INDICADORES DE GESTÃO ORGÃO FUNDO DO EXÉRCITO

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1 INDICADORES DE GESTÃO ORGÃO FUNDO DO EXÉRCITO Para medir os resultados do Programa 0750 Apoio Administrativo, na Ação 2000 Administração da Unidade e do Programa 0620 Adestramento e Operações Militares do Exército, na Ação 4450 Instrução Militar e Adestramento do Exército, ambos da Unidade Orçamentária Fundo do Exército (UO FEx), como, também, atender a determinação do TCU contida na IN nº 47 e DN nº 62/2004 foram criados Indicadores de Desempenho (ID) com a finalidade de: - subsidiar as decisões dos órgãos responsáveis pela gestão dos recursos orçamentários, por intermédio de um instrumento de acompanhamento institucional; - permitir o acompanhamento externo do desempenho dos programas e ações, por intermédio da inserção dos ID nos Planos de Gestão constantes do SIGPLAN e do registro da execução física no mesmo Sistema; - permitir o acompanhamento externo da gestão dos Ordenadores de Despesa com responsabilidade pela execução orçamentária dos recursos postos a sua disposição, por intermédio dos Relatórios de Gestão componentes das Tomadas de Contas Anuais (TCA). Assim, para medir a execução das referidas Ações pelas diversas Unidades Gestoras (UG), o Fundo do Exército visualizou 2 (duas) classificações básicas aos ID para representar as dimensões de desempenho e compatibilizar-se às características da Ação. A primeira é definida como Indicadores Estratégicos, ou seja, aqueles que têm por objetivo fornecer ao Gestor da Ação (DGO) uma visão geral, porém sintética da sua eficácia e efetividade. A segunda, definida como Indicadores Operacionais, mais diretamente ligados à gestão dos processos internos de administração dos Planos Internos (PI). Os indicadores Estratégicos medirão a eficácia da gestão e os Operacionais a economicidade da aplicação dos recursos postos à disposição da UG. Os indicadores estratégicos do responsável pela Ação serão utilizados pela DGO e os estratégicos do executor da Ação deverão ser utilizados pela UG. Entretanto, as fórmulas apresentadas, sejam dos estratégicos ou dos operacionais não devem sofrer alterações por parte das UG. Quaisquer alterações ou sugestões deverão ser remetidas à DGO, UG , via Comunica, para que sejam analisadas quanto a pertinência de sua aplicação. 1. INDICADORES DA AÇÃO 2000 ADMINISTRAÇÃO DA UNIDADE a. A administração do Programa de Apoio Administrativo, no qual a Ação 2000, da UO FEx se insere, é feita pela DGO UG , com a finalidade de manutenção e conservação de Próprios Nacionais Residenciais (PNR). Essa atividade é desenvolvida de forma descentralizadas, por meio de Planos Internos (PI), pelo Departamento de Engenharia e Construção (DEC) e pelas UG conforme se segue: - Pelo Órgão de Direção Setorial (DEC) B1AMCSR Conservação de residências; e - Pelas Unidades Gestoras UGAMMNR MNT DE PNR (percentual da UG).

2 b. Os próprios nacionais residenciais são imóveis da União sob a responsabilidade do Exército Brasileiro e têm a finalidade de proporcionar moradia aos militares. Portanto, a ação proporciona a manutenção desses imóveis funcionais. c. Devido ao caráter da Ação, os indicadores elaborados têm o objetivo de apresentar ao Gerente do Programa e aos Gestores da UG o seu resultado, no contexto das despesas com PNR. Neste sentido, devem buscar medir os seguintes aspectos: 1) Percentual de PNR em condição de Uso; e 2) Percentual de PNR manutenidos. 2 INDICADOR ESTRATÉGICO DE EXECUÇÃO FINANCEIRA ORÇAMENTÁRIA Nome do indicador utilizado para avaliar o desempenho da gestão: Percentual de Execução Orçamentária com a manutenção do PNR; a) Este indicador infere o nível de manutenção dos PNR; b) Descrição: - tem por objetivo inferir o nível de manutenção dos PNR; c) Fórmula de cálculo e método de medição: - Execução Financeira e Orçamentária com a manutenção do PNR = Despesa Paga x 100; e Provisão Recebida d) Responsável pelo cálculo/medição: cada Unidade Gestora, DEC e FEx. e) INDICADORES OPERACIONAIS: Nome do indicador utilizado para avaliar o desempenho da gestão: - PNR em condição de Uso a) Este indicador mede a eficácia dos recursos aplicados na manutenção dos PNR sob responsabilidade da UG. b) Descrição: - visa medir a quantidade de PNR em condições de uso em relação ao total de PNR sob responsabilidade da UG. c) Fórmula de cálculo e método de medição - PNR em condição de Uso = Quantidade de PNR em condição de uso x 100; e Quantidade de PNR da UG d) Responsável pelo cálculo/medição: cada Unidade Gestora e DEC.

3 3 2) Nome do indicador utilizado para avaliar o desempenho da gestão: Percentual de PNR manutenidos a) Este indicador mede a eficácia dos recursos aplicados na manutenção dos PNR sob responsabilidade da UG. b) Descrição: - tem por finalidade medir o número de PNR efetivamente atendidos pela Unidade em relação à meta prevista. c) Fórmula de cálculo e método de medição - Percentual de PNR manutenidos = Quantidade de PNR manutenido x 100; e Quantidade de PNR previstos para a manutenção d) Responsável pelo cálculo/medição: cada Unidade Gestora e DEC. 2. INDICADORES DA AÇÃO 4450 INSTRUÇÃO MILITAR E ADESTRAMENTO DO EXÉRCITO a. A Ação 4450 Instrução Militar e Adestramento do Exército tem como finalidade o aprestamento da Força Terrestre, visando o seu emprego operacional. É de característica complementar às necessidades diversas do Comando Terrestre, tais como: manutenção de equipamento de rancho; equipamento hospitalar; material de intendência (equipamento individual e de acampamento); material e equipamento de engenharia de combate e de construção; equipamento de comunicação; informática; e motomecanização; apoio às organizações militares e aos meios de hospedagem e atividades de ensino. b. As atividades da Ação 4450 são desenvolvidas de forma descentralizadas, por meio de Planos Internos (PI), pelos diversos ODS (Órgão de Direção Setorial) e UG (Unidade Gestora), conforme se segue: 1) Pelos Órgãos de Direção Setorial: A1IAAAV Adestramento Avançado A1IAIIB Instrução Individual Básica COTer A1IPCEM r Cerimonial Milita A1OMMOA Mnt OM Administrativa A1RFINF Informática B1ECOBS Obras em OM de Saúde DEC B1ECOQO Obras OM Operacionais B1OMMON l Mnt OM Operaciona DEP C1ECOBE Obras em OM Ensino

4 4 DGP DLOG Gab Cmt Ex SEF C1RFCOM s Comunicações C1RFENG Engenharia D1AGAFI Auxílio Financeiro Indenizável D1OMMOAIA Irmãos de Armas D1SCALZ Áreas de Lazer D1SCCIM Círculos Militares D1SCHTR Hotéis de Trânsito E1AGINA Indenização de Armamento E1OMMOA Mnt OM Administrativa E1OMMON Mnt OM Operacional E1RFAVI Aviação E1RFINF Informática E1RFLOG Logística E1RFVTR Viaturas F1OMMAD Mnt Aditâncias G1AAPEG P E G G1AGRST Indenização Reembolso pela ONU Missão G1IPCDE Campanha de Divulgação do EB G1IPRAC Recepção de Autoridades Civis G1IPSOC Comunicação Social G1IPVCE Visitas do Cmt Ex G1OMMOA Mnt OM Administrativa G1OMSOC Comunicação Social G1RFVTR Viaturas I1AGDTV Danos a Terceiros por Vtr Militar I1AMCSR Conservação de Residência I1AMEQR Eqp para Residências I1IPCEM Cerimonial Militar I1OMMOA Mnt OM Administrativa I1OMMON Mnt OM Operacional I1RFCOM Comunicações I1RFINFPIT5 Informática SEF I1RFLOG Logística I2AAOMB Ordinariado Militar do Brasil I2AMCSR Conservação de PNR I2AMEQR Eqp Para Residência I2EPEEM Estabelecimento de Ensino Militar I2IPACC Ações de Comando I2IPCDE Campanha de Divulgação do EB I2IPCEM Cerimonial Militar I2IPIEX Integração do Exército I2OMMOA Mnt OM Administrativa I2OMMOE Mnt OM de Ensino I2OMMON Mnt OM Operacional I2RFCIT Ciência e Tecnologia I2RFINF Informática I2RFLOG Logística I2RFVTR Viaturas I2SCCIM Círculos Militares I2SCHTR Hotéis de Trânsit

5 5 SGEx DCT I3AAPEG I3AGCTR I3AGRST I3AMCSR I3AMEQR I3AMMNR I3IPCEM I3OMMON I3OMMOS I3RFINF I3RFLOG I3RFVTR I3SCALZ I3SCCIM I3SCHTO I3SCHTR J1AMCSR J1AMMNR J1ECOQO J1OMMON K1IPSOC K1OMMON K1RFCIT K1RFINF K1RFLOG K1RFTEL K1RFVTR P E G Controle Interno Restituição Conservação de Residências Eqp para Residências Manutenção de Residência Cerimonial Militar Mnt OM Operacional Mnt OM Saúde Informática Logística Viaturas Áreas de Lazer Círculos Militares Hotéis de Trânsito Hotéis de Trânsito Conservação de PNR Manutenção de Residência Obras OM Operacionais Mnt OM Operacional Comunicação Social Mnt OM Operacional Ciências e Tecnologias Informática Logística Telecomunicações Viaturas 2) Pelas unidades Gestoras: UGAACON UGAMMNR UGEPCMI UGMHSVS UGOMBLI UGOMENG UGOMMON UGOMPRO UGSCHTR Taxa de concurso (UG) MNT de PNR (percentual da UG) Mensalidades escolares (UG) Serviço de saúde (UG) Rec confecções livros didáticos (BIBLIEx) Serviço OM Eng Cnst (UG) Exploração econômica de bens (UG) Recursos de produção Hospedagem e alimentação (UG) c. Tendo em vista a característica complementar da Ação 4450, com diversos focos, é necessário definir um indicador que considere não só o recurso aplicado pela ação em questão, como também, o resultado em conjunto alcançado pela ação apoiada (ação principal) 1, conforme se segue: ) 1) resultado alcançado pela ação principal em conjunto com a parcela utilizada da Ação 4450, em percentual; e 1 Neste documento o termo ação principal está sendo utilizado para denominar a ação apoiada pela Ação 4450

6 ) 2) proporção da Ação 4450 empregada na ação principal, em relação ao total da Ação 4450, em percentual; 6 d. Para se calcular o indicador da ação 4450 é necessário considerar os indicadores da ação principal e calcular os resultados atingidos em termos de metas alcançadas em relação à meta prevista. e. Metodologia Devido ao caráter complementar da Ação, os indicadores elaborados têm o objetivo de apresentar ao Gerente do Programa o grau de participação da Ação 4450 no contexto das despesas administrativas das Unidades Gestoras, pois as atividades desenvolvidas pelas UG podem não ser custeada apenas por recursos dessa Ação. Assim sendo, é necessário determinar o resultado da ação principal e a participação da ação 4450 na ação principal: ) 1) resultado alcançado pela ação principal em conjunto com a parcela utilizada da Ação 4450, em percentual - Resultado alcançado pela ação principal (RAP) = Meta Alcançada x 100 Meta Prevista ) 2) proporção da Ação 4450 empregada na ação principal, em relação ao total da Ação 4450, em percentual (PFEx) - PFEx = Valor da participação da Ação 4450 na Ação principal na UG em (R$) x 100; e Valor recebido da Ação 4450 pela UG ) 3) Definidos o RAP e PFEx para cada ação principal, para se chegar ao resultado da ação 4450 na UG, se realiza o somatório dos RAP e PFEx obtidos anteriormente: - (RAP 1 x PFEx 1 ) + (RAP 2 x PFEx 2 ) + + (RAP n x PFEx n ) => f. INDICADOR ESTRATÉGICO DE EXECUÇÃO FINANCEIRA ORÇAMENTÁRIA Nome do indicador utilizado para avaliar o desempenho da gestão: - Percentual de Execução Orçamentária com a Instrução Militar e Adestramento alcançado no Exército (EOIMA). Este indicador infere o nível de Instrução Militar e Adestramento alcançado no Exército. Descrição: - tem por objetivo inferi o nível Instrução Militar e Adestramento alcançado no Exército. Fórmula de cálculo e método de medição: - EOIMA = Despesa Paga x 100; e Provisão Recebida

7 7 Responsável pelo cálculo/medição: - cada Unidade Gestora, ODS e FEx. g. INDICADOR OPERACIONAL DE DESEMPENHO: Nome do indicador utilizado para avaliar o desempenho da gestão: - Nível de Instrução Militar e Adestramento alcançado no Exército (NIAEB). Este indicador mede a Eficácia dos recursos aplicados na Instrução Militar e Adestramento alcançado no Exército. Descrição: - tem por objetivo medir o nível de instrução militar e adestramento alcançado no Exército. Fórmula de cálculo e método de medição: - NIAEB = (RAP 1 x PFEx 1 ) + (RAP 2 x PFEx 2 ) + + (RAP n x PFEx n ) =>; e Onde, conforme metodologia apresentada na letra e, do nr 2. desta orientação: - RAP - Resultado da Ação Principal (em percentual), - PFEx - Proporção da Ação 4450 empregada na ação principal em relação ao total da Ação 4450 (em percentual) Responsável pelo cálculo/medição: - cada Unidade Gestora; ODS e EME.