Conta de Exploração Previsional para o ano de 2017 Memoria Justificativa

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1 2017 Conta de Exploração Previsional para o ano de 2017 Memoria Justificativa O Bem Estar Associação de Solidariedade Social de Gondar Rua dos Tabulados n.º Gondar Amarante E- mail: geral.bemestar@gmail.com Telf

2 Indíce Estrutura de Gastos Previsional... 3 Estrutura de Rendimentos Previsional... 7 Demonstração de Resultados Previsional... 9 Orçamento de Investimento/Desinvestimentos A direção da Associação O Bem Estar Associação de Solidariedade Social de Gondar de acordo com os estatutos em vigor vem por este meio submeter á apreciação, discussão e votação da Assembleia Geral a conta de exploração previsional para o ano de

3 Estrutura de Gastos Previsional O orçamento foi elaborado em função dos dados constantes do balancete do mês de Setembro de Os valores expressam-se em euros Custo das Matérias Consumidas Na rubrica custo das matérias consumidas foram estimados gastos no valor de , Custo das Mercadorias Vendidas e Matérias consumidas Valor 612 Matérias-Primas, subsidiárias e de consumo - Generos Alimentares , Ativos Biologicos (Compras-Quinta) 497, Materiais de consumo , Medicamentos e artigos de saúde/enfermagem 3.313, Material de limpeza (instalações) 6.836, Material de higiene e conforto , Material didatico/entretenimento 545, Material de escritório 593, ,28 Fornecimento e Serviços Externos Na rubrica de serviços especializados foram estimados gastos com trabalhos especializados no valor de 4.607,70 inerentes aos custos com os serviços de contabilidade, serviços de HCCP e outros serviços especializados. Foram ainda estimados custos com publicidade e propaganda no valor de 719,87 relativos a publicidade das várias atividades desenvolvidas (passeio pedestre, etc). Quanto aos gastos com conservação e reparação estima-se o valor de e serviços bancários que engloba comissões bancárias estima-se o valor de Serviços especializados Valor 6221 Trabalhos especializados 4.607, Publicidade e propaganda 719, Honorários , Conservação e reparação , Serviços Bancários 500, ,57 3

4 Na rubrica de materiais está previsto o gasto de 4.882,64. Em ferramentas e utensílios prevemos o valor de 900,00, o gasto em material de escritório o valor de 782,64 inerentes aos contratos celebrados com BCN Sistemas de Escritório e Imagem SA e Grenke. Quanto aos artigos para oferta que consistem em ofertas aos idosos estima-se o valor de 200 e estima-se o valor de para outros materiais que consistem na obtenção de materiais para o desenvolvimento de atividades para o Centro de Dia, Creche e Lar de Idosos. 623 Materiais Valor 6231 Ferramentas e utensílios 900, Livros e documentação técnica 0, Material de Escritório 782, Artigos para oferta 200, Outros 3.000, ,64 A rubrica de energia e fluidos é responsável por gastos na ordem dos ,68, sendo relativos a consumo de eletricidade, 9.605,72 relativos a consumo de gasóleo/gasolina das viaturas, 9.210,96 relativos a consumo de gaz e relativo a consumo de água. 624 Energia e fluídos Valor 6241 Electricidade , Combustíveis: ,68 Gasoleo 9.605,72 Gaz 9.210, Água 5.400, ,68 A rubrica de deslocações e estadas estima-se o valor de 645 relativos a portagens relacionadas com as deslocações com os idosos a consultas médicas. 625 Deslocações, estadas e transportes Valor 6251 Deslocações e estadas 645,00 645,00 A rubrica de serviços diversos regista a estimativa na ordem dos ,88 com os seguintes gastos: - Rendas e alugueres, referente a contrato de aluguer com a Grenke no valor de 2.656,80 ; - Comunicação, referentes a gastos com telefone, telemóvel e correios no valor de 2.878,08 ; - Seguros, no valor de correspondente aos seguros relativos á frota automóvel, edifício e utentes. - Limpeza, higiene e Conforto, no valor de 500, que corresponde ao valor anual com contrato com Cannon Hygiene. - Outros serviços, estima-se o valor de anual , correspondentes á obtenção de serviços de tarefeiros, despesas com entretenimento e lazer dos utentes e outras despesas não enquadradas nas restantes rubricas. 4

5 626 Serviços diversos Valor 6261 Rendas e Alugueres 2.656, Comunicação 2.878, Seguros 6.500, Despesas de representação 500, Limpeza, Higiene e Conforto 500, Outros serviços , ,88 Gastos com pessoal Para o ano de 2017 estimam-se gastos com remunerações mensais no valor de ,53 ao qual corresponde o valor anual de ,39. Pretendemos obter o apoio à contratação de 5 funcionários no âmbito de medidas de Apoio à Contratação do IEFP nomeadamente no âmbito de Contratos de Emprego Inserção (2 pessoas) e Contratos de Emprego Inserção + (2 pessoas) e uma no âmbito de um Projeto de Estagio Emprego. Os gastos com pessoal correspondem a 62% do total dos gastos da instituição. 63 Gastos com pessoal Valor 632 Remunerações do pessoal Remunerações certas: ,83 Remunerações sujeitas a T.S.U. Remunerações não sujeitas /isenção de T.S.U , ,44 Remunerações adicionais: ,55 Subsidio de Turno- Sujeito a T.S.U. Isenção de Horário de Trabalho-Sujeito a T.S.U. Subsídio de alimentação - Isento de T.S.U. Abono para falhas - Isento de T.S.U , , ,84 377, Encargos sobre remunerações - Taxa de 22,3% , Seguro de acidentes de trabalho 3.050, Outros gastos com o pessoal: 1.450,00 Vestuário e calçado 650,00 Seguro de acidentes pessoais 550,00 Formação Profissional 250, ,39 5

6 Gastos de Depreciação e Amortização Calculadas de acordo com a vida útil do bem e conforme o DR 25/2009 de 14/9 aplicando-se as taxas normais legais em vigor estimando-se o valor de , Gastos de depreciação e amortização Valor Outros Gastos e Perdas 6422 Edificios e Outras Construções , Equipamento Basico , Equipamento de Transporte , Equipamento Administrativo 680, Outras Imobilizações Corporeas 172,45 Sub- Ativos intangiveis , Programas de computador 1.276,64 Sub- Ativos Fixos Tangiveis 1.276, ,25 A rubrica Outros Gastos e Perdas englobam o gasto com o pagamento das quotizações á UDIPSS e Rede Capacitar. 68 Outros gastos e Perdas Valores 688 Outros Gastos de Financiamento 6883 Quotizações 596,00 596,00 Os gastos e perdas de financiamento constantes desta rubrica englobam os encargos com os empréstimos de médio e longo prazo no valor de Gastos e Perdas de Financiamento Valor 691 Juros suportados 6911 Juros de financiamento obtidos , Outros Gastos de Financiamento 100, ,00 6

7 Estrutura de Rendimentos Previsional Vendas/Serviços Prestados A rubrica de Serviços Prestados é composta essencialmente por: - quotas de utilizadores - creche, estima-se que em 2017 que esta valência permita a receita de ,73; - quotas de utilizadores Apoio Domiciliário, estima-se em 2017 que esta valência permita uma receita de ,25 ; - quotas de utilizadores Lar de Idosos, estima-se que em 2017 que esta valência permita uma receita de ,45, - quotas de utilizadores centro de dia, estima-se que em 2017 que esta valência permita uma receita de ,15 ; - quotizações, estima-se que em 2017 sejam recebidos cerca de quotas. 71 Vendas Valor 71 Vendas - Quinta 2.600, ,00 72 Prestações de serviços Valor 721 Mensalidades dos utentes , Infância e Juventude , Creche , Família e comunidade , Serviço de Apoio domiciliário , Terceira Idade , Lares , Centro de dia , Quotizações e Joias 3.528, Serviços Sociais 3.538, Cantina (Escolas, Jardim Infância) 2.878, Transportes 660, ,44 7

8 Subsídios, doações e legados á exploração A rubrica subsídios á exploração corresponde aos subsídios a receber de diversas entidades a referir: - Instituto de Segurança Social a esta entidade estão associados os subsídios com os acordos de cooperação relativos a quatro valências desenvolvidas pela instituição e o Protocolo com o Rendimento Social de Inserção (RSI) conforme quadro seguinte: Valências n.º de utentes Valor Unitário do acordo de coop. n.º de meses Valor Creche , ,28 Serv. Apoio Domiciliário , ,40 Lar de Idosos , ,00 Lar de Idosos - 4 Vagas Reservadas ISS , ,80 Centro de Dia 9 108, , ,92 Conforme se pode constatar o valor do subsídio estimado corresponde a ,92, sendo ,28 relativos à creche, ,40 relativos ao Serviço de Apoio Domiciliário, relativos ao Lar de Idosos, ,80 relativo a vagas reservadas ao ISS e ,44 relativos ao Centro de Dia. Protocolo Valor Mensal pago n.º de meses Valor RSI Recursos Humanos 5.970, ,88 Despesas Funcionamento 900, , ,88 - Rendimento Social de Inserção prevê-se a obtenção do subsídio no valor de ,88. - Câmara Municipal de Amarante - Está previsto em 2017 receber da Câmara Municipal de Amarante o subsídio no valor ,00, relativo ao protocolo de cooperação no âmbito da dinamização das Atividades de Animação e Apoio à Família e do Programa de Generalização do Fornecimento do Serviço de Refeições aos alunos do 1.º ciclo, junto dos estabelecimentos de ensino integrados na freguesia de Gondar. - Subsídios IEFP, está prevista a contabilização de subsídios á exploração atribuídos á instituição pelo IEFP no valor de ,65 relativos à contratação de pessoal no âmbito de apoios à contratação disponibilizadas (2 - pessoas ao abrigo do Contrato de Emprego e Inserção e 2 pessoas ao abrigo de Contrato de Emprego Inserção +, e 1 pessoas ao abrigo de Projeto de Estágio Emprego) - Donativos- prevemos um reforço na angariação de donativos ao longo de 2017, estimamos que esta rubrica ascenda a

9 Outros Rendimentos e Ganhos Na rubrica outros rendimentos e ganhos foram estimados alguns rendimentos como o beneficio á consignação de IRS, pedido de reembolso de IVA dos Géneros Alimentares, receita gerada com atividades desenvolvidas como o passeio pedestre, feiras, etc Outros Rendimentos e Ganhos Valor Rendimentos Suplementares Consignação IRS/Reembolsos de IVA 2.500,00 Outros Rendimentos Suplementares (Passeio Pedestre, outras atividades, etc) ,00 Imputação de Subsídios ao Investimento , ,26 Demonstração de Resultados Previsional Orçamento de Gastos e Rendimentos Gastos Custo de Mercadoria Vendida e Matéria Consumida ,28 Fornecimentos e serviços externos ,77 Gastos com pessoal ,39 Gastos de depreciação ,25 Outros Gastos e Perdas 596,00 Gastos e perdas de financiamento ,00 de Gastos ,69 Rendimentos Vendas-Quinta 2.600,00 Prestação de serviços ,44 Subsidios à exploração ,45 Ganhos por aumento de Justo Valor (Géneros Alimentares-Quinta) 988,68 Outros rendimentos e ganhos ,26 de Rendimentos ,83 Resultado Liquido Previsto - Positivo ,14 As estimativas atrás efetuadas originam um resultado líquido positivo de ,14 euros, resultantes de um total de gastos de ,69 euros e um total de rendimentos de ,83 euros. 9

10 Orçamento de Investimento/Desinvestimentos A instituição pretende aumentar as suas instalações, criando uma nova estrutura residencial ao qual preveem um valor total de gasto de euros e um novo anexo (Bercário) estimativa de custo de euros. Aguarda-se pela autorização da Camara Municipal (alteração de PDM) e bem como abertura de candidaturas para sua comparticipação/financiamento. Descrição Investimentos Ativos Fixos Tangíveis Valor Edifícios e Outras Construções ,00 Equipamento Básico ,00 de Investimentos ,00 Em 2017, a instituição ambiciona fazer o alargamento do serviço de apoio domiciliário ao fim de semana, aguardam pela aceitação da Segurança Social e bem como a prestação de serviços de fisioterapia e podologia aos seus utentes. 10