Número: / Unidade Examinada: Prefeitura Municipal de São Vicente/SP

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1 Número: / Unidade Examinada: Prefeitura Municipal de São Vicente/SP

2 Relatório de Demandas Externas n / Sumário Executivo Este Relatório apresenta os resultados das ações de controle desenvolvidas pela Controladoria-Geral da União - CGU no âmbito do Município de São Vicente SP, cujos trabalhos foram realizados no período de 19/08/2013 a 23/08/2013. Esclarecemos que os executores dos recursos federais foram previamente informados por meio do Ofício nº de 25/11/2013, sobre os fatos relatados, tendo se manifestado em 09/12/2013, quanto aos fatos relatados. A ação de controle apresenta como escopo único Convênio n /2010 (SICONV n /2010), firmado entre o Ministério de Ciência e Tecnologia e Informação MCTI e a Prefeitura Municipal de São Vicente/SP, assinado em 21/12/2010, cujo objeto consiste na implantação de um portal de gestão para convergência de Políticas Públicas de Ciência, Tecnologia e Inovação. O valor pactuado foi de R$ ,87 (dezesseis milhões, trezentos e quatro mil, quatrocentos e trinta e sete reais e oitenta e sete centavos), sendo R$ ,00 (quinze milhões) a cargo da Concedente e ,87 (um milhão, trezentos e quatro mil, quatrocentos e trinta e sete reais e oitenta e sete centavos) a título de contrapartida. De um montante fiscalizado de R$ ,00 (quinze milhões de reais), foram identificadas as seguintes impropriedades: Item Ausência de disponibilização da contrapartida municipal. Item Inexistência de pesquisa prévia de preços. Item Vigência de 5 contratos ultrapassa a vigência do convênio. Item Inexecução parcial de serviços contratados junto à Perfil Informática. Item Inexecução parcial de serviços contratados junto à Support Net Informática. Item Serviços executados em desacordo com o previsto e com os objetivos do convênio. Item Serviços prestados pela Support Net em desacordo com o Termo de Referência e o instrumento editalício. Item Empresas contratadas não localizadas em seu endereço físico. Item Fragilidade no acompanhamento realizado pelo Ministério Concedente prejudicou o atingimento dos objetivos do convênio. Item Público-alvo dos cursos inadequado para as metas do projeto ) Falhas com dano ao erário Item Desvio de R$ ,00 por meio de movimentação em contas bancárias diversas da específica do convênio. Item Falta de comprovação quanto à execução de serviços preliminares resultando em um prejuízo de R$ ,00. Item Pagamentos por serviços não prestados resultando em prejuízo potencial de R$ ,46. Item Pagamento indevido de R$ ,00 em adiantamentos e desrespeito à Lei n 4.320/1964 no que tange à liquidação das despesas. Item Extravio de equipamentos.

3 1 de 54 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO RELATÓRIO DE DEMANDAS EXTERNAS Número: /

4 2 de 54 ÍNDICE 1. INTRODUÇÃO 2. DAS SITUAÇÕES VERIFICADAS 2.1 MINISTERIO DA CIENCIA, TECNOLOGIA E INOVACAO Programa: Gestão da Política de Ciência, Tecnologia e Inovação Ação: Formulação da Política Nacional de Ciência e Tecnologia 3. CONCLUSÃO

5 3 de INTRODUÇÃO 1.1. Este Relatório apresenta os resultados de ação de controle desenvolvida em função de situações presumidamente irregulares ocorridas no município de São Vicente/SP, apontadas à Controladoria-Geral da União - CGU, que deram origem ao processo nº / Sobre o assunto, encontra-se em andamento Procedimento Administrativo junto ao Ministério Público Federal (Procuradoria da República no Município de Santos n / ) O presente trabalho foi realizado no período de 19/08/2013 a 23/08/2013. Foram analisados os itens financiados com recursos repassados ao município no período de 01/12/2010 a 31/07/2013 pelo MINISTÉRIO DA CIÊNCIA, TECNOLOGIA E INOVAÇÃO Esclarecemos que os executores dos recursos federais foram previamente informados por meio do Ofício n de 25/11/2013, sobre os fatos relatados, tendo se manifestado em 09/12/2013, cabendo ao Ministério supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providências corretivas visando à consecução das políticas públicas, bem como à apuração das responsabilidades As situações irregulares apontadas à CGU e examinadas neste trabalho dizem respeito a Situação Apontada: - Possíveis irregularidades ocorridas na execução do Convênio n 0047/2010 pela Prefeitura Municipal de São Vicente/SP Para a execução do trabalho foram adotadas as seguintes ações: - Convênios - Avaliação Execução e Fiscalização - AVALIAÇÃO DA FISCALIZAÇÃO-CONVÊNIO - PESQUISA DE PRECOS - INSPEÇÃO FÍSICA - CONVÊNIOS 1.7. Os resultados pormenorizados dos trabalhos realizados, organizados por órgão superior e por programa/ação de governo, está apresentado no item 2, onde estão relatadas as constatações relacionadas às situações contidas nas demandas apresentadas. 2. DAS SITUAÇÕES VERIFICADAS A seguir apresentamos as constatações relacionadas às situações que foram examinadas, agrupadas por Programa/Ação, e vinculadas aos respectivos órgãos superiores. 2.1 MINISTERIO DA CIENCIA, TECNOLOGIA E INOVACAO Programa: Gestão da Política de Ciência, Tecnologia e Inovação Ação: Formulação da Política Nacional de Ciência e Tecnologia Objeto Examinado: Formulação da Política Nacional de Ciência e Tecnologia

6 4 de 54 Agente Executor Local: Montante de Recursos Financeiros Aplicados: / SAO VICENTE GABINETE PREFEITO R$ ,00 Ordem de Serviço: Forma de Transferência: Convênio Situação Verificada Possíveis irregularidades ocorridas na execução do Convênio n 0047/2010 pela Prefeitura Municipal de São Vicente/SP. INFORMAÇÃO Informações básicas sobre o convênio. a) Fato: Trata-se do Convênio n /2010 (SICONV n /2010), firmado entre o Ministério de Ciência e Tecnologia e Informação MCTI e a Prefeitura Municipal de São Vicente/SP, assinado em 21/12/2010, cujo objeto consiste na implantação de um portal de gestão para convergência de Políticas Públicas de Ciência, Tecnologia e Inovação. O valor pactuado foi de R$ ,87 (dezesseis milhões, trezentos e quatro mil, quatrocentos e trinta e sete reais e oitenta e sete centavos), sendo R$ ,00 (quinze milhões) a cargo do Concedente e ,87 (um milhão, trezentos e quatro mil, quatrocentos e trinta e sete reais e oitenta e sete centavos) a título de contrapartida, a qual foi divida em R$ ,84 (duzentos e cinquenta e quatro mil quatrocentos e trinta e sete reais e oitenta e quatro centavos) em contrapartida financeira e R$ ,00 (um milhão e cinquenta mil reais) em serviços economicamente mensuráveis. O fim da vigência foi originalmente estabelecido para o dia 31/07/2012, conforme consta do documento de celebração (Cláusula Oitava Da Vigência). Ocorre, entretanto, que no dia 31/07/2012 foi assinado termo aditivo prorrogando o prazo final para o dia 31/07/2013. O documento estatui como objeto a Implantação de um portal de gestão para convergência de Políticas Públicas de Ciência, Tecnologia e Inovação. Conforme consta do Termo de Referência, documento anexo do convênio, o objetivo geral da avença é: Disponibilizar um Portal de Gestão Unificada Georreferenciada com Implantação de um Framework integrado ao Cadastro Prévio do Portal da Cidade Digital, objetivando gestão, controle e fiscalização e possibilitando o monitoramento de todas as etapas de prestação de serviços disponibilizados pelo projeto Cidade Digital, fomentando o uso dos CATIS, (Centros de Acesso a Tecnologia para a Inclusão Social) seja por intermédio de eventos voltados a capacitação tecnológica, tais como, cursos, palestras vocacionais, eventos hands-on, entre outros, bem como ao acesso a rede mundial de computadores. De maneira geral, a criação do portal contemplaria a integração dos seguintes serviços: Cadastro definitivo; Gestão do acesso ao projeto cidade digital; Central de vagas para eventos de capacitação tecnológica; Integração e modernização de politicas públicas nas áreas de: Saúde; Educação; Assistência

7 5 de 54 Social; Convergência Social. Auditoria para o autocontrole e autofiscalização; Modulo de georreferenciamento. Da leitura do Plano de Trabalho e Termo de Referência do ajuste citado pode-se depreender que o objeto consistiu, essencialmente, no desenvolvimento e disponibilização do Portal de Gestão Unificado PGU, sistema que visava, dentre outra coisas, integração ao cadastro prévio do Projeto Cidade Digital e modernização dos serviços municipais de saúde, educação e assistência social, permitindo aperfeiçoar, controlar, fiscalizar e democratizar o acesso do munícipe à prestação dos serviços públicos. Foram estabelecidos cinco pilares para a consecução dos objetivos: - Desenvolvimento do Portal; - Data Center para armazenagem das informações; - Cadastramento dos Munícipes no Portal; - Outsourcing de impressão para emissão de carteirinhas. Serviço de Suporte ao Cadastramento de Munícipes; e - Cursos de tecnologia da informação (TI) para a capacitação da população. Visando o atingimento dos objetivos, a municipalidade efetuou diversas licitações, conforme tabela a seguir: Licitação Objeto Contratada Contrato Valor (R$) Pregão Presencial n 251/2010 Projeto ExecutivoParaízo & 99/2011 R$ ,00 para Data Center Bomfim Pregão Presencial n Portfólio de Cursos Net Easy 136/2011 R$ ,00 79/2011 Pregão Presencial n 80/2011 Projeto ExecutivoNet Easy 137/2011 R$ ,00 para o Portal - PGU Pregão Presencial n 87/2012 Cadastramento eemprinf 111/2012 R$ ,00 Coleta de dados Pregão Eletrônico n 157/ Notebooks Santos & 65/2012 R$ ,00 Mayer Pregão Eletrônico n Mesas e Cadeiras LR Lima 119/2011 R$ ,00 104/2012 Pregão Eletrônico n 166/2011 Locação desimpress 211/2011 R$ ,00 Impressoras

8 6 de 54 Pregão Eletrônico n 38 Webcams LZ Comércio 122/2012 R$ 5.499,74 107/2012 Concorrência n Data Center Kaô 114/2012 R$ ,00 004/2011 Concorrência n 001/2012 Desenv. do PortalPerfil 65/2012 R$ ,00 (PGU) Concorrência n 002/2012 Cursos desupport Net 64/2012 R$ ,00 Capacitação Total R$ ,74 b) Conclusão sobre a situação verificada: Não se aplica Situação Verificada Possíveis irregularidades ocorridas na execução do Convênio n 0047/2010 pela Prefeitura Municipal de São Vicente/SP. INFORMAÇÃO a) Fato: Conforme anteriormente registrado, o objetivo geral previsto no Termo de Referência consistia em: Disponibilizar um Portal de Gestão Unificada Georreferenciada com Implantação de um Framework integrado ao Cadastro Prévio do Portal da Cidade Digital, objetivando gestão, controle e fiscalização e possibilitando o monitoramento de todas as etapas de prestação de serviços disponibilizados pelo projeto Cidade Digital, fomentando o uso dos CATIS, (Centros de Acesso a Tecnologia para a Inclusão Social) seja por intermédio de eventos voltados a capacitação tecnológica, tais como, cursos, palestras vocacionais, eventos hands-on, entre outros, bem como ao acesso a rede mundial de computadores. (grifos nossos). A cidade de São Vicente implantou o Projeto São Vicente Digital (também chamado de Cidade Digital ), que teve como objetivo disponibilizar o acesso à internet em banda larga sem fio, cujo acesso seria disponibilizado de forma gratuita a qualquer cidadão. Os resultados esperados na implantação do projeto foram: Implantação do acesso aos serviços públicos através da internet sem fio; Ampliação da gestão integrada da administração publica municipal através da internet; Ampliação da conectividade dos Centros de Acesso à Tecnologia e de Inclusão Digital, Telecentros, e Laboratórios de Informática; Implantação da oferta de conexão sem fio e aumento do acesso a internet;

9 7 de 54 Ampliação da produção de conteúdos digitais e o compartilhamento de saberes através de redes de conhecimento; Integração das escolas a outras instituições de pesquisa e ensino; Modernização da administração pública, com a integração, via internet, de todas as entidades diretas e indiretas. Interatividade de professores e alunos através da tecnologia de informação. Aulas interativas e interdisciplinares nas unidades de ensino através da internet sem fio. Implantação de Lousa Interativa e Digitais nas unidades administrativas e de Ensino, interagindo com as aulas interativas e interdisciplinares. A primeira fase do Projeto São Vicente Digital teve como plano geral viabilizar internet grátis para 22 mil lares na cidade por meio da instalação de 07 torres, 26 antenas repetidoras, 36 Centros de Acesso à Tecnologia para Inclusão Social CATIS, 81 lousas digitais nas escolas municipais, além de 151 pontos de acesso à internet nas unidades administrativas da Prefeitura. O resultado desta fase já seria o acesso à internet gratuita em São Vicente, bastando aos munícipes apenas identificar, em seu computador, a rede sem fio (SV Digital) e fazer a conexão. Logo após, abrir a tela do portal e cadastrar, inserindo o CPF do usuário e criando uma senha. A segunda fase deu ensejo ao Convênio n.º /2010 (SICONV n.º /2010), objeto da presente ação de controle. Nela foram consubstanciados, em linhas gerais, (i) o investimento de R$ 15 milhões em cursos de capacitação dos usuários da internet e professores, (ii) a criação do Portal de Gestão Unificada PGU, bem como (iii) o cadastramento biométrico de todos os usuários dos serviços públicos. Desta forma, o cadastramento biométrico dos munícipes utilizaria a estrutura implementada na fase 1, bastando ao cidadão dirigir-se a um dos equipamentos públicos integrados a Cidade Digital ( Projeto São Vicente Digital ), que já contaria com 151 pontos de acesso. A estratégia de capilaridade da ação governamental estaria aderente à proposta de cadastramento, pois todos os munícipes teriam um ponto de acesso estrategicamente localizados perto de sua residência, local de trabalho ou escola. É importante destacar que a abrangência de acesso aos serviços ofertados pelo Projeto São Vicente Digital seria ampla, visto que a estrutura propiciada ofereceria um grande suporte de infraestrutura. O êxito do Projeto do Portal de Gestão Unificada PGU esteve ligado ao sucesso da Cidade Digital, pois este guarda relação de continuidade com aquele. Conforme registrado na apresentação deste item, o sucesso na realização dos objetivos do convênio nº /2010 também esteve diretamente ligado à realização dos cursos de capacitação que utilizariam a estrutura física dos Centros de Acesso a Tecnologias de Inclusão Social CATIS. Assim, através do PGU, o cidadão poderia selecionar as capacitações ofertadas, as quais seriam ministradas no ambiente dos CATIS, o que demandaria o cadastramento definitivo e a reserva de vaga. O acima exposto expande o contexto de políticas públicas no qual se insere o Convênio nº /2010 (SIAFI /2010), tendo sido identificadas outras avenças celebradas entre a municipalidade e o MCTI, conforme abaixo elencado: Convênio SIAFI Repasse R$ Contrapartida Objeto CR.NR / , ,46 ¹ Implantação de 2 CATIS, a saber: 1 - CER Vila Melo e 2 - CER Samaritá

10 8 de 54 ¹ contrapartida financeira ² contrapartida econômica Os acordos acima listados não foram objeto da presente ação de controle, embora impactos diretos e indiretos não tenham sido descartados na análise conclusiva deste relatório. É o caso, por exemplo, da ausência de sinal wi-fi ocorrida no Projeto São Vicente Digital e registrada pela equipe ao longo de nosso período de campo. Por conta dessa falha o curso.net, que tem no acesso à rede mundial de computadores pré-requisito básico para sua execução, sofreu impacto negativo direto. Nesse mesmo sentido, o próprio funcionamento dos CATIS que foi prejudicado pela ausência de acesso a internet. Aliás, conforme será relatado em item específico do presente relatório, os centros não funcionaram em sua totalidade. Registramos, por derradeiro, que o conceito de centro tecnológico foi objeto de acordo anterior entre o MCTI e a Prefeitura Municipal de São Vicente. No exercício de 2005 foi celebrado o Convênio nº /2005 (SICONV ), visando apoio ao Projeto Implantação e Melhoria dos Centros Tecnológicos de Inclusão Digital Fortaleza do Saber. O acordo teve alocação de recursos no montante de R$ ,00 (seiscentos mil reais), sendo R$ ,00 (cem mil reais) à titulo de contrapartida. b) Conclusão sobre a situação verificada: Não se aplica Situação Verificada Possíveis irregularidades ocorridas na execução do Convênio n 0047/2010 pela Prefeitura Municipal de São Vicente/SP. CONSTATAÇÃO Ausência de disponibilização da contrapartida municipal. a) Fato: Por meio de exame do termo de convênio, identificou-se o seguinte: SUBCLÁUSULA SEGUNDA O CONVENENTE aportará ao Convênio, como contrapartida financeira, o valor de R$ ,84 (duzentos e cinquenta e quatro mil quatrocentos e trinta e sete reais e oitenta e quatro centavos)... Todavia, mediante análise dos extratos bancários da conta específica do convênio não se evidenciou tal depósito, tendo sido solicitada à municipalidade a comprovação do aporte supracitado. Sendo assim, a Prefeitura, por meio do Ofício n 434/2013-GP, corroborou o entendimento dessa Equipe de Fiscalização informando não ter a comprovação requisitada. Dessa forma, entende-se restar caracterizados a ausência de boas práticas na gestão financeira do convênio (responsabilidade do Prefeito Municipal CPF n *** ** e do Secretário Municipal de Fazenda CPF n *** **) e o consequente descumprimento ao previsto no

11 9 de 54 ajuste sob exame. b) Manifestação da Unidade Examinada: O gestor não ofereceu argumentos para este item específico na resposta encaminhada em razão do Relatório Preliminar da ação de controle. c) Análise do Controle Interno: A ausência de manifestação do gestor inviabiliza o reexame desta equipe sobre o apontamento de trabalho. Recomendação : 1 Recomenda-se que o MCTI avalie a melhor forma de minimizar os prejuízos decorridos das falhas identificadas, seja por meio do acompanhamento quanto à efetiva devolução, por parte da municipalidade, dos recursos malversados, seja através da realização de ajustes no plano de trabalho com a garantia do devido e tempestivo aporte da contrapartida municipal. d) Conclusão sobre a situação verificada: Considerando as evidências levantadas durante os trabalhos de campo, bem como a ausência de fatos novos e/ou justificativas, entende-se que restou caracterizada impropriedade na gestão financeira do ajuste sob exame, pois não houve disponibilização da contrapartida municipal prevista no termo de convênio Situação Verificada Possíveis irregularidades ocorridas na execução do Convênio n 0047/2010 pela Prefeitura Municipal de São Vicente/SP. CONSTATAÇÃO Desvio de R$ ,00 por meio de movimentação em contas bancárias diversas da específica do convênio. a) Fato: Por meio de exame dos extratos bancários relativos à conta específica do Convênio n 0047/2010 e à respectiva conta de aplicação financeira, evidenciou-se que os recursos recebidos do MCTI foram movimentados reiteradamente em contas distintas da específica, bem como que R$ ,00 (dez milhões e quinhentos mil reais) foram retirados da conta e não retornaram. O termo de convênio prevê na Cláusula Quinta, Subcláusula Sexta: Os recursos alocados pelo CONCEDENTE serão mantidos em conta bancária específica conforme determina o Art. 10 do Decreto n 6.170/07, somente sendo permitidos pagamentos realizados mediante crédito na conta bancária de titularidade dos fornecedores e prestadores de serviços... Abaixo segue excerto do Art. 10 do Decreto n 6.170/2007:

12 10 de 54 3º Toda movimentação de recursos de que trata este artigo, por parte dos convenentes, executores e instituições financeiras autorizadas, será realizada observando-se os seguintes preceitos: I - movimentação mediante conta bancária específica para cada instrumento de transferência (convênio ou contrato de repasse); II - pagamentos realizados mediante crédito na conta bancária de titularidade dos fornecedores e prestadores de serviços, facultada a dispensa deste procedimento, por ato da autoridade máxima do concedente ou contratante, devendo o convenente ou contratado identificar o destinatário da despesa, por meio do registro dos dados no SICONV; Cumpre destacar que a conta específica se refere à conta corrente n , Agência n 0354, da Caixa Econômica Federal CEF e que o repasse dos recursos por parte do Concedente (MCTI) se deu em parcela única, no valor de R$ ,00 (quinze milhões de reais), creditada em 28/12/2010. A movimentação irregular dos recursos se iniciou no dia do repasse (28/12/2010) com a transferência dos R$ ,00 (quinze milhões de reais) para a conta corrente n (Agência n 0354, CEF), sempre culminando com o retorno dos recursos à conta específica e continuou até a retirada, nos dias 14 e 18/11/2012, dessa vez sem retorno, dos R$ ,00 (dez milhões e quinhentos mil reais), conforme tabela a seguir, que contém todas as transferências efetuadas para a conta corrente n (Agência n 0354, CEF): Saídas da Conta Específica para a Conta n (Agência n 0354, CEF) Data da movimentação Valor transferido para a C/C n (R$) 28/12/2010 R$ ,00 21/09/2011 R$ ,00 20/10/2011 R$ ,00 24/10/2011 R$ ,00 25/10/2011 R$ ,00 26/10/2011 R$ ,00 27/10/2011 R$ ,00 25/11/2011 R$ ,00 29/12/2011 R$ ,00 17/07/2012 R$ ,00

13 11 de 54 14/11/2012 R$ ,00 28/11/2012 R$ ,00 Destaca-se que, das retiradas listadas na tabela acima, as duas últimas, ocorridas em 14 e 28/11/2012, não retornaram à conta específica, caracterizando utilização em finalidade diversa dos objetivos do convênio e impossibilitando a continuidade do projeto, pois, com a suspensão dos pagamentos, as empresas com contratos vigentes cessaram a prestação de seus serviços, inviabilizando a consecução dos objetivos do convênio. Evidenciou-se que os responsáveis pela movimentação dos recursos à época das transações supracitadas incorreram na ausência de boas práticas na gestão financeira do convênio: - Prefeito Municipal; CPF n *** ** - Secretário Municipal de Fazenda; CPF n *** ** Cabe ressaltar que, no mês de dezembro de 2012, o saldo remanescente da conta específica foi utilizado para pagamento da empresa responsável pelos cursos de capacitação, em detrimento de outros contratos menos custosos e essenciais para o prosseguimento do projeto como o de manutenção do próprio portal (PGU), o de locação do Data Center e o relativo às ações de cadastramento, as quais se encontravam em situação crítica de atraso. A tabela a seguir indica os valores e objetos das principais notas faturadas em dezembro: Empresa emitente Objeto da Nota Valor (R$) Emprinf Cadastramento R$ ,00 Kaô Data Center R$ ,00 Perfil Manutenção do Portal R$ ,00 Simpress Locação de impressoras para cadastramento R$ ,00 Support Net Cursos de Capacitação R$ ,21 Portanto, entende-se que restou configurada a malversação dos recursos do convênio com consequente descumprimento à legislação e ao termo de convênio, bem como prejuízo de R$ ,00 (dez milhões e quinhentos mil reais). b) Dano ao Erário: R$ ,00 c) Manifestação da Unidade Examinada: A Prefeitura Municipal de São Vicente/SP se manifestou por meio do Ofício n 630/2013-GP, de 09/12/2013, conforme transcrição a seguir: Como é sabido, a atual gestão municipal tomou posse em janeiro do corrente ano, depois, portanto, dos fatos narrados.

14 12 de 54 No início do ano foram constatados problemas na execução do convênio em tela. Analisando a conta bancária do convênio ficou demonstrado que os valores foram encaminhados para a conta movimento da Prefeitura e que os valores não foram empregados exclusivamente nos termos do convênio e da legislação vigente. Em razão de tais fatos, foi interposta ação de improbidade em face dos responsáveis pela movimentação das contas, o ex-prefeito e o então secretário da Fazenda, conforme cópia da petição inicial e andamento que acompanha esta manifestação. Portanto, a atual gestão tomou as providências cabíveis quanto à tais irregularidades, apurando o ocorrido e ingressando com a ação competente em face dos responsáveis. d) Análise do Controle Interno: As justificativas apresentadas pela Prefeitura corroboram a falha apontada pela equipe desta CGU/SP. Informam que os responsáveis pelo desvio dos recursos não pertencem aos quadros dessa administração e que foi instaurada ação civil de improbidade, a qual, segundo consulta ao portal de serviços do Tribunal de Justiça de São Paulo, tem como requeridos o Ex-Prefeito e o antigo Secretário Municipal de Fazenda e valor de R$ ,57. Portanto, não obstante os atos que originaram a malversação apontada terem sido praticados pela gestão que antecedeu a atual, bem como terem sido tomadas medidas visando a apuração de responsabilidade, entende-se restar configurado o prejuízo aos cofres públicos e à sociedade. Recomendação : 1 Recomenda-se ao MCTI que apure as responsabilidades e acompanhe a devolução dos valores desviados (devidamente atualizados). e) Conclusão sobre a situação verificada: Os exames efetuados por esta equipe de fiscalização evidenciaram irregularidades na gestão financeira dos recursos do convênio, as quais culminaram em um desvio no valor de R$ ,00 da conta específica, dessa forma, conclui-se que a situação verificada configura relevante falha na execução do ajuste sob exame Situação Verificada Possíveis irregularidades ocorridas na execução do Convênio n 0047/2010 pela Prefeitura Municipal de São Vicente/SP. INFORMAÇÃO Movimentação dos recursos desviados da conta específica. a) Fato:

15 13 de 54 Houve retirada, nos dias 14 e 18/11/2012, de R$ ,00 (dez milhões e quinhentos mil reais) da conta específica do convênio para a conta corrente n (Agência n 0354, CEF), os quais não retornaram à conta específica. Sendo assim, visando identificar o destino desses recursos, foram solicitados e analisados os extratos bancárias das contas creditadas, tendo se chegado aos seguintes fatos: No dia 14/11/2012, logo após receber R$ ,00 oriundos da conta específica, R$ ,00 foram transferidos para a conta corrente n (Banco do Brasil, Agência n ) e R$ ,00 para a de n (Santander Agência n 0135) e, no dia 28/11/2012, imediatamente após receber R$ ,00 provenientes da conta específica, houve a transferência dos mesmos R$ ,00 para a conta corrente n (Santander Agência n 0135). Cabe ressaltar que as contas citadas são pertencentes à Prefeitura Municipal de São Vicente/SP. Ao se analisar os extratos bancários das diversas contas em que os recursos do convênio foram movimentados, foi possível evidenciar que foram utilizados, dentre outras despesas de menor vulto, para o pagamento do seguinte: - Instituto de Previdência dos Servidores Municipais de São Vicente CNPJ n / ; - Santa Casa de São Vicente CNPJ n / ; - CPFL Cia Piratininga de Força e Luz CNPJ n / ; - Codesavi Cia de Desenv. de São Vicente CNPJ n / ; - Folha de Pagamento da Prefeitura; e - Desconto em Folha de Pensão Alimentícia. Evidenciou-se que os responsáveis pela movimentação dos recursos à época das transações supracitadas foram: - Prefeito Municipal; CPF n *** ** - Secretário Municipal de Fazenda; CPF n *** ** Salienta-se que o Prefeito Municipal supracitado (CPF n *** **) foi sócio da Codesavi Cia de Desenvolvimento de São Vicente CNPJ n / até 30/12/2003, bem como apurou-se que seu sogro (CPF n *** **) foi presidente da companhia de 30/12/2003 a 07/02/2013. A empresa, que é uma Sociedade de Economia Mista especializada na coleta e tratamento de resíduos, foi uma das principais favorecidas quando da utilização dos recursos desviados da conta específica, recebendo um montante de, aproximadamente, de R$ ,99 (um milhão, duzentos mil, nove reais e noventa e nove centavos) provenientes das contas n s (Santander) e (Banco do Brasil). b) Conclusão sobre a situação verificada: Não se aplica

16 14 de 54 Situação Verificada Possíveis irregularidades ocorridas na execução do Convênio n 0047/2010 pela Prefeitura Municipal de São Vicente/SP. CONSTATAÇÃO Inexistência de pesquisa prévia de preços. a) Fato: A análise dos processos licitatórios referentes aos contratos das empresas Perfil Informática e Support Net sugere que não foi realizada a pesquisa de preço dos serviços licitados. Embora o Plano de Trabalho apresente planilha (Cronograma Físico-Financeiro) com os gastos previstos para cada item do Convênio, entendemos que tais valores não suprem o dever imposto no artigo 40, 2º, II e no artigo 43, IV, da Lei 8.666/93. Para calcular o custo dos objetos propostos, os gestores deveriam ter realizado prévias pesquisas de preços no mercado fornecedor dos serviços pleiteados. Também poderiam se valer de informações contidas em bancos de dados informatizados, pesquisas na internet, publicações especializadas e outras fontes. Destarte, os procedimentos licitatórios para aquisição de produtos e contratação de serviços devem conter, anexado aos instrumentos convocatórios, o orçamento estimado em planilhas de quantitativos e preços unitários. Nesse mesmo sentido, conforme Acórdão nº 154/2007, a orientação para que sejam obtidos ao menos 3 (três) orçamentos de fornecedores distintos. Vale acrescentar, ainda, que os valores registrados nos anexos do Convênio nº 047 foram fixados no exercício de Com efeito, a realização dos certames no exercício de 2012 já sugeriria defasagem daqueles números, impedindo que o orçamento estimativo refletisse, de fato, os preços praticados no mercado à época do certame. Em resposta ao questionamento desta equipe de fiscalização, os gestores informaram o que segue: Ofício nº 434/13 GP (...) c. Pesquisa prévia de preço referente ao processo licitatório: Com relação a pesquisa de preço referente as licitações que originaram os Contratos de Serviços nº 064/2012 celebrado com a empresa Support Net Informática Ltda. e nº 065/12 celebrado com a empresa Perfil Informática Comércio e Manutenção Ltda., após consulta realizada, apuramos que não foram efetuadas tendo em vista que as informações técnicas e o valor das contratações foram estimados pela Secretaria de Ciências e Tecnologia da gestão passada. É válido observar, que a responsabilidade sobre a realização da pesquisa de preço é incumbência do setor ou pessoa competente envolvido na aquisição dos serviços (Acórdão TCU nº 3516/2007 1ª Câmara). Ademais, a obrigatoriedade da pesquisa de preço visa minimizar o risco de ocorrer sobrepreço no certame. b) Manifestação da Unidade Examinada: A Prefeitura Municipal de São Vicente/SP se manifestou por meio do Ofício n 630/2013-GP, de 09/12/2013, conforme transcrição a seguir: "Concernente ao Item constatação Inexistência de Pesquisa Prévia de Preços nos procedimentos licitatórios para contratação das empresas Perfil Informática e Support Net:

17 15 de 54 Consta nos referidos certames, Plano de Trabalho com planilha de Cronograma Físico-financeiro, com os gastos previstos para cada item do Convênio. Entretanto, a fiscalização entendeu que tais valores não suprem o dever imposto no artigo 40, 2º, II e no artigo 43, IV, da Lei 8.666/93. Em que pese a conclusão da sobejada fiscalização, cabe ressaltar que o objeto dos certames se refere à prestação de serviços técnicos especializados na área de informática e não a execução de obras. Nesse sentido o Tribunal de Contas da União já se manifestou sobre a questão da ausência de planilha de preços unitários em razão da singularidade do mercado. Vejamos: "Edital - anexos - obrigatoriedade TCU determinou: "...a) o edital de licitação referente a obras deverá conter os anexos previstos no art. 2º, do art. 40, assim como observar o disposto no 2º do art. 7º e 1º do art. 62 da lei 8.666/93" Fonte: TCU. Processo nº /96-0. Acórdão nº 518/1998-1ª Câmara. (grifamos) "Publicação - ausência - possibilidade Nota: o Plenário do TCU considerou falha formal a ausência de planilha de preços unitários porque é singularidade do mercado - setor elétrico - a inexistência de bando de preços. Conclui que a Administração evitou publicar preços irreais e disponibilizou, previamente, à CPFL seus valores para fins de aferição de preços." Fonte: TCU. Processo nº TC /2000. Acórdão nº 329/ Plenário. (grifamos) "...a simples publicação de estimativas de preço não traz nenhum prejuízo a administração. Ao contrário, propiciam a todos os interessados, conhecer, antecipadamente, o limite máximo que a administração, em tese, pretende pagar. Nesse sentido, afasta de imediato, empresas que não possuem uma estrutura de custo compatível com os preços estimados. Fixado o parâmetro, as licitantes apresentarão suas propostas não com base no preço estimado, mas nas suas reais condições de estrutura de custo e de acordo com a rentabilidade que pretende obter." (Acórdão nº 1.178/2008, Plenário, Relator Ministro Aroldo Cebraz). (grifamos) "...por último, outro ítem editalício questionado pela empresa... é o que se refere à proposta de preços, mas precisamente à ausência de orçamento detalhado em planilhas, contendo especificações dos itens que formaram o preço total estimado pela entidade licitante. (...) Em que pese não constar do edital a planilha detalhado do valor a ser contratado, o processo /2004-8, que instaurou o certame licitatório possui este detalhamento dos custos estimados para os serviços a serem realizados." (Acórdão 646/2006, 2ª Câmara, relator Ministro Marcos Bemquerer). (grifamos) Depreende-se do exposto, data vênia, que as planilhas apresentadas no Plano de Trabalho (Cronograma Físico-financeiro) que constam dos certames sob análise, diferente do entendimento da fiscalização levada a efeito, supriram o exigido no artigo 40, 2º, e 43, IV da Lei de Licitações, uma vez que referem-se aos serviços e valores estimados pelo gestor responsável pelas contratações e serviram de parâmetro para análise das propostas financeiras apresentadas nas licitações em comento." c) Análise do Controle Interno: Impende destacar, de início, que o presente apontamento versa sobre duas situações identificadas em relação ao mesmo tema: (i) ausência de documento imposto em normativo (artigo 40, 2º, II e no artigo 43, IV, da Lei 8.666/93) e (ii) eventual defasagem dos valores constantes da planilha de cronograma Físico-financeiro. A justificativa apresentada pelos gestores carece de elementos argumentativos quanto ao item (ii) supra, razão pela qual deixamos de tecer comentários. No que tange aos argumentos apresentados pelo município, entendemos que o serviço contratado

18 16 de 54 não impôs singularidade que ensejasse tratamento de exceção ao que impõe a obrigatoriedade da pesquisa prévia. Tal fato é corroborado pelo fato do certame licitatório contar com outras empresas além daquela que ofereceu a proposta ganhadora. Pelo exposto, em que pese os argumentos apresentados pelo gestor, mantemos o presente apontamento de trabalho. Recomendação : 1 Recomenda-se que o MCTI adote medidas para avaliar os preços de mercado dos equipamentos e serviços contratados e verifique a adequação das propostas de preços das empresas contratadas pela prefeitura com recursos do convênio, adotando medidas para recuperação de eventuais prejuízos. d) Conclusão sobre a situação verificada: Considerando as informações colhidas em campo, bem como as justificativas apresentadas pela municipalidade, conclui-se que a ausência de pesquisa prévia de preços no contrato sob exame compromete a lisura da contratação Situação Verificada Possíveis irregularidades ocorridas na execução do Convênio n 0047/2010 pela Prefeitura Municipal de São Vicente/SP. INFORMAÇÃO Vigência de 5 contratos ultrapassa a vigência do convênio. a) Fato: Mediante exame dos contratos firmados pelo Município de São Vicente/SP para execução do Convênio n 0047/2010, constatou-se que em 5 (cinco) deles o prazo de vigência extrapolou a vigência do convênio. O ajuste citado foi assinado em 21/12/2010, sendo aditivado uma vez e tendo sua vigência fixada até 31/07/2013. Os contratos supramencionados estão discriminados na tabela a seguir: Contrato Empresa Objeto Fim da Vigência 211/2011 Simpress Locação de impressoras 26/12/ /2012 Emprinf Cadastramento e coleta de dados 21/08/ /2012 Kaô Locação de Data Center 21/08/ /2012 Perfil Desenvolvimento do Portal 09/05/2014

19 17 de /2012 Support Net Cursos de capacitação 11/05/2014 Cabe ressaltar que o termo de convênio em sua Cláusula Quarta veda a realização de pagamentos após a vigência, conforme transcrição a seguir: É vedada ao CONVENENTE sob pena de nulidade e responsabilidade: (...) III. efetuar pagamento em data posterior à vigência do instrumento, salvo se expressamente autorizado pela autoridade competente do CONCEDENTE e desde que o fato gerador da despesa tenha ocorrido durante a vigência do objeto pactuado; Todavia, não foram identificados pagamentos efetuados com recursos do convênio após a vigência contratual, bem como cabe salientar que os contratos poderiam ter prosseguimento em sua execução após essa data caso as despesas passassem a ser custeadas com recursos próprios do município. b) Conclusão sobre a situação verificada: Não se aplica Situação Verificada Possíveis irregularidades ocorridas na execução do Convênio n 0047/2010 pela Prefeitura Municipal de São Vicente/SP. CONSTATAÇÃO Falta de comprovação quanto à execução de serviços preliminares resultando em um prejuízo de R$ ,00. a) Fato: Dos inúmeros contratos firmados pela municipalidade para a realização dos objetivos do convênio n 0047/2010, tem-se que 3 (três) consistiram na contratação de serviços preliminares: Contrato Objeto Contratada Valor (R$) 99/2011 Projeto Executivo para Data Center Paraízo & Bomfim R$ ,00 136/2011 Portfólio de Cursos Net Easy R$ ,00 137/2011 Projeto Executivo para o Portal - PGU Net Easy R$ ,00 Total R$ ,00

20 18 de 54 Ao se examinar toda documentação relativa à contratação, pagamentos e prestações de contas inerente aos contratos relacionados acima, constatou-se falhas no que tange à identificação dos serviços efetivamente prestados. O Contrato n 99/2011 teve como objeto, consoante cláusula primeira Do Objeto:...a elaboração de projeto executivo para especificação de Data Center, para hospedagem de equipamentos e mídias da CONTRATANTE, e conectividade à internet destes equipamentos... Ou seja, tais serviços deveriam servir de balizamento para a efetiva contratação do Data Center, que se deu por meio do Contrato n 114/2012 firmado com a empresa Kaô; todavia, não foi possível evidenciar que os serviços prestados pela Kaô tenham se fundamentado em projeto elaborado pela empresa sob exame. A municipalidade apresentou um documento intitulado "PGU Projeto Data Center", no qual constam informações que poderiam ser consideradas como um projeto executivo; contudo, não há qualquer evidência de que o documento tenha sido de autoria da Paraízo & Bomfim. Cumpre ressaltar que foi realizada inspeção in loco junto à empresa supracitada tendo se evidenciado que se trata de uma loja especializada na venda de periféricos e manutenção de microcomputadores. O Contrato n 136/2011 teve como objeto o desenvolvimento do portfólio de cursos, devendo servir, dessa forma, como base para a efetiva contratação de cursos, a qual se deu mediante Contrato n 64/2012 firmando com a Support Net. Ao examinarmos a documentação referente à execução dos cursos pela Support Net, evidenciou-se que, no início dos trabalhos, essa se embasou em relatório emitido pela Net Easy, que, de fato, tratava sobre o portfólio dos cursos. Entretanto, ao se avaliar o conteúdo desse documento, constatou-se que não apresentava informações diferentes das já constantes do Termo de Referência do convênio, no qual foi identificada grande quantidade e detalhamento de informações sobre os cursos. Sendo assim, entende-se ter sido redundante a contratação dos serviços previstos no Contrato n 136/2011, destacando-se que no termo citado já constava: - Portfólio de Cursos; - Estrutura Mínima dos Cursos de Capacitação; - Capacitação dos Instrutores; - Operacionalização da Capacitação; - Público Alvo; e - Plano de Aula (detalhadamente descrito em mais de 120 páginas). Já o Contrato n 137/2011 previu a parametrização de sistemas de médio e grande porte para desenvolvimento do Portal de Gestão Unificada PGU, serviços que balizariam o efetivo desenvolvimento do PGU, o qual ocorreu por meio do Contrato n 65/2012 firmando com a empresa Perfil. Contudo, também foi possível evidenciar que os serviços prestados pela Perfil se fundamentaram exclusivamente nas informações constantes do Plano de Trabalho e Termo de Referência do convênio n 0047/2010. Portanto, analisando-se a documentação relativa à execução dos 3 (três) contratos retrocitados, não foi possível identificar a produção, no caso dos serviços preliminares, de qualquer documentação que contivesse informações diferentes das já constantes do plano de trabalho e termo de referência

21 19 de 54 do convênio em comento, configurando fragilidades nos controles internos municipais (responsabilidade do Prefeito Municipal CPF n *** ** e do Secretário Municipal de Ciência e Tecnologia que atestou a prestação dos serviços CPF n *** **) e envolvendo um prejuízo de R$ ,00 (cento e trinta e um mil e oitocentos reais). b) Dano ao Erário: R$ ,00 c) Manifestação da Unidade Examinada: O gestor não ofereceu argumentos para este item específico na resposta encaminhada em razão do Relatório Preliminar da ação de controle. d) Análise do Controle Interno: A ausência de manifestação do gestor inviabiliza o reexame desta equipe sobre o apontamento de trabalho. Recomendação : 1 Recomenda-se ao MCTI que apure as responsabilidades e acompanhe a devolução dos valores pagos indevidamente. e) Conclusão sobre a situação verificada: Considerando as informações colhidas nos trabalhos de campo, bem como a ausência de manifestação por parte da municipalidade, conclui-se que a situação verificada consiste em falha na execução do ajuste em tela, pois não foi apresentada comprovação da efetiva execução de R$ ,00 em serviços preliminares Situação Verificada Possíveis irregularidades ocorridas na execução do Convênio n 0047/2010 pela Prefeitura Municipal de São Vicente/SP. CONSTATAÇÃO Pagamentos por serviços não prestados resultando em prejuízo potencial de R$ ,46. a) Fato: Mediante análise de documentação, inspeções físicas e entrevistas efetuadas junto a servidores municipais foi possível constatar que o cronograma de pagamentos não acompanhou a efetiva prestação dos serviços por algumas das empresas contratadas. O descompasso evidenciado está ilustrado na tabela a seguir e detalhado nos parágrafos que a seguem. Empresa Contratada % Execução Física % Pgtos Recebidos Valores Recebidos (R$)

22 20 de 54 Support Net Ltda. 15,41% 41% R$ ,26 Emprinf S/C Ltda. 18% 43% R$ ,00 KAÔ Ltda. 33% 69% R$ ,00 Perfil Ltda. 20% 46% R$ ,00 Total R$ ,26 Contrato n 111/2012 Emprinf Empreiteira de Mão de Obra e Serviços Informatizados S/C Ltda. No caso da Emprinf, responsável pelos serviços de Cadastramento e Coleta de Dados Biométricos, dos 38 (trinta e oito) postos de cadastramento previstos no Anexo I do Contrato n 111/2012, apenas 7 (sete) efetivamente estiveram em operação. Seis desses postos de trabalho funcionaram na antiga sede da Secretaria Municipal de Ciência e Tecnologia - SMCT onde agora funciona agência do Banco do Povo, sendo que três cadastradores trabalhavam pela manhã e três no período da tarde. O outro posto de cadastramento funcionou em local conhecido como Náutica. No que tange ao número de cadastros efetivamente registrados pelos atendentes disponibilizados pela empresa, tem-se que, segundo informações prestadas pela SMCT, foram efetuados (três mil), ou seja, (três mil) cartões emitidos de um total de (centro e cinquenta mil) adquiridos. Esta equipe de fiscalização considerou como indicador do nível de execução, a quantidade de atendentes cadastradores efetivamente operantes (7) durante o cumprimento contratual em comparação com o previsto (38), ou seja, 7/38 que resulta em aproximadamente 18% (dezoito por cento). Contrato n 114/2012 KAÔ Sistemas de Telecomunicações Ltda. O contrato n 114/2012 firmado com a KAÔ previa a prestação de serviços de Data Center, Centro de Controle de Operações CCO e Centro de Operações e Suporte COS; contudo, somente foi evidenciada a prestação de serviços referentes à locação do Data Center. Dessa forma, considerando que dentre os três serviços citados, apenas o Data Center foi disponibilizado, entende-se que o percentual de execução física do contrato foi de, aproximadamente, 33% (trinta e três por cento). Contratos n s 064/ Support Net Informática Ltda e 065/ Perfil Informática Ltda. Tratam-se dos contratos de maior relevância em termos de materialidade (R$ ,00 e R$ ,00, respectivamente) e em termos de criticidade, pela quantidade de falhas evidenciadas em sua execução, dessa forma, as impropriedades inerentes a esses instrumentos estão detalhadas em pontos específicos desse Relatório. Portanto, considerando-se que somente os serviços efetivamente prestados deveriam ter sido pagos, restam caracterizados a fragilidade nos controles internos municipais e a ausência de boas práticas na gestão dos contratos (responsabilidade da administração - Prefeito Municipal CPF n *** ** e dos Secretários Municipais de Ciência e Tecnologia que atestaram os serviços pagos CPF n s *** ** e *** **), bem como um prejuízo potencial de R$ ,70 (três milhões, quatrocentos e vinte mil, trezentos e vinte e dois reais e setenta e dois

23 21 de 54 centavos), conforme a tabela a seguir indica: Empresa Contratada Valor Pago Valor Devido Prejuízo (R$) Support Net Ltda. R$ ,26 R$ ,80 R$ ,46 Emprinf S/C Ltda. R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 KAÔ Ltda. R$ ,00 R$ ,82 R$ ,18 Perfil Ltda. R$ ,00 R$ ,00 R$ ,00 TOTAIS R$ ,26 R$ ,80 R$ ,46 b) Dano ao Erário: R$ ,46 c) Manifestação da Unidade Examinada: O gestor não ofereceu argumentos para este item específico na resposta encaminhada em razão do Relatório Preliminar da ação de controle. d) Análise do Controle Interno: A ausência de manifestação do gestor inviabiliza o reexame desta equipe sobre o apontamento de trabalho. Recomendação : 1 Recomenda-se ao MCTI que apure as responsabilidades e acompanhe a devolução dos valores pagos indevidamente. e) Conclusão sobre a situação verificada: Tendo em vista as evidências levantadas em campo, bem como a ausência de justificativas por parte da municipalidade, entende-se que houve irregularidade na execução do Convênio n 0047/2010, pois houve cerca de R$ ,46 em pagamentos por serviços não prestados, caracterizando prejuízo aos cofres públicos e à sociedade Situação Verificada Possíveis irregularidades ocorridas na execução do Convênio n 0047/2010 pela Prefeitura Municipal de São Vicente/SP. CONSTATAÇÃO

24 22 de 54 Inexecução parcial de serviços contratados junto à Perfil Informática. a) Fato: O contrato nº 065/2012 previa o desenvolvimento de sistemas para disponibilização de um Portal de Gestão Unificada - PGU. O Termo de Referência e o edital previram o cronograma de trabalho abaixo sintetizado, consoante os serviços avençados: Coleta, análise, definição de arquitetura e modelagem de dados Mês 1 Mês 2 Mês 3 Mês 4 Mês 5 Mês 6 X X Módulo Gestão de Capacitação X X X Módulo Gestão de Acesso X X X X Módulo Gestão de Saúde X X X X X X X X Módulo Gestão de Educação X X X Módulo Gestão de Auto-Controle X X X Módulo Gestão de Assistência Social X X Módulo Georreferenciamento X X X X X X X Vale alertar que a meta acima foi ambiciosa para a realização de um trabalho complexo e dependente de etapas atreladas a ações de outras iniciativas administrativas do poder público municipal. Nesse contexto, o funcionamento pleno do Projeto São Vicente Digital seria condição importante para o sucesso do PGU, bem como as instalações dos CATIS. Em resposta ao questionamento da equipe, os gestores disponibilizaram o cronograma físico abaixo apresentado:

25 23 de 54 De acordo com os gestores municipais, a empresa Perfil Informática teria executado as ações referentes aos módulos Gestão de Capacitação, Gestão de Acesso e Gestor de Saúde. Destarte, passamos a análise individualizada dos produtos faturados pela contratada, conforme abaixo apresentado: Ordem de Serviço Objeto Valor Faturado (R$) % do Contrato NF Valor Pago (R$) Inicial Levantamento e Coleta de Dados ,00 20,0% , Módulo Gestão de Acesso e Cadastro Único ,00 7,5% , Módulo Gestão de Acesso e Cadastro Único ,00 7,5% , Gestão de Acesso nível I e II + Módulo de Capacitação ,00 2,5% 004 Gestão de Acesso nível I e II + Módulo de Capacitação ,00 2,5% , Saúde 1/ ,00 3,0% , Saúde 2/ ,00 3,0% , Saúde 3/ ,00 3,0%

26 24 de Saúde 4/ ,00 3,0% 009 Cadastro Único, Capacitação e Migração de dados ,00 3,0% TOTAL ,00 55% ,00 I Coleta, Análise, definição de arquitetura e modelagem de dados A fase inicial do serviço previa a realização de visitas domiciliares para início do projeto com banco de dados de pelo menos 25% da população de São Vicente ou registros, conforme dado estimado do IBGE A coleta desse material tinha como objetivo o início do projeto Portal de Gestão Unificada e a atenuação das filas durante o período das matrículas escolares. Nada obstante, a realização da presente ação no período de 30 dias, conforme cronograma estabelecido, incorreria em grande esforço de pessoal e equipamentos, sobretudo a se considerar a disposição geográfica do município e uma população estimada pelo IBGE em habitantes. O Relatório de Visita Técnica nº 46/2013, emitido pelo Departamento de Ações Regionais do MCTI, apresenta a seguinte informação sobre o assunto: A coleta de dados foi ineficaz, pois foram informados cadastros pelo Diretor de Tecnologia, equivalente a 2% do contrato, com execução financeira de 43% do valor Cumpre-nos registrar, todavia, que o número apresentado diz respeito ao total de inscritos após a operacionalização do Módulo Gestão de Acesso e Cadastro Único, fase posterior ao trabalho em questão. Assim, conforme apurado no decorrer dos trabalhos, não existem documentos comprobatórios das visitas domiciliares ou qualquer outra forma de registro. Em resposta ao questionamento desta equipe CGU-R/SP, os gestores municipais ratificaram a inexistência de documentação. Tal fato enseja glosa no valor de R$ ,00 (seiscentos e trinta e três mil quinhentos e vinte reais), consoante o montante descrito no documento OS Ordem de Serviço Inicial (Levantamento e Coleta de Dados) assinado pelas partes. II Módulo Gestão de Acesso e Cadastro Único A análise sobre a realização do Módulo de Acesso e Cadastro Único evidenciou que foram emitidas as ordens de serviço 001 e 002, cada uma delas no valor de R$ ,00 (duzentos e trinta e sete mil quinhentos e setenta reais). O montante somado corresponde a 15% do total contratado. A consulta ao endereço eletrônico sítio oficial do PGU, sugere a realização desta etapa de trabalho. De acordo com a documentação apresentada a realização do módulo teria consumido 55 dias, compreendendo o período entre 23/05 e 12/07/2012. No que tange à ordem de serviço 009, no valor de R$ ,00, registramos que não foram apresentadas informações e documentos relacionados a efetiva realização do serviço. Tal fato enseja a glosa integral do valor. Segue abaixo as telas relacionadas ao Módulo de Acesso e Cadastro Único, acessadas por esta equipe de fiscalização: