Balanço e demonstração de resultados Plus

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1 Balanço e demonstração de resultados Plus Data Utilizador Utilizador exemplo N.º Referência Relatório de exemplo SOCIEDADE EXEMPLO, LDA NIF DUNS RUA BARATA SALGUEIRO, 28 3º, 4º E 5º, LISBOA TEL.: FAX: INFORMAÇÃO FINANCEIRA E DE GESTÃO Evolução Evolução das vendas e dos resultados líquidos Evolução do ativo, passivo e capital próprio Vendas Resultados líquidos Ativo Passivo Capital próprio Evolução das exportações e importações Evolução do número de empregados e do custo por empregado Exportação (vendas) Importação (compras) N.º empregados Custo médio Prazo médio de recebimentos (dias) Evolução do EBITDA Informação financeira e comparação setorial Página 1 de 6

2 Todos os valores estão em euros, exceto onde expressamente indicado. Balanço A contabilidade encontra-se organizada conforme - - Rubricas Var. 214/ 213 Ativo Ativo não corrente Ativos fixos tangíveis ,99 51, % Propriedades de investimento,, - Goodwill,, - Ativos intangíveis 9 9,84 25, % Ativos biológicos,, - Participações financeiras - método da equivalência patrimonial,, - Participações financeiras - outros métodos,, - Acionistas / sócios,, - Outros ativos financeiros, 25,93-1% Ativos por impostos diferidos,, - Investimentos financeiros 554,32, - Total do ativo não corrente ,15 1 3, % Ativo corrente Inventários , , % Ativos biológicos,, - Clientes 26 15, ,96 225% Adiantamentos a fornecedores,, - Estado e outros entes públicos , , % Acionistas / sócios ,69, - Outras contas a receber 2 355, ,34-75% Diferimentos, 1 5, -1% Ativos financeiros detidos para negociação,, - Outros ativos financeiros 88 71,71, - Ativos não correntes detidos para venda,, - Outros ativos correntes, 5 51,21-1% Caixa e depósitos bancários ,9, - Total do ativo corrente , ,81 618% Total do ativo , ,53 638% Capital próprio e passivo Capital próprio Capital realizado 3, 5, 5% Ações (quotas) próprias,, - Outros instrumentos de capital próprio, 1, -1% Prémios de emissão,, - Reservas legais, 4 34,86-1% Outras reservas,, - Resultados transitados , ,49-446% Ajustamentos em ativos financeiros,, - Excedentes de revalorização,, - Outras variações no capital próprio,, - Soma , ,35 25% Resultado líquido do período 341 9, , % Dividendos antecipados,, - Total do capital próprio , ,81 656% Página 2 de 6

3 Passivo Passivo não corrente Provisões ,4, - Financiamentos obtidos, 2 3,34-1% Responsabilidades por benefícios pós-emprego,, - Passivos por impostos diferidos,, - Outras contas a pagar,, - Total do passivo não corrente ,4 2 3,34 49% Passivo corrente Fornecedores , ,52 387% Adiantamentos de clientes ,8, - Estado e outros entes públicos , , % Acionistas / sócios,, - Financiamentos obtidos, 3 469,4-1% Outras contas a pagar, 1 37,46-1% Diferimentos,, - Passivos financeiros detidos para negociação,, - Outros passivos financeiros,, - Passivos não correntes detidos para venda,, - Outros passivos correntes 98 51, ,47-19% Total do passivo corrente , ,38 628% Total do passivo , ,72 626% Total do capital próprio e do passivo , ,53 638% Demonstração dos resultados por naturezas Rendimentos e gastos Var. 214/ 213 Vendas e serviços prestados , , % Subsídios à exploração,, - Ganhos / perdas imputados de subsidiárias, assoc. e emp. conj.,, - Variação nos inventários da produção,, - Trabalhos para a própria entidade,, - Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas , Fornecimentos e serviços externos , , % Gastos com o pessoal 75 72, ,28 891% Imparidade de inventários (perdas / reversões),, - Imparidade de dívidas a receber (perdas / reversões) -, - Provisões (aumentos / reduções) ,34, - Imparidade investimentos n/ deprec./amortizáveis (perdas / reversões),, - Outras imparidades (perdas / reversões),, - Aumentos / reduções de justo valor,, - Outros rendimentos e ganhos ,58 45, -69% Outros gastos e perdas , ,3-8% Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos , , % Gastos / reversões de depreciação e de amortização ,88 51, % Imparidade invest. deprec./amortizáveis (perdas / reversões),, - Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) , , % Juros e rendimentos similares obtidos 398,39, - Juros e gastos similares suportados , , % Resultado antes de impostos , , % Imposto sobre o rendimento do período 1 475, , % Resultado líquido do período 341 9, , % Resultado das atividades descontinuadas (líquidas de impostos) incluído no resultado líquido do período,, - Página 3 de 6

4 Demonstração de fluxos de caixa Rubricas 214 Fluxos de caixa das atividades operacionais Recebimentos de clientes ,58 Pagamentos a fornecedores ,71 Pagamentos ao pessoal ,72 Caixa gerada pelas operações ,15 Pagamento / recebimento do imposto sobre o rendimento ,42 Outros recebimentos / pagamentos ,14 Fluxos de caixa das atividades operacionais (A) ,87 Fluxos de caixa das atividades de investimento Pagamentos respeitantes a: Ativos fixos tangíveis ,24 Ativos intangíveis 9 195,39 Investimentos financeiros 4, Outros ativos 69 2, Recebimentos provenientes de: Ativos fixos tangíveis 4 226, Ativos intangíveis - Investimentos financeiros - Outros ativos ,25 Subsídios ao investimento ,84 Juros e rendimentos similares , Dividendos - Fluxos de caixa das atividades de investimento (B) ,46 Fluxos de caixa das atividades de financiamento Recebimentos provenientes de: Financiamentos obtidos ,99 Realizações de capital e de outros instrumentos de capital próprio - Cobertura de prejuízos - Doações - Outras operações de financiamento - Pagamentos respeitantes a: Financiamentos obtidos ,75 Juros e gastos similares ,5 Dividendos - Reduções de capital e de outros instrumentos de capital próprio 6 16,98 Outras operações de financiamento - Fluxos de caixa das atividades de financiamento (C) ,79 Variação de caixa e seus equivalentes (A+B+C) ,54 Efeito das diferenças de câmbio - Caixa e seus equivalentes no início do período ,21 Caixa e seus equivalentes no fim do período ,75 Anexo - Fluxos de caixa Rubricas 214 Quantia escriturada e movimentos do período Caixa 7 948,57 Depósitos à ordem ,73 Outros depósitos bancários ,45 Total de caixa e depósitos bancários ,75 Depósitos bancários no exterior, Outra Informação Página 4 de 6

5 Recebimentos provenientes de: Indemnizações de seguros não vida - Subsídios à exploração - Caixa e seus equivalentes não disponíveis para uso - Rácios Var. 214/ 213 Estrutura / Endividamento Autonomia financeira (%) Solvabilidade (%) Endividamento (%) Vendas e serviços prestados / Capital próprio (%) Ativos não correntes / Capital próprio (%) Débitos correntes / Capital próprio (%) Débitos correntes / Inventários e ativos biológicos (%) Ativo não corrente / (Capital próprio + Passivo não corrente) (%) Capacidade de endividamento a médio e longo prazo (%) EBITDA / Passivo líquido (%) Dividas de médio longo prazo / Ativos fixos (%) Passivo / Capital próprio (%) Estrutura de endividamento (%) 4,33 39,36,97 p.p. 67,59 64,9 2,69 p.p. 59,67 6,64 -,97 p.p ,42 271,32 897,1 p.p. 7,7 1,26 6,44 p.p. 129,76 149,87-2,11 p.p. 111,56 257,65-146,9 p.p. 7,55 1,23 6,32 p.p. 98,8 97,55,53 p.p. 91,12 9,1 82,11 p.p., 399,18-399,18 p.p. 147,96 154,9-6,13 p.p. 98,68 98,37,31 p.p. Funcionamento Rotação de inventários Prazo médio de recebimentos (dias) Rotação do ativo (%) 1,5 4,66 115,67% 1,67 16,93-9,2% 471,22 16,78 364,44 p.p. Liquidez Liquidez reduzida Liquidez geral Liquidez imediata Fundo de maneio,85 1,28-33,59% 1,65 1,67-1,2%,35, , ,43 63,69% Rentabilidade económica Rentabilidade do ativo (%) Resultados antes de impostos / Ativo (%) Vendas e serviços prestados por empregado Resultado líquido do período por empregado Ativo / Vendas e serviços prestados (%) Valor acrescentado bruto (VAB) Vab por vendas (%) Rentabilidade económica (%) Rentabilidade do investimento (%) Rentabilidade líquida do ativo (%) Gastos com o pessoal / Vendas e serviços prestados (%) Gasto médio por empregado Gastos com o pessoal / EBIT (%) Custo líquido de financiamento EBITDA EBIT Margem EBIT (%) 22,78 2,34 2,44 p.p. 29,49 4,51 24,98 p.p , ,9 4 55,28% ,67 474, ,17% 21,22 93,65-72,43 p.p , , ,47% 18,47 37,68-19,21 p.p. 3,6 5,21 25,39 p.p. 71,72 11,17 6,55 p.p. 168,3,93 167,1 p.p. 1,64 34,95-24,31 p.p , , ,6% 163,89 716,63-552,74 p.p , , ,33% ,6 11 7,1 4 68,15% , , ,37% 6,49 4,88 1,61 p.p. Rentabilidade financeira Rentabilidade das vendas e serviços prestados (%) Rentabilidade do capital próprio (%) Rentabilidade dos capitais permanentes (%) Passivo / Vendas e serviços prestados (%) 4,83 2,19 2,64 p.p. 56,48 5,95 5,53 p.p. 55,4 5,8 49,6 p.p. 12,66 56,79-44,13 p.p. Página 5 de 6

6 Passivo / Custo das vendas (%) Vendas / Ativo corrente (%) Juros e gastos similares suportados / Vendas e serv.prestados (%) Fundo de maneio / Vendas e serviços prestados (%) Juros e gastos similares suportados / EBITDA (%) Margem EBITDA(%) Cobertura do ativo não corrente (%) 37, ,31 17,31 379, p.p.,24,66 -,42 p.p. 8,7 37,32-29,25 p.p. 3,21 12,84-9,63 p.p. 7,5 5,11 2,39 p.p , , ,38 p.p. Informação financeira adicional Aprovação e certificação legal de contas (+) Fornecimentos e serviços externos (+) Informação histórica dos últimos 5 anos (quando disponível) (+) SOBRE O PRESENTE RELATÓRIO DA INFORMA D&B Última alteração: Última consulta aos dados sobre esta empresa: N.º de consultas nos últimos 12 meses: Serviço de apoio ao cliente Telefone: Fax: Informa D&B (Serviços de Gestão de Empresas) Sociedade Unipessoal, Lda. Rua Barata Salgueiro, 28, 3.º Lisboa O presente relatório é para uso interno e não pode ser reproduzido, publicado ou redistribuído, na íntegra ou parcialmente, a título gratuito ou oneroso, sem o prévio consentimento por escrito da Informa D&B. Devido à grande quantidade de fontes de informação consultadas para a elaboração do presente relatório, a Informa D&B não garante a exatidão absoluta da informação nem se responsabiliza pela sua adequação a um determinado fim, pelo que o presente relatório não deverá ser o único elemento a considerar para fundamentar as suas decisões. A Informa D&B não poderá ser responsabilizada pelos erros vertidos no presente relatório sempre que os mesmos não resultem de dolo ou culpa grave da Informa D&B ou sempre que os mesmos resultem das fontes consultadas. A informação sobre pessoas singulares contida no presente relatório resulta exclusivamente da sua atividade empresarial e profissional e deve ser utilizada exclusivamente por referência à empresa que representam ou em que prestam os seus serviços. 215, Informa D&B, Lda. Página 6 de 6

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