenciamento dos Imóveis de Uso Especial da União SPIUnet, de uso obrigatório pela UJ. Os bens de uso especial são os edifícios ou terrenos destinados a serviço ou estabelecimento da administração federal, estadual territorial ou municipal, inclusive os de suas autarquias. No âmbito da união são considerados bens de uso especial os ativos tangíveis utilizados na produção ou para fins administrativos. Conforme a Portaria Interministerial da STN/SPU nº 322/2001, o SPIUnet - Sistema de Gerenciamento dos Imóveis de Uso Especial da União é a principal fonte alimentadora do SIAFI para efeito de contabilização dos imóveis. Os Órgãos Públicos Federais devem cadastrar no SPIUnet, os imóveis de propriedade da União, de Fundações e Autarquias, de Empresas Estatais dependentes, nos termos da Lei Complementar nº 101, de 04 de maio de

18 Dentro deste contexto, em resposta da Agência, foi informado que atualmente a gestão dos bens imóveis da Sede da Anatel é realizada pela Gerência de Administração de Serviços de Infraestrutura, Material e Segurança Institucional e nos escritórios regionais pela Gerência Operacional Administrativa e Financeira. Foi apontado pela Anatel que a responsabilidade pela atualização das informações no SPIUnet encontra-se centralizada na Sede, sob a responsabilidade da Gerência de Administração de Serviços de Infraestrutura, Material e Segurança Institucional. Atualmente, estão sendo elaborados documentos que preveem a descentralização das atividades pertinentes à gestão imobiliária para a Gerência operacional Administrativa e Financeira de cada Escritório Regional. Foram identificadas fragilidades no controle do patrimônio imobiliário da Agência. A falta de um sistema de inventário, a desatualização das informações do SPIUnet e a falta de padronização na manutenção preventiva dos imóveis são pontos cruciais que merecem uma maior atenção neste primeiro momento. Diante do exposto, podemos classificar a atuação da Agência como fraca no que se refere à gerência do seu patrimônio imobiliário AVALIAÇÃO SOBRE A GESTÃO DE TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO (TI) Em observação ao escopo definido para os trabalhos de auditoria, identificaram-se impropriedades quanto às Ações de Informática, elencadas a seguir: Ausência do Plano Estratégico de Tecnologia da Informação: Apesar de haver um planejamento institucional, este não contempla aspectos relacionados à área de Tecnologia da Informação, e como consequência, a unidade não dispõe de Planejamento Estratégico para a área de TI em vigor. O planejamento estratégico de TI (PETI) é essencial para que as organizações possam identificar e alocar corretamente os recursos da área de TI de acordo com as prioridades institucionais e com os resultados esperados. A ausência de planejamento estratégico leva ao enfraquecimento das ações e da própria área de TI devido à descontinuidade dos projetos e consequente insatisfação dos usuários e resultados abaixo do esperado. Isso pode comprometer toda a área de TI e influenciar negativamente o desempenho do órgão/entidade na sua missão institucional, já que a TI representa importante ferramenta para o desenvolvimento das ações previstas. Ausência de Plano Diretor de TI em vigência: O PDTI da Anatel teve vigência até 2010, estamos nesse momento ocorrendo o processo de elaboração do novo PDTI. A existência do Plano Diretor de TI (PDTI) é um pré-requisito para a realização de contratação de Soluções de Tecnologia da Informação, conforme a IN nº 4/2010-SLTI, art. 4 e 9. Ademais, a inexistência de PDTI contraria as práticas do Cobit 4.1, processo PO1 Planejamento Estratégico de TI. O Cobit do inglês Control Objectives for Information and related Technology - fornece boas práticas através de um modelo de domínios e processos e apresenta atividades em uma estrutura lógica e gerenciável. As boas práticas do CobiT representam o consenso de especialistas de TI, sendo focadas mais nos controles e menos na execução. Essas práticas visam otimizar os investimentos em TI, assegurando a entrega dos serviços e provendo métricas de julgamento. 18

19 Ausência de Política de Segurança da Informação (PSI) em vigor: A política de segurança da informação é o documento que contém as diretrizes da instituição quanto ao tratamento da segurança da informação. Em geral, esse é o documento da gestão da segurança da informação a partir do qual derivam os documentos específicos para cada meio de armazenamento, transporte, manipulação ou tratamento específico da segurança da informação em TI. Como a definição dessa política é um dos primeiros passos para o reconhecimento da importância da segurança da informação na organização e seu tratamento, isso é um indício de que a gestão de segurança da informação é incipiente na unidade examinada. Ausência de relação entre formação acadêmica e as atividades exercidas por servidores e terceirizados da área de TI: Encontra-se ausente comprovação de que servidores, bem como terceirizados, possuam a menos um dos três requisitos apontados pelo Cobit 4.1, a saber: formação, treinamento ou experiência. Tal situação contraria as práticas do Cobit 4.1, Processo PO7 Gerenciar os Recursos Humanos de TI, objetivo de controle PO7.2 Competências Pessoais, bem como o processo PO4.14 Políticas e Procedimentos para Pessoal Contratado, objetivo de controle PO4.14 Políticas e Procedimentos para Pessoal Contratado. A presença de servidores ou terceirizados com ausência de formação, treinamento ou experiência específica em TI, no quadro de responsáveis pela gestão de informática do órgão, fragiliza a gestão da Unidade, acarretando risco na continuidade dos serviços de Tecnologia da Informação. Registra-se que o ocupante do cargo de Gerente Geral de Gestão da Informação, com formação acadêmica não compatível com suas atribuições, tendo comprovado ter recebido 88 (oitenta e oito) horas de capacitação em TI. Ausência de carreira específica para a área de TI: A ausência de carreira específica de TI requer atenção, em função do aumento da importância estratégica da TI para as organizações, existindo o risco da ausência de pessoal qualificado o suficiente para executar as atividades básicas, e sequer para fiscalizar eventuais contratados. Observa-se que a solução encontrada pela Anatel, na ausência de carreira específica para a área de Tecnologia da Informação, foi a abertura de vagas para o cargo de Analista Administrativo, porém com perfil específico de TI. Ausência de rotina para avaliação da compatibilidade dos recursos de TI com as reais necessidades da Agência: afere-se a inexistência atual das avaliações, o que aumenta o risco de não atendimento, de forma tempestiva e efetiva, aos pleitos da unidade com relação ao desenvolvimento/manutenção de soluções de TI. Entretanto, os gestores declaram que estas avaliações passarão a ser realizadas, e citam as providências tomadas até o momento. Ausência de instituição da gestão de acordo de níveis de serviço das soluções de TI oferecidas aos demandantes do serviço: observa-se pela atual ausência de sistematização da gestão de acordos de níveis de serviço, para os clientes internos /áreas demandantes. Entretanto, a Unidade informa que esta atividade virá a ser priorizada, e que iniciará um projeto para definição dos acordos de níveis de serviço para os clientes internos da TI. Terceirização integral da manutenção das soluções de TI: observa-se que nenhuma das 119 (cento e dezenove) soluções de informática é mantida por equipe interna, sendo mantidas por terceiros. Tal fato gera risco de dependência de indivíduos sem vínculo com a Agência para a execução de atividades críticas ao negócio, contrariando as práticas Cobit 4.1, objetivos de 19

20 controle PO7.5 Dependência de Indivíduos e PO7.8 Mudança e Desligamento de Cargo. Ausência de processo de trabalho formalizado na contratação de bens e serviços de TI: observa-se a atual ausência de processo de trabalho formalizado para a contratação de bens e serviços de TI. Entretanto, a Unidade informa que o processo está em elaboração, com previsão de formalização em setembro de A ausência de processo de trabalho formalizado para a contratações de bens e serviços de TI aumenta o risco de realização de aquisições que não estejam alinhadas às necessidades do negócio a médio e longo prazos. Em alguns casos,a ocorrência de fraudes e desvios fica facilitada exatamente pela falta ou dificuldade de controle sobre processos não padronizados. Esta ausência de processo está em desacordo com os artigos 8 a 27 da IN 04/2010-SLTI. 5. Entre as análises realizadas pela equipe, não foi constatada ocorrência de dano ao erário. III - CONCLUSÃO Eventuais questões pontuais ou formais que não tenham causado prejuízo ao erário, quando identificadas, foram devidamente tratadas por Nota de Auditoria e as providências corretivas a serem adotadas, quando for o caso, serão incluídas no Plano de Providências Permanente ajustado com a UJ e monitorado pelo Controle Interno. Tendo sido abordados os pontos requeridos pela legislação aplicável, submetemos o presente relatório à consideração superior, de modo a possibilitar a emissão do competente Certificado de Auditoria. Brasília, DF, 28 de julho de Nome Cargo Assinatura Xxxxx Xxxxx Xxxxxxxxxxx Xxxxxx Xxxxxxx xx Xxxxxxx Xxxxx Xxxxxxx Xxxxx Xxxxx Xxxx Xxxxxxxxx xx Xxxxx Xxxxxx Xxxxxxxxx xx Xxxxx Xxxxx Xxxxxx xx Xxxxx Xxxxx AFC AFC AFC TFC AFC TFC 20