Risco de Liquidez. Risco de Liquidez: Conforme a Resolução nº , pode ser definido de duas maneiras:

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1 Risco de Liquidez Conceitos e Definições Risco de Liquidez: Conforme a Resolução nº , pode ser definido de duas maneiras: I. A possibilidade de a instituição não ser capaz de honrar eficientemente suas obrigações esperadas e inesperadas, correntes e futuras, inclusive as decorrentes de vinculação de garantias, sem afetar suas operações diárias e sem incorrer em perdas significativas; e II. A possibilidade de a instituição não conseguir negociar a preço de mercado uma posição, devido ao seu tamanho elevado em relação ao volume normalmente transacionado ou em razão de alguma descontinuidade no mercado. Estrutura Organizacional A estrutura de Gerenciamento do Risco de Liquidez compreende: O Gerenciamento do Risco de Liquidez do Banco Fidis é realizado pela Fiat Finanças, empresa do Grupo Fiat. A Fiat Finanças Brasil Ltda. ( Fiat Finanças ) é

2 a empresa do Grupo Fiat que atua na captação de recursos e gestão do caixa do Banco Fidis. A área de Riscos da Fiat Finanças é responsável por identificar, avaliar, monitorar e controlar os riscos de liquidez que o Banco Fidis esteja sujeito. A Controladoria do Banco Fidis auxilia o processo de gerenciamento do Risco de Liquidez, sendo responsável pela consolidação e disponibilização dos fluxos financeiros através do Fluxo de Caixa Projetado. Captura, também, os fluxos ocorridos para realização do Backtesting. A Contabilidade do Banco Fidis é responsável pela elaboração parcial do DRL (Demonstrativo de Risco de Liquidez) através da consolidação e disponibilização das informações referentes às operações do Banco. A área de Riscos do Banco Fidis é responsável por analisar os relatórios e documentos referentes ao gerenciamento do risco de liquidez, elaborados pela área de Riscos da Fiat Finanças, e por transmitir as principais informações ao CRO (Chief Risk Officer). O Comitê de Funding é o principal responsável por promover discussões acerca do processo de gerenciamento do risco de liquidez do Banco Fidis. Todavia, cabe ao Comitê de Marketing, Produtos e Pricing em conjunto com o Comitê de Funding, avaliar o risco de liquidez para novos produtos e/ou negócios. PROCESSOS E PROCEDIMENTOS O Banco Fidis, em consonância com a Resolução nº do Banco Central do Brasil, deve manter estrutura de gerenciamento de risco de liquidez que possibilite a identificação, avaliação, monitoramento e controle dos riscos. Coerente com esta resolução e visando atender a todos os requisitos regulatórios locais, o Banco Fidis possui adequada estrutura de Gerenciamento do Risco de Liquidez, que permite o controle de todos os possíveis riscos de liquidez em que o Banco esteja incorrendo, compreendendo:

3 A Fiat Finanças, com o suporte de diversas áreas do Banco assume o papel de responsável pelo processo de gerenciamento do risco de liquidez, desta forma, todos os processos e procedimentos acima listados são executados na Fiat Finanças, excluindo apenas o Fluxo de Caixa Projetado que é executado pela Controladoria e o DRL que é feito em conjunto com a Contabilidade do Banco. Política e Plano de Contingência Atendendo também a Resolução nº , o Banco Fidis possui uma política específica de captações) que proporciona diversificação adequada das fontes de recurso e dos prazos de vencimento. O Plano de Contingência tem o objetivo de minimizar os impactos causados por crises de liquidez permitindo a manutenção das operações e o cumprimento de suas obrigações. O Plano é executado através da identificação prévia de situações de crise e das ações a serem tomadas pelas áreas competentes.

4 Testes de Estresse A área de Gestão de Riscos Fiat Finanças, após receber o Fluxo de Caixa Projetado da área de Controladoria, elabora dois cenários de estresse, considerando: _ Dilatação nos Prazos Médios de Recebimentos e _ Choques nos preços e taxas de mercado dos Títulos e Valores Mobiliários. Estes cenários de estresse são aplicados ao Fluxo de Caixa, que proporciona ao Banco analisar o comportamento da sua carteira em cenários severos. Os resultados dos cenários de estresses aplicados são encaminhados às áreas devidas. Fluxo de Caixa Projetado A Controladoria do Banco Fidis elabora diariamente o fluxo de caixa projetado, contendo a previsão de pagamentos e recebimentos no horizonte de 90 dias, conforme disposto na Resolução nº do Banco Central do Brasil.

5 Backtesting A Controladoria realiza o Backtesting, que consiste na análise da assertividade do Fluxo de Caixa Projetado contra o Fluxo de Caixa Realizado. A área de Gestão de Riscos Fiat Finanças é responsável por analisar este documento. Para a realização deste procedimento, a Controladoria utiliza as informações colhidas nos seguintes materiais: _ Fluxo de Caixa Realizado e _ Fluxo de Caixa Projetado. Após a análise do Backtesting pela Gestão de Riscos Fiat Finanças, esta área é responsável por encaminhar os resultados aos envolvidos e tomar as ações necessárias para melhorar a metodologia de projeção, quando necessário. Colchão de Liquidez O Banco Fidis possui metodologia própria para calcular a Reserva Mínima de Liquidez necessária para uma situação inesperada no fluxo de caixa. A área de Gestão de Riscos da Fiat Finanças é responsável por manter a Reserva de Liquidez dentro dos valores esperados. A alteração de limites mínimos será formalizada e documentada de forma a detalhar os estudos/critérios adotados que justifiquem o embasamento/alteração. Atualizada em: 10/12/14