PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO RELATÓRIO DE AÇÃO DE CONTROLE FISCALIZAÇÃO

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1 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO RELATÓRIO DE AÇÃO DE CONTROLE FISCALIZAÇÃO NÚMERO DO RELATÓRIO : FUNCIONAL-PROGRAMÁTICA : C PROGRAMA : Gestão da Política Aqüícola e Pesqueira UNIDADE JURISDICIONADA : MINISTERIO DA PESCA E AQUICULTURA TCU UNIDADE EXAMINADA : FADESP MUNICÍPIO - UF : Belém - PA PERÍODO DE FISCALIZAÇÃO : 23/11/2011 a 02/01/2012 I DESCRIÇÃO DOS TRABALHOS Os trabalhos foram realizados junto à Unidade Examinada, em estrita observância às normas de fiscalização aplicáveis ao Serviço Público Federal. Para subsídio à realização dos trabalhos, foram empreendidas as seguintes ações prévias: - Levantamentos de dados realizados: no SICONV. - Contatos com outros órgãos: não houve. - Diligências efetuadas: nenhuma. As seguintes ações de fiscalização foram desenvolvidas pela equipe ao longo dos trabalhos de campo: - Objeto inspecionado 1: FADESP/Análise dos documentos comprobatórios das despesas realizadas, extratos bancários e licitações. - Objeto inspecionado 2: Câmpus da UFPA em Bragança/Confirmação da realização de trabalhos de digitação de dados coletados e manutenção dos formulários preenchidos pelos coletores. - Objeto inspecionado 3: Secretaria de Estado de Pesca e Aquicultura do Pará - SEPAq/Confirmação da existência física dos equipamentos de informática adquiridos com recursos do convênio. - Objeto inspecionado 4: Visita aos municípios de Augusto Correa, Marapanim, São Caetano de Odivelas, Vigia, Quatipuru, Castanhal/Confirmação da realização de coleta de dados pelos contratados, e confirmação de realização de cursos introdutórios ofertados pela SEPAq. II - RESULTADO DOS EXAMES 3 - GESTÃO DO SUPRIMENTO DE BENS/SERVIÇOS CONVÊNIOS DE OBRAS, SERVIÇOS E DE SUPRIMENTO Assunto - CONVÊNIOS DE OBRAS, SERVIÇOS E DE SUPRIMENTO INFORMAÇÃO 001 O Convênio nº 045/2008, SICONV /2008, formalizado por meio do processo / entre a Secretaria Especial de Aquicultura e Pesca/PR como Concedente, a Fundação de Amparo e Desenvolvimento da Pesquisa-FADESP, CNPJ / , como

2 Convenente e a Universidade Federal do Pará, CNPJ / como Interveniente, foi assinado em 29/12/2008 com prazo de vigência até 30/12/2010. O valor do Convênio foi de R$ ,34, sendo R$ ,74 de recursos da Concedente e R$ ,60 de recursos da Convenente e tem como objeto apoio ao projeto Monitoramento da Atividade Aquícola Pesqueira Nacional, que visa implementar estrutura interinstitucional de pessoal, desenvolver controles de desembarque pesqueiro nos principais portos de desembarque, em diversas regiões e municípios do Estado do Pará, viabilizando a manutenção de uma rede de informações sobre estatística de desembarque pesqueiro, possibilitando o monitoramento e o controle do nível de exploração dos estoques pesqueiros e subsidiando o planejamento de políticas públicas para gestão sustentada dos recursos pesqueiros do referido estado. Para a execução do Convênio, a Secretaria de Estado de Pesca e Aquicultura - SEPAQ, CNPJ / , atuou como Interveniente. De acordo com o Plano de Trabalho, o projeto tem a finalidade de atender beneficiários, ou seja, pescadores e famílias de pescadores nas comunidades do Estado do Pará. Visto que o Convênio tem como objeto o apoio ao projeto Monitoramento da Atividade Aquícola Pesqueira Nacional não houve beneficiários atendidos nesta fase. A quantificação quanto ao atendimento dos beneficiários somente será possível após a análise dos dados coletados e posterior criação e implantação de projetos que beneficiem diretamente os pescadores. Durante a execução do Convênio, foram assinados 7 Termos Aditivos. Por meio do 4ª Termo Aditivo o valor do Convênio foi elevado para R$ ,72 conforme detalhado na tabela a seguir: TERMO ADITIVO DATA ACRÉSCIMO VALOR DO CONVÊNIO CONCEDENTE CONVENENTE Termo Convênio 29/12/ , , ,34 1º 25/05/09 0,00 0, ,34 2º 31/12/09 0,00 0, ,34 3º 29/07/10 0,00 0, ,34 4º 16/09/ , , ,92 5º 14/12/10 0,00 0, ,92 6º 28/06/11 0,00 0, ,92 7º 29/08/11 0,00 0, ,92

3 TOTAL , , ,92 De acordo com o Plano de Trabalho apresentado em anexo ao 7º Termo Aditivo, os recursos repassados pela Concedente seriam destinados às seguintes ações: ITENS METAS VALOR 1 Promover o nivelamento metodológico de coleta de informações 1.1 Oficinas de Capacitação 3.990,43 2 Implementar estrutura interinstitucional de coleta de dados 2.1 Contratação de Serviços (46 coletores, 27 bolsistas estagiários, 8 supervisores, 6 bolsistas, digitadores) , Deslocamento de supervisores , Deslocamento Médio Amazonas/Salgado Paraense * 0, Aquisição de Material de Consumo , Contratação de serviços Pessoa Jurídica ,25 3 Manutenção do registro de desembarque da pesca na base de dados 3.1 Contratação de Serviços , Contratação de Serviços Pessoa Jurídica , Aquisição de Material de Consumo , Aquisição de Material Permanente ,22 4 Divulgação dos Boletins Estatísticos 4.1 Contratação de Pessoa Jurídica ,00 TOTAL ,72

4 * Recursos oriundos da Utilização dos Rendimentos da Aplicação Financeira: R$ ,60. Na tabela a seguir, detalha-se a descrição das ações relativas à Contrapartida conforme consta do Plano de Trabalho: Descrição Quantidade Valor Unitário Valor Total Coordenador Administrativo no apoio ao42h/24 meses 21, ,80 gerenciamento do projeto Analistas internos no apoio ao210h/24 meses 13, ,80 gerenciamento do projeto Coordenador Administrativo no apoio ao42h/30 meses 21, ,40 gerenciamento do projeto Analistas internos no apoio ao210h/30 meses 13, ,20 gerenciamento do projeto TOTAL ,20 Até o dia 21/10/2011 a FADESP utilizou R$ ,95, esclarecendo que o último repasse ocorreu em 04/08/10. O valor correspondente ao acréscimo oriundo do 4º Termo Aditivo, de R$ ,98 ainda não foi repassado. EVIDÊNCIAS: - Termo de Convênio e Termos aditivos CONSTATAÇÃO 002 Ineficácia na utilização de bens/materiais. Em análise à Prestação de Contas do Convênio nº 045/2008 verificaram-se aquisições de materiais de consumo de empresas diversas durante o período de vigência. Por meio da Solicitação de Fiscalização nº /002, de 01/12/2011 foi requisitada à FADESP que fossem disponibilizados os termos de entrega dos materiais de consumo emitidos pela Secretaria de Estado de Pesca e Aquicultura do Pará - SEPAq, visto que esta última foi a executora do projeto. Até os encerramentos de trabalho em campo, a SEPAq não disponibilizou nenhuma documentação que comprove a distribuição do material adquirido.

5 EVIDÊNCIAS: - Solicitação de Fiscalização nº /002, de 01/12/ CONSTATAÇÃO 003 Falta de comprovação da disponibilização do valor da contrapartida. Por meio do 7º Termo Aditivo ao Convênio nº 045/2008, ficou estipulado o valor de R$ ,20 como contrapartida a ser disponibilizado pela FADESP. Para o cumprimento da disponibilização da contrapartida o Plano de Trabalho prevê os custos com a disponibilização de Coordenadores e Analistas no apoio ao gerenciamento do projeto. Entretanto, até o encerramento dos trabalhos em campo, a FADESP não disponibilizou nenhum demonstrativo contendo nomes, respectivas cargas horárias e custo/hora dos servidores colocados à disponibilização do Projeto o que inviabilizou a análise da contrapartida. EVIDÊNCIAS: - Cópia do Termo de Convênio nº 045/2008; - Cópia do 4º Termo Aditivo ao Convênio nº 045/2008; e - Cópia do 7º Termo Aditivo ao Convênio nº 045/ CONSTATAÇÃO 004 Pagamento de Servidores Públicos Federais por meio do Convênio. Em análise às Prestações de Contas, constatou-se que a FADESP remunerou indevidamente três servidores públicos federais com recursos do convênio, no montante de R$ ,00 nos exercícios de 2009 a 2011 conforme demonstrado na tabela a seguir: 1. A Coordenadora do Projeto de CPF *** ** mantém vínculo com a Universidade Federal do Pará UFPA, onde tomou posse em 17/08/2006 e exerce o cargo de Professor de 3º Grau, com Jornada de Trabalho em regime de dedicação exclusiva. A servidora recebeu pelo Convênio os seguintes valores a título de remuneração Bolsa Pesquisa cuja carga prevista é de 30 horas semanais: Data Valor Total Data Valor Total 29/04/ ,0025/03/ ,00 29/04/ ,0022/04/ ,00 29/04/ ,0021/05/ ,00

6 26/05/ ,0021/06/ ,00 23/06/ ,0005/01/ ,00 18/08/ ,0005/01/ ,00 24/08/ ,0005/01/ ,00 24/09/ ,0005/01/ ,00 23/10/ ,0005/01/ ,00 26/11/ ,0005/01/ ,00 16/12/ ,0025/02/ ,00 22/01/ ,0025/02/ ,00 24/02/ ,00 TOTAL ,00 2. O Coordenador do projeto de CPF *** ** ingressou no serviço público federal em 09/09/2008 e mantém vínculo com o Instituto Federal de Educação, Ciência e Tecnologia do Pará IFPA, onde exerce o cargo de Prof. do Ensino Básico Tec. Tecnológico, com Jornada de Trabalho em regime de dedicação exclusiva. O servidor recebeu pelo Convênio os seguintes valores a título de remuneração Bolsa Pesquisa cuja carga prevista é de 30 horas semanais: Data Valor Total Data Valor Total 29/04/ ,0025/03/ ,00 29/04/ ,0022/04/ ,00 29/04/ ,0021/05/ ,00 26/05/ ,0021/06/ ,00

7 23/06/ ,0005/01/ ,00 18/08/ ,0005/01/ ,00 24/08/ ,0005/01/ ,00 24/09/ ,0005/01/ ,00 23/10/ ,0005/01/ ,00 26/11/ ,0005/01/ ,00 16/12/ ,0025/02/ ,00 22/01/ ,0025/02/ ,00 24/02/ ,00 TOTAL ,00 3. O bolsista de CPF *** ** ingressou no serviço público federal em 25/01/2006 e mantém vínculo com a Universidade Federal do Pará UFPA, onde exerce o cargo de Professor de 3º Grau, com Jornada de Trabalho em regime de dedicação exclusiva. O servidor recebeu pelo Convênio os seguintes valores a título de remuneração Bolsa Pesquisa cuja carga prevista é de 30 horas semanais: Data Valor Total Data Valor Total 29/04/ ,0026/11/ ,00 29/04/ ,0016/12/ ,00 29/04/ ,0022/01/ ,00 26/05/ ,0024/02/ ,00 23/06/ ,0025/03/ ,00

8 18/08/ ,0022/04/ ,00 24/08/ ,0021/05/ ,00 24/09/ ,0021/06/ ,00 23/10/ ,00 TOTAL ,00 O pagamento aos servidores públicos com recursos provenientes de Convênios está vedado pela Portaria Interministerial MP/MF/MCT nº 127, de 29 de maio de 2008, que disciplina a Celebração de Convênios, conforme seu artigo 39, inciso II, a seguir reproduzido: Art. 39. O convênio ou contrato de repasse deverá ser executado em estrita observância às cláusulas avençadas e às normas pertinentes, inclusive esta Portaria, sendo vedado: II - pagar, a qualquer título, servidor ou empregado público, integrante de quadro de pessoal de órgão ou entidade pública da administração direta ou indireta, por serviços de consultoria ou assistência técnica, salvo nas hipóteses previstas em leis específicas e na Lei de Diretrizes Orçamentárias. EVIDÊNCIAS: - Planilhas de demonstrativo de valores pagos elaborados a partir dos dados da Relação de Pagamentos (Anexo IX) da Prestação de Contas apresentada pela FADESP em meio digital; - Fichas de Consulta Cadastral do Sistema SIAPE; e - Termo de Referência - Cotação Prévia de Processo Seletivo (dispõe sobre a carga horária) CONSTATAÇÃO 005 Execução de despesas sem o devido processo licitatório, dispensa/inexigibilidade. A empresa J. W. M. de Moura ME, CNPJ / , prestou serviços gráficos à Fundação de Amparo e Desenvolvimento da Pesquisa FADESP no valor de R$ ,00 conforme Nota Fiscal de Serviços nº 138 emitida em 22/03/2011. De acordo com a documentação apresentada, as compras foram realizadas sem que houvesse a formalização de processo licitatório, nem pesquisa de preços, configurando descumprimento ao disposto no artigo 2º da Lei 8.666/93. Outrossim, a FADESP descumpriu as condições contidas no parágrafo 1º da Cláusula Sexta do Termo de Convênio Nº: 045/2008 celebrado com a Secretaria Especial de Aquicultura e Pesca da Presidência da República, que obriga o convenente a observar as disposições contidas na Lei nº 8.666/93 e demais normas federais pertinentes, quando da contratação de terceiros.

9 EVIDÊNCIAS: - Prestações de Contas CONSTATAÇÃO 006 Prorrogação de contrato em desacordo com a legislação. Em análise aos processos licitatórios e aos respectivos contratos celebrados com os licitantes vencedores, constataram-se impropriedades e irregularidades, a seguir comentados. O exame da documentação constante do processo licitatório Pregão Eletrônico nº 027/09 não constatou a efetuação de publicação dos extratos dos termos aditivos ao contrato firmado com a empresa vencedora do certame de licitação. A ausência nos autos dos comprovantes da publicação resumida, na imprensa oficial, dos termos aditivos (2ª Termo Aditivo; 3ª Termo Aditivo; e 4º Termo Aditivo) ao contrato celebrado com o vencedor do Pregão Eletrônico nº 027/09, Maxtour Viagens e Turismo S. S. Viver Tour Viagens e Turismo Ltda. CNPJ / , para Aquisição de Passagens Aéreas, Rodoviárias e Fluviais, no valor de R$ ,00, evidenciaram a falha apontada. A publicação é condição indispensável para eficácia legal do contrato, devendo ser providenciada pelo gestor dos recursos federais a publicação resumida de seu termo e de aditamentos na imprensa oficial (extratos), qualquer que seja o valor envolvido, ainda que se trate de contrato sem ônus (exemplo: contrato de permissão de uso). A não publicação dos extratos dos termos aditivos ao contrato pela Fundação de Amparo e Desenvolvimento da Pesquisa FADESP constitui infração à Lei 8.666/93, art. 61, parágrafo único além de contrariar as sucessivas deliberações do Tribunal de Contas da União nesse sentido, dentre as quais citamos o Acórdão 1105/ Segunda Câmara e o Acórdão 861/2004 Segunda Câmara. EVIDÊNCIAS: - Cópia do Edital do Pregão Eletrônico nº 027/09 e documentos de habilitação da vencedora; - Cópia do Contrato celebrado com Maxtour Viagens e Turismo S. S. Viver Tour Viagens e Turismo Ltda. CNPJ / ; e - Cópias dos 1º ao 4º Termos aditivos ao contrato firmado com o vencedor do Pregão Eletrônico nº 027/ INFORMAÇÃO 007 Os trabalhos de análise da documentação foram realizados nas dependências da Convenente, Fundação de Amparo e Desenvolvimento da Pesquisa-FADESP. Constatou-se que a Convenente atua apenas na alimentação do SICONV, realização de licitações e pagamento de fornecedores. Não atua na operacionalização que fica a cargo das Intervenientes, Secretaria de Estado de Pesca e Aquicultura do Pará - SEPAq que seleciona os coletores de dados, digitadores, confecciona as planilhas dos dados coletados, bem como solicita à FADESP que sejam realizadas licitações, contratações, compras e pagamentos das aquisições e serviços contratados.

10 Desta forma, confirmou-se que a FADESP não possui estrutura técnica e operacional e capacidade para executar a totalidade desse objeto. Ou seja, atua somente na licitação, contabilização e comprovação das despesas realizadas com recursos do Convênio. Toda a parte operacional fica a cargo das Intervenientes, quais sejam a Universidade Federal do Pará que disponibiliza espaço físico, móveis e equipamentos no câmpus de Bragança onde parte dos dados coletados são digitados e a SEPAq que disponibiliza uma sala mobiliada e equipada para armazenamento de dados digitais e arquivamento dos folhetos dos dados coletados. Além disso, conta com o apoio do Instituto Amazônico de Manejo Sustentável dos Recursos Ambientais IARA, CNPJ / para os levantamentos de dados realizados na região de Santarém. O IARA é uma associação privada cujo presidente é CPF *** **. O presidente do IARA atua também como Supervisor de coleta de dados no município de Santarém, sendo remunerado pelo Convênio. Além do pagamento ao presidente do IARA, a locação do imóvel onde essa associação está sediada, Trav. Natal nº 167, no Bairro Aeroporto Velho em Santarém é custeada com recursos do Convênio. Entretanto, a locatária do imóvel é a FADESP conforme contrato assinado em 03/08/2009 e publicado no DOU de 05/08/2009, Seção 3, Página 143. As inspeções físicas foram realizadas nas dependências da Secretaria de Estado de Pesca e Aquicultura do Pará para confirmar a existência física dos equipamentos de informática que foram instalados naquela Secretaria. Todos os equipamentos de informática foram localizados, à exceção de um notebook que foi enviado ao pólo localizado no município de Santarém. No câmpus da UFPa de Bragança constatou-se que as planilhas de dados coletados são digitados e acondicionados em caixas. Os trabalhos de digitação são realizados pelos digitadores contratados que são remunerados com recursos do Convênio. Finalizando as inspeções, foram realizadas visitas a alguns coletores de dados residentes nos municípios de Augusto Correa, Marapanim, São Caetano de Odivelas, Vigia, Quatipuru, Castanhal localizados no nordeste do Pará onde há atividade pesqueira. Não foram realizadas visitas aos coletores residentes em municípios localizados próximos ao município de Santarém e no arquipélago do Marajó cujos acessos por meio fluvial demandariam muito tempo e custo elevado. A seleção da amostra foi feita em função de parte dos coletores terem sido remunerados por meio de Recibo de Pagamento de Autônomos, nos meses de Dez/2010 e Jan/2011, conforme registrado no SICONV, no valor total de R$ ,14 correspondentes a 90 pagamentos a 46 contratados. Alguns dos coletores não foram localizados, pois foram dispensados, e atualmente não mais residem nesses municípios. Foram localizados e entrevistados 12 coletores dos 46 funcionários pagos por Recibo de Pagamento de Autônomos. Destes, o coletor CPF *** ** afirmou não se lembrar do recebimento dos valores nos meses de Dez/2010 e Jan/2011. O coletor CPF *** ** afirmou que não consta o crédito em Jan/11, no extrato bancário. Entretanto, não foi possível confirmar a falta de pagamento por falta de apresentação do extrato bancário. Os 10 demais entrevistados confirmaram o recebimento das duas parcelas. Assim, em vista de informações contraditórias, não foi possível afirmar se houve desvio. Todos os demais pagamentos realizados durante a execução do Convênio às pessoas jurídicas e físicas foram feitos por meio de crédito em conta corrente dos favorecidos. Em razão da qual não foram questionados quanto ao efetivo recebimento dos valores pagos pelo Convênio. EVIDÊNCIAS:

11 - Termo de Convênio e Termos aditivos. - Consulta aos pagamentos registrados no SICONV. III - CONCLUSÃO Em decorrência dos exames realizados e dos fatos constatados descritos neste relatório, concluímos o seguinte: Sobre a licitação: A empresa J. W. M. de Moura? ME, CNPJ / , no valor de R$ ,00 prestou serviços gráficos de confecção de folders, banners e formulários sem a formalização de processo licitatório, nem pesquisa de preços. Sobre a armazenagem/estocagem/distribuição: O controle do material de consumo é deficiente. Sobre a contrapartida: Não há demonstrativos que informe os nomes dos funcionários da FADESP que atuaram no projeto. Em síntese, os exames realizados indicam que os objetivos do convênio estão sendo alcançados. Necessita fazer ajustes no sentido de realizar licitações prévias antes das contratações, elaborar quadro de detalhamentos dos serviços que compõem a contrapartida e não contratar servidores públicos tendo em vista a vedação contida na Portaria Interministerial MP/MF/MCT nº 127, de 29 de maio de Relatório concluído em 02/01/2012. Chefe da CGU-Regional/PA