MINISTÉRIO DO TRABALHO E EMPREGO FUNDO DE GARANTIA DO TEMPO DE SERVIÇO RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 2013

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1 MINISTÉRIO DO TRABALHO E EMPREGO FUNDO DE GARANTIA DO TEMPO DE SERVIÇO RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 0 Brsíli DF, de julh de 0

2 MINISTÉRIO DO TRABALHO E EMPREGO FUNDO DE GARANTIA DO TEMPO DE SERVIÇO RELATÓRIO DE GESTÃO DO EXERCÍCIO DE 0 Reltóri de Gestã d exercíci de 0 presentd s órgãs de cntrle intern e extern cm prestçã de cnts nul que Fund de Grnti d Tp de Serviç (FGTS) está brigd ns terms d rt. 0 d Cnstituiçã Federl, elbrd de crd cm s dispsições d IN TCU nº /00, d DN TCU nº /0 e d Prtri TCU nº /0. Uniddes Agregds: Cnselh Curdr d FGTS CCFGTS Ministéri ds Ciddes MCiddes (Órgã Gestr d Aplicçã d FGTS) Cix Ecnômic Federl CAIXA (Agente Operdr d FGTS) Prcurdri-Gerl d Fzend Ncinl PGFN (Respnsável pel Cbrnç Judicil e Extrjudicil ds Débits d FGTS) Cntribuições Sciis CS LC 0 (Lei Cmplentr nº 0) Unidde respnsável pel elbrçã d Reltóri de Gestã: Cnselh Curdr d FGTS CCFGTS Brsíli DF, de julh de 0

3 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS SUMÁRIO Títul Págin LISTA DE TABELAS, GRÁFICOS E QUADROS... LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS... IDENTIFICAÇÃO DAS UNIDADES JURISDICIONADAS.... Estrutur d Reltóri de Gestã Agregd.... Principis Medids e Resultds d Gestã n Exercíci.... FUNDO DE GARANTIA DO TEMPO DE SERVIÇO.... Finlidde e Cmpetêncis Institucinis d Unidde.... Orgngrm Funcinl.... Plnejment Estrtégic..... Execuçã d Pln.... Infrmções sbre Prgrms e Aplicções Finnceirs..... Prgrms Hbitçã Ppulr Descnts ns Finnciments Pesss Físics Snement Básic Infrestrutur Urbn Hbitçã n Âmbit d SFH..... Aplicções Finnceirs Instruments de Mercd FI-FGTS.... Dnstrções Cntábeis e Respectivs Nts Explictivs.... Precer d Auditri Independente sbre s Dnstrções Cntábeis.... Fisclizçã d Cumpriment ds Obrigções Reltivs FGTS..... Resultds ds Ações de Fisclizçã Ds Mets Institucinis D fisclizçã de brigções trblhists e d rrecdçã d FGTS D frmlizçã de vínculs D resultds d FGTS Fiscl..... D Avliçã Sciecnômic Vínculs frmlizds sb çã fiscl pr tividde ecnômic Resultds d fisclizçã d FGTS pr tividde ecnômic Ttl de utuções pr tribut e pr tividde ecnômic...

4 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... Ttl de press fisclizds pr fix/quntidde de pregds..... Runerçã pr Exercíci d Fisclizçã d FGTS..... D Execuçã Finnceir d Prgrm de Mdernizçã d Fisclizçã d FGTS..... Outrs Infrmções Cnsiderds Relevntes... GESTÃO DO CONSELHO CURADOR DO FGTS.... Finlidde e Cmpetêncis Institucinis d Unidde.... Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Deliberções Exrds Acórdãs d TCU..... Deliberções d TCU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci.... Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Recmendções Exrds Reltóris de Auditri d SFC/CGU..... Recmendções d SFC/CGU Atendids n Exercíci..... Recmendções d SFC/CGU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci.... Cnis de Cmunicçã cm Sciedde.... Outrs Infrmções Cnsiderds Relevntes... GESTÃO DO MINISTÉRIO DAS CIDADES MCiddes (ÓRGÃO GESTOR DA APLICAÇÃO DO FGTS).... Finliddes e Cmpetêncis Institucinis..... Cmpetêncis..... Objetivs Estrtégics Estrtégi de Atuçã..... Atuçã d Gestr d Aplicçã Seleçã, Execuçã e Mnitrment ds Prgrms.... Avliçã d Funcinment ds Cntrles Interns.... Orçment..... Prgrmçã Orçmentári Psiçã Inicil e Finl..... Execuçã Orçmentári Hbitçã Prgrm Pró-Mrdi Crt de Crédit Individul Crt de Crédit Asscitiv Prgrm de Api à Prduçã de Hbitções PRÓ-COTISTA FIMAC Descnts ns Finnciments Pesss Físics Crteirs Administrds...

5 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... Snement Básic Prgrm Snement Pr Tds Setr Privd Prgrm Snement Pr Tds Setr Públic Crteirs Administrds Infrestrutur Urbn Prgrm Pró-Trnsprte Crteirs Administrds Operções Urbns Cnsrcids Crteirs Administrds.... Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Deliberções Exrds Acórdãs d TCU..... Deliberções d TCU Atendids n Exercíci..... Deliberções d TCU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci.... Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Recmendções Exrds Reltóris de Auditri d SFC/CGU..... Recmendções d SFC/CGU Atendids n Exercíci..... Recmendções d SFC/CGU Pendentes de Atendiment n Finl d Exercíci.... Outrs Infrmções Relevntes d Gestã.... A legislçã e sus Alterções Recurss Humns... 0 GESTÃO DA CAIXA ECONÔMICA FEDERAL CAIXA (AGENTE OPERADOR DO FGTS).... Finlidde e Cmpetêncis Institucinis d Unidde.... Avliçã d Sist de Cntrles Interns.... Infrmções sbre Execuçã Finnceir..... Entrds de Recurss Arrecdçã de Cntribuições Arrecdçã ds Aplicções Arrecdçã de Cntribuiçã Scil LC 0/ Receits Finnceirs Líquids Títuls CVS Recebiment de Jurs Resgte de CRI..... Síds de Recurss Aplicções (Desblss) Sques Cmissões e Trifs Despess Administrtivs Operções cm Secretri d Tesur Ncinl... 0

6 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... Pró-Ctist / FIMAC FI-FGTS Liberçã de Recurss Crteirs Administrds Aplicçã CRI.... Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Deliberções Exrds Acórdãs d TCU..... Deliberções d TCU Atendids n Exercíci..... Deliberções d TCU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci.... Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Recmendções Exrds Reltóris de Auditri d SFC/CGU..... Recmendções d SFC/CGU Atendids n Exercíci..... Recmendções d SFC/CGU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci.... Outrs Infrmções Cnsiderds Relevntes..... Prjet Estrtégic d Nv FGTS..... Sque d FGTS n Exterir..... Sque Clmidde Nvs cndições pr recuperçã e reciclg ds tivs perções de crédit d FGTS d áre de Hbitçã cntrtds té º de junh de Nv vlr máxim de finnciment n SFH e nvs limites de finnciment (té 0 d vlr de vliçã d imóvel) Prtbilidde de perções de crédit relizds cm pesss nturis..... Avliçã Ncinl ds Prgrms d FGTS..... Vts presentds Cnselh Curdr d FGTS..... Circulres CAIXA editds... GESTÃO DA PROCURADORIA-GERAL DA FAZENDA NACIONAL PGFN (RESPONSÁVEL PELA COBRANÇA JUDICIAL E EXTRAJUDICIAL DO FGTS).... Respnsbiliddes Institucinis d Unidde..... Cmpetênci..... Objetivs estrtégics.... Avliçã d Sist de Cntrles Interns.... Estrtégis de tuçã frente às Respnsbiliddes Institucinis..... Análise d Pln de Açã d Unidde Divisã d FGTS n Crdençã-Gerl d Dívid Ativ Crdençã-Gerl ds Grndes Devedres Crdençã-Gerl de Representçã Judicil d Fzend Ncinl Despenh Orçmentári/Finnceir.... Indicdres Institucinis...

7 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS. Cumpriment de deliberções d CGU e d TCU..... Deliberções d TCU tendids n exercíci..... Recmendções d SFC/CGU Atendids n Exercíci..... Situçã ds recmendções d CGU que permnec pendentes de tendiment n exercíci... GESTÃO DAS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS CS LC 0 (LEI COMPLEMENTAR Nº 0).... Finlidde e Cmpetêncis Institucinis d Unidde.... Avliçã d Funcinment ds Cntrles Interns.... Infrmções sbre Execuçã Orçmentári e Finnceir Execuçã Físic ds Ações relizds pel UJ Cumpriment de deliberções d CGU e d TCU..... Deliberções d TCU tendids n exercíci..... Deliberções d TCU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci.... Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Recmendções Exrds Reltóris de Auditri d SFC/CGU..... Recmendções d SFC/CGU Atendids n Exercíci..... Recmendções d SFC/CGU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci.... Declrçã d Cntdr respnsável pel UJ e Dnstrções Cntábeis... RESULTADOS E CONCLUSÕES... ANEXOS... ANEXO I FGTS / Dnstrções Cntábeis e Respectivs Nts Explictivs... ANEXO II CAIXA / Precer d Cnselh Fiscl... ANEXO III CAIXA / Precer d Cnselh de Administrçã... ANEXO IV FGTS / Precer d Auditri Independente Sbre s Dnstrções Cntábeis... ANEXO V CEF CONT. SOC. LC Nº 0 / Declrçã d Cntdr... ANEXO VI CEF CONT. SOC. LC Nº 0 / Dnstrções Cntábeis... ANEXO VII Ministéri ds Ciddes / Obrs Atrsds e Prlisds... ANEXO VIII Resluçã d Cnselh Curdr d FGTS...

8 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS LISTA DE TABELAS, GRÁFICOS E QUADROS Títul Págin Figur - Mp Estrtégic... Figur - Rdr Estrtégic... Gráfic - Cmprtiv entre estbeleciments fisclizds, ções cm FGTS fisclizd e ções cm irregulriddes Gráfic - Resultds d fisclizçã d FGTS Qudr - Identificçã d UJ Agregdr... Qudr - Crrelçã Perspectiv/Objetiv Estrtégic/Estrtégi/Inicitiv ds Inicitivs pr Implentçã 0... Qudr Prgrm Pró-Mrdi... Qudr Prgrm CCI... Qudr Prgrm CCA... Qudr Prgrm de Api à Prduçã... 0 Qudr Prgrm Snement Pr Tds Setr Privd... 0 Qudr Prgrm Snement Pr Tds Setr Públic... Qudr Prgrm Pró-Trnsprte... Qudr 0 Prgrm Pró-Ctist... Qudr Aplicções Hbitçã pr mei CRI... Qudr Aplicções Hbitçã, Snement e Infrestrutur pr mei de Instruments de Mercd (Crteirs Administrds)... Qudr Ativ, Pssiv e Ptrimôni Líquid d FGTS 0 e 0... Qudr Arrecdçã Brut, Sques e Arrecdçã Líquid d FGTS 0 e 0... Qudr Receits Opercinis, Despess Opercinis e Resultd d Exercíci d FGTS 0 e 0... Qudr - Mets x Resultds lcnçds 0... Qudr - Cmprtiv entre númer de ções fiscis relizds Qudr - Cmprtiv entre frmlizçã de vínculs Qudr - Cmprtiv de trblhdres e press/lcis fisclizds Qudr 0 - Cmprtiv entre resultd d FGTS Fiscl Qudr - Cmprtiv entre s vlres reclhids e ntificds Qudr - Médi de trblhdres e vlr reclhid e ntificd pr pres Qudr - Trblhdres registrds pr tividde ecnômic Qudr - Resultds d Fisclizçã d FGTS pr Atividde Ecnômic 0 e 0... Qudr - Empregdres cm FGTS verificd X ntificções lvrds X vlr ntificd/quntidde de NDFC lvrds pr tividde ecnômic 0 e 0... Qudr - Ttl de utuções pr tividde ecnômic e tribut FGTS Qudr - Empregdres fisclizds pr fix de pregds Qudr - Orig ds Recurss Utilizds n Prgrm de Mdernizçã d Fisclizçã d FGTS 0 e 0... Qudr - Vlr ds Despess Relizds pel MTE, pr Prgrm, cm s Recurss Recebids d FGTS Títul de Runerçã pr Exercíci d Fisclizçã 0 e 0... Qudr 0 - Cntingente de Auditres Fiscis d Trblh...

9 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Qudr CCFGTS / Deliberçã TCU pendente de tendiment Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr 0 CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr 0 CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr - Quntidde de Dnds Recebids pr Cnl de Atendiment 0... Qudr - Sugestões, Pedids de Infrmções e Reclmções 0 e 0... Qudr - Esttístics de Visits Síti d FGTS 0 e 0... Qudr Ministéri ds Ciddes/Estrutur de Cntrles Interns d UJ... Qudr Ministéri ds Ciddes/Deliberções TCU pendente de tendiment Qudr 0 Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids Qudr Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids Qudr Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids Qudr Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids Qudr Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids Qudr Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids Qudr Avliçã d Sist de Cntrles Interns... Qudr - CAIXA/Deliberçã TCU tendid Qudr - CAIXA/Deliberçã TCU tendid Qudr - CAIXA/Recmendções CGU tendids Qudr 0 - CAIXA/Recmendções CGU tendids Qudr - CAIXA/Recmendções CGU tendids Qudr CAIXA / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr - CAIXA / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr - CAIXA / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr - CAIXA / Recmendçã CGU pendente de tendiment Qudr PGFN Avliçã d Sist de Cntrles Interns... Qudr PGFN / Recmendções CGU Qudr PGFN / Recmendções CGU Qudr PGFN / Recmendções CGU Qudr 0 PGFN / Recmendções CGU Qudr - Dnstrtiv d Execuçã pr Prgrm de Gvern... 0 Qudr - Execuçã Físic ds Ações Relizds pel UJ... 0

10 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Qudr - Gui de Reclhiment d Uniã... Tbel - Operções Selecinds 0 Absteciment de Águ... Tbel Operções Selecinds 0 Esgtment Snitári... Tbel Operções Selecinds 0 Mnej de Águs Pluviis... Tbel Operções Selecinds 0 PAC Mbilidde Médis Ciddes... Tbel - Pln de Cntrtções e Mets Físics FGTS Psiçã Inicil Tbel - Alcçã d Orçment de Descnts ns Finnciments Pesss Físics pr Regiões d Territóri Ncinl Psiçã Inicil Tbel Alcçã d Orçment d Áre de Snement Básic Psiçã Inicil 0... Tbel - Distribuiçã d Prgrm Pró-Ctist, FIMAC e Crteirs Administrds - Hbitçã- Tbel Distribuiçã ds Crteirs Administrds Snement... Tbel 0 - Pln de Cntrtções e Mets Físics FGTS Psiçã Finl 0... Tbel - Alcçã d Orçment de Descnts ns Finnciments Pesss Físics pr Regiões d Territóri Ncinl Psiçã Finl 0... Tbel Alcçã d Orçment d Áre de Snement Básic Psiçã Finl 0... Tbel Prgrm Crt de Crédit Individul Resultds Alcnçds 0... Tbel Crt de Crédit Individul Mdliddes 0... Tbel Crt de Crédit Individul Fixs de Rend 0... Tbel Crt de Crédit Individul Lclizçã 0... Tbel Prgrm Crt de Crédit Asscitiv Resultds Alcnçds 0... Tbel Crt de Crédit Asscitiv Mdliddes Tbel Crt de Crédit Asscitiv Fixs de Rend 0 Desligments Tbel 0 Crt de Crédit Asscitiv Agentes Prmtres Tbel Api à Prduçã Resultds Alcnçds Tbel Api à Prduçã de Hbitções Mdliddes Tbel Api à Prduçã de Hbitções Desligments Tbel Prgrm PRÓ-COTISTA Resultds Alcnçds Tbel Prgrm PRÓ-COTISTA Fixs de Rend Tbel Prgrm Pró-Ctist Tip de Imóvel Tbel Descnts Orçment Tbel Descnts Resum ds Cntrtções Tbel Descnts PMCMV/PNHU 0 pr UF... 0 Tbel 0 - Descnts PMCMV/PNHU Mdliddes Tbel Descnts PMCMV/PNHU Fixs de Rend Tbel Descnts PMCMV/PNHU Médi d Vlr de Descnt Tbel - Descnts PMCMV/PNHU Regiões de Descnt Tbel Descnts PMCMV/PNHU Orçment OGU 0... Tbel Descnts PMCMV/PNHR (UF) Execuçã 0... Tbel Descnts PMCMV/PNHR (Fixs de Rend) 0... Tbel Descnts Dis Aplicções (UF) 0... Tbel Descnts Dis Aplicções (Mdliddes) 0... Tbel Descnts Dis Aplicções (Tips de Imóvel) 0... Tbel 0 Descnts Dis Aplicções (Fixs de Rend) 0... Tbel Descnts Dis Aplicções (Descnt Médi Fixs de Rend) 0... Tbel Descnts Dis Aplicções (Tips de Orgnizçã) 0... Tbel - Snement pr Tds - Setr Privd. Resultds lcnçds Orçment 0. Tbel - Snement pr Tds - Setr Públic. Resultds lcnçds Orçment 0. Tbel - Snement pr Tds - Setr Públic. Resultds lcnçds pr mdlidde Orçment 0...

11 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tbel Pró-Trnsprte. Resultds lcnçds Orçment Tbel - Cmpsiçã d qudr de recurss humns... Tbel - Orçment Finnceir d FGTS - Exercíci de 0... Tbel Evluçã Arrecdçã Cntribuições... Tbel 0 Detlhment d Arrecdçã... Tbel - Reclhiments Efetuds... Tbel Arrecdçã pr Setr d Ecnmi... Tbel Evluçã Arrecdçã Líquid... Tbel - Cdstr ds Cnts Vinculds... Tbel - Cdstr ds Cnts Ativs e Intivs pr Fix de Vlr... Tbel - Ntificções Fiscis Recebids/Cdstrds n CAIXA... 0 Tbel - Inscriçã Dívid Ativ e Ajuizment... 0 Tbel - Crteir de Recuperçã de Crédits d FGTS... Tbel Cntrtçã de Prcelment de Débits... Tbel 0 Emissã de Extrts s Trblhdres... Tbel - Arrecdçã sbre Finnciments... Tbel - Sld de Operções de Crédit... Tbel Situçã d Crteir de Crédit... Tbel Renegcições Efetuds... Tbel - Arrecdçã de Cntribuiçã Scil - LC 0/0... Tbel - Receits Finnceirs Líquids... Tbel - Recebiment de Jurs - Títuls CVS... Tbel CRI Resgte... Tbel Evluçã Aplicções/Desblss... Tbel 0 Aplicções/Desblss Ttl... Tbel Evluçã ds Sques... Tbel - Sques pr mdlidde... Tbel - Sques -Detlhment Mdlidde Mrdi... Tbel Cmissões e Trifs... Tbel Despess Administrtivs... 0 Tbel Operções STN... 0 Tbel Crédit - Operções STN... Tbel - Pró-Ctist/FIMAC... Tbel - Aplicçã FI FGTS... Tbel 0 - FI-FGTS/Prjets Desblsds... Tbel Crteir Administrd -Aquisiçã de Debêntures, cts de FII e FIDC e CRI... Tbel - Crteir Administrd - Sld... Tbel Aquisiçã de CRI... Tbel - CRI / Sld d Crteir... Tbel - Despenh Orçmentári/Finnceir... Tbel Nturez d Despes... Tbel - Nturez d Despes... Tbel - Despenh Orçmentári/Finnceir... 0

12 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS AFT Auditres Fiscis d Trblh AGU Advcci-Gerl d Uniã Api à Prduçã Prgrm Api à Prduçã de Hbitções Art. - Artig BNDES Bnc Ncinl de Desenvlviment Ecnômic e Scil BNH - Bnc Ncinl de Hbitçã (extint) CA Cnselh de Administrçã d CAIXA CAGECE - Ci Águs e Esgts d Cerá CAIXA Cix Ecnômic Federl CAESB - Ci Águs e Esgts de Brsíli CASAN - Ci Ctrinense Agus E Snement CCA Crt de Crédit Asscitiv CCFGTS Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç CCI Crt de Crédit Individul CDA Crdençã-Gerl d Dívid Ativ d Uniã d PGFN CDH - Ci desenv Hbitcinl Est Sã Pul CEDAE - Ci Estdul de Águs e Esgsts CESAMA (EX DP de Águ Esg JF) - Ci Sn. Pesq. d Mei Ambiente CESAN Cmpnhi Espírit Sntense de Snement CGFGTS Crdençã-Gerl d FGTS d MTE CGPAC Cmitê Gestr d Prgrm de Acelerçã d Cresciment CGU Cntrldri-Gerl d Uniã CI FI-FGTS Cmitê de Investiment d FI-FGTS CLT Cnslidçã ds Leis d Trblh CMN Cnselh Mnetári Ncinl COHAB Cpertiv Hbitcinl COMUSA - Cmpnhi Municipl de Snement COPASA Cmpnhi de Snement de Mins Geris CORSAN - Ci Rigrndense de Snement CRF Certificd de Regulridde d Fund de Grnti CRI Certificds de Recebíveis Imbiliáris CRJ Crdençã-Gerl d Representçã Judiciári d Fzend Ncinl d PGFN CS LC 0 Cntribuições Sciis Lei Cmplentr nº 0/00

13 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS CVM Cmissã de Vlres Mbiliáris CVS Títul Públic Federl itid pr csiã d nvçã ds crédits junt FCVS DAE - Águ e Esgt(Ex Dep Municipl Águ e Esgt Jundii S/A) DAU - Dívid Ativ d Uniã DEFUS Diretri de Funds de Gvern d CAIXA DFGTS Divisã d Fund de Grnti d Tp de Serviç n PGFN DGDAU Deprtment de Gestã d Dívid Ativ d Uniã n PGFN DN Decisã Nrmtiv DOU Diári Oficil d Uniã EMBASA - Empres Bhin de Snement EMGEA Empres Gestr de Ativs FAR Fund de Arrendment Residencil FCVS Fund de Cmpensçã de Vrições Slriis FGE Sist de Cntrle de Empress n Âmbit d FGTS FGTS Fund de Grnti d Tp de Serviç FIC -FI-FGTS Fund de Investiment Cts d Fund de Investiment d Fund de Grnti d Tp de Serviç FIDC Funds de Investiment Direits Creditóris FI-FGTS Fund de Investiment d Fund de Grnti d Tp de Serviç FII Fund de Investiment Imbiliári FIMAC FGTS Prgrm de Finnciment de Mteril de Cnstruçã d FGTS FIP Fund de Investiment Prticipçã FPM Gui de Reclhiment Emitid pel sist FGE GAP Grup Técnic de Api Permnente Cnselh Curdr d FGTS GEAVO Gerênci Ncinl de Ativ d FGTS, d CAIXA GEFOM - Gerênci Ncinl de Ativ FGTS Operções de Mercd GENEF Gerênci Ncinl de Execuçã Finnceir de Prgrms, d CAIXA GEORC Gerênci Ncinl de Orçment, d CAIXA GEPAC Grup Executiv d Prgrm de Acelerçã d Cresciment GEPAS Gerênci Ncinl de Pssivs d FGTS, d CAIXA GERFU Gerênci Ncinl de Gestã d Rede d FGTS, d CAIXA GFIP Gui de Reclhiment d Fund de Grnti GGI Gbinete de Gestã Integrd GIFUG Gerênci de Filil d FGTS, d CAIXA GRDE - Gui de Regulrizçã de Débits d FGTS GT Grup de Trblh IBGE Institut Brsileir de Gegrfi e Esttístic

14 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS IN Instruçã Nrmtiv INMETRO - Institut Ncinl de Metrlgi, Qulidde e Tecnlgi LC nº 0/00 Lei Cmplentr nº 0/00 LTN Letrs d Tesur Ncinl MCiddes Ministéri ds Ciddes MF Ministéri d Fzend MPOG Ministéri d Plnejment Orçment e Gestã MTE Ministéri d Trblh e Empreg NDFC Ntificçã Fiscl pr Reclhiment d FGTS e d Cntribuiçã Scil NFGC Ntificçã Fiscl pr débits mensis d FGTS e d Cntribuiçã Scil NRFC Ntificçã Fiscl pr reclhiments rescisóris d FGTS e d Cntribuiçã Scil NTN Nts d Tesur Ncinl NTN-B Nt d Tesur Ncinl série B OGU Orçment-Gerl d Uniã PAC Pln de Acelerçã d Cresciment PAINT Pln Anul de Atividdes de Auditri Intern PEFUG - Prgrm Estrtégic d Nv Mdel Opercinl e Tecnlógic d FGTS PFN Prcurdri d Fzend Ncinl/Prcurdr d Fzend Ncinl PGFN Prcurdri-Gerl d Fzend Ncinl PL Ptrimôni Líquid PMCMV Prgrm Minh Cs, Minh Vid PMIMF Prgrm de Mdernizçã Institucinl d Ministéri d Fzend PNAD Pesquis Ncinl pr Amstr de Dmicílis PNHR Prgrm Ncinl de Hbitçã Rurl PNHU Prgrm Ncinl de Hbitçã Urbn PPA Pln Plurinul Pró Trnsprte Prgrm de Infrestrutur de Trnsprte e d Mbilidde Urbn Pró-Ctist Prgrm Especil de Crédit Hbitcinl Ctist d FGTS Pró-Mrdi Prgrm de Atendiment Hbitcinl d Setr Públic RD Resluçã de Diretri RG Reltóri de Gestã RIDE - Regiã Integrd d Distrit Federl e Entrn ROCCFGTS Reuniã Ordinári d CCFGTS SABESP Cmpnhi de Snement Básic d Estd de Sã Pul SACI Sist de Cntrle e Acmpnhment de Investiments SANASA - Sciedde Absteciment Águ e Snement S/A

15 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS SANEPAR Cmpnhi de Snement d Prná SANESUL - Empres de Snement de Mt Grss d Sul SAS Sists de Aqueciment Slr SBAC - Sist Brsileir de Avliçã de Cnfrmidde SBPE Sist Brsileir de Pupnç e Empréstim SECCFGTS Secretri-Executiv d Cnselh Curdr d FGTS SEDU/PR Secretri Especil de Desenvlviment Urbn d Presidênci d Repúblic SeMOB Secretri Ncinl ds Trnsprtes e d Mbilidde SFC Secretri Federl de Cntrle Intern SFH Sist Finnceir de Hbitçã SFIT - Sist Federl de Inspeçã d Trblh SIACI Sist de Administrçã de Crédits Imbiliáris SIAFI Sist Integrd de Administrçã Finnceir d Gvern Federl SIAPF Sist de Acmpnhment ds Prgrms de Fment SIAUD Sist de Auditri Uniddes SIT Secretri de Inspeçã d Trblh d MTE SMS Shrt Messge Service u Serviç de Mensgens Curts SNH Secretri Ncinl de Hbitçã SNSA Secretri Ncinl de Snement Ambientl SOF Secretri de Orçment Federl d MPOG SPE Scieddes de Prpósits Específics SPT Snement pr Tds STF Supr Tribunl Federl STN Secretri d Tesur Ncinl SUFUG Superintendênci Ncinl d Fund de Grnti, d CAIXA SUHAB - Superintendênci Ncinl de Hbitçã, d CAIXA TCU Tribunl de Cnts d Uniã TI Tecnlgi d Infrmçã TID Term de Inscriçã Dívid Ativ TR Tx Referencil UG Unidde Gestr Executr UJ Unidde Jurisdicind VIFUG Vice-Presidênci de Gvern e Lteris, d CAIXA VITER Vice-Presidênci de Gestã de Ativs de Terceirs, d CAIXA

16 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS IDENTIFICAÇÃO DAS UNIDADES JURISDICIONADAS. Estrutur d Reltóri de Gestã Agregd Qudr - Identificçã d UJ Agregdr Pder e Órgã de Vinculçã Pder: Executiv Órgã de Vinculçã: Ministéri d Trblh e Empreg Códig SIORG: Identificçã d Unidde Jurisdicind Agregdr Denminçã cmplet: Fund de Grnti d Tp de Serviç Denminçã brevid: FGTS Códig SIORG: Nã plicável Códig n LOA: Nã plicável Códig SIAFI: Nã plicável Situçã: tiv Nturez Jurídic: utrs funds que, rzã de previsã legl, devm prestr cnts Tribunl, incluind s órgãs e entiddes supervisres u gestres e s bncs perdres desses funds. Principl Atividde: Nã plicável Códig CNAE: Nã plicável Telefnes/Fx de cntt: () 0- Fx () 0- E-mil: fgts@mte.gv.br Págin n Internet: Endereç Pstl: Esplnd ds Ministéris, Blc F, Anex B, Sl CEP: Brsíli/DF Identificçã ds Uniddes Jurisdicinds Agregds Númer de Ord: 0 Denminçã cmplet: Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Denminçã brevid: CCFGTS Códig SIORG: Nã plicável Códig n LOA: Nã plicável Códig SIAFI: Nã plicável Situçã: tiv Nturez Jurídic: Nã plicável Principl Atividde: Nã plicável Códig CNAE: Nã plicável Telefnes/Fx de cntt: () 0- Fx () 0- E-mil: fgts@mte.gv.br Págin n Internet: Nã plicável Endereç Pstl: Esplnd ds Ministéris, Blc F, Anex B, Sl CEP: Brsíli/DF Nrms relcinds às Uniddes Jurisdicinds Nrms de criçã e lterçã ds Uniddes Jurisdicinds Lei nº.0, de de mi de 0. Outrs nrms infrlegis relcinds à gestã e estrutur ds Uniddes Jurisdicinds Decret nº., de de nvbr de 0; Decret nº., de de bril de 00; e Resluçã CCFGTS nº 0, de de gst de. Acess pr mei d endereç eletrônic Mnuis e publicções relcinds às tividdes ds Uniddes Jurisdicinds Acess pr mei d endereç eletrônic Uniddes Gestrs e Gestões Relcinds às Uniddes Jurisdicinds Uniddes Gestrs Relcinds às Uniddes Jurisdicinds Códig SIAFI Nme Nã plicável Nã plicável Gestões relcinds às Uniddes Jurisdicinds Códig SIAFI Nme Nã plicável Nã plicável Relcinment entre Uniddes Gestrs e Gestões Códig SIAFI d Unidde Gestr Códig SIAFI d Gestã Nã plicável Nã plicável

17 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Identificçã ds Uniddes Jurisdicinds Agregds Númer de Ord: 0 Denminçã cmplet: Ministéri ds Ciddes (Órgã Gestr d Aplicçã) Denminçã brevid: MCiddes Códig SIORG: Nã plicável Códig n LOA: Nã plicável Códig SIAFI: Nã plicável Situçã: tiv Nturez Jurídic: Nã plicável Principl Atividde: Nã plicável Códig CNAE: Nã plicável Telefnes/Fx de cntt: () 0- () 0-0 () 0-0 E-mil: gb.secretriexecutiv@ciddes.gv.br, ciddes@ciddes.gv.br Págin n Internet: Endereç Pstl: SAUS Qd. 0, Lt. 0/0, Bl. "H", Ed. Telundi II - Brsíli/DF - CEP: Nrms relcinds às Uniddes Jurisdicinds Nrms de criçã e lterçã ds Uniddes Jurisdicinds O Ministéri ds Ciddes fi crid pel Medid Prvisóri nº 0, de º de jneir de 00, cnvertid n Lei nº 0., de de mi de 00, incis VIII. Outrs nrms infrlegis relcinds à gestã e estrutur ds Uniddes Jurisdicinds O Decret nº., de de bril de 00, prvu Estrutur Regimentl e Qudr Dnstrtiv ds Crgs Cmissã d MCIDADES. A Prtri nº, de de julh de 00, Anexs I IX, prvu s Regiments Interns d Ministéri, send lterd pel Prtri nº, de de gst de 00, rtigs º, º, º, º, º, 0º e d nex II e rtigs º e 0 d nex III. Mnuis e publicções relcinds às tividdes ds Uniddes Jurisdicinds Nã plicável. Uniddes Gestrs e Gestões Relcinds às Uniddes Jurisdicinds Uniddes Gestrs Relcinds às Uniddes Jurisdicinds Códig SIAFI Nme Nã plicável Nã plicável Gestões relcinds às Uniddes Jurisdicinds Códig SIAFI Nme Nã plicável Nã plicável Relcinment entre Uniddes Gestrs e Gestões Códig SIAFI d Unidde Gestr Códig SIAFI d Gestã Nã plicável Nã plicável

18 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Identificçã ds Uniddes Jurisdicinds Agregds Númer de Ord: 0 Denminçã cmplet: Cix Ecnômic Federl (Agente Operdr ) Denminçã brevid: CAIXA Códig SIORG: Nã plicável Códig n LOA: Nã plicável Códig SIAFI: Nã plicável Situçã: tiv Nturez Jurídic: Empres Públic Principl Atividde: Nã plicável Códig CNAE: Nã plicável Telefnes/Fx de cntt: () 0- () 0- () 0- E-mil: sufug@cix.gv.br Págin n Internet: Endereç Pstl: Setr Bncári Sul, Qudr 0, Ltes e, º ndr Brsíli/DF CEP Nrms relcinds às Uniddes Jurisdicinds Nrms de criçã e lterçã ds Uniddes Jurisdicinds Decret-Lei nº, de de gst de Outrs nrms infrlegis relcinds à gestã e estrutur ds Uniddes Jurisdicinds Decret nº., de de junh de 00 Mnuis e publicções relcinds às tividdes ds Uniddes Jurisdicinds Nã de plic Uniddes Gestrs e Gestões Relcinds às Uniddes Jurisdicinds Uniddes Gestrs Relcinds às Uniddes Jurisdicinds Códig SIAFI Nme Nã de plic Nã de plic Gestões relcinds às Uniddes Jurisdicinds Códig SIAFI Nme Nã de plic Nã de plic Relcinment entre Uniddes Gestrs e Gestões Códig SIAFI d Unidde Gestr Códig SIAFI d Gestã Nã de plic Nã de plic

19 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Identificçã ds Uniddes Jurisdicinds Agregds Númer de Ord: 0 Denminçã cmplet: Prcurdri-Gerl d Fzend Ncinl (Respnsável pel Cbrnç Judicil e Extrjudicil ds Débits) Denminçã brevid: PGFN Códig SIORG: Códig n LOA: 0 Códig SIAFI: 000 Situçã: tiv Nturez Jurídic: Órgã Públic Principl Atividde: Administrçã Tributári, Cnsultri Jurídic e Representçã Judicil e Extrjudicil d Fzend Ncinl Códig CNAE: --00 Telefnes/Fx de cntt: () -0 () - () - E-mil: gbinete.pgfn@pgfn.gv.br Págin n Internet: : Endereç Pstl: Esplnd ds Ministéris, Blc P, º ndr, Brsíli-DF, CEP: Nrms relcinds às Uniddes Jurisdicinds Nrms de criçã e lterçã ds Uniddes Jurisdicinds Cnstituiçã d Repúblic Federtiv d Brsil Lei Cmplentr nº, de 0 de fevereir de Decret-Lei nº, de de fevereir de Lei nº., de 0 de jneir de Lei nº 0., de de mi de 00 (rt., ) Lei nº., de de mrç de 00 Outrs nrms infrlegis relcinds à gestã e estrutur ds Uniddes Jurisdicinds Decret nº.00, de de dezbr de 00; e Regiment Intern, prvd pel Prtri d Ministr d Fzend nº, de de junh de 00. Mnuis e publicções relcinds às tividdes ds Uniddes Jurisdicinds Crtilh FGTS - Teses Jurídics Uniddes Gestrs e Gestões Relcinds às Uniddes Jurisdicinds Uniddes Gestrs Relcinds às Uniddes Jurisdicinds Códig SIAFI Nme Nã de plic Nã de plic Gestões relcinds às Uniddes Jurisdicinds Códig SIAFI Nme Nã de plic Nã de plic Relcinment entre Uniddes Gestrs e Gestões Códig SIAFI d Unidde Gestr Códig SIAFI d Gestã Nã de plic Nã de plic

20 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Identificçã ds Uniddes Jurisdicinds gregds Númer de Ord: 0 Denminçã cmplet: Cix Ecnômic Federl - Cntribuições Sciis LC Nº 0 Denminçã brevid: CEF Cnt. Sc. LC Nº 0 Códig SIORG: Códig n LOA: - Códig SIAFI: 00 Situçã: Ativ Nturez Jurídic: Órgã d Administrçã diret d Pder Executiv Principl Atividde: Executr mndtári d Uniã Códig CNAE: - Telefnes/Fx de cntt: () 0- () 0- () 0-0 E-mil: genef@cix.gv.br Págin n Internet: Endereç Pstl: SBS Qudr 0, ltes 0/0, Ed.Mtriz I CAIXA º ndr Brsíli/DF CEP: Nrms relcinds às Uniddes Jurisdicinds Nrms de criçã e lterçã ds Uniddes Jurisdicinds Lei Cmplentr nº 0, de de junh de 00; Prtri STN nº, de de utubr de 00, que define mecnism de cntrle ds rrecdções estipulds pel Lei Cmplentr nº 0, de de junh de 00. Prtri STN nº, de de bril de 0, que estbelece s prcediments percinis pr reclhiment à Cnt Únic d Tesur Ncinl ds receits de trtm s rtigs º e º d Lei Cmplentr nº 0, de de junh de 00 e revg Prtri STN nº, de de utubr de 00. Outrs nrms infrlegis relcinds à gestã e estrutur ds Uniddes Jurisdicinds - Mnuis e publicções relcinds às tividdes ds Uniddes Jurisdicinds - Uniddes Gestrs e Gestões Relcinds às Uniddes Jurisdicinds Uniddes Gestrs Relcinds às Uniddes Jurisdicinds Códig SIAFI Nme - A UJ CEF Cnt. Sc. LC Nº 0 está gregd Prcess de Cnts d FGTS Gestões relcinds às Uniddes Jurisdicinds Códig SIAFI Nme 0000 Tesur Relcinment entre Uniddes Gestrs e Gestões Códig SIAFI d Unidde Gestr Códig SIAFI d Gestã O RG d FGTS, referente exercíci de 0, definid n frm d rt. º, incis II, d IN TCU nº, de 00, presentd TCU títul de prestçã de cnts, cumpriment dispst n rt. 0 d Cnstituiçã Federl, n rt. º d Lei nº.0, de 0, e n Anex I d DN TCU nº, de 0, trt ds prátics fundmentis preendids n curtel d FGTS e ds resultds relevntes decrrentes d gestã ecnômic-finnceir, percinl, rçmentári e dministrtiv d Fund. O Fund rege-se pels dispsições d Lei nº.0, de 0, d Decret nº., de 0, e nrms e diretrizes estbelecids pel CCFGTS que é cmpst pel representçã de trblhdres, de pregdres e de órgãs e entiddes d Gvern Federl. O FGTS nã t persnlidde jurídic e nã se crcteriz cm um órgã u entidde d Administrçã Diret u Indiret d Pder Executiv, tmbém nã é dtd de estruturs dministrtiv e percinl própris, ficnd crg d CCFGTS, d MTE, d MCiddes, d CAIXA e d PGFN, cnsequênci de previsã legl, representçã d Fund ns funções e tividdes reltivs su gestã.

21 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Em rzã desss crcterístics d gestã d FGTS, presente RG cmpõe-se d cpítul primeir, que trt d identificçã ds uniddes gregdr e gregds e d intrduçã; de cpítuls específics ds uniddes gregdr e gregds e d síntese ds ções desenvlvids e ds resultds lcnçds pels referids órgãs e entidde n despenh ds respectivs funções e tividdes estbelecids pel legislçã de regênci d FGTS. Cnfrme Qudr A d Anex II d DN TCU nº, de 0, bservd que dispõe Prtri TCU nº, de 0, n Reltóri de Gestã d FGTS, serã presentds infrmções reltivs s seguintes cnteúds geris: ) n cpítul d unidde gregdr FGTS: Finlidde e cmpetêncis institucinis d unidde; Orgngrm funcinl; Plnejment Estrtégic; Infrmções sbre prgrms e plicções; Dnstrções cntábeis e nts explictivs; Precer d uditri independente; b) ns cpítuls ds uniddes gregds CCFGTS, MCiddes, CAIXA, PGFN e CEF Cnt. Sc. LC Nº 0: Finlidde e cmpetêncis institucinis d unidde; Avliçã d funcinment ds cntrles interns (excet n UJ CCFGTS); Infrmções sbre execuçã rçmentári e finnceir (excet n UJ CCFGTS); Deliberções d TCU e d órgã de cntrle intern; Cnis de cmunicçã cm sciedde (smente n UJ CCFGTS); Mecnisms pr medir stisfçã ds ciddãs (n UJ CCFGTS e n UJ CAIXA). Outrs infrmções cnsiderds relevntes. c) n últim cpítul: Resultds e cnclusões. A utilizçã dest estrutur decrre ds peculiriddes d gestã d FGTS que nã se encntrm dispsts ns cnteúds e frm ds itens cnstntes d Anex II d DN TCU nº, de 0, n frmt pdrnizd pel Prtri TCU nº, de 0. D mesm md, tmbém nã sã plicáveis às uniddes jurisdicinds gregds integrntes d Sist FGTS. Assim, cm intuit de utilizr mdel mis dequd pr se reltr gestã d FGTS, TCU ssentiu que, pr exercíci de 0, FGTS utilizrá mdel de reltóri individul, br nss slicitçã àquele Tribunl fr n sentid de dtrms mdel custmizd pr Fund. Feits esss cnsiderções, qunt cnteúd d RG d FGTS, DN d TCU nº, de 0, estbeleceu que, cnfrme Qudr A d Anex II, deverim cnstr, brigtrimente, s seguintes subitens: (..) Identificçã d unidde jurisdicind; (..) Finlidde e cmpetêncis institucinis d unidde jurisdicind; (..) Orgngrm funcinl cm descriçã sucint ds cmpetêncis e ds tribuições ds áres u subuniddes estrtégics d unidde jurisdicind; (..) Plnejment d unidde; (..) Prgrmçã rçmentári e finnceir e resultds lcnçds; (..) Estrutur 0

22 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS rgânic de cntrle d unidde jurisdicind; (..) Cntrles interns dministrtivs d unidde; (..) Execuçã ds despess; (..) Recnheciment de pssivs pr insuficiênci de crédits u recurss; (..) Mvimentçã e slds de rests pgr de exercícis nterires; (..) Trtment de deliberções exrds córdãs d TCU; (..) Trtment de recmendções feits pel órgã de cntrle intern que unidde jurisdicind se vincul; (..) Dnstrções Cntábeis prevists pel Lei nº.0/ e pel NBC T. prvd pel Resluçã CFC nº./00; (..) Reltóri d uditr independente sbre s dnstrções cntábeis; e (.) Infrmções cnsiderds relevntes. Resslvnd-se que nã se plic FGTS infrmções reltivs PPA e execuçã rçmentári pel LOA. Acrescente-se que, RG d CCFGTS presentrá, enqunt it nã brigtóri, tópic (0. ) Cnis de Acess d ciddã e it (0.) Mecnisms pr medir stisfçã ds ciddãs-usuáris.. Principis Medids e Resultds d Gestã n Exercíci A busc de um gestã cd vez mis eficiente e efetiv d Fund v se cnslidnd lng ds ns pr mei de diverss vertentes. Nesse sentid, destcm-se s seguintes medids implentds n exercíci de 0: Grup de Trblh pr revliçã d Tx de Administrçã definid n Resluçã nº 0, de de gst de 00: prtir de recmendções feits pel CGU e pel entendiment de ser prtun, pr mei d Resluçã nº 0, de de julh de 0, fi inicid revliçã d tx de dministrçã pg Agente Operdr pel dministrçã d Fund cuj trblh cmpreendeu vlições ds serviçs prestds, nálise de txs pgs funds cm lgum similridde cm FGTS e feits cmprtivs entre s dus últims metdlgis Avliçã de Prgrms: cnfrme crngrm estbelecid pel Resluçã nº, de de mi de 00, fi finlizd plicçã d vliçã bienl, cmpreendend preendiments cncluíds 00 e 00 ds Prgrms CCI e CCA. Revisã ds Prgrms Crt de Crédit Asscitiv e Api à Prduçã de Hbitções: pr mei d Resluçã nº, de de setbr de 0, frm relizds justes, de frm que Prgrm CCA recupersse su essênci, de ferecer crédit pesss físics reunids pr livre inicitiv trn de entiddes representtivs de grups sscitivs e que Prgrm de Api à Prduçã ferecesse cndições de cncessã de finnciment mis flexíveis, pssibilitnd seu cess pels pequens e médis press d setr d cnstruçã civil, cnsnânci cm crescente dnd pel prduçã de nvs hbitções. Adesã Prjet denmind escil: pr mei d Resluçã nº, de de setbr de 0, CCFGTS utrizu CAIXA representá-l n grup de entiddes e órgãs idelizdres d prjet que vis um nv frm de registr ds events gerdres de direits e brigções trblhists, previdenciáris e fiscis: denmind escil. As mtivções que levrm Cnselh derir prjet resid n expecttiv de simplificçã d cumpriment de brigções cessóris pr prte ds pregdres, cm estímul à reduçã d infrmlidde; primrment d qulidde ds infrmções, pel cnvergênci d bse de dds d FGTS cm s registrs trblhists de utrs pltfrms e ument d rrecdçã d Fund pel dispnibilizçã de infrmções dicinis à fisclizçã e cbrnç ds direits trblhists.

23 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Qunt s principis resultds d gestã d FGTS n exercíci de 0, sã pertinentes de citçã, cmeçnd-se pels resultds sciis e, n sequênci, s finnceirs: Resultds Sciis:.0 fmílis beneficids n áre de hbitçã ppulr, smnd-se s finnciments cncedids pesss físics pr quisiçã de imóveis nvs e usds, cnstruçã, mpliçã, refrm, cnclusã u melhri e quisiçã de mteril de cnstruçã, pr mei d Prgrm Crt de Crédit Individul (CCI), e s desligments reltivs uniddes prduzids 0 u exercícis nterires n âmbit ds Prgrms Crt de Crédit Asscitiv (CCA) e Api à Prduçã de Hbitções;. fmílis beneficids pel cncessã de descnts ns finnciments cntrtds, pssibilitnd que mis fmílis de bix rend tenhm relizd snh d cs própri;.0. de pesss cm ppulçã beneficid, pels recurss plicds n áre de snement básic; 0.0. de pesss cm ppulçã beneficid, pels recurss plicds n áre de infrestrutur urbn;.. de pregs gerds u mntids, funçã ds preendiments finncids ns áres de hbitçã, snement básic e infrestrutur urbn; Resultds Finnceirs: ument d rrecdçã líquid, que cnsiste n diferenç entre mntnte d rrecdçã brut e ttl de sques efetuds pels titulres ds cnts vinculds n Fund: 0, bteve-se R$, bilhões cntr s R$,0 bilhões purds n exercíci de 0, cm vriçã de, ; resultd líquid percinl recrde de R$, bilhões. Represent um ument cim de 0, relçã s R$,0 bilhões purds 0, s cnsiderr receit de reversã de prvisões; recrde n cncessã de descnts pr quisiçã de hbitçã ppulr, se lcnçr n cntrtçã ds perções mntnte de R$,0 bilhões descnts cntr s R$, bilhões de 0. Represent um créscim de cerc de, e cresciment d mntnte de recurss injetds n ecnmi pssnd ds R$, bilhões, 0, pr R$, bilhões, 0. Represent um ument de R$, bilhões, que crrespnd, ds injetds n exercíci nterir. Desligments: crre qund s uniddes hbitcinis prduzids ns preendiments cntrtds, n própri exercíci u exercícis nterires, sã trnsferids às pesss físics dquirentes pr mei ds finnciments prevists cd prgrm. As quntiddes de ppulçã beneficid e de preg gerds sã purds cnfrme metdlgi de cálcul utilizd pel Gestr d Aplicçã d FGTS. Id. Id. Os sques Fund, s desblss ns áres de hbitçã, snement e infrestrutur urbn s subsídis pr hbitçã, e Fund de Investiment d FGTS (FI-FGTS) representm s recurss injetds n ecnmi.

24 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS. FUNDO DE GARANTIA DO TEMPO DE SERVIÇO. Finlidde e Cmpetêncis Institucinis d Unidde A criçã d FGTS,, se deu um épc de inquietções e trnsfrmções bstnte significtivs pels quis pssvm sciedde brsileir, ns cmps ecnômic, finnceir, scil e plític; nã pens relçã surgiment de nvs prdigms, cm tmbém relçã à revisã ds té entã vigentes. Tis trnsfrmções frm definidrs ds cminhs ser trilhds pel nçã pr fins d tendiment ds necessiddes que prprcinrm seu desenvlviment ecnômic e scil. Dentre esss necessiddes estv ument d prdutividde e d qulidde ds press ncinis. Acnteci, neste cntext, revisã d institut d grnti d estbilidde n relçã de preg, pós s dez ns de vigênci d cntrt de trblh. Outr necessidde er criçã de fntes de recurss pr finncir setres d ecnmi ncinl, sbretud queles cm cpcidde pr dinmizr desenvlviment, cm pr expl, setr d cnstruçã civil, bservd plític de desenvlviment urbn elbrd pel Gvern à épc cuj execuçã estv crg d BNH medinte prgrms hbitcinis, n âmbit d SFH. Um ds medids dtds pr suprir esss necessiddes fi criçã d FGTS, medinte Lei nº.0, de de setbr de, cm vigênci prtir de º de jneir de. O FGTS surgiu cm frm de substituiçã d institut d estbilidde que s trblhdres tinhm cmpletr dez ns de cntrt de trblh cm mesm pregdr, mesm tp que estbeleci pr pregdr brigçã de depsitr um cnt vinculd um percentul de recurss pr frmçã de um reserv finnceir ser utilizd pel trblhdr ns situções prevists lei, especilmente qund d dissã d trblhdr s just cus. Prém, ind fcultv-se trblhdr ptr pel FGTS u pel institut d estbilidde. A prtir d Cnstituiçã Federl, de de utubr de, cnfrme dispst seu incis III, rt. º, direit d trblhdr fund de grnti d tp de serviç glgu ptmr de direit scil cnstitucinl. A Lei nº.0, de, fi recepcind pel nv Cnstituiçã, cm exceçã d pssibilidde de pçã entre s instituts. Extingui-se, ssim, institut d estbilidde. Pssd primeir n de vigênci d nv Cnstituiçã, fi editd Lei nº., de de utubr de, que revgu Lei nº.0, de. Est, pr su vez, fi revgd pel Lei nº.0, de 0. Destc-se que, cm ediçã desss Leis, fi tribuíd cntrle ds cnts vinculds à CAIXA, de md centrlizá-ls um só bnc. A Lei nº.0, regulmentd pel Decret nº., de de nvbr de 0, define pr FGTS qul su cnstituiçã, frm de gestã, gestres e respectivs cmpetêncis, pssibiliddes de plicçã ds recurss, brigções ds pregdres, situções de mvimentçã ds cnts vinculds ds trblhdres, cmpetênci d justiç d trblh sbre dissídis reltivs Fund, isençã de tributs federis e fisclizçã. De crd cm este regrment, percentul d cntribuiçã scil d FGTS que pregdr está brigd depsitr n cnt vinculd de cd um ds seus pregds é de,0 (it pr cent) sbre runerçã mensl pg u devid, n mês nterir trblhdr. Nã pr cs, definiçã desse percentul levu cnt que mntnte nulmente depsitd pel pregdr gerri, cm s devids tulizções finnceirs, prprcinlmente, um slári de runerçã cd n trblhd pel pregd titulr d cnt vinculd n FGTS, de md cmpensr nã existênci d institut d estbilidde.

25 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Os trblhdres urbns e ruris regids pel CLT, diretr nã pregd, s trblhdres vulss e s pregds dméstics têm direit FGTS. A Emend Cnstitucinl nº, de 0, mpliu s direits ds trblhdres dméstics e, entre eles, estrá brigtriedde de reclhiment d FGTS. Entretnt, enqunt nã huver regulmentçã, reclhiment cntinurá fculttiv, ns mldes d Lei nº 0.0, de 00. Acrescente-se que, ptr pr fzê-l, s reclhiments psterires pssm ser brigtóris. O FGTS, prtnt, t pr finlidde ssegurr pr trblhdr cnstituiçã de pecúli, sb frm de reserv finnceir cmpulsóri, prprcinl tp de serviç. Pde ser utilizd ns situções prevists lei, especilmente, qund d dissã s just cus. Cbe ind FGTS finncir preendiments ns áres de hbitçã, snement básic e infrestrutur urbn, cnsnânci cm plític ncinl de desenvlviment urbn e s plítics setriis de hbitçã ppulr, snement básic e infrestrutur urbn estbelecids pel Gvern Federl.. Orgngrm Funcinl Figur - Orgngrm Funcinl d FGTS FGTS Pecúli d Trblhdr; Recurs pr Prgrms de Hbitçã, Snement e Infrestrutur Urbn. Cnselh Curdr (CCFGTS) Gestr d Aplicçã (MCiddes) Ats de gestã d plicçã d Fund, de crd cm s diretrizes e prgrms estbelecids pel CCFGTS; Nrms sbre lcçã ds recurss; Acmpnhment d execuçã ds prgrms de plicçã; Apresentçã ds cnts d Fund Cnselh Curdr; Elbrçã de rçments nuis e plns plurinuis de plicçã de recurss; Mets ds prgrms de plicçã. Estbeleciment ds diretrizes e prgrms de lcçã ds recurss d FGTS; Acmpnhment e vliçã d gestã ecnômic-finnceir e ds gnhs sciis; Aprvçã ds cnts d FGTS Aprvçã de prgrms nuis e plurinuis; Crreçã de ts e fts d MCiddes e CAIXA; Critéris de prcelment de débits cm FGTS; Plític de investiment e diretrizes pr gestã e dministrçã d FI-FGTS. Agente Operdr (CAIXA) Mnutençã e cntrle ds cnts vinculds d FGTS; Centrlizçã ds recurss/depósits d FGTS; Ats nrmtivs sbre prcediments dministrtivs e percinis d FGTS; Análises jurídics e ecnômicfinnceirs de prjets de finnciments; Aplicçã ds recurss d FGTS; Emissã de certificd de regulridde; Elbrçã ds cnts d FGTS. SIT - Fisclizçã ds cntribuições. - Cbrnç n fse dministrtiv. PGFN - Inscriçã dívid tiv Cbrnç extrjudicil e judicil.

26 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS O rgngrm funcinl d FGTS nã se estrutur pr níveis de hierrquizçã, ms se estbelece pel interrelcinment entre s Uniddes Jurisdicinds n despenhr de sus funções à luz ds dispsições estbelecids pel legislçã d Fund. O FGTS, de nturez privd e sb gestã públic, é regid pr nrms e diretrizes estbelecids pel CCFGTS cmpst pr representntes ds trblhdres, pregdres, órgãs e entiddes gvernmentis. As infrmções sbre CCFGTS estã n Cpítul deste Reltóri. O Fund nã dispõe de persnlidde jurídic e de estruturs dministrtiv e percinl própris. As tividdes reltivs à gestã ds seus recurss, cnfrme previsã legl, ficm crg: d MCiddes, n qulidde de Gestr d Aplicçã d FGTS; d CAIXA, n qulidde de Agente Operdr d FGTS e Administrdr d FI- FGTS; d MTE, respnsável pel fisclizçã d FGTS, pr intermédi d SIT, e pel exercíci ds funções de Secretri Executiv d CCFGTS, pr intermédi d CGFGTS, unidde integrnte d estrutur rgnizcinl d Secretri Executiv d MTE; e d PGFN, órgã específic singulr d MF, respnsável pel cbrnç judicil e extrjudicil ds débits d FGTS.. Plnejment Estrtégic O plnejment estrtégic d FGTS, presentd Cnselh su frm cnclus n ª Reuniã Ordinári, de de dezbr de 0, delinei s perspectivs, s bjetivs, s estrtégis e s inicitivs d fund pr períd de 0 0, cuj detlhment tds s seus spects, pde ser cnsultd n rquiv dispnível n endereç eletrônic Execuçã d Pln O primeir cnjunt de inicitivs pr implentçã, prvd pel CCFGTS de mrç de 0, n ª Reuniã Ordinári, er, inicilmente, cmpst de 0 inicitivs. Els frm selecinds e prvds pel CCFGTS, prtir de Nts de Pririzçã e de su independênci d implentçã de utrs inicitivs. N Qudr, present-se crrelçã desss inicitivs cm s perspectivs, bjetivs e estrtégis d Pln, excet de nº... - Amplir linh de finnciment pr tds s prgrms, relcind cm bjetiv estrtégic. - Implentr sluções invdrs pr qul nã fi elbrd prjet específic. Tl ft decrreu d entendiment de que, ntes d discussã sbre mpliçã de linhs de finnciment, seri necessári vlir s já existentes. Assim, pr exercíci de 0 frm pririzds s inicitivs rnescentes. Resslte-se que inicitiv nº... está diretmente relcind cm vliçã e perfeiçment cnstntes ds linhs de finnciment de tds s prgrms. Tis tividdes têm sid feits pel GAP e pel Cnselh Curdr, cm sã s css ds Prgrms CCA e Api à Prduçã lterds pel Resluçã nº, de 0. Nesse spect, vez que Gestr d Aplicçã tu cnsnânci cm PPA vigente, seri dequd cmptibilizr esss vlições cm elbrçã d próxim PPA.

27 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Qudr - Crrelçã Perspectiv/Objetiv Estrtégic/Estrtégi/Inicitiv ds Inicitivs pr Implentçã 0 Perspectiv Objetiv Estrtégic Estrtégi Inicitiv Situçã Prcesss Prcesss Prcesss Prcesss Pesss e Entiddes Ingress de Recurss e Arcbuç Legl Prcesss Prcesss Ingress de Recurss e Arcbuç Legl. Sedimentr tuçã scimbientl. Implentr sluções invdrs. Grntir Excelênci n Atendiment. Implentr sluções invdrs. Integrr e cmprtilhr infrmções percinis d Sist FGTS. Amplir bse de beneficiáris vinculds Fund. Grntir Excelênci n Atendiment. Frtlecer ppel institucinl d FGTS. Grntir rrecdçã Fnte: SECCFGTS, psiçã de mi de 0... Adtr prátics de sustentbilidde ns prjets finncids pel FGTS.. Estimulr ções de pesquis e desenvlviment.. Implentr melhris ns cnis de tendiment.. Desenvlver e implentr prátics invdrs.. Obter cess às infrmções percinis de prceirs externs.. Amplir s ctegris vinculds FGTS.. Implentr melhris ns cnis de tendiment.. Amplir mecnisms pr trnsprênci d FGTS.. Prmver timizçã e simplificçã d cbrnç... Crir plític scimbientl pr s plicções d FGTS... Estruturr plític de investiments Pesquis e Desenvlviment... Amplir rede de tendiment FGTS... Cntribuir pr perfeiçment n gestã ds cmpnhis de snement... Estbelecer prceris pr cmprtilhment e us de bses de dds percinis... Crir e implentr ções pr mplir s ctegris de cntribuiçã d FGTS... Identificr e implentr melhris n Síti d FGTS... Crir mecnisms de implentçã de trnsprênci d Gestã... Minimizr tp entre lvrtur, citçã d devedr e cbrnç d débit O ssunt fi t de sinári nvbr de 0 e cntinu discussã n GAP. Está elbrçã Prêmi FGTS, que vis incentiv de rtigs técnics e jurídics relcinds Fund. T ind nã brdd pel subgrup T ind nã brdd pel subgrup Fi inicid levntment ds bses de dds existentes e d necessidde de nvs bses. O PEFUG, que se encntr elbrçã n âmbit d CAIXA, está send preprd pr receber nvs ctegris de cntribuições, se fr cs. T ind nã brdd pel subgrup T ind nã brdd pel subgrup O Grup de Gestã d Pssiv, crid pel Resluçã nº, de 00, iniciu 0 implentçã d prjet Flux de Cbrnç d FGTS Atrs Reduçã de Przs cujs bjetivs específics de definiçã ds gestres, feriçã ds przs de cd etp d flux de cbrnç e prpsiçã de frms lterntivs de cbrnç frm cncluíds n 0ª reuniã d CCFGTS.

28 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS. Infrmções sbre Prgrms e Aplicções Finnceirs Os recurss d FGTS sã destinds s finnciments ns áres de hbitçã, snement básic e infrestrutur urbn, cnsnânci cm plític ncinl de desenvlviment urbn e s plítics setriis de hbitçã ppulr, snement básic e infrestrutur urbn estbelecids pel Gvern Federl,. Tis finnciments pd ser relizds pel CAIXA e pels dis gentes finnceirs integrntes d SFH. O Fund é cmpst pels slds ds cnts vinculds de cd trblhdr, que sã s recurss nts d Fund e pr utrs recurss ele destinds, que sã s recurss incrprds. Sã expls de recurss incrprds FGTS: ) eventuis slds decrrentes de resultds finnceirs purds pel CAIXA n períd entre repsse ds bncs e depósit ns cnts vinculds ds trblhdres, qund d prcess de centrlizçã de tds s cnts n CAIXA, n cmeç ds ns nvent; b) dtções rçmentáris específics; c) resultds ds plicções ds recurss d FGTS; d) mults, crreções mnetáris e jurs mrtóris devids e e) dis receits ptrimniis e finnceirs. Esses recurss incrprds FGTS nã sã depsitds ns cnts vinculds ds trblhdres. Eles destinm-se pgment de despess dministrtivs, percinis e finnceirs d FGTS, cm pr expl, tulizçã finnceir ds slds ds cnts vinculds, tx de dministrçã pg Agente Operdr, runerçã pels serviçs de fisclizçã ds cntribuições d Fund, despess de cbrnç d dívid tiv d Fund, despess cm cmpnhs de publicidde institucinl d Fund, cncessã de descnts ns finnciments pesss físics pr quisiçã d cs própri. Assim, enqunt s trblhdres nã scm s slds de sus cnts vinculds e sã purds s slds de recurss incrprds pós pgment ds despess crg d Fund, s recurss sã lcds ns prgrms crids pel CCFGTS pr finnciments de hbitçã, snement básic e infrestrutur; ns plicções finnceirs utrs instruments de mercd, igulmente destinds s prjets de hbitçã, snement e infrestrutur u ns plicções títuls d Tesur Ncinl... Prgrms A gestã d plicçã d Fund é relizd de crd cm s diretrizes, prgrms e linhs de crédit estbelecids pel CCFGTS. A prtir de de nvbr de 0, pssrm vigrr s diretrizes estbelecids n Resluçã nº 0, de 0, substituiçã às diretrizes de que trt Resluçã nº 0, de 00. A MCiddes, n qulidde de Gestr d Aplicçã d FGTS, cmpete elbrçã, lcçã e cmpnhment ds rçments nuis e plurinuis d Fund cujs infrmções estã n cpítul deste Reltóri. Enqunt que, à CAIXA, n qulidde de Agente Operdr, cmpete execuçã percinl-finnceir desses rçments, b cm ds plicções finnceirs d Fund cujs infrmções estã n cpítul deste Reltóri. N exercíci frm executds s prgrms trdicinis discriminds ns subitens seguir, send s infrmções ds execuções rçmentáris e finnceirs prestds ns cpítuls e deste Reltóri, respectivmente.

29 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... Hbitçã Ppulr Os finnciments de hbitçã ppulr cm recurss d FGTS sã relizds medinte execuçã de qutr prgrms d Fund: Prgrm Pró-Mrdi; Prgrm CCI; Prgrm CCA; Prgrm Api à Prduçã. N n de 0, pel necessidde de prpicir um melhr prticipçã às entiddes rgnizdrs de grups sscitivs e às press de cnstruçã civil, n âmbit ds prgrms de plicçã d FGTS, CCFGTS, n us de sus tribuições, lteru Prgrm CCA e Prgrm de Api à Prduçã, pr mei d Resluçã nº, de 0. O Prgrm CCA que nterirmente se destinv prtr recurss pr cncessã de finnciments pr cnstruçã de uniddes hbitcinis, prduçã de ltes urbnizds e rebilitçã urbn, pssu prever tmbém pssibilidde de quisiçã de mteril de cnstruçã, pr fins de cnstruçã de unidde hbitcinl. O prgrm pssibilit ind quisiçã de mteril de cnstruçã, exclusivmente, pr refrm de unidde hbitcinl, n áre rurl. Adis, fim de que Prgrm de Api à Prduçã ferecesse cndições de cncessã de finnciment mis flexíveis e vibilizsse cess ds pequens e médis press d cnstruçã civil, decidiu-se que prz de crênci, fixd meses, pudesse estender-se pr té metde d prz riginlmente pctud e que prz de mrtizçã psssse de 0 pr meses. Tmbém qut máxim de finnciment, fixd 0 d vlr de vend u vliçã, ficu cndicind smente à cntrprtid mínim de ds vlres de vend u vliçã, limitd 00 ds custs de prduçã. Pr fim, ind se pssibilitu que pres pere n âmbit d Prgrm de Api à Prduçã de Hbitções, pr intermédi de finnciment diret s dquirentes ds seus preendiments prduzids u prduçã. Ns Qudrs seguir, sã infrmds crcterístics geris ds Prgrms de hbitçã ppulr d FGTS. Qudr Prgrm Pró-Mrdi Resluçã nº, de de mrç de 00 Unidde Respnsável n Âmbit d Ministéri ds Ciddes Secretri Ncinl de Hbitçã Agente Operdr Cix Ecnômic Federl Descriçã d Prgrm Finnciment estds, Distrit Federl e municípis u órgãs ds respectivs dministrções, diret u indiret, prduzind lterntivs e sluções hbitcinis, rticulnd recurss e inicitivs d pder públic, d ppulçã e de rgnizções sciis. Objetivs T pr bjetiv pir pder públic n desenvlviment de ções integrds e rticulds cm utrs plítics setriis, que result n melhri d qulidde de vid ds fmílis de menr rend, pr mei d fert de urbnizçã e regulrizçã de ssentments precáris e prduçã de cnjunts hbitcinis. O prgrm prevê ind mdlidde denmind Desenvlviment Institucinl, destind prpicir ument d eficáci n gestã urbn e n implentçã de plítics públics n setr hbitcinl, medinte ções que prmvm cpcitçã técnic, jurídic, finnceir e rgnizcinl d dministrçã públic.

30 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Públic-Alv Benefici grups de fmílis cm rendiment fmilir mensl brut limitd R$.00,00, lém de municípis tingids pr desstres nturis. Qudr Prgrm CCI Resluçã nº, de 0 de junh de Unidde Respnsável n Âmbit d Ministéri ds Ciddes Secretri Ncinl de Hbitçã Agente Operdr Cix Ecnômic Federl Descriçã d Prgrm Finnciment, áres urbns u ruris, pesss físics integrntes d ppulçã-lv d FGTS. Objetivs T pr bjetiv prtr recurss pr cncessã de finnciments pesss físics pr quisiçã de unidde hbitcinl u lte urbnizd; cnstruçã de unidde hbitcinl; cnclusã, mpliçã, refrm e melhri de unidde hbitcinl; e quisiçã de mteril de cnstruçã. N cs de mrdis áres ruris, prgrm fic restrit às mdliddes de cnstruçã u quisiçã de mteril de cnstruçã. Públic-Alv Benefici pesss físics cm rend fmilir mensl de té R$.00,00, dmitid su elevçã té R$.00,00, ns css de finnciments vinculds imóveis situds ns municípis integrntes de regiões metrplitns u equivlentes, municípis-sede de cpitis estduis, u municípis cm ppulçã igul u superir hbitntes. Qudr Prgrm CCA Resluçã nº, de de setbr de 0 Unidde Respnsável n Âmbit d Ministéri ds Ciddes Secretri Ncinl de Hbitçã Agente Operdr Cix Ecnômic Federl Descriçã d Prgrm Finnciment pesss físics, integrntes d ppulçã-lv d FGTS, cntrtds sb frm sscitiv. Objetivs T pr bjetiv cnceder finnciments pr execuçã ds mdliddes percinis de cnstruçã de uniddes hbitcinis, prduçã de ltes urbnizds, rebilitçã urbn u quisiçã de mteril de cnstruçã, pr fins de cnstruçã de unidde hbitcinl. N cs de mrdis áres ruris, fic dmitid, exclusivmente, quisiçã de mteril de cnstruçã pr fins de refrm de unidde hbitcinl. Públic-Alv Benefici pesss físics cm rend fmilir mensl de té R$.00,00, dmitid su elevçã té R$.00,00, ns css de finnciments vinculds imóveis situds ns municípis integrntes de regiões metrplitns u equivlentes, municípis-sede de cpitis estduis, u municípis cm ppulçã igul u superir hbitntes.

31 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Qudr Prgrm de Api à Prduçã Resluçã nº, de de setbr de 0 Unidde Respnsável n Âmbit d Ministéri ds Ciddes Secretri Ncinl de Hbitçã Agente Operdr Cix Ecnômic Federl Descriçã d Prgrm Finnciment pesss jurídics vltds à prduçã u cmercilizçã de uniddes hbitcinis nvs. Objetivs T pr bjetiv destinr recurss pr prduçã u cmercilizçã de uniddes hbitcinis nvs, incluind quels resultntes de prcess de rebilitçã urbn, pr intermédi de finnciments cncedids pesss jurídics d rm d cnstruçã civil u pesss físics dquirentes de uniddes hbitcinis nvs, prduzids u prduçã, cmercilizds pr pesss jurídics d rm d cnstruçã civil. Públic-Alv Benefici fmílis cm rend mensl de té R$.00,00, dmitid su elevçã té R$.00,00, ns css de finnciments vinculds imóveis situds ns municípis integrntes de regiões metrplitns u equivlentes, municípis-sede de cpitis estduis, u municípis cm ppulçã igul u superir hbitntes.... Descnts ns Finnciments Pesss Físics Os descnts rcds pel FGTS cntribu pr dequçã d cpcidde de pgment d mutuári frente vlr finncid e à su rend. Cm iss mpli-se cess d ppulçã de bix rend s finnciments de hbitçã ppulr cm recurss d FGTS. Esses descnts ns finnciments pesss físics clssificm-se : ) Descnt Equilíbri: cnsiste n equilíbri finnceir d perçã de finnciment pel reduçã d vlr ds prestções d mutuári medinte cbertur d diferencil d tx de jurs e d tx de dministrçã; e b) Descnt Cmplent: se dá pr fins de pgment de prte d quisiçã u cnstruçã d imóvel finncid.... Snement Básic Os finnciments de snement básic cm recurss d FGTS frm relizds pr mei d Prgrm Snement pr Tds, ns linhs Setr Privd e Setr Públic. Ns Qudrs e, seguir, sã infrmds crcterístics geris ds Prgrms Snement pr Tds. Qudr Prgrm Snement Pr Tds Setr Privd Resluçã nº, de de mi de 00 Unidde Respnsável n Âmbit d Ministéri ds Ciddes Secretri Ncinl de Snement Ambientl Agente Operdr Cix Ecnômic Federl Descriçã d Prgrm Prgrm pr finnciment de ções de snement básic pr s cncessináris privds u subcncessináris de serviçs públics de snement u rgnizds n frm de Sciedde de Prpósit Específic (SPE). 0

32 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Objetivs T pr bjetiv prmver melhri ds cndições de súde e d qulidde de vid d ppulçã pr mei de ções integrds e rticulds de snement básic n âmbit urbn cm utrs plítics setriis. N cs de mutuáris privds, pr intermédi, de finnciment de preendiments ns mdliddes: bsteciment de águ, esgtment snitári, snement integrd, desenvlviment institucinl, mnej de águs pluviis, mnej de resídus sólids, mnej de resídus d cnstruçã e dliçã, preservçã e recuperçã de mnnciis e estuds e prjets. Já n cs de SPE, prmçã d melhri ds cndições de slubridde mbientl crre pr mei d reduçã ds déficits ns serviçs de bsteciment de águ, de esgtment snitári e de trtment e destinçã finl de resídus sólids. Públic-Alv Benefici ppulçã ds áres tendids pels preendiments finncids pel Prgrm Snement pr Tds. Qudr Prgrm Snement Pr Tds Setr Públic Resluçã nº, de de mi de 00 Unidde Respnsável n Âmbit d Ministéri ds Ciddes Secretri Ncinl de Snement Ambientl Agente Operdr Cix Ecnômic Federl Descriçã d Prgrm Prgrm pr finnciment de ções de snement básic pr mutuáris públics, cujs tmdres pd ser: s estds, s municípis, Distrit Federl e sus entiddes d dministrçã descentrlizd, inclusive s press públics e scieddes de ecnmi mist. Objetivs T pr bjetiv prmver melhri ds cndições de súde e d qulidde de vid d ppulçã pr mei de ções integrds e rticulds de snement básic áres urbns. Pr iss, Prgrm finnci preendiments setr públic ns mdliddes: bsteciment de águ, esgtment snitári, snement integrd, desenvlviment institucinl, mnej de águs pluviis, mnej de resídus sólids, mnej de resídus d cnstruçã e dliçã, preservçã e recuperçã de mnnciis e estuds e prjets. Públic-Alv Benefici ppulçã ds áres tendids pels preendiments finncids pel Prgrm Snement pr Tds.... Infrestrutur Urbn N áre de infrestrutur urbn, plicçã ds recurss d FGTS fi relizd n âmbit d Prgrm Pró-Trnsprte. Trnsprte. N qudr seguir, sã infrmds s crcterístics geris d Prgrm de Pró- Qudr Prgrm Pró-Trnsprte Resluçã nº, de de junh de 00 Unidde Respnsável n Âmbit d Ministéri ds Ciddes Secretri Ncinl de Trnsprte e d Mbilidde Urbn Agente Operdr Cix Ecnômic Federl Descriçã d Prgrm O Prgrm vis prpicir ument d mbilidde urbn, d cessibilidde, ds trnsprtes cletivs urbns e d eficiênci ds prestdres de serviçs de mneir grntir retrn ds finnciments cncedids e cnferir mir lcnce scil às plicções d FGTS. Objetivs

33 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS T pr bjetiv finncir, pr setr públic e privd, implntçã de sists de infrestrutur d trnsprte cletiv urbn e mbilidde urbn, cntribuind n prmçã d desenvlviment físic-territril, ecnômic e scil, d melhri d qulidde de vid e d preservçã d mei mbiente Públic-Alv Cnstitui públic-lv d prgrm s estds, municípis e Distrit Federl, órgãs públics gestres e s respectivs cncessináris u permissináris d trnsprte públic cletiv urbn, b cm s SPEs.... Hbitçã n Âmbit d SFH O Prgrm Pró-Ctist destin-se à prcel de ctists excluíd ds benefícis decrrentes ds plicções ds recurss d FGTS n áre de Hbitçã Ppulr, decrrentes ds limitções hje vigentes, pssibilitnd quisiçã de imóvel nv u usd pr esses ctists. N Qudr 0, estã descrits s crcterístics geris d Pró-Ctist. Qudr 0 Prgrm Pró-Ctist Resluçã nº, de 0 de utubr de 00 Unidde Respnsável n Âmbit d Ministéri ds Ciddes Secretri Ncinl de Hbitçã Agente Operdr Cix Ecnômic Federl Descriçã d Prgrm Finnciment, áres urbns u ruris, exclusivmente trblhdres titulres de cnts vinculds d FGTS, bservds s cndições d Sist Finnceir d Hbitçã (SFH) e de utilizçã ds recurss d FGTS pr quisiçã de mrdi própri. Pr prticipr d Prgrm, trblhdr deve tender s seguintes requisits: - mínim de (três) ns de trblh sb regime d FGTS, n mesm pres u press diferentes; e - cntrt de trblh tiv u cm sld cnt vinculd d FGTS, n dt de cncessã d finnciment, crrespndente, n mínim, 0 d vlr d vliçã d imóvel. Objetivs T pr bjetiv prtr recurss pr cncessã de finnciments, áres urbns u ruris, pr quisiçã de unidde hbitcinl, nv u usd, u cnstruçã. Públic-Alv Benefici pesss físics titulres de cnts vinculds d FGTS. Nã há limite de rend fmilir mensl pr fins de prticipçã n prgrm... Aplicções Finnceirs Além ds finnciments direts relizds n âmbit ds Prgrms citds n subit.., FGTS tmbém plic recurss n mercd de cpitis, utiliznd-se de instruments de mercd e d seu FI-FGTS, fmentnd execuçã de prjets de hbitçã, snement, energi, rdvis, ferrvis, hidrvis e prts, de crd cm s diretrizes, critéris e cndições que dispuser CCFGTS.... Instruments de Mercd A gestã desss plicções se dá pr mei de quisiçã de CRI e ds Crteirs Administrds d FGTS, que sã cnstituíds pel quisiçã de debêntures, CRI, cts de FII e FIDC. Em de setbr de 0, Cnselh Curdr publicu Resluçã nº, de 0, que lter Resluçã nº, de 0 de jneir de 0, cm bjetiv de melhrr

34 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS plicçã ds recurss lcds ns Crteirs Administrds, que se encntr fse de regulmentçã pel Gestr d Aplicçã. Ns Qudrs e seguir, sã presentds s crcterístics geris desses Instruments de Mercd. Qudr Aplicções Hbitçã pr mei CRI Resluçã nº, de de dezbr de 00 Unidde Respnsável n Âmbit d Ministéri ds Ciddes Secretris Ncinis de Snement, de Hbitçã, de Trnsprte e de Mbilidde Urbn Agente Operdr Cix Ecnômic Federl Descriçã Linh de crédit destind à quisiçã de CRI cujs crédits imbiliáris utilizds cm lstr estejm vinculds imóveis residenciis, cm vlr situd ns limites d SFH, cncluíds, prduçã u n plnt. Objetivs Est mdlidde de investiment vis incentivr mercd secundári de títuls, de md vibilizr cncessã de nvs finnciments hbitcinis, cm cnsequente prduçã e gerçã de pregs. Públic-Alv Cmpnhis securitizdrs que it CRI n mercd finnceir, cujs crédits imbiliáris utilizds cm lstr estejm vinculds imóveis residenciis, cm vlr situd ns limites d SFH, cncluíds, prduçã u n plnt. Qudr Aplicções Hbitçã, Snement e Infrestrutur pr mei de Instruments de Mercd (Crteirs Administrds) Resluçã nº, de 0 de jneir de 0 Unidde Respnsável n Âmbit d Ministéri ds Ciddes Secretris Ncinis de Snement, de Hbitçã, de Trnsprte e de Mbilidde Urbn Agente Operdr Cix Ecnômic Federl Descriçã Mdlidde de investiment relizd pr intermédi de crteirs dministrds, crcterizd pel quisiçã de Funds de Investiment Imbiliári (FIIs) e de Funds de Investiment Direits Creditóris (FIDCs), debêntures e Certificds de Recebíveis Imbiliáris (CRIs) que pssum lstr perções ns áres de Hbitçã, de Snement e de Infrestrutur Urbn e perções urbns cnsrcids. Objetivs Ess linh de crédit vis fmentr setr d cnstruçã civil e d crédit imbiliári, de md pssibilitr prticipçã d FGTS nvs estruturções d mercd, cntribuind pr reduçã d déficit hbitcinl e pr desenvlviment d infrestrutur d pís. Públic-Alv Incrprdrs, press públics e privds, SPE, cpertivs hbitcinis u entiddes fins.... FI-FGTS Os recurss d FGTS plicds n FI-FGTS sã pr investir preendiments ds setres de energi, rdvi, ferrvi, hidrvi, prt e snement, de crd cm s diretrizes, critéris e cndições que dispuser CCFGTS. O FI-FGTS fi crid pel Lei nº., de 0 de junh de 00, tend ptrimôni própri, segregd d ptrimôni d FGTS, disciplind pr instruçã d CVM, dministrd e

35 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS gerid pel CAIXA, cbend prvçã ds investiments CI FI-FGTS cnstituíd pel CCFGTS. É um utr fund, que t elbrçã de Reltóri de Gestã e Prcess de Prestçã de Cnts individulizds e tmbém, d mesm frm que s d FGTS, sã submetids à deliberçã d CCFGTS pr ser presentds TCU. Prtnt, n presente Reltóri, s infrmções reltivs FI-FGTS diz respeit às plicções d FGTS nele relizds cm ctist d Fund, tulmente, únic, enqunt nã se regulment FIC que permitirá s trblhdres tmbém plicr té 0 d sld d su cnt vinculd n FGTS quisiçã de cts d FI-FGTS. N cpítul, cnstm infrmções d distribuiçã percentul d cmpsiçã d Crteir d FI-FGTS pr setres investids e pr instruments de mercds utilizds pr tis investiments.. Dnstrções Cntábeis e Respectivs Nts Explictivs As dnstrções cntábeis d FGTS, de dezbr de 0, cm psiçã ptrimnil e finnceir d Fund, s resultds ds perções, s mutções d ptrimôni líquid e flux de cix d exercíci find n referid dt, b cm s respectivs Nts Explictivs e s Preceres ds Cnselhs Fiscl e de Administrçã d Agente Operdr d Fund cnstm, respectivmente, ds Anexs I, II e III deste Reltóri. O Blnç Ptrimnil, dezbr de 0, dnstr que FGTS lcnçu R$, bilhões de Ativ, R$ 00, bilhões de Pssiv e R$, bilhões de Ptrimôni Líquid. Esses númers mntêm tendênci de cresciment ptrimnil d FGTS. Destc-se reduçã ds brigções diverss, cnfrme se verific ns dds d Qudr seguir. Qudr Ativ, Pssiv e Ptrimôni Líquid d FGTS 0 e 0 R$ bilhões An Ativ Pssiv Ptrimôni Cnts Vinculds Obrigções Liquid Ativs e Intivs Diverss 0,,,, 0,,,, Vriçã,0, -,, Fnte: Dnstrções Cntábeis d FGTS de dezbr de 0. Cntribuiu pr ess perfrmnce d Ativ d FGTS, lém ds retrns d su própri plicçã, cresciment d ingress de recurss pr s quis Fund fr crid fim de brigá-ls, quis sejm, s recurss ds cnts vinculds ds trblhdres cuj cntbilizçã é relizd cm Pssiv d FGTS, depósits vinculds (cnts tivs) e reservs de cnts intivs. Cm ess gerçã de recurss, pssibilitu-se FGTS cresciment ptrimnil 0. Destcu-se cresciment ds perções de crédit de R$, bilhões, 0, pr lcnçr mrc de R$, bilhões, 0, investids ns áres de hbitçã, snement e infrestrutur urbn. Os slds ds cnts vinculds cresc pels crédits ds depósits relizds pels pregdres, que se denmin de Arrecdçã Brut d FGTS, e tmbém sã crescids ds jurs ( ) e d tulizçã finnceir (TR) pgs pel Fund s titulres ds cnts vinculds. De utr ld, s slds desss cnts se reduz pels diverss situções de mvimentçã prevists n legislçã que rege FGTS, que se denmin de sques.

36 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS O flux resultnte d diferenç entre ttl d rrecdçã brut e ttl ds sques é tecnicmente denmind de Arrecdçã Líquid d FGTS, flux este que, depender d su mgnitude, influenci decisivmente tx de cresciment d Ativ. Em 0, Arrecdçã Líquid cresceu, sbre mntnte de 0, cnfrme se bserv ns dds d Qudr seguir. Qudr Arrecdçã Brut, Sques e Arrecdçã Líquid d FGTS 0 e 0 R$ bilhões An Arrecdçã Brut Sques Arrecdçã Líquid () (b) (c) = ( - b) 0,0,0,0 0,,, Vriçã,,, Fnte: Outr fnte de recurss pr s plicções d FGTS, que tmbém cntribui pr perfrmnce d Ativ, sã s recurss d seu PL, u ind, Fund cnt gerl, que brig s resultds ds exercícis prvenientes d cnfrnt entre s receits percinis e s despess percinis d Fund, purds e relizds cd exercíci, respectivmente. N exercíci de 0, PL d FGTS resultu R$, bilhões, pel créscim ds R$, bilhões de resultd d exercíci smd s R$, bilhões d seu sld 0. Em terms de resultd d exercíci, s R$, bilhões de 0 representm um créscim de,, relçã s R$,0 bilhões d exercíci de 0, descnsidernd vlr d receit de R$, bilhões de 0 riund d reversã d prvisã pr ções judiciis ds plns ecnômics Verã e Cllr. Qudr Receits Opercinis, Despess Opercinis e Resultd d Exercíci d FGTS 0 e 0 An Receits Opercinis (S Reversã) Despess Opercinis Resultd (S Reversã) Reversã de Prvisã* R$ Bilhões Resultd d exercíci 0,,,0,, 0, 0,, -, Vriçã,,, - -, Fnte: Dnstrções Cntábeis d FGTS de dezbr de 0 * Em 0, Reversã de Prvisã fi de R$, milhões (Nt Explictiv nº ). Em relçã às cntribuições prevists n LC nº 0, de 00, que sã incrprds cm receits d Fund, fi rrecdd, 0, mntnte de R$, bilhões. N que respeit à rentbilidde d Ativ d FGTS, n cnceit de Resultd d Exercíci dividid pel vlr d Ativ Médi, que pr su vez é btid dividind-se pr dis sm d sld inicil d Ativ n exercíci e sld finl d Ativ n encerrment d exercíci, bserv-se que 0 ess rentbilidde ficu,. Em 0, s cnsiderr receit de reversã de prvisã (R$, bilhões) já mencind, ess rentbilidde fi de,, significnd que 0 huve cresciment de, n rentbilidde d Ativ médi d FGTS. Cm se pde ver, cnceit de Mrg Prudencil d FGTS definid pel Resluçã nº 0, de 0, seu rt. º, incis XIII, que é diferenç entre divisã de tds s receits pel ttl d tiv e de tds s despess pel ttl d tiv, é nálg cnceit de rentbilidde d tiv r cmentnd n it nterir, cm distinçã de cnsiderr Ativ finl, e nã Ativ Médi cm denmindr d su fórmul de cálcul. Em 0, Mrg Prudencil

37 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS d FGTS ficu,, tend um cresciment de, relçã à Mrg Prudencil de 0 que fi de,. N rentbilidde d tiv, qunt mir fr percentul btid, melhr será retrn ds plicções ds tivs d Fund. N cnceit de Mrg Prudencil, nã é bjetiv mensurr esse retrn, ms de se estbelecer um prâmetr mínim de sustentbilidde pr Fund. Assim, se percentul d Mrg Prudencil, n encerrment d exercíci, ficr bix de, Agente Operdr deverá cnstituir prvisã n Blnç d FGTS crrespndente à diferenç purd; e um vez cnstituíd prvisã n Blnç d FGTS, btençã de Mrg Prudencil deverá ser crescid de frm reverter vlr prvisind, té dis exercícis subsequentes. Os rçments d Fund dev ser elbrds e executds, de frm dr cumpriment ess cbertur de mrg prudencil, cnfrme rt. º d Resluçã nº 0, de 0.. Precer d Auditri Independente sbre s Dnstrções Cntábeis A ERNST & YOUNG Auditres Independentes S.S. itiu precer, de mi de 0 (Anex IV), pinnd que s dnstrções cntábeis d FGTS presentm dequdmente, tds s spects relevntes, psiçã ptrimnil e finnceir d Fund de dezbr de 0, despenh de sus perções e s seus fluxs de cix pr exercíci find nquel dt, de crd cm s prátics cntábeis descrits n Nt Explictiv nº, nã hvend resslvs, prém, chmnd tençã pr s ssunts Bse de elbrçã ds dnstrções cntábeis pr prpósit especil (Nt Explictiv nº ), Crédits vinculds FCVS (Nt Explictiv nº ) e Investiments crteir de ções s ctçã bls, trvés d FI-FGTS, b cm citnd que s dnstrções cntábeis referentes exercíci find de dezbr de 0 frm uditds pr utrs uditres independentes. As dnstrções cntábeis d exercíci find de dezbr de 0 frm uditds pel PricewterhuseCpers Auditres Independentes, s quis itirm precer pel dequçã dquels dnstrções cntábeis, s resslvs, chmnd tençã tmbém pr ssunt Crédits vinculds FCVS, lém d ssunt Diferiment de cmplentçã de tulizçã mnetári que, ns dnstrções de 0, nã fi bjet de ênfse pels uditres d ERNST & YOUNG.. Fisclizçã d Cumpriment ds Obrigções Reltivs FGTS A fisclizçã d cumpriment ds brigções reltivs FGTS rigináris d Lei nº.0, de 0, e às Cntribuições Sciis instituíds pel LC nº 0, de 00, é relizd pel MTE, pr intermédi d SIT, unidde finlístic integrnte d estrutur rgnizcinl d Ministéri, cmpetind-lhe executr s ções de fisclizçã e de purçã desss brigções, cm tmbém plicçã ds mults e dis encrgs devids. Iss é que dispõe rt. º d Lei nº., de 0 de mi de, e rt. º d LC nº 0, de 00. Além ds própris resultds d fisclizçã si, é relevnte destcr execuçã pel SIT d Prgrm de Mdernizçã d Fisclizçã d FGTS, que t pssibilitd perfeiçment tecnlógic e cpcitçã ds uditres fiscis, prprcinnd um melhr qulificçã ds indícis de débit purds e um melhr çã fiscl, prtegend-se s trblhdres e grntind-se exercíci d direit destes institut d fund de grnti d tp de serviç previst n incis III d rt. º d Cnstituiçã Federl. O Prgrm é custed cm s recurss d runerçã que FGTS pg MTE, pel exercíci d fisclizçã ds cntribuições d Fund, runerçã est previst n incis X d rt. º d Lei nº.0, de 0. Esses recurss estã prpicind um melhr estrutur d

38 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS fisclizçã d FGTS/CS, lçnd- à cndiçã de vngurd tecnlógic, cmptível cm elevd gru de cmplexidde e de respnsbilidde ds funções d Auditri-Fiscl d Trblh. N execuçã d Prgrm, linh de cpcitçã cntinud prpst pel SIT cnslid um plític de gestã n sentid de prver à uditri d trblh s cndições técnics necessáris enfrentment ds cnstntes desfis impsts pel desenvlviment d sciedde e pel dinâmic relidde d mund d trblh, mplind s ptenciliddes d inspeçã d trblh cujs resultds n fisclizçã d FGTS/CS reflet ument de prdutividde btid pels ções de mdernizçã implentds lng ds últims ns n âmbit d Prgrm... Resultds ds Ações de Fisclizçã... Ds Mets Institucinis N vliçã ds resultds btids frm cnsiderds s mets estbelecids pel Prtri SIT nº., de 0 de dezbr de 0, que dispõe sbre s mets institucinis glbis d Auditri-Fiscl d Trblh pr exercíci de 0, especil met de ções fiscis relizds dentr d çã Fisclizçã de Obrigções Trblhists e Inspeçã Segurnç e Súde n Trblh. O bjetiv d met de ções fiscis relizds é mensurr númer de pregdres (estbeleciments u lcis) ser inspecinds qunt à verificçã de váris tributs trblhists, incluind reclhiment d FGTS. Em 0, execuçã d met físic ções fiscis relizds lcnçu,0 de relizçã d previst, cnfrme dnstrd n qudr seguir. Qudr - Mets x Resultds lcnçds 0 Descriçã d Met Previst Relizd Previst/Relizd ( Alcnçd) Ações fiscis relizds.0.,0 Fnte: SFIT/DW... D fisclizçã de brigções trblhists e d rrecdçã d FGTS O resultd d met ções fiscis relizds btid 0 suplntu de 0,, e cmprçã 0, huve um ument de,. Esse resultd pnt pr um pssível estbilizçã d cpcidde d fisclizçã de lcnçr press, já que curv prgressiv d ument é bstnte suve. Qudr - Cmprtiv entre númer de ções fiscis relizds Relizd (númer de lcis fisclizds) Relizd 0/0 () Relizd 0/0 ()..0. 0, 0, Fnte: SFIT/DW O gráfic bix present quntidde de press/lcis fisclizds, númer de pregdres encntrds situçã de irregulridde e númer de pregdres que tiverm tribut FGTS verificd n çã fiscl, independente d su regulridde, ns exercícis de 0 0.

39 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Gráfic - Cmprtiv entre estbeleciments fisclizds, ções cm FGTS fisclizd e ções cm irregulriddes Fnte: SFIT/DW Embr tenh crrid diminuiçã d númer de pregdres cm FGTS verificd ns ções de fisclizçã relizds 0, ist nã se refletiu negtivmente ns resultds de vlres reclhids e ntificds, cm será vist dinte. Tl situçã deve-se ft d SIT, cm prpósit de umentr qulidde de seus resultds, ter incrprd nvs sistátics à rtin d inspeçã d trblh, cm vists direcinment ds ções pr s fcs de irregulriddes, sbretud pr s press cm indícis de débits elevds.... D frmlizçã de vínculs A verificçã d cumpriment d frmlizçã ds vínculs de pregs é ntecedente necessári pr verificçã ds direits ds trblhdres prevists n Cpítul II Ds Direits Sciis, rt. º, incis III (Fund de Grnti d Tp de Serviç), d Cnstituiçã Federl, n frm dispst pel Lei nº..0, de 0. O registr d víncul, pr ensejr lém d pgment d slári legl, d repus snl, d décim terceir e ds féris, entre utrs direits depósit mensl d FGTS n cnt vinculd d trblhdr, é cnsiderd tribut de especil tençã d Auditri-Fiscl d Trblh. Em 0, frm efetuds. frmlizções de vínculs pregtícis, medinte çã d uditri trblhist. Os resultds btids n n questã crrespnd, d ttl de registrs efetuds 0 e, d ttl de 0, cnfrme dds d qudr seguir. Qudr - Cmprtiv entre frmlizçã de vínculs Relizd (númer de registrs) Relizd 0/0 () Relizd 0/0 ().. 0.,, Fnte: SFIT/DW É imprtnte bservr que decréscim d númer de trblhdres registrds sb çã fiscl ns últims três ns pde ser explicd pel ft de que mercd frml de trblh nunc esteve tã quecid rzã d cresciment ecnômic que Brsil v presentnd já há lgum tp. De crd cm série históric de respnsbilidde d IBGE, que teve iníci 00, índice de despreg nunc esteve tã bix. Em dezbr de 0 fi registrd mínim históric de,, que se cnsider prticmente um situçã de plen preg. Evidente é que tl situçã t impct diret n mercd de trblh, vlriznd mã de br, pr um ld; e reduzir infrmlidde, de utr, fz cm que s resultds btids pel inspeçã d trblh sejm impctds, despeit de ist cnfigurr um melhri significtiv n mercd de trblh brsileir.

40 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS N qudr bix, depreende-se que ns estbeleciments fisclizds n exercíci de 0 inspeçã d trblh se depru cm. trblhdres situçã irregulr, send registrd, sb çã fiscl, menr númer de trblhdres d que ns exercícis nterires, ind que númer de estbeleciments fisclizds e trblhdres situçã irregulr tenhm umentd. Qudr - Cmprtiv de trblhdres e press/lcis fisclizds Trblhdres registrds.. 0. Trblhdres irregulres... Empress/lcis fisclizds..0. Fnte: SFIT/DW Pde-se dizer que tl reduçã t ver cm mudnç de fc d Instituiçã. Pssu-se de um brdg mermente quntittiv pr um quntittiv-qulittiv. O que se busc é cmbte às frms mis perverss de mnipulçã d cntrt de trblh. O que se pretende é tcr s frms mis viltntes de frude víncul de preg, cm expl d estági frudulent, pseudcpertivs, cntrts cm pesss jurídics ( mlfdd pejtizçã) e serviç vluntári desvirtud. Diferentente ds uditris de utrr, ests prátics levm situções de impssibilidde de regulrizçã d registr medinte tuçã esttl. As frudes nã sã ts impensds ds pregdres. A cntrári, t cm bjetiv primrdil reduçã drástic d cust d mã de br, pssibilitnd ssim que hj um benefíci terms de cust relçã s seus cncrrentes. Nrmlmente, çã fiscl é pens um iníci pr s ções de cunh esttl. A prtir del, cm bse ns reltóris d uditri relizd, sã feits encminhments pr utrs órgãs, expl d Ministéri Públic d Trblh, que cntinum tref inicid, pr mei de terms de justment de cndut u pr ções civis públics. A finl, bjetiv prpst é lcnçd. Ms, de imedit, n spre. Aind há css que envlv dministrçã públic, nde muits ds entiddes cntrtntes de mã de br de frm irregulr sã órgãs d dministrçã diret e indiret ds três esfers gvernmentis, que impssibilit registr pr impediment cnstitucinl. As situções regulrizds medinte relizçã de cncurs públic nã sã prprids n cômput ds registrs sb çã fiscl, pesr de, indubitvelmente, s mesms ter sid regulrizds decrrênci de ções de fisclizçã. Outr spect que v fetnd s resultds btids pel inspeçã d trblh é permnente reduçã de seu cntingente. N encerrment d exercíci de 0, cntávms pens cm. AFT tividde, mntend um defsg cm ns nterires.... D resultds d FGTS Fiscl O resultd d FGTS Fiscl (FGTS e CS ntificds e reclhids sb çã fiscl), é dd de relevânci que prpici um nálise qulittiv ds resultds lcnçds pel Auditri- Fiscl d Trblh. Em 0, quntidde de ntificções lvrds fi de.00; 0,. ntificções; e 0,.. Cmprnd resultd de 0 cm d exercíci nterir, verific-se que huve um créscim d rd de ntificções. N exercíci de 0, ttl reclhid e ntificd de FGTS e d Cntribuiçã Scil lcnçu R$, bilhões, qund tinh sid de R$, bilhã 0. N resultd ttl, huve um créscim de,. Cmprnd cm n bse de 0, verific-se que huve um decréscim d rd de ntificções, e que ttl reclhid e ntificd de FGTS e Cntribuiçã Scil lcnçu R$, bilhã. Cnclui-se que huve um créscim de,0 n resultd ttl, despeit d reduçã n númer de ntificções.

41 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Gráfic - Resultds d fisclizçã d FGTS 0 0 Fnte: SFIT/DW É de se ressltr, ind, que diminuiçã n númer de ntificções fi prvcd tmbém pel mudnç de prcediments pr levntment de débit pr cm FGTS. Cm publicçã d IN nº, de gst de 0, pssu existir pens um mdlidde de ntificçã, NDFC. N situçã pretérit, existim dus mdliddes, que erm NFGC, pr s débits mensis de FGTS/CS, e NRFC, que brcv s reclhiments rescisóris. N nv situçã, fundi-ls um ntificçã pens, bteve-se enrme ecnmi prcessul, reduzir à metde s prcesss riunds de ntificçã. Além dist, utr gnh imprtnte que se bteve, e que merece mençã, é brigtóri individulizçã d débit d FGTS, evitnd ssim s mis cmuns perclçs prcessuis enfrentds qund d cbrnç judicil ds débits d FGTS/CS. An Quntidde de press / lcis inspecinds Qudr 0 - Cmprtiv entre resultd d FGTS Fiscl Quntidde de press / lcis fisclizds cm verificçã de FGTS Quntidde de NDFC lvrds Ttl de FGTS e cntribuiçã scil ntificd n çã fiscl - R$ Ttl de FGTS e cntribuiçã scil reclhid n çã fiscl - R$ Ttl de FGTS e cntribuiçã scil reclhid e ntificd n çã fiscl - R$ ,.0,.0., ,0 0.0,..0, ,.,.., Fnte: SFIT/DW O qudr cim present ind s dds referentes resultd d númer de estbeleciments nde huve verificçã d reclhiment d FGTS. Em 0, esse númer fi de. ções fiscis, send que este resultd, cmprd n nterir, crrespnde,, e, relçã 0, crrespnde,. Esse resultd express já mencind direcinment ds ções fiscis pr press de grnde prte cm indícis de débits vlumss. Em 0, frm inspecinds. press/lcis de trblh, ds quis. tiverm tribut FGTS verificd, representnd 0,0 d ttl. As ções fiscis resultrm n lvrtur de.00 ntificções fiscis, perfzend vlr de R$,0 bilhões. 0

42 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Smnd-se este vlr ttl reclhid medinte çã fiscl, de R$ milhões ns ções fiscis preendids, resultd diret ds ções d uditri cmpreendeu vlr ttl de R$, milhões. O vlr ttl d FGTS/CS suplnt resultd btid ns ns nterires, e,0, respectivmente, cmprvnd que, cnfrme já mencind, despeit de hver um diminuiçã n númer de estbeleciments uditds, huve incrent ns vlres de FGTS btids pel fisclizçã d trblh. Qunt à prticipçã ds vlres reclhids e ds ntificds n mntnte ttl, verific-se que huve um créscim de prticipçã ds vlres ntificds e um decréscim de prticipçã ds vlres reclhids, virtude de trblhs de mir sfisticçã, cm utilizçã ds nvs sists à dispsiçã d inspeçã trblhist. A se fcr grndes devedres e uditris de flh de pgment de cntbilidde, eficáci d trblh umentu. Além destes, s pregdres que se utilizm de rrnjs n relçã de trblh cnfigurds cm frudulents, vi de regr, recrr tds s expedientes pssíveis pr pstergr pgment ds débits devidmente cnstituíds pr cm FGTS. Cm esses pregdres quse nunc reclh FGTS de mneir espntâne, é imprescindível lvrtur d ntificçã d débit pr cm FGTS. À luz ds númers d qudr nterir, verific-se que percentul de vlres reclhids (depsitds ns cnts vinculds ds trblhdres n FGTS) já n curs ds ções fiscis t presentd reduçã, elevnd-se d utr ld percentul de vlres bjet de levntment de débit pr psterir cbrnç pr prte ds órgãs cmpetentes. Esse cmprtment está dnstrd n qudr seguir. Qudr - Cmprtiv entre s vlres reclhids e ntificds Fnte: SFIT/DW vlr ntificd,,, vlr reclhid,0, 0,.. D Avliçã Sciecnômic N n de 0, s ções d inspeçã d trblh trduzirm-se, dentre utrs resultds, n elevçã d médi de trblhdres lcnçds e n pririzçã n plnejment ds ções que frm desenvlvids fcds ns pregdres cm frtes indícis de irregulriddes. Frm lcnçds trblhdres que deixrm precári cndiçã de infrmis, pssnd ssim usufruir plenmente ds direits e grntis prevists n sist de prteçã scil crid pel Cnstituiçã Federl, pel CLT e pel legislçã trblhist esprs. Ou sej, çã d fisclizçã prmve, precipumente, ciddni e dignificçã d trblhdr pr el lcnçd. Neste it, serã brdds s tópics: vínculs frmlizds pr tividde ecnômic, resultds d fisclizçã d FGTS pr tividde ecnômic, utuções pr tribut e tividde ecnômic e press fisclizds pr fixs de quntidde de pregds. Cm se vê n qudr seguir, decrrênci d plític de Auditri-Fiscl d Trblh instituíd 00, que v, desde entã send primrd, huve um créscim n médi de trblhdres lcnçds pr pres fisclizd. O mesm crre cm médi ds vlres reclhids e ntificds pr pres fisclizd. Esses resultds pntm pr um impct psitiv ind mir d inspeçã d trblh n sciedde brsileir, b cm um utilizçã mis eficiente e eficz ds recurss clcds su dispsiçã, cntribuind pr eliminr situçã de clndestinidde de trblhdres, à mrg d sciedde frml, e pssibilitnd-lhes um cndiçã de trblh dign, cm tds s direits ssegurds, especilmente s trblhists.

43 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Qudr - Médi de trblhdres e vlr reclhid e ntificd pr pres 0 0 MÉDIA Trblhdres lcnçds pr pres fisclizd Vlres reclhids e ntificds pr pres fisclizd cm verificçã d FGTS.,.0,., Fnte: SFIT/DW... Vínculs frmlizds sb çã fiscl pr tividde ecnômic Em 0, permnecend cm mesm cmprtment bservd ns ns de 0 e 0, cmérci, indústri, serviçs e cnstruçã, frm s tividdes ecnômics cm mis trblhdres que tiverm seus registrs efetuds decrrênci diret d tuçã d inspeçã d trblh. Merece destque tmbém reduçã desses registrs bservd n gricultur. A distribuiçã ds registrds pr tividde ecnômic encntr-se n qudr seguir. Qudr - Trblhdres registrds pr tividde ecnômic 0 0 Atividde ecnômic Cmérci.,.,. 0,0 Indústri.0,., 0.0,0 Serviçs.,.,., Cnstruçã.,0.0,.,0 Agricultur.,00., 0., Trnsprtes 0.,.0,0., Htéis/Resturntes.,.,.0, Educçã.0,.0,.,0 Súde.,.,.,0 Finnceir.0,0.,0.0 0, Outrs 0, 0, 0 0, TOTAL Fnte: SFIT/DW... Resultds d fisclizçã d FGTS pr tividde ecnômic Neste it dnstrm-se s resultds d fisclizçã estrtificds pr tividde ecnômic, qunt à quntidde de ntificções lvrds, de vlres reclhids e de vlres ntificds. O ttl gerl de FGTS/CS ntificd e reclhid, pr tividde ecnômic, lcnçu mntnte de R$, bilhões, 0, representnd cresciment expressiv de mis de 0 sbre R$, bilhã lcnçd n n de 0, permnecend indústri, serviçs e educçã s tividdes ecnômics de mires prticipções percentuis nesses ttis.

44 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Atividde Ecnômic Qudr - Resultds d Fisclizçã d FGTS pr Atividde Ecnômic 0 e 0 Em R$ mil Vlr de Vlr de Ttl Gerl de Quntidde de FGTS/CS Ntificd FGTS/CS Reclhid FGTS/CS ΔV NDFC Lvrd () (b) (c) = ( + b) N qudr seguir, presentm-se s dds ds quntiddes de pregdres cm FGTS verificd e de NDFC lvrds, 0 e 0, tend-se ns últims cluns vlr medit pr NDFC lvrd, utiliznd-se pr este cálcul s crrespndentes vlres de FGTS/CS ntificd d qudr nterir. Em 0, pens dus tividdes ecnômics, individulmente, cmérci e htéis/resturntes, ficrm cm vlr médi pr NDFC lvrd bix de R$ 00 mil, diferentente d verificd 0 qund seis tividdes ecnômics ficrm cm vlr médi bix de R$ 00 mil. O cresciment d vlr médi pr NDFC lvrd n exercíci de 0, mis de sbre bservd 0, pesr d reduçã d quntidde de pregdres cm FGTS verificd, refrç priss de que s resultds d fisclizçã nã pd se bser pens n critéri d quntidde, ms deve-se sim putr pel ssciçã ds critéris quntidde, qulidde, significânci, cm mximizçã de resultds, e, cnsequentente, dnd-se rzã à metdlgi de trblh que t sid implentd desde exercíci de 00. Qudr - Empregdres cm FGTS verificd X ntificções lvrds X vlr ntificd/quntidde de NDFC lvrds pr tividde ecnômic 0 e 0 Atividde ecnômic Quntidde de Empregdres cm FGTS Verificd Quntidde de NDFC Lvrds Vlr Médi pr NDFC Lvrd ( R$ mil) Indústri..0.0,.,0.,., 0.,.,,, Serviçs.. 0.,.0,., 0.0,.0,.0, 0, 0, Educçã 0., 0.,0.,.0,.0,0.,,, Outrs 0.,.,0.0,.,.00,0.,,,0 Cnstruçã..0.0,.,.,.,0.,.0,,, Cmérci...0,., 0.,.,0.,.,,0, Súde 0.0,.,.0,.,.,0.,,, Trnsprtes 0.,.,.,.,.0,.,,, Agricultur.,.,0 0.,.,0.0,.,0,, Htéis/Resturntes.. 0.,0.,.0,.,.0,0.0,,, Finnceir.,.,.,, 0.,., 0, 0, Ttl ,..0,0., 0.0,..,..0, Vriçã 0/0 0, 0,,, - Fnte: SFIT/DW 0 ΔV 0 ΔV 0 ΔV 0 ΔV 0 0 Outrs 0,0 0 0,,0 0 0,.,0.0, Súde.,00.,0 0,,0,, Educçã.,.0,,,,, Trnsprtes.,0.,0,,, 0, Serviçs.,.,.,.,0, 0, Indústri 0.,0.0,.,.0,,, Agricultur.,.0,,0,,, Finnceir.0 0,. 0, 0, 0,,,0 Cnstruçã.,0.0,.,0.0,0 0,, Cmérci., 0.,.,0.,,0 0, Htéis/Resturntes.,.0,.,.,,, Ttl ,, Vriçã 0/0 -, 0,, Fnte: SFIT/DW

45 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... Ttl de utuções pr tribut e pr tividde ecnômic Em 0, s AFT lvrrm 0. uts de infrçã,, destes diz respeit uts d tribut FGTS. Esse percentul represent incrent de, e, relçã s ns de 0 e 0, respectivmente. Cmérci, indústri, cnstruçã, serviçs e htéis/resturntes sã s tividdes ecnômics cm s mires quntiddes de utuções. Merece destque ft de que, mesm nã integrnd cnjunt dquels cm mires quntiddes de utuções, tividde ecnômic educçã é que present mir prticipçã reltiv de uts FGTS n ttl de utuções d tividde, cm percentuis cim ds 0 desde n de 0. Qudr - Ttl de utuções pr tividde ecnômic e tribut FGTS Atividde Ecnômic Auts Auts FGTS Auts Auts FGTS Auts Auts FGTS Ttis Qunt. ΔV ΔH Ttis Qunt. ΔV ΔH Ttis Qunt. ΔV ΔH Cmérci.0 0.0, 0, 0.0.0,,..,, Indústri.0.,,..,0,.0.,, Cnstruçã.0. 0,,.. 0,,..,,0 Serviçs.0.0,,.0.0,,..,,0 Htéis/Resturntes..,,..,, 0..0,, Trnsprtes..00, 0,..0,,..0,,0 Agricultur.,,.0,,.,0, Educçã..,,..,,0..,,0 Súde..,,.,,0.,, Finnceir.0 0 0,,. 0,,.0 0 0,, Outrs 0 0,, 0 0 0, 0, 0,, Ttl ,.0. 00,.. 00, Fnte: SFIT/DW ΔV = quntidde de uts FGTS d tividde ecnômic / Ttl de uts FGTS ΔH = quntidde de uts FGTS d tividde ecnômic / quntidde de uts ttis d tividde ecnômic... Ttl de press fisclizds pr fix/quntidde de pregds Outr spect que se cnsider n vliçã sciecnômic ds ções d inspeçã d trblh é prte ds press inspecinds rzã d quntidde d qudr de pregds. N qudr seguinte, estã s dds d tuçã d uditri-fiscl d trblh sb esse spect. Qudr - Empregdres fisclizds pr fix de pregds 0 0 Empress/lcis fisclizds Fix de pregds Vriçã Quntidde ΔV 0/0 0/0 Quntidde ΔV Quntidde ΔV 0.0,0,0,.,.0,.,,,.,.0, 0.,0 -, -,.,.0,0 0. 0, -, -,., 0., 0 0., -, -,.00,., 00.0,, 0,0.,.0,0 0 0.,,,., 0., 00.,,,0.0,.0, 0 00., 0,,.0,., 0 00.,,,.,.0, , 0,,.,., >.000.,,,.,.,0 Ttl. 00,, Fnte: SFIT/DW. ΔV = quntidde de press cd fix / ttl de press

46 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS N qudr nterir, bserv-se que s press clssificds ns fixs entre 0 pregds frm s mis fisclizds ns ns de 0 0, hvend um mir cncentrçã nquels de 0 pregds. De utr ld, n exercíci de 0, relçã de 0 e de 0, nde mis se umentu quntidde de press fisclizds fi n fix de 0 pregd, cm vrições cim 0, e nquels cim de 00 pregds, cm percentuis de vriçã entre e 0. À selhnç d crrid n primeir fix, bjetiv-se umentr cd n quntidde de press de grnde prte fisclizds, e, nesse sentid, smnd-se s quntiddes de press fisclizds ns fixs cim de 00 pregds, destque-se que 0 (. press) frm fisclizds. press mis que 0 (. press)... Runerçã pr Exercíci d Fisclizçã d FGTS Pel exercíci d fisclizçã d FGTS, MTE recebe um runerçã d Fund cnfrme estbelecid n incis X d rt. º d Lei nº.0, de 0, bservds s critéris e vlres prvds pel CCFGTS pr mei ds Resluções n, de de dezbr de 00, nº, de de dezbr de 00, nº, de de utubr de 0, estnd vigente Cnvêni CEF/MTE-SIT/Nº 00/0, celebrd de fevereir de 0, cuj bjet é execuçã d Prgrm de Mdernizçã d Fisclizçã d FGTS. Os recurss dess runerçã estã send plicds pel MTE, pr intermédi d SIT, n Prgrm de Mdernizçã d Fisclizçã d FGTS, envlvend-se trblh cnjunt cm CGI, CGRH e CGRL d Ministéri. A execuçã d Prgrm brd s frentes de cpcitçã d frç de trblh e mdernizçã tecnlógic, cm s respectivs ções send desenvlvids dis tópics: ) cpcitçã d Auditri-Fiscl d Trblh referente à tulizçã técnic-dministrtiv e à hbilitçã n utilizçã ds sists cmputcinis dispnibilizds à fisclizçã pr execuçã d uditri e levntments de débit de FGTS/CS; e ) perfeiçment tecnlógic visnd à mdernizçã d fisclizçã e d cntencis dministrtiv d FGTS/CS. Durnte exercíci de 0, frm relizds events de cpcitçã, cm prticipçã de mis de.000 pesss, entre uditres fiscis e utrs servidres d MTE, cntplnd cnteúds pr frmçã de multiplicdres, tulizçã de cnheciments e prátics de uditri fiscl, mbientçã cm s perfeiçments nrmtivs e tecnlógics d fisclizçã d FGTS/CS. Pr execuçã ds itens d prgrm de perfeiçment tecnlógic, especilmente desenvlviment de nvs sftwres e melhri ds sists existentes, fi necessári sisttizr reuniões periódics entre representntes d MTE e nlists de tecnlgi d infrmçã ds press cntrtds, lém de mutirões de trblh pr trnsferênci de tecnlgi e cnheciment entre s uniddes de mults e recurss ns Superintendêncis Reginis de Trblh e Empreg ns Estds. Qunt perfeiçment tecnlógic, 0, frm preendids ções n Prtl d Auditri Fiscl d Trblh, n internet, desenvlviment/mnutençã/mdernizçã de ferrments e sists AUDITOR, IDEB, SISFGTS, SFITWEB, DW/SFIT. O bjetiv é timizr esfrç d inspeçã trblhist, prpicind-lhe s cndições ideis pr exercíci d fisclizçã e purçã ds cntribuições FGTS/CS, b ssim plicçã ds mults e dis encrgs devids.

47 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS.. D Execuçã Finnceir d Prgrm de Mdernizçã d Fisclizçã d FGTS N qudr bix, verific-se que, 0, execuçã finnceir d Prgrm resultu n mntnte de R$,0 milhões, representnd mis de 0 ds R$ milhões executds n n de 0. Os recurss de 0 ind frm rigináris de slds de lcções exercícis nterires n âmbit d Cnvêni CEF/MTE-SIT/Nº 00/0, nã tend sid slicitd pel MTE recurss dicinis pr exercíci. Qudr - Orig ds Recurss Utilizds n Prgrm de Mdernizçã d Fisclizçã d FGTS 0 e 0 Recurss d FGTS Alcds MTE Vlr R$ 0 0 Slds de Alcções Exercícis Anterires.00.0,.0., Alcçã d Exercíci -..,0 Fnte: MTE/SIT. Ttl.00.0,.., N qudr cmprtiv ds despess de 0 e 0, cnfrme bix, terms de plicçã ds recurss entre s prgrms, bserv-se ument d prticipçã d Prgrm de Cpcitçã, pssnd de 0 pr 0 sbre ttl plicd, enqunt que Prgrm de Aperfeiçment Tecnlógic, mesm mntend mir mntnte de plicçã, teve su prticipçã reduzid de 0 pr 0. Qudr - Vlr ds Despess Relizds pel MTE, pr Prgrm, cm s Recurss Recebids d FGTS Títul de Runerçã pr Exercíci d Fisclizçã 0 e 0 Prgrm Vlr ds Despess R$ 0 0 Cpcitçã d Auditri Fiscl d Trblh.0.,0..0, Aperfeiçment Tecnlógic..0,.., Fnte: MTE/SIT. Ttl.00.0,.., Nã bstnte menr vlr de execuçã bservd 0 reltivmente 0, CCFGTS, tendend slicitçã presentd pel MTE, utrizu lcçã de R$, milhões pr exercíci de 0 cnfrme dispst n Resluçã nº 0, de de setbr de 0. Dest frm, estã ssegurds s recurss seguiment ds melhris que v send implentds pel prceri CCFGTS e MTE pr melhri cntinu d fisclizçã ds cntribuições d FGTS/CS pel Auditri Fiscl d Trblh... Outrs Infrmções Cnsiderds Relevntes Um spect limitdr ds resultds btids pel Auditri Fiscl d Trblh é permnente reduçã de seu cntingente de uditres. N qudr seguir, cnsidernd períd de 00 0, verific-se que, n encerrment de 0, cntingente de AFT tividde é menr d períd. Aind que tenh hvid ingress de 00 Auditres, qudr está lnge d idel, vez que esse quntittiv nã é suficiente pr recmpr efetiv, qudr este grvd pel expecttiv de diverss psentdris pr 0.

48 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Qudr 0 - Cntingente de Auditres Fiscis d Trblh An Cntingente de Auditres Fiscis d Trblh Vriçã An , 00.0, 0.0, 0. -, 0. -, Fnte: SFIT. A mesm situçã de reduçã de pessl que se reltu 0 é que tmbém se bserv 0, gr de frm mis precupnte pr ser segund exercíci de reduçã, ind que recnhecend significânci ds resultds btids, cm expressiv ument d rrecdçã de FGTS ntificd e reclhid, mis de 0 sbre vlr de 0, é urgente busc de medids pr que hj um mir repsiçã de uditres cntingente d Auditri Fiscl d Trblh

49 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS GESTÃO DO CONSELHO CURADOR DO FGTS. Finlidde e Cmpetêncis Institucinis d Unidde A Lei nº.0, de 0, estbelece que CCFGTS é cmpst pr representçã de trblhdres, pregdres e órgãs e entiddes gvernmentis, n frm estbelecid pel Pder Executiv. Pel dispst n Decret nº., de 00, Cnselh é cmpst pels seguintes mbrs, titulres e suplentes: Ministr de Estd d Trblh e Empreg Presidente; Ministr de Estd ds Ciddes Vice-Presidente (MCiddes é Gestr d Aplicçã); Crdendr-Gerl d CGFGTS/SE/MTE Secretári-Executiv; um representnte d Cs Civil d Presidênci d Repúblic; um representnte d Secretri-Gerl d Presidênci d Repúblic; um representnte d Ministéri d Plnejment, Orçment e Gestã; um representnte d Ministéri d Fzend; um representnte d Ministéri d Desenvlviment, Indústri e Cmérci Exterir; um representnte d Ministéri d Súde; um representnte d Ministéri ds Trnsprtes; um representnte d Cix Ecnômic Federl Agente Operdr; um representnte d Bnc Centrl d Brsil; seis representntes ds trblhdres, indicds pels seguintes entiddes: ) Frç Sindicl (FS); b) Centrl Únic ds Trblhdres (CUT); c) Uniã Gerl ds Trblhdres (UGT); d) Centrl ds Trblhdres e Trblhdrs d Brsil (CTB); e) Centrl Gerl ds Trblhdres d Brsil (CGTB); e f) Nv Centrl Sindicl de Trblhdres (NCST); seis representntes ds pregdres, indicds pels seguintes entiddes: ) Cnfederçã Ncinl d Indústri (CNI); b) Cnfederçã Ncinl d Sist Finnceir (Cnsif); c) Cnfederçã Ncinl d Cmérci de Bens, Serviçs e Turism (CNC); d) Cnfederçã Ncinl de Serviçs (CNS); e) Cnfederçã Ncinl de Súde, Hspitis, Estbeleciments e Serviçs (CNS); e f) Cnfederçã Ncinl d Trnsprte (CNT).

50 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Pel dispst n rt. º d Lei nº.0, de 0, CCFGTS t pr finlidde, n exercíci d curtel ele tribuíd, estbelecer s nrms e diretrizes de regênci d FGTS, estnd s sus cmpetêncis estbelecids n rt. º dess mesm Lei, dentre s quis destc-se: estbelecer s diretrizes e s prgrms de plicçã ds recurss d FGTS hbitçã ppulr, snement básic e infrestrutur urbn; cmpnhr e vlir gestã ecnômic e finnceir ds recurss, b cm s gnhs sciis e despenh ds prgrms prvds; precir e prvr s rçments nuis e s plns plurinuis d FGTS; prnuncir-se sbre s cnts d FGTS, ntes de encminhá-ls s órgãs de cntrle; dtr prvidêncis pr crrigir eventuis ts ds órgãs u entiddes que integrm Sist FGTS, que prejudiqu despenh e cumpriment ds finliddes referentes s recurss d Fund.. Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Deliberções Exrds Acórdãs d TCU.. Deliberções d TCU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Deliberçã TCU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Deliberções d TCU Deliberções Expedids pel TCU Ord Prcess Acórdã It Tip 0/00- Nº /0 - TCU ª Câmr Órgã/Entidde Objet d Determinçã e/u Recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Deliberçã Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid.. RE Avis nº -GP/TCU Códig SIORG Nã plicável Revlie runerçã d dministrdr d Fund qund d crrênci de ft relevnte, tl cm criçã d Fund de Investiment Cts (FIC) n qul s titulres ds cnts vinculds terã direit de quisiçã, inclusive cnsidernd pssibilidde de se incluir um tx de perfrmnce FI-FGTS, lid um reduçã significtiv d tx de dministrçã. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Justifictiv pr seu nã cumpriment Códig SIORG Nã plicável Agurdnd implentçã d FIC FI-FGTS, cuj regulmentçã encntr-se preciçã n âmbit d CVM. Prvidênci ser implentd A CVM, pr mei d OFÍCIO/CVM/PTE/Nº 0/0, de de fevereir de 0, prtcld n SECCFGTS sb nº /0-, º de mrç de 0, infrm que frm retmds s cnverss cm CAIXA, dezbr de 0, de md tentr snr tds s pendêncis que ind imped cnclusã d elbrçã de regulmentçã d FIC-FGTS. Além dess infrmçã, CVM esclrece que regulmentçã editd pr el pss pr prcess de udiênci públic, pr recebiment de sugestões e cmentáris ds prticipntes d mercd e d

51 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS públic gerl, ntes d ediçã finl d t nrmtiv, prcess este que pel qul ind pssrá regulmentçã d FIC-FGTS. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr É um dificultdr pr tendiment d recmendçã nã estr n inteir gvernbilidde d Gestr s medids pr tnt. Cntud, deve-se cnsiderr cmplexidde d ssunt e que leglmente qu detém cmpetênci pr nrmtizr mtéri é CVM. Denminçã Cmplet Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Deliberções d TCU Deliberções Expedids pel TCU Ord Prcess Acórdã It Tip 0/00- Nº /0 - TCU ª Câmr Órgã/Entidde Objet d Determinçã e/u Recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Deliberçã Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid.. RE Avis nº -GP/TCU Códig SIORG Nã plicável Cnced especil tençã à questã d inclusã ds cts d FI-FGTS n bse de cálcul d tx de dministrçã d Agente Operdr d FGTS, n bj d revliçã ds estuds sbre tx de dministrçã d FI-FGTS, ser relizd pel Cnselh Curdr d FGTS qund d criçã d Fund de Investiment Cts d FI-FGTS Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Justifictiv pr seu nã cumpriment Códig SIORG Nã plicável Agurdnd implentçã d FIC FI-FGTS, cuj regulmentçã encntr-se preciçã n âmbit d CVM. Prvidênci ser implentd O estud recmendd será relizd qund d implentçã d FIC FI-FGTS, cuj regulmentçã ind se encntr preciçã n âmbit d CVM. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Será vlid qund d relizçã d estud recmendd. 0

52 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS. Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Recmendções Exrds Reltóris de Auditri d SFC/CGU.. Recmendções d SFC/CGU Atendids n Exercíci Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de It d DA Auditri (DA) 0/00... Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã Recmendçã : Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº./00- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR 0/0/0 Códig SIORG Nã plicável Alterr regulment d FI-FGTS cm inserçã de um rl de critéris pr que dministrdr/gestr d fund esclh qul é metdlgi que mis se dequ pr vliçã/precificçã de tivs s ctçã n mercd de blcã rgnizd, nã se limitnd smente Métd de Equivlênci Ptrimnil e se precvend risc de se relizr determind metdlgi qund huver tivs dquirids cm ági u desági. Setr Respnsável pel Implentçã Prvidêncis Adtds Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável Além de ser utilizd Métd de Equivlênci Ptrimnil, fi cnsttd pel CGU, n uditri de cmpnhment de 0 n FI-FGTS, que VITER/CAIXA está utiliznd tmbém TESTE DE IMPAIRMENT, que trn metdlgi mis cnservdr. Síntese ds Resultds Obtids A recmendçã fi cnsiderd tendid pel CGU, de crd cm il encminhd de mi de 0, cm cmplent d Pln de Prvidêncis Permnente tulizd, pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 00 Denminçã Cmplet Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de It d DA Auditri (DA) Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid

53 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS 0/00... Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã Ofíci nº./00- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR 0/0/0 Códig SIORG Nã plicável Recmendçã : Plnejr implentçã de ferrments, dequds às especificiddes d FI-FGTS, que vibiliz issã e resgte de cts qund huver pssibilidde de prticipçã de trblhdres cm cnts vinculds d FGTS, cnfrme discussã expst n minut de instruçã d udiênci públic sbre regulmentçã d FI-FGTS. Setr Respnsável pel Implentçã Prvidêncis Adtds Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável Tend vist que ind nã huve nrmtizçã d FIC, CGU, cnsideru tendid ess recmendçã e cmpnhrá métd utilizd qund d implntçã d Fund cts. Síntese ds Resultds Obtids De crd cm il encminhd de mi de 0, cm cmplent d Pln de Prvidêncis Permnente tulizd, pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0, cm registr ds nálises ds cnsiderções e prpst de ções crretivs presentds pel SECCFGTS, SFC/CGU cnsideru recmendçã tendid. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr As prvidêncis d Cnselh Curdr depend d definiçã que vier ser dtd pel CVM. Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de It d DA Auditri (DA) 0/00... Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº./00- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR 0/0/0 Códig SIORG Nã plicável Recmendçã : A Cnselh Curdr d FGTS e Cmitê de Investiments d FI-FGTS que determin implntçã de sists de gerenciment de risc pr ções s ctçã n mercd de blcã rgnizd, utiliznd cm bse nrmtiv de Gestã de Risc d própri CAIXA, evitnd simples dçã de prxis pr esse gerenciment. Setr Respnsável pel Implentçã Prvidêncis Adtds Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável Tã lg sejm bixds pel CVM s nrms específics pr precificçã d FI-FGTS, cs sejm necessáris, s

54 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS devids lterções serã prntmente plicds. Dess frm, CGU entende que s prvidêncis ser implentds pel SECCFGTS tenderã à recmendçã. Desse md, CGU cmpnhrá execuçã desss prvidêncis pel citd unidde. Síntese ds Resultds Obtids De crd cm il encminhd de mi de 0, cm cmplent d Pln de Prvidêncis Permnente tulizd, pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0, cm registr ds nálises ds cnsiderções e prpst de ções crretivs presentds pel SECCFGTS, SFC/CGU cnsideru recmendçã tendid. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr As prvidêncis d Cnselh Curdr depend d definiçã que vier ser dtd pel CVM. Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de It d DA Auditri (DA) Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº 0/0- DEPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Recmendçã : Relizr estud efetiv d cust ds perções relizds pel Administrdr d FI-FGTS, desde criçã d Fund, b cm sbre expecttiv d cmprtment lng ds próxims ns. Tl estud deve discriminr s custs envlvids pr definir melhr estrtégi pr runerçã à CAIXA, cnsidernd tis custs u um runerçã cm bse n perfrmnce ser lcnçd. Setr Respnsável pel Implentçã Prvidêncis Adtds Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável Cmprmiss de revlir runerçã d dministrdr d FI-FGTS, ns terms d recmendçã d TCU CCFGTS, de que trt subit.. d Acórdã nº /0 TCU ª Câmr, de de mi de 0, pós publicçã d nrmtiv d CVM que regulmentrá FIC pr quisiçã de cts d FI-FGTS pr prte ds trblhdres titulres de cnts vinculds n FGTS. Síntese ds Resultds Obtids Pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0, que encminhu Pln de Prvidêncis Permnente tulizd cm registr ds nálises ds cnsiderções e prpst de ções crretivs presentds pel SECCFGTS, SFC/CGU cnsideru recmendçã tendid. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr

55 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de It d DA Auditri (DA) Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº 0/0- DEPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Recmendçã : Ns próxims definições de tx que vis à runerçã d Agente Operdr, trn brigtóris levntment e detlhment ds custs, pr que definiçã d tx sej bsed nesses prâmetrs, evitnd ssim utilizçã de percentuis fixs sbre ptrimôni líquid. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável Pr mei d Resluçã nº 0, de de julh de 0, CCFGTS criu grup de trblh, cm bjetiv de revlir Tx de Administrçã definid n Resluçã nº 0, de de gst de 00, cmpst pr representntes d Ministéri d Fzend, d Ministéri d Plnejment, Orçment e Gestã, d Centrl Únic ds Trblhdres, d Centrl Gerl ds Trblhdres d Brsil, d Cnfederçã Ncinl d Sist Finnceir e d Cnfederçã Ncinl d Indústri. Em 0 de mrç de 0, cm publicçã d Resluçã nº, de de mrç de 0, cnsidernd piniã d grup de trblh pel mnutençã d Tx de Administrçã tulmente pg Agente Operdr d FGTS, cm s sugestões de trnsferênci de encrgs de despess, de estbeleciment de indicdres de despenh pr cmpnhr prestçã ds serviçs d Agente Operdr, e de nv revliçã d tx de dministrçã (dze) meses pós implntçã d Prjet Estrtégic d FGTS (Pefug), elbrçã pel Agente Operdr, CCFGTS lteru subit. d Resluçã nº 0, de de gst de 00, que pssu vigrr cm seguinte redçã:. A Tx de Administrçã estbelecid neste it cmpreenderá runerçã ds serviçs pel gestã ds cnts vinculds, d crteir de perções de crédit e ds recurss dispníveis d FGTS, b ssim runerçã pel mvimentçã de sques e depósits ns cnts vinculds e s encrgs ds despess de serviçs cm crreis e telégrfs e de serviçs de pstg eletrônic. Dinte de td expst, CCFGTS cnsider tendid ess recmendçã. Síntese ds Resultds Obtids Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 00 Unidde Jurisdicind Denminçã Cmplet Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Códig SIORG Nã plicável

56 Ord PRESTAÇÃO DE CONTAS ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Identificçã d Dcument de Auditri (DA) It d DA Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã Cmunicçã Expedid Ofíci nº 0/0- DEPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Recmendçã : Determinr Administrdr d FI-FGTS que utiliz sus dnstrções cntábeis, princípis mis cnservdres, de md que s dnstrções cntábeis present resultds cmptíveis cm efetivmente despenhd. Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Setr Respnsável pel Implentçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável O CCFGTS discrd d cnsttçã presentd pels uditres d SFC/CGU e d implentçã de su decrrente recmendçã, tend decidid, su ª Reuniã Ordinári, relizd de dezbr de 0, levr ssunt cnheciment d CVM, órgã nrmtizdr e fisclizdr d gestã de funds de investiments, cuj encminhment se relizu pr mei d Ofíci nº, de de fevereir de 0, d Viter, e d Ofíci nº, de de fevereir de 0, d Administrdr d FI-FGTS, mbs d CAIXA. Cm bse n Reltóri de Auditri de Acmpnhment nº 0000, equipe de uditri nlisu s cntbilizções ds press dquirids e cnsttu que Administrdr utiliz lém d métd de equivlênci ptrimnil, juste de vlr recuperável, que trduz um vliçã mis pert d relidde d mercd. Síntese ds Resultds Obtids Pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0, que encminhu Pln de Prvidêncis Permnente tulizd cm registr ds nálises ds cnsiderções e prpst de ções crretivs presentds pel SECCFGTS, SFC/CGU cnsideru recmendçã tendid. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de It d DA Auditri (DA) Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã Recmendçã: Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº0/0- DEPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Restringir, pr mei de nrm específic, designçã de funcináris vinculds à Cix Ecnômic Federl pr cmpsiçã d Cnselh Curdr, ind que n cndiçã de indicds pr utrs órgãs, de md que bserve representtividde estbelecid pel rt..º d Decret nº., de 00, pr quel pres públic, à vist de seu interesse institucinl n plític de runerçã d FGTS. Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment

57 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Setr Respnsável pel Implentçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável Ressltms que, n âmbit de su cmpetênci, CCFGTS implentu tds s prvidêncis. Entends cm ctd pel CGU psiçã d CCFGTS, vez que n Reltóri de Auditri Anul de Cnts, Exercíci de 0, nã há recmendções sbre ssunt. Além diss, ns terms d mnifestçã de nvbr de 0, CEP enviu Ofíci nº /0 CEP cm entendiment de que, à vist ds tribuições nds d Lei nº., de 0, Cmissã de Étic Públic nã pssui cmpetênci pr prestr rientções sbre cnflit de interesses n tcnte mbrs d Cnselh Curdr d FGTS, send-lhe indicd submissã d cnsult à Cntrldri-Gerl d Uniã, ns terms d vt d Reltr. Assim, eventuis desdbrments sbre ssunt estã n lçd d própri CGU. Síntese ds Resultds Obtids Pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0, que encminhu Pln de Prvidêncis Permnente tulizd cm registr ds nálises ds cnsiderções e prpst de ções crretivs presentds pel SECCFGTS, SFC/CGU cnsideru recmendçã tendid. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr A cmpsiçã d CCFGTS é mtéri que cmpete Pder Executiv regulmentr, cnfrme estbelecid n rt. º d Lei nº.0, de 0. Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de Itens d DA Auditri (DA) Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã... Recmendçã : Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº 0/0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Reiterms revliçã d Resluçã nº 0/00, cnsidernd retirr duplicidde d bse de cálcul reltiv s recurss d FI-FGTS e FGTS, cibind pgment d frm cm crre tulmente de txs de dministrçã sbre s mesms recurss. Recmendçã : Reiterms necessidde d revliçã d dequbilidde d tx de dministrçã pg à CAIXA que utiliz cm únic referencil resultd finnceir d FGTS. Assegurnd ind, que discussã sbre runerçã nã sej relizd pr representntes d CAIXA, hj vist evidente cnflit de interesses n t.... Recmendçã : Estbelecer, pr mei de Resluçã, Acrd de Nível de Serviç Agente Operdr, cm detlhment suficiente pr cmpnhment efetiv ds serviçs prestds, estbelecend mecnisms pr grnti d runerçã cnvlidd n prestçã de serviçs dequd e cnstnte evluçã. Recmendçã :

58 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Definir, pr mei de nrms, que dev ser cnsiderds despess elegíveis ser cnsiderds cm custs n pgment d Tx de Administrçã Agente Operdr prestdr de serviçs CAIXA pr gerir s recurss d FGTS. Recmendçã : Instituir um runerçã d Agente Operdr cm bse n mnutençã níveis de serviç estbelecids, cnsidernd que é impertiv um relçã diret entre s serviçs prestds, custs envlvids, qulidde d prestçã ds serviçs, inclusive n tendiment s crrentists d FGTS, substituiçã à tx de dministrçã vigente que depende exclusivmente d resultd ecnômic d FGTS, que pde e é influencid pel recuperçã de crteirs de Ativs d Fund.... Recmendçã : Determinr Agente Operdr frneciment d bse de dds relcind gestã ds cnts vinculds, detlhment ds perções de crédit cm recurss d FGTS, b cm discriminçã ds serviçs pgs cm tx de dministrçã. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç (CCFGTS) Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável Pr mei d Resluçã nº 0, de de julh de 0, CCFGTS criu grup de trblh, cm bjetiv de revlir Tx de Administrçã definid n Resluçã nº 0, de de gst de 00, cmpst pr representntes d Ministéri d Fzend, d Ministéri d Plnejment, Orçment e Gestã, d Centrl Únic ds Trblhdres, d Centrl Gerl ds Trblhdres d Brsil, d Cnfederçã Ncinl d Sist Finnceir e d Cnfederçã Ncinl d Indústri. Em 0 de mrç de 0, cm publicçã d Resluçã nº, de de mrç de 0, cnsidernd piniã d grup de trblh pel mnutençã d Tx de Administrçã tulmente pg Agente Operdr d FGTS, cm s sugestões de trnsferênci de encrgs de despess, de estbeleciment de indicdres de despenh pr cmpnhr prestçã ds serviçs d Agente Operdr, e de nv revliçã d tx de dministrçã (dze) meses pós implntçã d Prjet Estrtégic d FGTS (Pefug), elbrçã pel Agente Operdr, CCFGTS lteru subit. d Resluçã nº 0, de de gst de 00, que pssu vigrr cm seguinte redçã:. A Tx de Administrçã estbelecid neste it cmpreenderá runerçã ds serviçs pel gestã ds cnts vinculds, d crteir de perções de crédit e ds recurss dispníveis d FGTS, b ssim runerçã pel mvimentçã de sques e depósits ns cnts vinculds e s encrgs ds despess de serviçs cm crreis e telégrfs e de serviçs de pstg eletrônic. Síntese ds Resultds Obtids Pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0, que encminhu Pln de Prvidêncis Permnente tulizd cm registr ds nálises ds cnsiderções e prpst de ções crretivs presentds pel SECCFGTS, SFC/CGU cnsideru recmendçã tendid. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr A revliçã periódic é necessári pr se mnter s pressupsts d estbeleciment d preç just entre tmdr e prestdr ds serviçs, nã pens terms d equilíbri ecnômic-finnceir d relçã, ms, principlmente, pr grntir níveis dequds ds serviçs prestds, terms quntittivs e qulittivs, cmprçã preç pg. Nesse sentid, cm hvi dentrd n quint n de vigênci d sistátic disciplind pel Resluçã CCFGTS nº 0, de 00, e cnsidernd s necessiddes de perfeiçment inerentes à gestã d mgnitude que é d FGTS, trnu-se prtun medid de revliçã d tx de dministrçã n busc de sistátic de runerçã nã pens just, ms, principlmente, treld à melhri cntínu ds serviçs prestds. Qudr 0 CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 00 Denminçã Cmplet Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Códig SIORG Nã plicável

59 Ord PRESTAÇÃO DE CONTAS ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de Itens d DA Auditri (DA) /0- Reltóri de Dnds Externs Municípi de Itbin/SE Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã... Recmendçã : Cmunicçã Expedid Ofíci nº./0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Aperfeiçr s nrmtivs d Prgrm, de frm evitr distrções n esclh ds seus beneficiáris.... Recmendçã : Orientr à Cix Ecnômic Federl nã utrizr, de cráter infrml, lterções ns prjets durnte execuçã, b cm inserir seus nrmtivs tl rientçã.... Recmendçã : Orientr Prefeitur Municipl de Itbin/SE, qund d execuçã de prjets hbitcinis, relizr um mpl cdstr de fmílis, que cntple diverss critéris, trnnd mis trnsprente tmd de decisã. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç (CCFGTS) Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável A SECCFGTS entende que esss recmendções nã deverim ter sid feits Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment desss recmendções. Pr mei d Ofíci nº 0/0 SECCFGTS/MTE, de de mi de 0, SECCFGTS infrmu CGU s prvidêncis dtds referentes às recmendções:... - O perfeiçment ds nrmtivs d Prgrm, cm infrmd nterirmente, é bjet de revisã slicitd pel Grup de Api Permnente (GAP) Gestr d Aplicçã d FGTS, cnjunt cm Agente Operdr.... Ess rientçã será cnsiderd n revisã d Prgrm. Além diss, Agente Finnceir CAIXA cmprmeteu-se repssr rientçã às áres cmpetentes pr que sej bservd devid registr frml ds lterções.... Esse ssunt será cnsiderd n revisã d Prgrm, buscnd-se suprir s lcuns existentes ns nrmtivs vigentes d Prgrm. Síntese ds Resultds Obtids Pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0, que encminhu Pln de Prvidêncis Permnente tulizd cm registr ds nálises ds cnsiderções e prpst de ções crretivs presentds pel SECCFGTS, SFC/CGU cnsideru recmendçã tendid. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr

60 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord 0 Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de Itens d DA Auditri (DA) /00-0 Reltóri de Dnds Externs Municípi de Sndlândi/TO Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã... Recmendçã : Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº./0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Atuçã junt à Prefeitur n sentid de prceder devluçã ds recurss cbrds indevidmente ds beneficiáris, crrigids mnetrimente.... Recmendçã : O Gestr Municipl, r respnsável pel Entidde Orgnizdr, tente pr legislçã referente Prgrm n sentid d nã descumpriment ds nrms regulmentdrs.... Recmendçã : Atuçã junt à CAIXA n sentid de tender s pedids deste Órgã de Cntrle u n impssibilidde de tendiment que respnd frmlmente s fícis recebids.... Recmendçã : Que s gestres d Prgrm n Municípi prcedm à devluçã ds recurss pgs indevidmente à cnt d cntrt, crrigids mnetrimente. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç (CCFGTS) Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável A SECCFGTS entende que esss recmendções nã deverim ter sid feits Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment desss recmendções. Pr mei d Ofíci nº /0 SECCFGTS/MTE, de de junh de 0, SECCFGTS enviu Cmpct Disc cntend grvds s rquivs d digitlizçã ds cntrts ds perções 0., 0. e 0., bjet d recmendçã d Subit... Em 0 de utubr de 0, SECCFGTS encminhu Ofíci nº /0 SECCFGTS/MTE cm s infrmções referentes às recmendções:... O Agente Operdr infrm que Agente Finnceir/CAIXA, cm bse mnifestçã d seu deprtment jurídic, mnifestu nã pssuir legitimidde pr cbrnç ds vlres pntds, um vez que relçã jurídic estbelecid se restringe Pder Públic Municipl e beneficiári, nã hvend qulquer espécie de prejuíz FGTS.

61 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... Cnsidernd distânci de 0 km entre Municípi sede d pres frnecedr e Municípi de Sndlândi, segund Agente Finnceir/CAIXA, é fctível cbrnç de frete pr entreg d mteril de cnstruçã n sede d municípi de prduçã ds uniddes hbitcinis. O Agente Finnceir/CAIXA infrmu que huve um err frml d pres frnecedr d mteril itir s nts fiscis cm séries incrrets, nde nã fi pssível destcr vlr d frete seprd d mteril dquirid. Infrmu tmbém que ft nã implicu prejuíz FGTS. Síntese ds Resultds Obtids Pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0, que encminhu Pln de Prvidêncis Permnente tulizd cm registr ds nálises ds cnsiderções e prpst de ções crretivs presentds pel SECCFGTS, SFC/CGU cnsideru recmendçã tendid. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 0 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de Itens d DA Auditri (DA) /00- Reltóri de Dnds Externs Municípi de Crrentin/BA Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã... Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº./0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Recmendçã : Slicitr gestr que dte s medids necessáris pr que pss cnceder mis breve pssível títul de dmíni d imóvel seu beneficiári de ft. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç (CCFGTS) Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável A SECCFGTS entende que ess recmendçã nã deveri ter sid feit Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment desss recmendções. Pr mei d Ofíci nº /0 SECCFGTS/MTE, de 0 de setbr de 0, SECCFGTS encminhu mnifestçã sbre recmendçã:... O Agente Operdr infrmu que gente finnceir CAIXA slicitu junt à Prefeitur Municipl pr vibilizr cessã de direit rel de us d terren às fmílis beneficiáris, cnfrme previst n cntrt de finnciment celebrd entre s prtes. Síntese ds Resultds Obtids Pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0, que encminhu Pln de 0

62 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Prvidêncis Permnente tulizd cm registr ds nálises ds cnsiderções e prpst de ções crretivs presentds pel SECCFGTS, SFC/CGU cnsideru recmendçã tendid. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 0 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de Itens d DA Auditri (DA) /00-0 Reltóri de Dnds Externs Municípi de Vlente/BA Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã... Recmendçã D: Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº./0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Orientr à CAIXA precir s licitções utilizds pr cntrtções ds press executrs ds brs.... Recmendçã E: Orientr às Entiddes Orgnizdrs e Municípis prticipntes ds prgrms sciis relizr publicidde suficiente ns certmes licittóris.... Recmendçã F: Slicitr cmprvntes de reclhiment de INSS pr prte d executr d br.... Recmendçã G: Orientr à CAIXA cumprir s brigções ssecurtóris à destinçã ds uniddes hbitcinis s mutuáris signtáris ds cntrts de finnciment. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç (CCFGTS) Síntese d Prvidênci Adtd Códig SIORG Nã plicável A SECCFGTS entende que esss recmendções nã deverim ter sid feits Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment desss recmendções. Pr mei d Ofíci nº /0 SECCFGTS/MTE, de º de utubr de 0, SECCFGTS encminhu mnifestçã sbre s recmendções:... e... N que respeit pntd, cnfrme relt d Agente Operdr, Agente Finnceir/CAIXA cumpriu cm que lhe cbi n âmbit d prcess licittóri, nã send de su cmpetênci cmpnhr tds s

63 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS etps d prcess de licitçã, qul está sujeit às dispsições d Lei nº, de de junh de, e cmpnhment pel legisltiv e órgãs de cntrle extern e intern.... O Agente Operdr infrmu que liberçã finl ds recurss fi relizd medinte presentçã de Hbite-se e Certidã Negtiv de Débit (CND).... Segund Agente Operdr, Agente Finnceir infrmu que ntificrá Entidde Orgnizdr (EO) pr se psicinr sbre situçã, b cm sbre frm de crreçã d situçã. Síntese ds Resultds Obtids Pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0, que encminhu Pln de Prvidêncis Permnente tulizd cm registr ds nálises ds cnsiderções e prpst de ções crretivs presentds pel SECCFGTS, SFC/CGU cnsideru recmendçã tendid. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU tendid - 0 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de Itens d DA Auditri (DA) /0-0 Reltóri de Dnds Externs Municípi de Cpel/SE Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã... Recmendçã C: Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº./0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Orientr à CAIXA cmpnhr efetiv utilizçã d cntrprtid, cnfrme vlres prevists inicilmente.... Recmendçã D: Slicitr e rmnezr dequmente dcumentçã cmprbtóri d designçã de fiscl de execuçã d cntrt.... Recmendçã E: Infrmr n fich cdstrl ds beneficiáris ds cntrts rend de cônjuge/cmpnheir.... Recmendçã A: Slucinr s flhs e bix qulidde d cnstruçã ds uniddes hbitcinis d Cnjunt Hbitcinl Mnel Sukit. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç (CCFGTS) Códig SIORG Nã plicável

64 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Síntese d Prvidênci Adtd A SECCFGTS entende que esss recmendções nã deverim ter sid feits Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment desss recmendções. Pr mei d Ofíci nº 0/0 SECCFGTS/MTE, de 0 de setbr de 0, SECCFGTS encminhu s infrmções sbre s recmendções:... Pels infrmções d Agente Operdr, cm bse ns d Agente Finnceir/CAIXA, cntrprtid prtd pel Entidde Orgnizdr ficu bix d previst n Term de Cperçã e Prceri, e que iss pde crrer pr diverss ftres, dentre estes lterções de preç de insums e mã-de-br.... Cópi d designçã d respnsável técnic fi presentd pel Agente Finnceir/CAIXA.... O Agente Operdr infrm que s regrs d prgrm permit cmprvçã de rend fmilir pel simples declrçã d(s) beneficiári(s), hj vist que grnde miri d públic lv d prgrm é representd pr trblhdres s víncul pregtíci, send tl declrçã prestd sb s pens d lei. Segu, cm expl, cópi de fich cdstrl de Cdstr e Apurçã de Rend de dez fmílis beneficiáris d preendiment n Municípi de Cpel/SE.... O Agente Operdr d FGTS, cm bse ns infrmções prestds pel Agente Finnceir/CAIXA, relt que, nenhum vistri técnic relizd n br n qund d entreg ds uniddes hbitcinis, huve pntment de bix qulidde ds serviçs executds e ds uniddes hbitcinis, send de respnsbilidde d beneficiári mnter s uniddes cnservds. Infrm ind que, n cs de sinistrs de dns físics d imóvel, beneficiári deve prcurr CAIXA pr se hbilitr segur. Síntese ds Resultds Obtids Pr mei d Ofíci nº.0/dptem/dp/sfc/cgu-pr, de de mi de 0, que encminhu Pln de Prvidêncis Permnente tulizd cm registr ds nálises ds cnsiderções e prpst de ções crretivs presentds pel SECCFGTS, SFC/CGU cnsideru recmendçã tendid. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr.. Recmendções d SFC/CGU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de It d DA Auditri (DA) Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº 0/0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Recmendçã : Estbelecer nrmtiv relçã de infrmções mínims ser envids CCFGTS suficientes pr issã de piniã sbre gestã e prestçã de cnts d Agente Operdr n que se refere s serviçs prevists pr dministrçã ) ds cnts vinculds, ) d crteir de perções de crédit, ) ds recurss dispníveis d FGTS, ) d runerçã pel mvimentçã de sques e depósits ns cnts vinculds, de md vlidr s resultds gerenciis prevists n Resluçã n /00, e dispnibilizd n Cnl FGTS

65 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Setr Respnsável pel Implentçã Prvidêncis Adtds Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Justifictiv pr seu nã cumpriment Códig SIORG Nã Aplicável Em fevereir de 0, n âmbit d GAP frm discutids e relizds dptções n frm de presentçã ds infrmções de que trt Resluçã CCFGTS nº, de 00. Esclrecs que Resluçã nº define diferentes tips de presentçã e peridicidde. Há quels que vã pr Cnl e utrs que sã presentds sestrlmente Cnselh. O GAP entendeu nã ser necessári mudr nrm, ms sim revisã d mteril presentd ns reuniões d Cnselh, deixnd s detlhes ns infrmções presentds n Cnl FGTS. Prvidênci ser implentd N ª ROCCFGTS, relizd de mrç de 0, s presentções frm feits n frm dptd. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Cncentru-se cnteúd ds presentções Cnselh ns infrmções de cráter mis estrtégic, evitnd-se desgregçã excessiv, redundânci e incnsistêncis entre s infrmções, pssibilitnd-se reduçã de tp pr presentçã e gnh deste pr discussã. Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de It d DA Auditri (DA) Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº 0/0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Recmendçã : Estbelecer rtin de cmpnhment ds prcesss de pgments efetuds cm recurss d FGTS ns cntrts de publicidde fim de subsidir Cnselh Curdr ns sus cmpetêncis, cm registr frml d regulridde n plicçã desses recurss. Setr Respnsável pel Implentçã Prvidêncis Adtds Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Justifictiv pr seu nã cumpriment Códig SIORG Nã plicável Fi discutid celebrçã de Acrd de Cperçã 0, que prevê presentçã pel MTE à CAIXA de: (i) Reltóri Trimestrl de Atividdes, cm psicinment ds tividdes relizds pr implentçã d bjet deste Acrd de Cperçã pr Pln de Trblh de cd cmpnh nul, cntend, n mínim, infrmções sbre s ções e peçs d cmpnh desenvlvids, vlr de recurss utilizd, cumpriment d clendári e pln de mídi, ctejnd-se previst cm relizd; e (ii) té 0 (sessent) dis cntr d venciment d prz de execuçã d Pln de Trblh de cd cmpnh, Dnstrtiv d Aplicçã ds Recurss, cm s infrmções ds reltóris trimestris cnslidds, cmpnhd de nálise d CAIXA, send presentçã CCFGTS relizd pel MTE. Prvidênci ser implentd Celebrd Acrd de Cperçã CAIXA/MTE nº /0, de mrç de 0. A SECCFGTS mnitrrá cumpriment d envi de reltóris e dnstrtivs CCFGTS, cnfrme crdd entre CAIXA e MTE.

66 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de It d DA Auditri (DA) /00- Reltóri de Dnds Externs Municípi de Artuípe/BA Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã... Recmendçã :... Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº./0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Recmendms à Cix Ecnômic Federl, relçã s Instruments Frmis firmds cm s prefeiturs municipis, referentes Prgrm Crt de Crédit FGTS - Operções Cletivs, Resluçã 0, sej presentd de frm discrimind e trnsprente s vlres d perçã de crédit, regime de execuçã ds brs, crngrm físic-finnceir d preendiment e s penliddes cs d nã cumpriment d Instrument firmd. Outrssim, recmendms à CAIXA que infrme à CGU, pr mei de Ofíci, n prz máxim de 0 (trint) dis, sbre tul situçã d execuçã d br de cnstruçã ds css d Empreendiment Frncelin Lg, Artuípe, b cm s recurss finnceirs pgs à Entidde Orgnizdr, e s respectivs dts de desblss. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Justifictiv pr seu nã cumpriment Códig SIORG Nã plicável A SECCFGTS entende que ess recmendçã deveri ter sid feit diretmente à Cix Ecnômic Federl, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment dess recmendçã. Prvidênci ser implentd Acmpnhr s prvidêncis crg d CAIXA. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de Itens d DA Auditri (DA) Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid

67 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS /0- Reltóri de Dnds Externs Municípi de Itbin/SE Ofíci nº /0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã... Recmendçã : Códig SIORG Nã plicável Slicitr d Prefeitur Municipl de Itbin/SE que dispnibilize s infrmções referentes s critéris utilizds pr seleçã ds beneficiáris d Residencil Mrr B I.... Recmendçã : Apurr, pr mei de Tmd de Cnts Especil, vlr ressrcid à cnt d FGTS pel Prefeitur Municipl de Itbin/SE.... Recmendçã : Orientr Prefeitur Municipl de Itbin/SE pr, ns css de execuçã de despess cm recurss federis, smente efetur pgments s frnecedres e prestdres de serviçs devidmente identificds. Recmendçã : Orientr Cix Ecnômic Federl pr perfeiçr seus nrmtivs, fim de que nã sejm ceits cmprvntes de pgments s frnecedres e prestdres de serviçs s devid identificçã.... Recmendçã : Slicitr d Prefeitur Municipl de Itbin/SE que dispnibilize s infrmções referentes s critéris utilizds pr seleçã ds beneficiáris d Residencil Mrr B II.... Recmendçã : Deve Gestr exigir d entidde Orgnizdr (Prefeitur Municipl de Itbin/SE) que presente um prjet que trne viável cnclusã d prjet, u denúnci d Term de Cperçã, cm devluçã ds recurss.... Recmendçã : Deve gestr exigir d Entidde Orgnizdr (Prefeitur Municipl de Itbin/SE) que cmprve cnstruçã e entreg ds três Uniddes Hbitcinis relcinds, u devluçã ds recurss n mntnte de R$.00,00 tulizds mnetrimente Recmendçã : Deve gestr exigir d Entidde Orgnizdr (Prefeitur Municipl de Itbin/SE) que cmprve cnstruçã e entreg ds cinc Uniddes Hbitcinis relcinds, u devluçã ds recurss n mntnte de R$.00,00 tulizds mnetrimente....

68 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Recmendçã : Adtr medids dministrtivs cm bjetiv de que sej prmvid ressrciment ds recurss à cnt d FGTS. Esgtds s medids dministrtivs, prmver insturçã de tmd de cnts especil, se fr cs.... Recmendçã : Orientr Prefeitur Municipl de Itbin/SE pr, ns css de execuçã de despess cm recurss federis, smente efetur pgments s frnecedres e prestdres de serviçs devidmente identificds.... Recmendçã : Orientr Prefeitur Municipl de Itbin/SE pr, ns css de execuçã de despess cm recurss federis, smente efetur pgments s frnecedres e prestdres de serviçs devidmente identificds.... Recmendçã : Deve gestr exigir d Entidde Orgnizdr (Prefeitur Municipl de Itbin/SE) que cmprve s gsts efetuds n vlr de R$.,, cs cntrári que se prmv purçã d dn erári.... Recmendçã : Atur junt gestr municipl cm intuit de purr s respnsbiliddes ds gentes envlvids n cnsecuçã d bjet s relizr devid regulrizçã ds imóveis ns quis frm cnstruíds s css d Residencil Mrr B III.... Recmendçã : Slicitr d Prefeitur Municipl de Itbin/SE que dispnibilize s infrmções referentes s critéris utilizds pr seleçã ds beneficiáris d Residencil Mrr B III.... Recmendçã : Aperfeiçr s nrms d Prgrm, junt à Cix Ecnômic Federl, de md estbelecer s prcediments que dev ser dtds pels gestres qund d necessidde de lterr s prjets riginis ds preendiments. Recmendçã : Apurr, junt entã gestr municipl, quis s imóveis ns quis huve substituiçã d it fss/sumidur pr créscims serviçs já existentes. Adicinlmente, levntr s situções ns quis nã execuçã d it fss/sumidur nã fi cmpensd pel execuçã de utrs serviçs, slicitnd devluçã ds vlres nã plicds.... Recmendçã : Deve gestr exigir d Entidde Orgnizdr (Prefeitur Municipl de Itbin/SE) que cmprve cnstruçã e entreg ds nve Uniddes Hbitcinis relcinds, u devluçã ds recurss n mntnte de R$.00,00, tulizds mnetrimente.... Recmendçã : Orientr s gestres municipis, qund d execuçã de prjets hbitcinis, relizr cdstrment de frm mpl e irrestrit, b cm estbelecer critéris pr que esclh ds beneficiáris sej dtd d trnsprênci e bjetividde necessáris.

69 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS...0. Recmendçã : Orientr s entiddes rgnizdrs ds preendiments pr, ns css de pgments cm recurss federis, smente efetuá-ls pgments s frnecedres e prestdres de serviçs devidmente identificds.... Recmendçã : Orientr Prefeitur de Itbin pr, ns css de pgment cm recurss federis, smente efetur pgments s frnecedres e prestdres de serviçs devidmente cdstrds. Recmendçã : Apurr s vlres efetivmente plicds n bjet, prvidencind devluçã dqueles recurss pr s quis nã hj cmprvçã d plicçã.... Recmendçã : Adtr s medids necessáris pr prmver ressrciment n vlr de R$., à cnt d FGTS.... Recmendçã : Cnsidernd s infrmções qunt à cnclusã d preendiment, pel Entidde Orgnizdr, slicitr dest devluçã d sld cnstnte d cnt bert pr mvimentr recurss. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Justifictiv pr seu nã cumpriment Códig SIORG Nã plicável A SECCFGTS entende que esss recmendções nã deverim ter sid feits Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment desss recmendções Pr mei d Ofíci nº 0/0 SECCFGTS/MTE, de de mi de 0, Agente Operdr infrmu que Prefeitur fi ntificd, ms tul gestã d Municípi de Itbin/SE firmu nã ter cnheciment ds critéris dtds pel gestã nterir pr seleçã ds beneficids pel perçã Pr mei d Ofíci nº 0/0 SECCFGTS/MTE, de de mi de 0, Agente Operdr infrmu que frm tmds prvidêncis e que nã huve prejuíz pr FGTS. Pr ess rzã, nã se briu TCE cntr Prefeitur. Nesse sentid, entends que recmendçã fi tendid. Prvidênci ser implentd A SECCFGTS encminhrá à CGU infrmções relçã às recmendções cnstntes ds subitens d Reltóri de Dnds Externs Municípi de Itbin/SE. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Denminçã Cmplet Códig SIORG Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Nã plicável Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Ord Identificçã d Dcument de Itens d DA Cmunicçã Expedid

70 PRESTAÇÃO DE CONTAS ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Auditri (DA) /00-0 Reltóri de Dnds Externs Municípi de Sndlândi/TO Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã... Recmendçã : Ofíci nº./0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável Atuçã junt s Gestres Municipis d Prgrm n sentid de respeitr e gir de crd cm Nrm Regulmentdr d Prgrm.... Recmendçã : Atuçã junt Gestr Municipl, Respnsável Técnic e Anlist d CAIXA pr cumpriment d Nrm Regulmentdr d Prgrm.... Recmendçã : Que Gestr Municipl bedeç estbelecid ns terms de Cperçã e Prceri e n Lei nº./ e sus lterções psterires.... Recmendçã : Que s gestres d Prgrm n Municípi prcedm devluçã ds recurss pgs indevidmente à cnt d cntrt, crrigids mnetrimente.... Recmendçã : Que Gestr Municipl, representnte d Entidde Orgnizdr e CAIXA, cm gente finnceir, restitum s vlres às cnts ds cntrts, crrigids mnetrimente.... Recmendçã : Que Órgã Cncedente tue junt Gestr Municipl respnsável pel Entidde Orgnizdr n sentid de devlver às cnts ds cntrts s recurss plicds indevidmente....0 Recmendçã : Que Órgã Cncedente tue junt Entidde Orgnizdr n sentid de cnstruir utr unidde hbitcinl pr beneficiári lesd u prceder devluçã ds recurss, vlr tul, mntnte que cubr cnstruçã de utr unidde.... Recmendçã : Que Órgã Cncedente tue junt Entidde Orgnizdr n sentid de restituir à cnt d cntrt s vlres pgs indevidmente. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Códig SIORG Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Nã plicável

71 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Justifictiv pr seu nã cumpriment A SECCFGTS entende que esss recmendções nã deverim ter sid feits Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment desss recmendções.... Segund Agente Finnceir CAIXA, s regrs d Prgrm cnstntes d mnul nrmtiv prevê que s cmprs de mteril de cnstruçã n mdlidde de Aquisiçã de Mteril de Cnstruçã sejm relizds pels beneficiáris/devedres, pesss físics, vinculds preendiment. Pr est rzã existe ppel d cmissã de representntes de dministrr s recurss pr pgment s frnecedres d mteril de cnstruçã, u sej, nã é Prefeitur Municipl que efetu cmpr d mteril de cnstruçã. Nã fi mencind n reltóri d CGU existênci de nts fiscis itids nme d Prefeitur Municipl, Entidde Orgnizdr, que cnfigurri descumpriment d mnul nrmtiv e tmbém d Lei nº., de. A CGU, neste cs, está enqudrnd perçã cm de repsse, ms s finnciments sã cncedids s beneficiáris, pesss físics e cmpr d mteril deve ser efetud pr estes. Prvidênci ser implentd Acmpnhr s medids dtds, especil qunt eventul ressrciment de prejuízs decrrentes ds situções pntds pel CGU. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Qudr 0 CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Denminçã Cmplet Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Códig SIORG Nã plicável Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de Itens d DA Auditri (DA) /00- Reltóri de Dnds Externs Municípi de Crrentin/BA Órgã/entidde bjet d recmendçã Cmunicçã Expedid Ofíci nº./0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Nã plicável Descriçã d Recmendçã... Recmendçã : Adtr prvidênci previst n rt. n IN STN nº 0/, suspendend liberçã ds prcels de recurss ind pendentes, pel relizçã de "prátics tenttóris s princípis fundmentis d Administrçã Públic n cntrtções", té crreçã ds imprbiddes crrids.... Recmendçã : Apurr respnsbilidde dqueles que derm cus à liquidçã e à utrizçã d pgment.... Recmendçã : De crd cm Acórdã TCU nº 0/00 - Plenári, recmendms Ministéri ds Ciddes que mntenh gestã pr que Cix Ecnômic Federl exij d Cnvenente cumpriment ds przs cntrtuis inicilmente crdds, tentnd pr ft de que s prrrgções smente pd se efetuds css excepcinis devidmente justificds u qund huver trs n liberçã ds recurss, limitd prrrgçã ext períd d trs verificd. 0

72 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... Recmendçã : A Ministéri ds Ciddes diligencir Prefeitur Municipl fim de verificr quis s medids dev ser dtds cm vists cbrr reprçã ds serviçs u mteriis pregds qulidde quém d especificd, tend vist prz de respnsbilidde técnic d pres cntrtd. Recmendçã : A Ministéri ds Ciddes diligencir Cix Ecnômic Federl fim de verificr quis medids dev ser dtds cm vists cbrr reprçã ds serviçs u mteriis pregds qulidde quém d especificd, tend vist prz de respnsbilidde slidári dest cm pres cntrtd.... Recmendçã : A Prefeit que fç levntment ds beneficiáris que frm cdstrds junt à CEF, cncedend, de imedit, àqueles que ind se enqudrm ns pré-requisits pr btençã d benefíci títul de dmíni d imóvel.... Recmendçã : À CEF que dte medids n sentid de perfeiçr seus sists de gerenciment de prcess, pr que pss fzer um cmpnhment pntul ds deslcments ds mesms. Recmendçã : À CEF que pure respnsbilidde dqueles que derm cus despreciment d prcess principl. Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Setr Respnsável pel Implentçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Códig SIORG Nã plicável Justifictiv pr seu nã cumpriment A SECCFGTS entende que esss recmendções nã deverim ter sid feits diretmente Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment desss recmendções Pr mei d Ofíci nº /0 SECCFGTS/MTE, de 0 de setbr de 0, Agente Operdr esclreceu que nã é cmpetênci d Agente Finnceir CAIXA cmpnhr prcess de licitçã, qul está sujeit às dispsições d Lei nº., de, e cmpnhment pel legisltiv e órgãs de cntrle Pr mei d Ofíci nº /0 SECCFGTS/MTE, de 0 de setbr de 0, Agente Operdr infrmu que cmpete Pder Públic (Entidde Orgnizdr) bservr s nrms legis e cntábeis relçã s pgments relizds frnecedres. Prvidênci ser implentd... e... - Acmpnhr s medids dtds pel Gestr d Aplicçã.... e... Acmpnhr s medids dtds pel CAIXA. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Denminçã Cmplet Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Códig SIORG Nã plicável Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU

73 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Ord Identificçã d Dcument de Auditri (DA) Itens d DA Cmunicçã Expedid /00-0 Reltóri de Dnds Externs Municípi de Vlente/BA Ofíci nº./0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Códig SIORG Nã plicável Descriçã d Recmendçã... e... Recmendçã A: Slucinr s flhs n cnstruçã ds uniddes hbitcinis....,... e... Recmendçã B: Aperfeiçr s nrmtivs d Prgrm, de frm evitr distrções n esclh ds seus beneficiáris.... Recmendçã C: Prvidencir frmlizçã d cessã d direit rel de us ds hbitções d preendiment. Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Setr Respnsável pel Implentçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Códig SIORG Nã plicável Justifictiv pr seu nã cumpriment A SECCFGTS entende que esss recmendções nã deverim ter sid feits diretmente Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment desss recmendções. Prvidênci ser implentd Recmendções A, B e C - Acmpnhr s medids dtds pel CAIXA. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Denminçã Cmplet Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Códig SIORG Nã plicável Ord Identificçã d Dcument de Auditri (DA) /0- Reltóri de Dnds Externs Municípi de Pinhã/SE Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Órgã/entidde bjet d recmendçã Itens d DA Cmunicçã Expedid Ofíci nº.0/0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Nã plicável Descriçã d Recmendçã

74 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... e... ª Recmendçã: Slicitr d CAIXA cmprvçã d fisclizçã/cmpnhment n execuçã ds brs d preendiment Cnjunt Residencil Jsef Vilm d Nsciment Silv.... e... ª Recmendçã: Slicitr dispnibilizçã ds dcuments referentes à execuçã ds serviçs de infrestrutur d preendiment Cnjunt Residencil Jsef Vilm d Nsciment Silv e cmprvr su relizçã.... ª Recmendçã: Apresentr licenç de Operçã d ADEMA d preendiment Cnjunt Residencil Jsef Vilm d Nsciment Silv.... ª Recmendçã: Slicitr que Prefeitur Municipl de Pinhã/SE presente dcuments que cmprv entreg ds uniddes hbitcinis d preendiment, cm finlidde de verificr crrênci de css nã hbitds. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Justifictiv pr seu nã cumpriment Códig SIORG Nã plicável A SECCFGTS entende que esss recmendções nã deverim ter sid feits diretmente Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment desss recmendções. Prvidênci ser implentd Recmendções ª, ª, ª e ª - Acmpnhr s medids dtds pel CAIXA. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Denminçã Cmplet Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Ord Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de It d DA Auditri (DA) /0-0 Reltóri de Dnds Externs Municípi de Cpel/SE Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Descriçã d Recmendçã... Recmendçã B:... Códig SIORG Nã plicável Cmunicçã Expedid Ofíci nº./0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Códig SIORG Nã plicável

75 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Aperfeiçr s nrmtivs d Prgrm, de frm evitr distrções n esclh ds seus beneficiáris. Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Justifictiv pr seu nã cumpriment Códig SIORG Nã plicável A SECCFGTS entende que ess recmendçã nã deverim ter sid feits diretmente Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment dess recmendçã. Entends que tendiment d recmendçã ficu prejudicd cm extinçã d mdlidde Operções Cletivs, n âmbit d Prgrm CCI, cm publicçã pel Gestr d Aplicçã d IN nº, de de nvbr de 0, que revgu it. d IN nº 0, de de utubr de 0. Prvidênci ser implentd Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Qudr CCFGTS / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Denminçã Cmplet Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Códig SIORG Nã plicável Recmendções d SFC/CGU Recmendções expedids pel SFC/CGU Ord Identificçã d Dcument de Auditri (DA) Itens d DA Cmunicçã Expedid /0- Reltóri de Dnds Externs Municípi de Slgd/SE Ofíci nº./0- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Órgã/entidde bjet d recmendçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Códig SIORG Nã plicável Descriçã d Recmendçã... Recmendçã : Atur junt gestr Estdul pr cnclusã ds brs d Reservtóri Elevd que tenderá, cm ligçã d rede de águ, s mrdres ds Residenciis Nsciment Alves I e II, bservânci estbelecid ns Terms de Cperçã e Prceri firmds.... Recmendçã : Apurr pssível irregulridde cerc d pgment pels beneficiáris ds terrens dds s mesms, prmvend cbível devluçã ds recurss àqueles, cs cnfirmd pgment indevid.... Recmendçã : Levntr tds s situções de prentesc entre s beneficiáris ds preendiments Nsciment Alves I e II cm s respnsáveis pel seleçã ds fmílis, n intuit de pntr pssível fvreciment e purr respnsbiliddes cs cnfigurd ileglidde ns seleções.

76 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... Recmendçã : Apurr pssíveis irregulriddes n cessã de imóveis ds Residenciis Nsciment I e II pr prte ds beneficiáris riginis ds preendiments.... Recmendçã : Orientr devidmente s beneficiáris de preendiments residenciis cnstruíds cm recurss d FGTS n mment d frmlizçã ds cntrts, infrmnd cerc ds regrs e detlhes d finnciment.... Recmendçã : Prmver imedit regulrizçã ds dssiês ds beneficiáris ds Residenciis Nsciment Alves I e II, qunt à usênci de ssinturs e de dcumentçã pessl.... Recmendçã : Atur junt gestr Estdul pr cnclusã de tds s serviçs de infrestrutur Cnvêni nº /00, n vlr de R$.,, entre PRONESE e Assciçã de Desenvlviment Cmunitári Amigs de Águ Fri ds Residenciis Nsciment Alves I e II, bservânci Cnvêni nº / Recmendçã : Apurr junt à Assciçã de Desenvlviment Cmunitári Amigs de Águ Fri vlr efetivmente pg pel quisiçã d terren nde fr implntd Residencil Nsciment Alves I e que subsidiu purçã d vlr de cntribuiçã ds beneficiáris n intuit de que, cs crcterizd que huve pgment pels beneficiáris pr vlr nã desblsd pel Assciçã pr implntçã d preendiment residencil, sej prmvid devluçã s beneficiáris ds recurss indevidmente cbrds. Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Setr Respnsável pel Implentçã Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç Códig SIORG Nã plicável Justifictiv pr seu nã cumpriment A SECCFGTS entende que esss recmendções nã deverim ter sid feits diretmente Cnselh Curdr, mesm ssim encminhu cópi d Reltóri de Dnds Externs Gestr d Aplicçã e Agente Operdr pr que fsse prvidencid tendiment desss recmendções. Prvidênci ser implentd A SECCFGTS encminhrá à CGU infrmções relçã às recmendções cnstntes d Reltóri de Dnds Externs Municípi de Slgd/SE. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr. Cnis de Cmunicçã cm Sciedde ) Atendiment às Sugestões, Pedids de Infrmções e Reclmções As dnds sã recepcinds pel SECCFGTS pr mei ds seguintes cnis: Ouvidri-Gerl d MTE, SIC, Crrespndêncis, Crrespndêncis Eletrônics (ils),

77 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Telefns e Atendiments Presenciis. N qudr bix, sã infrmds s númers ds dnds recebids, pr tip de cnl, n exercíci de 0, nde se verific um preferênci de us d cnl Ouvidri-Gerl d MTE. Qudr - Quntidde de Dnds Recebids pr Cnl de Atendiment 0 Fnte:MTE/SECCFGTS CANAL 0 ΔV Ouvidri-Gerl d MTE 0, SIC,0 Crrespndênci, Crrespndênci Eletrônic (il) 0, Telefn, Atendiment Presencil, TOTAL 00 Anlisnd Qudr seguir, verific-se que dnd ttl pr tendiments 0 (sugestões, pedids de infrmções e reclmções) umentu relçã exercíci de 0, permnecend s pedids de infrmções tendiment de mir crrênci, cm mis de 0 d ttl, enqunt que s sugestões permnec cm prticipçã muit bix, ind que se tenh registrd ument de mis de sbre númer de sugestões recebids 0. Qudr - Sugestões, Pedids de Infrmções e Reclmções 0 e 0 ATENDIMENTO 0 0 ΔV VARIAÇÃO 0/0 Sugestões,, Pedids de Infrmções. 0,, Reclmções 0, -, TOTAL.0. 00,0 Fnte:MTE/SECCFGTS b) Síti d FGTS O síti d FGTS ( n n de 0, teve um médi mensl de cess de 0.0 visitntes. Registru ument d númer de visitntes de mis de 0 sbre de 0. A quntidde de visits, cm médi mensl de.00, tmbém umentu; pssu de 00, relçã 0. Huve um pequen créscim d índice de visits pr visitnte. Qudr - Esttístics de Visits Síti d FGTS 0 e 0 It 0 0 Vriçã Visitntes únics.0..0., Visits relizds , Índice de visits/visitnte,,, Fnte: Agente Operdr d FGTS. c) Recll d Cmpnh Publicitári Institucinl d FGTS de 0 Os principis resultds d cmpnh de 0 frm ferids, pr mei pesquis de lbrnç (recll), plicd pel Institut Infrm, ns ciddes de Sã Pul, Ri de Jneir,

78 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Brsíli, Slvdr, Recife e Prt Alegre um grup de entrevistds, cmpst pels clsses C, D e E e utr grup cmpst pels clsses A e B. A pesquis teve cm escp vlir lbrnç ds ssunts brdds, recrdçã de elents critivs, cmpreensã d mensg principl, gru de identificçã, e preciçã d ppulçã. resultds: Qunt às percepções btids cm pesquis, frm identificds s seguintes img d FGTS mudu psitivmente cm pssr ds ns; prende-se cm FGTS é investid n Pís; cmpnh é imprtnte pr infrmr cm crre prestçã de cnts; fz refletir sbre imprtânci d FGTS; bservu-se que diversidde de infrmções que se quis trnsmitir prejudicu entendiment, especilmente, pr prte ds clsses C, D e E. Ficu clr que ess ppulçã t mir interesse infrmções mis vltds s benefícis pessis, cm s hipóteses de us d FGTS situções de denç grve u pr quisiçã d mrdi própri. d) Avliçã de Prgrms N âmbit d vliçã de prgrms, cnfrme crngrm estbelecid pel Resluçã nº, de 00, fi finlizd plicçã d vliçã bienl. Cmpreendeu preendiments cncluíds 00 e 00 ds Prgrms CCI e CCA. A clet ds dds cmp se deu pr mei de. entrevists e brngeu municípis distribuíds uniddes d federçã, esclhids de frm mstrl. Operdr. Os dis resultds qunt à vliçã d prdut estã n cpítul d Agente. Outrs Infrmções Cnsiderds Relevntes ) Acmpnhment de Prpsts pr Alterçã d Legislçã d FGTS De frm rticuld cm s integrntes d Sist FGTS e tuçã cnjunt cm Assessri Prlmentr d MTE, Cnselh, pr intermédi d SECCFGTS, cmpnh trmitçã de prjets de lei que prpõ lterçã n legislçã d Fund. N exercíci de 0, encntrvm-se trmitçã, n Send e n Câmr Federl, 0 prjets de lei referentes FGTS, que dndrm lgums prticipções de representntes d CCFGTS/MTE udiêncis ns cmissões técnics e reuniões cm s utres e reltres ds prpsts, lém d presentçã de dcuments de mnifestções técnics dndds à SECCFGTS. Pr mei desses dcuments express-se, frmlmente, s entendiments e s cnclusões sbre s impcts ds lterções legisltivs bjet d nálise. Pr tnt, lev-se cnt nturez cumultiv, equilíbri ecnômic-finnceir e s bjetivs d Fund, b ssim efetiv lcnce scil desss lterções legisltivs.

79 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS b) Crngrm de liberçã pel Tesur Ncinl de Retenções ds Cntribuições Sciis d Lei Cmplentr nº 0. N ª Reuniã d Cnselh, relizd de utubr de 0, CCFGTS prvu prpst de liberçã ds retenções ds cntribuições sciis referentes à Lei Cmplentr nº, presentd pel cnselheir titulr d Ministéri d Fzend. A prpst previu desbls de 00 milhões de reis pr mês FGTS 0. Adis, ntes d prvçã d rçment de 0, Tesur Ncinl, cnjuntmente cm MTE, elbrrá crngrm de desbls desss liberções 0. c) Segregçã de funções de Cnselheir d CCFGTS e de mbr d CI-FGTS Smnd-se às medids de gestã prudencil que v send dtds n exercíci d curtel d FGTS, Cnselh, su últim reuniã rdinári de 0 relizd n mês de dezbr, deliberu que mbr d Cnselh, titulr u suplente, nã pderi mis cumulr s funções de cnselheir e de mbr d Cmitê de Investiment d FI-FGTS, titulr u suplente, crdnd cm Precer itid pel Cnsultri Jurídic d MTE, tend que ptr pr um ds funções. Frçs ressltr que nterirmente nã huve nenhum questinment ds órgãs de cntrle intern e extern sbre s css de cumulçã crrids té ntes dess medid de segregçã.

80 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS GESTÃO DO MINISTÉRIO DAS CIDADES MCiddes (ÓRGÃO GESTOR DA APLICAÇÃO DO FGTS). Finliddes e Cmpetêncis Institucinis.. Cmpetêncis A Lei Federl nº.0, de de mi de 0, qund de su ediçã, tribuiu Gestã d Aplicçã d Fund de Grnti d Tp de Serviç - FGTS Ministéri d Açã Scil, que fi extint, tend referid cmpetênci sid trnsferid pr entã Secretri de Plític Urbn, vinculd Ministéri d Plnejment e Orçment. Em, ppel de Gestr d Aplicçã d FGTS pssu pr SEDU/PR, trnsfrmd Ministéri ds Ciddes - MCiddes, pr intermédi d Medid Prvisóri nº 0, de º de jneir de 00, cnvertid n Lei nº 0., de de mi de 00. O Decret nº., de de bril de 00, pr su vez, editd cumpriment rt. º d Lei nº.0/0, qul expressmente deleg Pder Executiv estbelecer frm de cmpsiçã d Cnselh Curdr d FGTS CCFGTS, tribui Ministéri ds Ciddes Vice-Presidênci d referid clegid. Dentre s cmpetêncis tribuíds CCFGTS, ns terms d rt. º d Lei nº.0/0, destc-se de estbelecer s diretrizes e s prgrms de lcçã de tds s recurss d FGTS, cnsnânci cm Plític Ncinl de Desenvlviment Urbn e s Plítics Setriis de Hbitçã Ppulr, Snement Básic e Infrestrutur Urbn estbelecids pel Gvern Federl, especificmente Ministéri ds Ciddes, de crd cm Lei nº 0./00. O Ministéri ds Ciddes cnt cm qutr Secretris Ncinis envlvids n gestã d plicçã d FGTS, sber: Secretri Ncinl de Hbitçã - SNH, Secretri Ncinl de Snement Ambientl SNSA, Secretri Ncinl de Trnsprte e d Mbilidde Urbn SeMOB e Secretri Ncinl de Acessibilidde e Prgrms Urbns - SNAPU. Cmpete à Diretri de Integrçã, Avliçã e Cntrle Técnic - DIACT, d Secretri Executiv d MCiddes, representçã institucinl junt Grup de Api Permnente Cnselh Curdr d FGTS (GAP) e crdençã ds tividdes ds Secretris Ncinis ns ssunts tinentes FGTS. As cmpetêncis fundmentis d Ministéri ds Ciddes, n qulidde de Gestr d Aplicçã d FGTS, encntrm-se elencds n rt. º d Lei nº.0, de 0, b cm n rt. d Decret nº., de de nvbr de 0, cm redçã dd pel Decret nº., de de junh de, cbend destcr s seguintes: - prticr tds s ts necessáris à gestã d plicçã d Fund, de crd cm s diretrizes e prgrms estbelecids pel Cnselh Curdr; - expedir ts nrmtivs reltivs à lcçã ds recurss pr implentçã ds prgrms prvds pel Cnselh Curdr; - definir s mets ser lcnçds ns prgrms de hbitçã ppulr, snement básic e infrestrutur urbn;

81 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS - elbrr rçments nuis e plns plurinuis de plicçã ds recurss, discriminnd-s pr Unidde d Federçã, submetend-s té de julh Cnselh Curdr d Fund; - cmpnhr execuçã ds prgrms de hbitçã ppulr, snement básic e infrestrutur urbn, decrrentes de plicçã de recurss d FGTS, implentds pel CAIXA; - subsidir Cnselh Curdr cm estuds técnics necessáris primrment percinl ds prgrms de hbitçã ppulr, snement básic e infrestrutur urbn; - submeter à preciçã d Cnselh Curdr s cnts d FGTS; - estbelecer s critéris, prcediments e prâmetrs básics pr nálise, seleçã, cntrtçã, cmpnhment e vliçã ds prjets ser finncids cm recurss d FGTS, cm bservânci ds bjetivs d plític ncinl de desenvlviment urbn e ds plítics setriis de hbitçã ppulr, snement básic e infrestrutur urbn, estbelecids pel Gvern Federl; e - definir s pririddes, metdlgi e s prâmetrs básics que nrterã elbrçã ds rçments e plns plurinuis de plicçã ds recurss d FGTS... Objetivs Estrtégics O Ministéri ds Ciddes t cm bjetiv primrdil estbeleciment ds Plítics Ncinis Hbitçã, Snement Ambientl e Trnsprte e Mbilidde Urbn. N áre de hbitçã t-se cm principl bjetiv reduçã d déficit hbitcinl, especilmente pr ppulçã de menr rend. Neste sentid, Prgrm Minh Cs Minh Vid PMCMV, instituíd pel Medid Prvisóri nº, de de mrç de 00, psterirmente cnvertid n Lei nº., de de julh de 00, fi um imprtnte estrtégi, que smu s recurss rçmentáris d Uniã àqueles destinds pel FGTS, n que respeit à cncessã de descnts ns finnciments pesss físics. Em utrs plvrs, PMCMV represent recnheciment d necessidde de prticipçã d Gvern Federl n prcess de cncessã de subvenções ecnômics que pssm trnr s finnciments d FGTS cessíveis à ppulçã que presente cpcidde de pgment. N áre de snement mbientl, principl bjetiv é universlizçã ds serviçs de bsteciment de águ ptável, de esgtment snitári, de dreng urbn e de mnej de resídus sólids urbns. Este bjetiv está putd n mrc regultóri d setr de snement básic: Lei nº., de de jneir de 00, regulmentd pel Decret nº. de de junh de 00. Ns terms d Lei nº., de de jneir de 0, Plític Ncinl de Mbilidde Urbn é instrument d plític de desenvlviment urbn de que trtm incis XX d rt. e rt. d Cnstituiçã Federl, bjetivnd integrçã entre s diferentes mds de trnsprte e melhri d cessibilidde e mbilidde ds pesss e crgs n territóri d Municípi. Assim, principl bjetiv d Gestr d Aplicçã, pr áre de infrestrutur urbn é finncir, pr setr públic e privd, implntçã de sists de infrestrutur d trnsprte cletiv urbn e de mbilidde urbn, cntribuind n prmçã d desenvlviment físic-territril, ecnômic-scil, n melhri d qulidde de vid e n preservçã d mei mbiente. Neste sentid, vle citr s principis bjetivs pr referid áre de plicçã n PPA 0/0: 0

82 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS ) dtr s ciddes-sede d Cp d Mund de Futebl 0 de sists de mbilidde urbn que cnect s pls gerdres de vigens d event, cm ênfse n legd e n integrçã entre erprts, estádis, áres centris e de htelri; b) requlificr, implntr e expndir sists de trnsprtes públics cletivs, induzind prmçã d integrçã mdl, físic e trifári de frm sustentável e mplmente cessível; e c) pvimentr e qulificr vis urbns de regiões de bix rend cm densment ppulcinl e infrestrutur deficiente... Estrtégi de Atuçã N exercíci de 0, plicçã ds recurss d FGTS, n que respeit s prgrms Crt de Crédit Individul e Api à Prduçã de Hbitções, mbs vinculds à áre rçmentári de Hbitçã Ppulr, fi psitivmente mrcd pel cntinuidde d Prgrm Minh Cs, Minh Vid, que prtir d lnçment de su segund etp, que brnge períd 0/0, teve cm mets físics, inicilmente estipulds pr tendiment às fmílis cm rend mensl brut limitd R$.,00 e R$.000,00, respectivmente integrntes ds fixs e d prgrm, (itcents mil) uniddes hbitcinis. Cm um questã essencilmente de súde públic, cess s serviçs de snement básic deve ser trtd cm um direit d ciddã e fundmentl pr melhri de su qulidde de vid. Ist pst, Ministéri ds Ciddes dt prcediment estrtégic de tuçã vltd plnejment, frmulçã e implentçã d plític setril, respeitnd pct federtiv e mplind s fntes de recurss finnceirs e, dess frm, ssegurnd cntínu elevçã ds investiments pr setr de snement. Nesse sentid, durnte exercíci de 0, huve cntinuidde ds ções cm bertur de nv prcess de enqudrment e seleçã de perções ns mdliddes de esgtment snitári e bsteciment de águ e inclusã de perções de mnej de águs pluviis, vinculds à Segund Etp d Prgrm de Acelerçã d Cresciment - PAC. Além diss, cntinumente, huve clhiment de prpsts de perções de snement básic pr s mutuáris privds e Scieddes de Prpósits Específics (SPE), ns diverss mdliddes lcnçds pel prgrm Snement pr Tds (SPT). Igulmente, cm relçã à áre de trnsprte e mbilidde urbn, estrtégi de tuçã putu-se n cntinuidde ds cntrtções e d mnitrment ds preendiments sscids à Cp d Mund FIFA 0, lém d cnclusã d prcess seletiv d PAC Mbilidde Médis Ciddes e d PAC Pvimentçã e Qulificçã de Vis ª Etp e d lnçment d ª Etp d eix PAC Pvimentçã e Qulificçã de Vis, cuj prcess seletiv se iniciu 0, prém cm términ pens n exercíci de 0. Em 0 inicirm-se s trttivs visnd estbelecer denmind Pct pel Mbilidde. Pr tnt, Gvern Federl presentu prpsts centrds três principis eixs: reduçã de trif pr s usuáris; mir cntrle scil e mis qulidde ns serviçs de trnsprte públic cletiv. N que se refere mir cntrle scil e mis qulidde ns serviçs de trnsprte públic cletiv, estã curs, desde meds de 0, s pctuções cm estds e municípis visnd mis investiments mbilidde urbn. As referids pctuções têm pr bjetiv prmver melhris n trnsprte públic cletiv urbn e intermunicipl de cráter urbn pr mei de recurss d Orçment Gerl d Uniã e de finnciment, este últim, tend cm fnte principl, s recurss riunds d FGTS pr mei d prgrm Pró-Trnsprte.

83 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Sã recurss plurinuis d rd de R$ 0 bilhões, pr s quis se estim que 0 serã prvenientes d OGU e 0 de finnciment, destinds brs e elbrçã de estuds e prjets. Nesse sentid frm nuncids, té de dezbr de 0, recurss superires R$ 0 bilhões pr Ri de Jneir, Sã Gnçl, Nv Iguçu, Duque de Cxis, Sã Pul, ciddes d Grnde ABC Pulist, Cmpins, Gurulhs, Ossc, Prt Alegre, Slvdr, Frtlez, Recife e Curitib... Atuçã d Gestr d Aplicçã Seleçã, Execuçã e Mnitrment ds Prgrms N áre de hbitçã, n que se refere s finnciments destinds setr públic, fi relizd mnitrment ds perções selecinds, té exercíci de 00, n âmbit d Prgrm de Acelerçã d Cresciment - PAC, essencilmente pr intermédi de: relizçã de videcnferêncis, reunind s técnics d CAIXA e ds entes federds, pr ferir estági de cd intervençã e evluçã ds prvidêncis; e visits lcis eventuis, qund se t prtunidde de cnhecer s brs e rel dimensã d intervençã que está send executd, lém ds impcts externs que estã send prduzids e infrmções que nã sã cpturds n mnitrment rt. N âmbit d prgrm Pró-Mrdi, destind setr públic, fi divulgd seleçã de três prpsts n mdlidde Urbnizçã de Assentments Precáris, cnfrme Prtris nº, de de utubr de 0, e nº, de de nvbr de 0, perfzend vlr ttl de R$, milhões, recurss d FGTS e beneficind. fmílis lclizds ns municípis de Snt André, Sã Bernrd d Cmp e Sã Pul. Aind n áre de hbitçã, s prgrms destinds à cncessã de finnciments pesss físics e jurídics cntm cm mnitrment rt, pr intermédi d nálise de infrmções extríds de bse de dds dispnibilizd e tulizd snlmente pel Agente Operdr. N áre de Snement Básic, execuçã d prgrm Snement pr Tds se inici, pr setr públic, cm bertur d prcess de Seleçã pr mei d publicçã de Instruçã Nrmtiv que regulment seleçã de preendiments. Decrrid prz pr cdstr de crts-cnsult pels prpnentes n sist eletrônic d Ministéri, áre técnic reliz enqudrment ds prpsts recebids pr mei d crcterizçã ns mdliddes inscrits, d funcinlidde d preendiment e d tendiment s requisits institucinis d prestdr ds serviçs. Após enqudrment, sã relizds reuniões cm s prpnentes pr se verificr estági de preprçã ds prpsts, vlind, principlmente, questões técnics relcinds prjet de engenhri, licenciment mbientl e à titulridde de áres de intervençã. Esse métd bjetiv dirimir s dúvids d Secretri qunt bjet prpst e qulificr s perções pr su pré-seleçã ns critéris d prgrm pssibilitnd ntecipr bstáculs técnics, legis e institucinis n intuit de se reduzir s przs de execuçã ds preendiments e de se tender dequdmente ppulçã cm s serviçs de snement. Após finlizçã ds etps de enqudrment, nálise institucinl e vliçã d estági preprtóri ds prpsts, e cnsidernd que Prgrm Snement Pr Tds - SPT selecin preendiments que integrm PAC, list cm s preendiments é encminhd Grup Executiv d PAC - GEPAC, pr discussã e seleçã finl ds prpsts. Em 0, cm n exercíci nterir, um vlume mir de recurss fi destind esgtment snitári devid déficit de cbertur, pssiv mbientl e snitári e mir

84 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS cmplexidde ds intervenções ness mdlidde, prém frm mntids s níveis de investiments bsteciment de águ, pr grntir prestçã ds serviçs existentes, lém de su mpliçã. Nesse exercíci, huve tmbém inclusã e enqudrment de preendiments de mnej de águs pluviis, entretnt, utrs mdliddes ind crec de mir destque n plític federl e, cnsequente, de ument ds investiments pr esses serviçs essenciis à ppulçã. Os principis tmdres d finnciment pr s mdliddes de bsteciment de águ e esgtment snitári sã, su mir prte, s cmpnhis de snement ds estds u mesm s respectivs gverns estduis s quis els estã vinculds. Qunt à mdlidde de mnej de águs pluviis, se bserv s gverns estduis cm principis tmdres. Inicilmente, n prcess seletiv, distribuiçã ds investiments pr unidde d federçã pr snement é clculd cnsidernd s déficits e s vlres já prtds pel Gvern Federl ns preendiments, entretnt, verific-se que n tds s prpnentes pssu cpcidde de pgment e mrg de endividment e, pr vezes, fz-se necessári rnejr s recurss entre s uniddes d federçã. Prtnt, s rnejments cntplm tendiment s Estds, municípis e cmpnhis de snement que pssu cpcidde pr cptçã de recurss nerss, cnsidernd, ind, que sã s principis frmuldres de prpsts cm ess fnte. Pr s dis prcels d ppulçã, Gvern Federl tu reequilibrnd desiguldde existente cm s recurss d Orçment Gerl d Uniã. Assim, n exercíci 0, Ministéri ds Ciddes publicu pr mei d Instruçã Nrmtiv nº, de de mrç de 0, resultd d prcess seletiv simplificd inicid cm Instruçã Nrmtiv nº /0 pr perções de bsteciment de águ e esgtment snitári referente à ª seleçã d PAC. N mesm sentid, Instruçã Nrmtiv nº, de de fevereir de 0, d Ministéri ds Ciddes, iniciu nv prcess seletiv simplificd tmbém pr s mdliddes de bsteciment de águ e esgtment snitári e, ind 0, publicu resultd dess ª seleçã pr mei d Instruçã Nrmtiv nº 0, de de utubr. O prcess seletiv simplificd d ª seleçã cntplu municípis que sejm cpitis de estd, integrntes de regiã metrplitns priritáris e municípis que presentss ppulçã cim de 0 mil hbitntes (Cens Dgráfic IBGE/00). Pr ª seleçã, lém ds cpitis ds estds e ds regiões metrplitns priritáris, tmbém frm beneficids s municípis cm ppulçã ttl cim de 0 mil hbitntes ds regiões Nrte, Nrdeste e Centr-Oeste u municípis cm ppulçã ttl cim de 00 mil hbitntes pr s regiões Sul e Sudeste. Em cráter excepcinl, ess seleçã tmbém cnsideru s municípis cm ppulçã cim de 0 mil hbitntes (Grup ), desde que tendids determinds critéris cnstntes d referid nrmtiv de regulmentçã d prcess seletiv. As regiões metrplitns priritáris sã: Sã Pul, Ri de Jneir, Bel Hriznte, Prt Alegre, Recife, Slvdr, Frtlez, Curitib, Cmpins, Belém e Snts, lém d Regiã Integrd d Entrn d Distrit Federl - RIDE/DF. As tbels seguir mstrm quntidde de preendiments selecinds e vlres de préstim dividids pr UF pr s mdliddes de bsteciment de águ e esgtment snitári, respectivmente.

85 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tbel - Operções Selecinds 0 Absteciment de Águ UF/Regiões Quntidde VE (R$) GO.0.,0 MS..0, MT.., Centr-Oeste 0..0, PE 0.., SE.00., Nrdeste..0, ES.., MG.., RJ..., SP...0, Sudeste...,0 PR 0.0., SC.0., RS.., Sul 0 0.., Ttl 0...,00 Fnte: Instruções Nrmtivs nº /0 e 0/0. Tbel Operções Selecinds 0 Esgtment Snitári UF/Regiões Quntidde VE (R$) DF.., GO 0.., Centr-Oeste 0.., PB.0., PE.0.,0 SE..00,00 Nrdeste.., ES.0.000,00 MG.0.0, RJ...0, SP..., Sudeste...,0 PR 0..0, SC..0, RS..0, Sul.., Ttl..0., Fnte: Instruções Nrmtivs nº /0 e 0/0. Além ds perções bsteciment de águ e esgtment snitári, Ministéri ds Ciddes e Ministéri d Plnejment, Orçment e Gestã, dentr d Prgrm Federl de Prevençã de Riscs de Deslizment, Enxurrds e Inundções lnçd pel Gvern Federl 0, e dnd cntinuidde prcess de seleçã regulmentd pel Instruçã Nrmtiv nº 0, de de dezbr de 0, frm mplids s áres de intervençã e selecinds nvs perções n mdlidde de mnej de águs pluviis, cuj bjetiv principl é estruturr sist de prevençã, mnitrment e lert, respst s desstres nturis crrids desde 0.

86 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS O prgrm, n seleçã ds municípis priritáris, cnsideru s infrmções sbre crrênci de desstres, cm: númer de events, númer de desbrigds e desljds, númer de óbits, dentre utrs indicdres, ssim, frm enqudrds dus perções pel Ministéri ds Ciddes dentre s preendiments selecinds pel Ministéri d Plnejment, Orçment e Gestã e incluíds, de crd cm Instruçã Nrmtiv nº, de de gst de 0, dus perções pr municípi de Sã Pul de mnej de águs pluviis n vlr ttl de préstim de R$ ,00, pids cm recurss riunds d FGTS, cnfrme Tbel. Tbel Operções Selecinds 0 Mnej de Águs Pluviis UF/Regiões Quntidde VE (R$) SP ,00 SUDESTE ,00 TOTAL GERAL ,00 Fnte: Instruçã Nrmtiv nº /0. Pr Setr Privd, seleçã de preendiments é relizd pr mei de um prcess de flux cntínu, pdend crt-cnsult ser cdstrd pel prpnente qulquer tp. A SNSA, pós receber crt-cnsult e reltóri de pré-enqudrment d prpst, encminhds pel Agente Finnceir, reliz enqudrment d prpst bservnd, dentre utrs spects, dispnibilidde rçmentári e derênci d preendiment prpst às plítics públics d setr snement e à mdlidde pleited. A SNSA t dtd relizçã de reuniões técnics cm prticipçã ds prpnentes e ds gentes finnceirs pr esclreciments dicinis referentes pleit e à dcumentçã técnic nterirmente encminhd. Após etp de enqudrment, Agente Operdr, Agente Finnceir e Prpnente sã devidmente cmunicds pel SNSA e prtir de entã, prpst segue flux nrml pr cntrtçã de perções de crédit cm recurss d FGTS, de frm que Agente Finnceir reliz nálise de risc de crédit d tmdr e vlidçã d prpst, enqunt Gestr d Aplicçã, pr mei d SNSA, reliz hbilitçã d preendiment pr cntrtçã. Em relçã mnitrment ds perções de crédit pr setr públic, cntrtds e cntrtçã, e pr s perções já cntrtds d setr privd, principl ferrment utilizd é Sist de Cntrle e Acmpnhment de Investiments (SACI) d SNSA. O sist está cnstnte perfeiçment, ms ind necessit de justes su estrutur e, principlmente, dequçã d bse de dds tnt su peridicidde de tulizçã qunt n qulidde ds dds. Cd perçã inserid n SACI pssui um nlist respnsável e é tulizd cnstntente, nele cnstm s infrmções básics mnitrment físic-finnceir ds perções cntrtds e cntrtçã, cm: evluçã ds vlres finnceirs, ds vlres físics, descriçã d bjet e escp d cntrt, dificulddes que imped dequd ndment d preendiment, entre utrs. Esss infrmções sã, principlmente, dvinds d gente finnceir, ms tmbém sã cmplentds pels prpnentes e prestdres ds serviçs e permit um visã sistêmic d prcess e pssibilitm retrlimentçã de infrmções e experiêncis pr s tividdes gerenciis d Ministéri ds Ciddes n setr de snement. Cbe destcr, especilmente, s rdds de reuniões n Ministéri ds Ciddes cm s principis prpnentes relizds n iníci e finl d exercíci cnsidernd s terms d Prtri nº /0, qul determin s situções que perçã de crédit s desbls

87 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS há mis de meses e s execuçã físic ferid pel gente finnceir deverá ter seu venciment ntecipd. Destcms ind, relizçã de videcnferêncis. Em 0, SNSA prticipu de videcnferêncis cm prticipçã d gente finnceir, gente perdr, ds prpnentes e de seus técnics, cm bjetiv de identificr situçã de preendiments que cntvm cm impediments seu dequd ndment, cm tmbém cm intuit de pctur przs pr snr s pendêncis. Frm tmbém relizds videcnferêncis pr preendiments que nã estvm inicids u encntrvm-se prlisds. Os técnics tmbém prticiprm ds reuniões d Gbinete de Gestã Integrd (GGI) que sã reuniões relizds ns estds ds preendiments e que, lém d Ministéri ds Ciddes e d prpnente, t prticipçã e crdençã d CAIXA, gente finnceir. O intuit é de cmpnhr s preendiments cm mires dificulddes, cm visits in lc, e frm pririzds s preendiments que presentvm questões específics que impssibilitvm dequd ndment ds brs. N áre de trnsprte e mbilidde urbn, fi cncluíd prcess seletiv d PAC Mbilidde Médis Ciddes, que beneficirá municípis cm ppulçã superir 00 mil hbitntes, cm prpsts selecinds, fvrecend municípis, cnfrme Prtri nº 0, de de mrç de 0, perfzend um vlr ttl de cerc de R$,0 bilhões. Tbel Operções Selecinds 0 PAC Mbilidde Médis Ciddes UF/Regiões Quntidde VE (R$) RO.., AC.0.0,0 RR..0, AP.., Nrte..0, CE ,00 RN.., PB 0..,00 PE.0., SE.0., BA.0.00,00 Nrdeste.0.0., MG.0.00,0 ES..0, RJ.., SP..0.0, Sudeste..., PR..00,00 SC 0.., RS..,0 Sul.00.., MT.0.00, GO.0.000,00 Centr-Oeste.0.00, Ttl...,0 Fnte: Prtri nº 0/0.

88 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Além diss, huve cnclusã d prcess de seleçã d ª etp d PAC Pvimentçã e Qulificçã de Vis Urbns, culminnd, cnfrme Prtri nº, de de mrç de 0, n seleçã de prpsts cm vlr ttl de R$, bilhões de finnciment, beneficind municípis brsileirs. Os recurss referentes referid seleçã, frm distribuíds d seguinte frm n pís: n Regiã Centr-Oeste, 0 n Regiã Nrdeste, n Regiã Nrte, n Regiã Sudeste e 0 n Regiã Sul. Em 0, huve, ind, lnçment d ª etp d PAC Pvimentçã e Qulificçã de Vis Urbns cuj prcess seletiv findrá pens n exercíci de 0. A seleçã dests prpsts, pr estr vinculds PAC, t prticipçã d Grup Executiv d Prgrm de Acelerçã d Cresciment (GEPAC) e d Cmitê Gestr d Prgrm de Acelerçã d Cresciment (CGPAC), de que trt Decret nº.0, de de jneir de 00. A Secretri Ncinl de Trnsprte e d Mbilidde Urbn SeMOB, ssim cm SNH e SNSA, reliz mnitrment, cnfrme já descrit n presente reltóri, pr mei de infrmções gerenciis dispnibilizds pel Agente Operdr d FGTS e ds Agentes Finnceirs, prticipçã videcnferêncis, visits lcis eventuis, reuniões d GGI, entre utrs. O GGI bjetiv dr mir celeridde, gilidde, supervisinr implentçã ds brs d PAC, mnitrr s entrves, b cm mnter entendiments e prcediments frente à diversidde de questões que impctm execuçã ds prjets, e cnt cm prticipçã de representntes d CAIXA, d Ministéri ds Ciddes, Cs Civil d Presidênci d Repúblic, Ministéri d Plnejment, lém ds Gverns Estduis e Municipis intervenientes ds perções. Cm relçã s cntrts nterires PAC, cnfrme mencind n últim prestçã de cnts d FGTS, Ministéri ds Ciddes instituiu, pr mei d Prtri nº, de 0 de dezbr de 00, Grup de Trblh crdend pel Secretri Executiv, pr elbrçã de Pln de Açã pr reduçã d estque de perções lstreds cm recurss d FGTS situçã dvers trsds e prlisds, tendiment à recmendçã exrd pel Tribunl de Cnts d Uniã n Acórdã nº.0/00. O bjetiv principl d trblh é crir um mbiente de discussã, sej pr mei de reuniões presenciis u videcnferêncis, entre representntes d Agente Operdr, ds Agentes Finnceirs, ds Tmdres e d Ministéri ds Ciddes, cm vists encntrr sluções s entrves cusdres d prlisçã u trs ds perções. Cm prduts ds reuniões, sã estbelecids gends de cmprmisss cntplnd przs pr sluçã ds prbls e nrmlizçã d situçã ds brs. Ests gends sã mnitrds pels técnics d Ministéri ds Ciddes, cm pi d CAIXA. Embr Pln de Açã tenh fc ns perções Pré-PAC, prveitnd td lgístic relizd de frm pssibilitr relizçã ds reuniões, equipe d Pln de Açã, cm representntes ds Secretris Ncinis, tmbém estbelece cmprmisss pr s perções inserids n PAC, cnfrme ndment ds reuniões. Até encerrment d exercíci de 0, hvim sid relizds reuniões cm tmdres ds Estds d Ri Grnde d Nrte, Sã Pul, Mins Geris, Piuí, Mt Grss d Sul, Giás, Prná, Bhi, Cerá, Distrit Federl, Prá e Pernmbuc ttliznd perções de crédit discutids. Pr esss perções, discutids n âmbit d Pln de Açã, inicilmente situçã dvers (trsds e prlisds), um nálise d Bse de Dds d FGTS, mntid e tulizd pel Agente Operdr, cm psiçã de de bril de 0, dnstr que perções discutids frm cncluíds, encntrm-se cm situçã de br cm clssificçã

89 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS nrml, dintds, cm situçã br físic cncluíd cm pendencis dcumentis pr encerrment ds cntrts e perções frm distrtds u cncelds, ttliznd um percentul de. As dis perções encntrm-se fse de mnitrment e cbrnçs pr prte d Gestr d Aplicçã e d Agente Operdr d FGTS, pr vibilizr retmd e cnclusã ds brs. N exercíci de 0, fi relizd um nv cicl de reuniões n Ministéri ds Ciddes, cm prticipçã ds tmdres ds Uniddes d Federçã que ind nã frm bjet de nálise d Pln de Açã d FGTS, b cm dqueles que ind pssu perções nterires PAC situçã dvers já discutids, pr que present Gestr d Aplicçã sluções s entrves que csinm trs e prlisçã ds brs. Tmbém prticiprm ds reuniões Agente Operdr d FGTS e Agente Finnceir ds cntrts e s resultds serã nlisds n Reltóri de Gestã referente exercíci de 0.. Avliçã d Funcinment ds Cntrles Interns Qudr Ministéri ds Ciddes/Estrutur de Cntrles Interns d UJ Aspects d sist de cntrle intern Avliçã Ambiente de Cntrle. Os lts dirigentes d UJ perceb s cntrles interns cm essenciis à X cnsecuçã ds bjetivs d unidde e dã suprte dequd seu funcinment.. Os mecnisms geris de cntrle instituíds pel UJ sã percebids pr tds s X servidres e funcináris ns diverss níveis d estrutur d unidde.. A cmunicçã dentr d UJ é dequd e eficiente. X. Existe códig frmlizd de étic u de cndut. X. Os prcediments e s instruções percinis sã pdrnizds e estã psts X dcuments frmis.. Há mecnisms que grnt u incentivm prticipçã ds funcináris e X servidres ds diverss níveis d estrutur d UJ n elbrçã ds prcediments, ds instruções percinis u códig de étic u cndut.. As delegções de utridde e cmpetênci sã cmpnhds de definições clrs X ds respnsbiliddes.. Existe dequd segregçã de funções ns prcesss d cmpetênci d UJ. X. Os cntrles interns dtds cntribu pr cnsecuçã ds resultds X plnejds pel UJ. Avliçã de Risc 0. Os bjetivs e mets d unidde jurisdicind estã frmlizds. X. Há clr identificçã ds prcesss crítics pr cnsecuçã ds bjetivs e mets X d unidde.. É prátic d unidde dignóstic ds riscs (de rig intern u extern) X envlvids ns seus prcesss estrtégics, b cm identificçã d prbbilidde de crrênci desses riscs e cnsequente dçã de medids pr mitigá-ls.. É prátic d unidde definiçã de níveis de riscs percinis, de infrmções e de X cnfrmidde que pd ser ssumids pels diverss níveis d gestã.. A vliçã de riscs é feit de frm cntínu, de md identificr mudnçs n X perfil de risc d UJ, csinds pr trnsfrmções ns mbientes intern e extern.. Os riscs identificds sã mensurds e clssificds de md ser trtds X um escl de pririddes e gerr infrmções úteis à tmd de decisã.. Existe históric de frudes e perds decrrentes de frgiliddes ns prcesss interns X d unidde.. N crrênci de frudes e desvis, é prátic d unidde insturr sindicânci pr X purr respnsbiliddes e exigir eventuis ressrciments.. Há nrm u regulment pr s tividdes de gurd, estque e inventári de bens e X vlres de respnsbilidde d unidde. Prcediments de Cntrle. Exist plítics e ções, de nturez preventiv u de detecçã, pr diminuir s X

90 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Aspects d sist de cntrle intern Avliçã riscs e lcnçr s bjetivs d UJ, clrmente estbelecids. 0. As tividdes de cntrle dtds pel UJ sã prprids e funcinm X cnsistentente de crd cm um pln de lng prz.. As tividdes de cntrle dtds pel UJ pssu cust prprid nível de X benefícis que pssm derivr de su plicçã.. As tividdes de cntrle dtds pel UJ sã brngentes e rzáveis e estã X diretmente relcinds cm s bjetivs de cntrle. Infrmçã e Cmunicçã. A infrmçã relevnte pr UJ é devidmente identificd, dcumentd, X rmzend e cmunicd tpestivmente às pesss dequds.. As infrmções cnsiderds relevntes pel UJ sã dtds de qulidde suficiente X pr permitir gestr tmr s decisões prprids.. A infrmçã dispnível à UJ é prprid, tpestiv, tul, precis e cessível. X. A Infrmçã divulgd internmente tende às expecttivs ds diverss grups e X indivídus d UJ, cntribuind pr execuçã ds respnsbiliddes de frm eficz.. A cmunicçã ds infrmções perpss tds s níveis hierárquics d UJ, X tds s direções, pr tds s seus cmpnentes e pr td su estrutur. Mnitrment. O sist de cntrle intern d UJ é cnstntente mnitrd pr vlir su X vlidde e qulidde lng d tp.. O sist de cntrle intern d UJ t sid cnsiderd dequd e efetiv pels X vlições sfrids. 0. O sist de cntrle intern d UJ t cntribuíd pr melhri de seu X despenh. LEGENDA Níveis de Avliçã: () Ttlmente inválid: Signific que fundment descrit n firmtiv é integrlmente nã plicd n cntext d UJ. () Prcilmente inválid: Signific que fundment descrit n firmtiv é prcilmente plicd n cntext d UJ, prém, su minri. () Neutr: Signific que nã há cm firmr prprçã de plicçã d fundment descrit n firmtiv n cntext d UJ. () Prcilmente válid: Signific que fundment descrit n firmtiv é prcilmente plicd n cntext d UJ, prém, su miri. () Ttlmente válid. Signific que fundment descrit n firmtiv é integrlmente plicd n cntext d UJ.. Orçment.. Prgrmçã Orçmentári Psiçã Inicil e Finl Os Orçments Opercinl, Finnceir e Ecnômic, pr exercíci de 0, frm prvds pel Cnselh Curdr, pr mei d Resluçã nº, de de dezbr de 0, regulmentd pel Ministéri ds Ciddes, pr mei ds Instruções Nrmtivs nº, e, de de dezbr de 0, respectivmente referentes às áres de Infrestrutur Urbn, Snement Básic e Hbitçã (Tbel ). Cnsidernd que, smente de utubr de 0, pr intermédi d Resluçã nº 0, Cnselh Curdr prvu s nvs diretrizes pr elbrçã ds prpsts rçmentáris e plicçã ds recurss d FGTS, prvçã d rçment 0 fi, excepcinlmente, pstergd de utubr pr dezbr, sb mpr d Resluçã nº 0, de de utubr de 0. Excetud Prgrm Pró-Trnsprte, cujs recurss frm lcds nível ncinl, s dis prgrms de plicçã tiverm seus recurss distribuíds entre s (vinte e

91 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS sete) Uniddes d Federçã, levnd cnsiderçã s critéris estbelecids n rtig d Resluçã nº 0, de de utubr de 0, quis sejm: ppulçã urbn e ttl; e s déficits hbitcinis de águ e esgt (Tbel e Tbel ). Cbe registrr que déficit hbitcinl utilizd fi quele prjetd pr fmílis cm rend mensl superir três sláris, um vez que, prtir d lnçment d Prgrm Minh Cs, Minh Vid, s fmílis cm rendiment mensl inferir frm tendids, preferencilmente, pr intermédi de prgrms lstreds recurss rçmentáris. Tbel - Pln de Cntrtções e Mets Físics FGTS Psiçã Inicil 0 Áres de Aplicçã / Prgrms Mets Físics Empregs Vlres ( R$ Gerds.000,00) I) ÁREA:HABITAÇÃO POPULAR ) Pró-Mrdi ) Crt de Crédit Individul CCI ) Crt de Crédit Asscitiv CCA ) Api à Prduçã de Hbitções - APOIO ) Descnts finnciment pesss físics II) ÁREA:SANEAMENTO BÁSICO..00* 00.0* ) Snement Pr Tds / Setr Públic ) Snement Pr Tds / Setr Privd III) ÁREA:INFRAESTRUTURA URBANA..* 0.* TOTAL GERAL -..00*..000 Fnte: Instruções Nrmtivs nº /0, nº /0 e nº /0. * Resluçã nº /0. Tbel - Alcçã d Orçment de Descnts ns Finnciments Pesss Físics pr Regiões d Territóri Ncinl Psiçã Inicil 0 REGIÕES DO TERRITÓRIO NACIONAL VALORES (EM R$.000,00) Fnte: Instruçã Nrmtiv nº /0. Nrte.00 Nrdeste..0 Sudeste.. Sul.0 Centr-Oeste.00 TOTAL

92 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tbel Alcçã d Orçment d Áre de Snement Básic Psiçã Inicil 0 REGIÕES DO TERRITÓRIO NACIONAL VALORES (EM R$.000,00) Nrte.0 Nrdeste.0. Sudeste.. Sul. Centr-Oeste 0. TOTAL Fnte: Resluçã nº /0. N que se refere às dis perções hbitcinis, cujs recurss, cm ediçã d Resluçã nº 0, de 0, pssrm ser vinculds Orçment Opercinl, representds pel Prgrm Especil de Crédit Hbitcinl Ctist d Fund de Grnti d Tp de Serviç - PRÓ-COTISTA, Finnciment de Mteril de Cnstruçã - FIMAC e Crteirs Administrds, distribuiçã ds recurss entre s regiões d territóri ncinl seguiu regulmentçã estbelecid pel Gestr d Aplicçã, respectivmente, n subit., d Anex d Instruçã Nrmtiv nº, de de utubr de 0, subit., d Anex d Instruçã Nrmtiv nº, de de utubr de 0 e n rt. º d Instruçã Nrmtiv nº, de de fevereir de 0 (Tbel ). Tbel - Distribuiçã d Prgrm Pró-Ctist, FIMAC e Crteirs Administrds - Hbitçã- REGIÕES DO TERRITÓRIO NACIONAL DISTRIBUIÇÃO PERCENTUAL DE RECURSOS NORTE, NORDESTE,0 SUDESTE, SUL, CENTRO-OESTE, Bse: Déficit Hbitcinl Urbn Estimd FJP/MCiddes/PNAD/IBGE00 As dis perções d áre de snement básic, representds pels Crteirs Administrds d FGTS, ssim cm às hbitcinis, pssrm ter seu rçment vinculd rçment percinl, prtir d ediçã d Resluçã nº 0, de 0. Entretnt, devid à existênci de um sld rnescente, d rd de R$, bilhã, referente s recurss lcds pel Resluçã nº, de 0 de jneir de 0, que estvm dispníveis pr ser utilizds pel Agente Operdr pr quisiçã de cts de Funds de Investiments Imbiliáris e de Funds de Investiment Direits Creditóris, de Debêntures e de Certificds de Recebíveis Imbiliáris cm lstr perções de snement e tmbém devid à infrmçã btid junt Agente Operdr, que previu quisiçã de n máxim um mntnte de R$, bilhã, SNSA ptu pr nã lcr recurss dicinis pr s Crteirs Administrds n exercíci de 0.

93 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Embr nã tenhm sid lcds recurss n exercíci, SNSA regulmentu utilizçã d sld rnescente, segund s critéris de distribuiçã cnstntes n Resluçã nº 0, de 0, pr mei d publicçã d Instruçã Nrmtiv nº, de de dezbr de 0 (Tbel ). Tbel Distribuiçã ds Crteirs Administrds Snement REGIÕES DO TERRITÓRIO NACIONAL DISTRIBUIÇÃO PERCENTUAL DE RECURSOS NORTE 0, NORDESTE,0 SUDESTE,0 SUL,0 CENTRO-OESTE, Bse: Déficit de Snement Básic Cens Dgráfic IBGE 00 e SNIS/MCiddes 00 Obs: IN nº, de de dezbr de 0. Cm relçã às dis perções n áre de infrestrutur urbn, s recurss sã lcds nível ncinl, de frm nálg que crre cm principl linh de plicçã, qul sej, Prgrm Pró-Trnsprte. Feits s suprcitds esclreciments, cumpre slientr que, lng d exercíci, necessidde de rnejments de recurss entre Uniddes d Federçã é identificd pel Agente Operdr e prmvid pel Gestr d Aplicçã, sb mpr d rt. d Resluçã nº 0, de 0. Os rnejments, n verdde, mtivds únic e exclusivmente pr slicitções d Agente Operdr, prcurm justr rçment riginl perfil d dnd, esse últim, pr su vez, derivd d nálise de vibilidde técnic, jurídic e ecnômic-finnceir ds prpsts de perçã de crédit presentds, previst n rt. d Regulment Cnslidd d FGTS. Tis lterções n lcçã rçmentári entre Uniddes d Federçã envlv, últim nálise, pnderçã vlrtiv de interesses cncrrentes (déficit hbitcinl e de águ e esgt, que nrteim lcçã de recurss riginl, cntrpst à dnd efetivmente crcterizd pr cntrtçã). Tl pnderçã prcur cnsiderr ft de que gestã d plicçã d FGTS, pr um ld, pretende e deve tur cm instrument mitigdr ds déficits e, pr utr, nã deve bster-se de dtr, qund necessári, medids que pssibilit efetiv execuçã d rçment e lcnce, pel ppulçã, ds benefícis del decrrentes. Pr áre de Hbitçã Ppulr, relçã à distribuiçã percentul inicil, bservm-se reduções de recurss mis expressivs pr s regiões Nrte e Nrdeste, cntrpnt s créscims destinds às regiões Sul e Centr-Oeste. Além ds rnejments entre Uniddes d Federçã, há que se destcr s rnejments entre Prgrms de Aplicçã, ntdmente d Pró-Ctist, FIMAC e Crt de Crédit Asscitiv, que cederm, respectivmente, R$ 00,00 milhões, R$ 00,00 milhões e R$,00 milhões, fvr ds Prgrms Crt de Crédit Individul e Api à Prduçã de Hbitções, cujs vlres finis de rçment encntrm-se dispsts n Tbel 0. N que se refere à áre de Snement Básic, primeir rnejment de recurss d rçment 0, pr intermédi d Instruçã Nrmtiv nº, de de gst de 0, prmveu juste ns vlres destinds cd Unidde d Federçã e entre setres de plicçã, cnsidernd: s preendiments selecinds e ind nã cntrtds n âmbit d ª d PAC, cmpreendend ª Seleçã (0) e ª Seleçã (0) Grups I e II, lém d

94 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS dnd ds mutuáris privds que se encntrvm, à épc, nálise n Agente Finnceir CAIXA. As lterções decrrentes d rnejment suprcitd mntiverm distribuiçã entre setr públic e setr privd, entretnt, funçã ds dnds ds seleções, huve significtiv mudnç entre s regiões d pís, cm ument expressiv pr Sudeste, pequen ument pr regiã Sul e reduçã pr s dis regiões. Pr su vez, Instruçã Nrmtiv nº, de de dezbr de 0, d Ministéri ds Ciddes, justu vlr finl d rçment percinl entre s Uniddes d Federçã. Nvmente, dentr d mesm setr de plicçã, ms reduzind s vlres ttis destinds setr privd e trnsferind-s setr Públic, pis frm levds cnsiderçã s preendiments selecinds cm previsã de cntrtçã té de dezbr de 0. A distribuiçã finl d rçment d Prgrm Snement pr Tds, pr regiã gegráfic, cntplnd s suprcitds rnejments, fi publicd n Instruçã Nrmtiv nº / 0, cnfrme dnstrd n Tbel. N âmbit ds revisões prvds frente às perspectivs cncrets de cntrçã, Ministéri ds Ciddes, cnfrme explicitd nterirmente, editu sete Instruções Nrmtivs envlvend revisões e rnejments rçmentáris ns prgrms, lng d exercíci de 0 (Instruções Nrmtivs nº, de de junh de 0, nº 0, de de gst de 0, n, de de gst de 0, n, de de utubr de 00, nº, de de nvbr de 0, nº de dezbr de 0 e nº, de 0 de dezbr de 0). Cumpre destcr suplentçã rçmentári n áre de Hbitçã Ppulr prvd pel CCFGTS, impulsind pel crescente ritm de cntrtções d PMCMV, sber: Resluçã nº, de de setbr de 0, que suplentu R$, bilhões rçment pr fins de cncessã de descnts ns finnciments pesss físics (Tbel ), b cm R$ 0,0 bilhões rçment ners destind s Prgrms destinds à cncessã de finnciments pesss físics e jurídics (Tbel 0). Tbel 0 - Pln de Cntrtções e Mets Físics FGTS Psiçã Finl 0 Áres de Aplicçã / Prgrms Mets Físics Empregs Gerds Vlres ( R$.000,00) I) ÁREA: HABITAÇÃO POPULAR ) Pró-Mrdi ) Crt de Crédit Individul CCI ) Crt de Crédit Asscitiv CCA ) Api à Prduçã de Hbitções - APOIO ) Descnts finnciment pesss físics II) ÁREA: SANEAMENTO BÁSICO..00* 00.0* ) Snement Pr Tds / Setr Públic ) Snement Pr Tds / Setr Privd..0. III) ÁREA: INFRAESTRUTURA URBANA..* 0.*

95 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Áres de Aplicçã / Prgrms Mets Físics Empregs Gerds Vlres ( R$.000,00) TOTAL GERAL Fnte: Instruções Nrmtivs nº /0, nº /0 e nº /0. * Resluções nº /0 Tbel - Alcçã d Orçment de Descnts ns Finnciments Pesss Físics pr Regiões d Territóri Ncinl Psiçã Finl 0 REGIÕES DO TERRITÓRIO NACIONAL VALORES (EM R$.000,00) Nrte. Nrdeste.. Sudeste.. Sul..0 Centr-Oeste.. TOTAL Fnte: Instruçã Nrmtiv nº /0. Tbel Alcçã d Orçment d Áre de Snement Básic Psiçã Finl 0 REGIÕES DO TERRITÓRIO NACIONAL VALORES (EM R$.000,00) Nrte - Nrdeste. Sudeste.. Sul.00.0 Centr-Oeste. TOTAL Fnte: Instruçã Nrmtiv nº /0... Execuçã Orçmentári Cnfrme já mencind neste Reltóri, execuçã rçmentári d FGTS n exercíci de 0 crreu, sb vigênci ds diretrizes cnstntes d Resluçã nº 0, de 0. Imprtnte, slientr que rt. º d Resluçã nº 0, de 0, estbelece que execuçã rçmentári d FGTS dev crrer dentr d exercíci rçmentári, cincidente cm n civil, u sej, plic-se tnt às perções de préstim, celebrds entre Agente Operdr e s Agentes Finnceirs, qunt às perções de finnciment, celebrds entre s Agentes Finnceirs e s mutuáris finis.

96 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Cntud, pr s perções inserids n PAC u quels vinculds preendiments de mbilidde urbn sscids à Cp d Mund FIFA 0, há pssibilidde de cntrtçã ds perções de finnciment té 0 de junh d exercíci rçmentári subsequente.... Hbitçã As cntrtções d áre rçmentári de Hbitçã Ppulr permit ferir s seguintes indicdres sciis: estimtiv de pregs gerds e númer de fmílis tendids, cujs mets sã quels cnstntes d Resluçã nº, de 0, e d Instruçã Nrmtiv nº, de 0 de dezbr de 0, d Ministéri ds Ciddes. A estimtiv de pregs gerds é btid pr mei d cnversã d rçment, utiliznd-se ftres médis ncinis e cnsidernd, pr fins de btençã d vlr de investiment estimd, percentul mínim de cntrprtid estbelecid ns nrmtivs ds prgrms, qul sej,. Assim, estimtiv de pregs gerds é dd pel seguinte equçã: - Empregs Gerds = [Vlr de Investiment/ ] x 0 (Metdlgi BNDES 00). Dest frm, trblh-se cm relçã de prprcinlidde entre s recurss plicds e númer de pregs gerds, cbend slientr que sã prximções, pis há incertezs inerentes ft de nã se cnsiderr, pr expl, diferenç entre s mdliddes, s tips de brs executds, tecnlgi pregd, entre utrs. Cm relçã númer de fmílis tendids, estimtiv ds mets é feit cnsidernd-se s vlres médis de finnciment prticds, sber: - R$.000,00 pr Prgrm Pró-Mrdi; e - R$.000,00 pr s prgrms destinds pesss físics e jurídics. Cbe slientr, n cs d Pró-Mrdi, que prtir de 00 smente selecinu prpsts n mdlidde Urbnizçã e Regulrizçã de Assentments Precáris, númer de fmílis beneficids nã é necessrimente igul númer de uniddes hbitcinis prduzids.... Prgrm Pró-Mrdi O Gestr d Aplicçã, cnsidernd relevânci scil d Pró-Mrdi, presentu prpst rçmentári n vlr de R$,00 bilhã pr exercíci de 0. Os referids recurss, prtir d prvçã d Resluçã nº 0, de 0, vltrm ser distribuíds entre s (vinte e sete) Uniddes d Federçã, que retrt imprtnte sinlizçã pr s entes públics. N exercíci de 0, frm divulgds s seleções de três prpsts n mdlidde Urbnizçã de Assentments Precáris, cnfrme Prtris nº, de de utubr de 0, e nº, de de nvbr de 0, mbs d Ministéri ds Ciddes, perfzend vlr ttl de R$, milhões, recurss d FGTS e beneficind. fmílis lclizds ns municípis de Snt André, Sã Bernrd d Cmp e Sã Pul. d prgrm. Nã frm registrds, n exercíci rçmentári nálise, cntrtções n âmbit Cnsidernd dispst n rts. e d Resluçã nº 0, de de utubr de 0, d Cnselh Curdr d FGTS, que dispõe sbre s diretrizes pr elbrçã ds prpsts rçmentáris e plicçã ds recurss d referid Fund, regulmentçã d PRÓ-MORADIA fi justd pel Instruçã Nrmtiv nº, de de fevereir de 0, pssnd estbelecer prz de crênci de té (qurent e it) meses, cntds prtir d dt de ssintur d cntrt de

97 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS finnciment, send permitid prrrgçã pr té metde d prz de crênci riginlmente pctud. Além diss, fi estbelecid que primeir desbls d cntrt de finnciment dev ser efetud té (dze) meses, cntds prtir d dt de ssintur d cntrt, dmitid prrrgçã pr, n máxim, igul períd.... Crt de Crédit Individul N exercíci de 0, frm lcds Prgrm Crt de Crédit Individul, inicilmente, R$, bilhões, vlr este elevd, pedid d Agente Operdr, pr R$, bilhões, ds quis frm plicds R$ 0, bilhões, permitind tendiment. fmílis, d met estbelecid pel Anex I d Instruçã Nrmtiv nº, de 0, que fi clculd cm vlr médi de finnciment estimd de R$.000,00, inferir efetivmente prticd lng d exercíci (R$.,00). Impende registrr que elevçã d vlr médi de finnciment fi reflex diret d mpliçã ds limites percinis, prvd pel Resluçã nº 0, de 0. O vlr ttl de finnciments cntrtds, crescid d cntrprtid ds mutuáris, ttliz, segund dds d Agente Operdr, vlr de investiment n rd de R$, bilhões, pssibilitnd estimtiv de gerçã u mnutençã de mis de pregs, ultrpssnd met estbelecid pel suprcitd nrmtiv, rzã d cntrprtid médi prtd pels mutuáris ter sid superir vlr mínim de estbelecid pels nrmtivs vigr, e utilizd pr cálcul ds mets. Tbel Prgrm Crt de Crédit Individul Resultds Alcnçds 0 Vlres R$.000,00 UF Orçment Inicil (R$) Orçment Finl (R$) Orçment lcd s Agentes Finnceirs (R$) Orçment Aplicd (R$) Uniddes Finncids AC AL..... AM AP BA CE DF ES..... GO MA MG MS MT PA PB PE PI PR

98 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS UF Orçment Inicil (R$) Orçment Finl (R$) Orçment lcd s Agentes Finnceirs (R$) Orçment Aplicd (R$) Uniddes Finncids RJ RN RO RR.... RS SC SE SP TO TOTAL Fnte: Instruções Nrmtivs nº /0 e nº /0, e Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. O bm despenh d execuçã rçmentári d prgrm se deve grnde celeridde de trmitçã, inerente à própri nturez d crédit individul, sscid ft d mir vlume de negócis vinculr-se à quisiçã de uniddes prnts. De ft, ds. finnciments cncedids, prximdmente frm destinds à quisiçã de uniddes nvs e usds (Tbel ), que dispens nálise de prjets e execuçã e cmpnhment de brs. Refletind cntinuidde d Prgrm Minh Cs, Minh Vid - PMCMV, frm relizds. perções destinds à quisiçã e prduçã de imóveis nvs 0, equivlentes mis de d ttl de finnciments n períd, mntend, ssim, mesm nível de cntrtçã d exercíci de 0 (.0 perções), nã bstnte ument d vlr médi de finnciment. Mntend tendênci de reduçã, bservd pós lnçment d PMCMV, s perções destinds à quisiçã de imóveis usds representrm, prximdmente, d ttl ds cntrtções. A suprcitd reduçã, princípi psitiv, merece ser cmpnhd pel Gestr d Aplicçã, n medid que fert de imóveis usds é ftr blizdr ds preçs prticds n mercd e cntribu, dentr de um cdei de permuts, pr cmercilizçã ds imóveis nvs. Tbel Crt de Crédit Individul Mdliddes 0 Mdlidde Tip de Imóvel Quntidde Vlr Finncid (R$.000,00) Aquisiçã nv Nv... Aquisiçã usd Usd..0. Cnstruçã Nv Ampliçã, refrm, cnclusã u melhri Usd.0 Ltes Urbnizds Mteril de Cnstruçã Nv. Usd.. TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS.

99 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Em terms de resultds sciis, bserv-se que prximdmente ds perções cntrtds, ist é,. finnciments, beneficirm fmílis cm rendiment mensl brut limitd R$.,00, que crrespnde tet d segment de rend beneficid cm descnts d FGTS, sb vigênci d Resluçã nº 0, de 0. Tbel Crt de Crédit Individul Fixs de Rend 0 Vlr Finncid Fix de rend (R$) Quntidde (R$.000,00) té R$.00,00* de R$.00,0 R$.,00*... de R$.,0 R$.00, TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. *Fixs e d PMCMV: Decret nº., de 0 Nesse sentid, plicçã d Prgrm Crt de Crédit Individul, sensivelmente fcd ns fmílis cuj rend mensl brut se situ n intervl cmpreendid entre R$.00,0 R$.,00, ns permite cncluir pel cmptibilidde d plític de cncessã de descnts d FGTS cm Prgrm Minh Cs, Minh Vid, n medid que este últim reserv mir prte de seus recurss, prvenientes d Orçment Gerl d Uniã OGU, pr fmílis cm rend mensl brut limitd R$.00,00, que respnd pel mir percentul d déficit hbitcinl. N tcnte lclizçã d imóvel beneficid cm finnciment, destcms, cm pde ser verificd n tbel seguir, que s cntrtções ns áres urbns representm quse ttlidde ds cntrts frmlizds 0, de frm cmptível cm distribuiçã gegráfic d ppulçã brsileir. Lclizçã d Imóvel Tbel Crt de Crédit Individul Lclizçã 0 Quntidde Vlr Finncid (R$.000,00) Urbn. 0.. Rurl 0.0 TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. A revisã d Prgrm Crt de Crédit Asscitiv, prvd pel Resluçã nº, de de setbr de 0, d Cnselh Curdr, mis dinte detlhd, impctu Prgrm Crt de Crédit Individul, levnd Gestr d Aplicçã extinguir s chmds Operções Cletivs, ist é, s perções celebrds prceri cm setr públic. Tl medid está mterilizd ns terms d Instruçã Nrmtiv nº, de de nvbr de 0, d Ministéri ds Ciddes.... Crt de Crédit Asscitiv Diferentente d frm individul, Prgrm Crt de Crédit Asscitiv - CCA trblh, essencilmente, cm finnciments imóveis n plnt, que requer mir tp de mturçã, nálise e execuçã relçã s prjets presentds. N n de 0, s recurss d Prgrm Crt de Crédit Asscitiv frm reduzids, prximdmente, relçã rçment inicil, ist é, de R$,00 bilhã pr R$,00 milhões, send restnte ds recurss rnejd pr Prgrm de Api à Prduçã de Hbitções, que devid primrments percinis prgressivs, ssumiu su vcçã riginl, qul sej, ferecer recurss setr d cnstruçã civil que, pr grnde períd, prevleceu-se ds recurss lcds CCA.

100 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Ds R$,00 milhões de seu rçment finl, CCA encerru exercíci de 0 plicnd smente R$ 0, milhões, equivlentes ds recurss ttis lcds, permitind tendiment. fmílis. O vlr de finnciment suprmencind, crescid ds cntrprtids cntrtuis, result vlr de investiment de cerc de R$ 0,00 milhões, de crd cm Bse de Dds d Agente Operdr d FGTS, pssibilitnd, de frm estimd, gerçã u mnutençã de mis de.0 pregs. Tbel Prgrm Crt de Crédit Asscitiv Resultds Alcnçds 0 Vlres R$.000,00 UF Orçment Inicil (R$) Orçment Finl (R$) Orçment Alcd s Agentes Finnceirs (R$) Orçment Aplicd (R$) Quntidde de Operções Uniddes Finncids AC AL AM AP BA CE DF ES GO MA MG MS MT PA PB PE PI PR RJ RN (*) RO RR RS SC SE SP TO TOTAL Fnte: Instruções Nrmtivs nº /0 e nº /0, e Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. (*) Unidde vinculd à frçã d preendiment finncid, incilmente, à cnstrutr e cmercilizd 0. Em terms de mdliddes percinis, bserv-se que ttlidde ds cntrtções está vinculd à cnstruçã de nvs uniddes hbitcinis, nã hvend registr de finnciments cncedids pr prduçã de ltes urbnizds u rebilitçã urbn.

101 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS N cs ds Ltes Urbnizds, cbe esclrecer que mdlidde nã v send fertd pel Agente Finnceir CAIXA, que respnde pel expressiv miri ds plicções n áre de hbitçã. Já mdlidde Rebilitçã Urbn, essencilmente prmvid pel setr públic, encntr n Prgrm Minh Cs, Minh Vid - PMCMV cndições mis trtivs pr su execuçã. Tbel Crt de Crédit Asscitiv Mdliddes 0 Vlr Finncid Mdlidde Quntidde (R$.000,00) Cnstruçã. 0. Ltes Urbnizds 0 0 Rebilitçã Urbn 0 0 TOTAL. 0. Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. Embr CCA se crcterize, essencilmente, pel crédit diret à pess físic, Resluçã nº, de de mi de 00, dmiti cntrtçã d perçã s que grup de beneficiáris estej integrlmente fechd, pssibilitnd finnciment, própri Agente Prmtr, qund este se cnfigure press d rm d cnstruçã civil, de prte d preendiment. Assim send, smente qund se cmplet grup de beneficiáris, lng d execuçã d preendiment u pós su cnclusã, é pssível identificr s segments de rend efetivmente tendids pel CCA, que cumul, n exercíci nálise, finnciments pesss físics vinculds preendiments cntrtds exercícis nterires (vide tbel seguir). Tbel Crt de Crédit Asscitiv Fixs de Rend 0 Desligments Vlr Finncid Fix de Rend (R$) Quntidde (R$.000,00) té R$.00,00*.. de R$.00,0 R$.,00*.. de R$.,0 R$.00,00.0 TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. *Fixs e d PMCMV: Decret nº., de 0. Em terms de resultds sciis, bserv-se que cerc de 0 ds perções cntrtds beneficiu fmílis cm rendiment mensl brut limitd R$.00,00, virtude de s cntrtções ter sid efetuds, n su expressiv miri, pr cmpnhis de hbitçã u órgãs sselhds, que se crcterizm cm press cntrlds pel setr públic, que pssu cm missã tendiment hbitcinl fmílis de bix rend. Tbel 0 Crt de Crédit Asscitiv Agentes Prmtres - 0 Agente Prmtr Quntidde Vlr Finncid (R$.000,00) COHAB'S. 00. Dis Agentes Prmtres. TOTAL. 0. Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS 00

102 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS O n de 0 fi mrcd pel cntinuidde ds discussões d prpst d Gestr d Aplicçã, Ministéri ds Ciddes, cnsignd ns terms d Vt nº, de de nvbr de 0, presentd cm bjetiv de hrmnizr cnjunt de prgrms de plicçã vinculds à áre rçmentári de Hbitçã Ppulr, restituind às pesss físics, rgnizds sb frm sscitiv, pssibilidde de prduzir sus uniddes hbitcinis preç de cust. A prpst, que buscv recuperr essênci d crédit sscitiv, u sej, ferecer finnciments pesss físics que venhm se reunir, pr su livre e únic inicitiv, trn de entiddes representtivs ds grups sscitivs, s fins lucrtivs, u ind trn de órgãs d dministrçã diret u indiret ds estds, Distrit Federl u municípis, redefiniu ppel ds press d rm d cnstruçã civil, tribuind-lhes ppel de entiddes gestrs ds brs ds preendiments. Dess frm, de setbr de 0, Cnselh Curdr d FGTS, pr intermédi d Resluçã nº, prvu prpst de lterçã d Prgrm Crt de Crédit Asscitiv, psterirmente regulmentd pel Instruçã Nrmtiv nº, de de dezbr de 0, d Ministéri ds Ciddes. A prpst prvd mrcu tmbém términ ds chmds Operções Cletivs, nme pel qul pssrm ser ppulrmente cnhecids s perções de crédit celebrds n âmbit d Prgrm Crt de Crédit Individul, mdlidde quisiçã de mteril de cnstruçã, cm interveniênci e prticipçã d setr públic. Tis perções, cntrtds cletivmente, pssm entã, pr su própri definiçã, ser brigds pel Prgrm Crt de Crédit Asscitiv. Mis d que um mer clssificçã prgrmátic, Resluçã nº, de 0, cnsidernd principl frgilidde ds chmds Operções Cletivs, qul sej, prte de cntrprtid ds Prefeiturs Municipis, pss prever que s preendiments enqudrds n mdlidde quisiçã de mteril de cnstruçã dmitirã terrens que estej Pder Públic imitid prvisrimente n psse u que cnt cm cmpetente decret de desprpriçã publicd, e desde que previst, n frm de Lei utriztiv, individulizçã fvr ds beneficiáris finis términ ds brs. O prcess de revisã preendid pel Resluçã nº, de 0, se cmplet trzend tmbém lterções pr Prgrm de Api à Prduçã de Hbitções, cnfrme detlhd n próxim subit.... Prgrm de Api à Prduçã de Hbitções Em 0, tendênci de evluçã n execuçã d Prgrm de Api à Prduçã de Hbitções, pr cert, deveu-se à cntinuidde d Prgrm Minh Cs, Minh Vid - PMCMV, que estimulu setr d cnstruçã civil prduzir, lrg escl, nvs uniddes hbitcinis. O Prgrm de Api à Prduçã de Hbitções teve seu rçment crescid de R$, bilhões pr R$, bilhões, e encerru exercíci de 0 lcnçnd cntrtçã de R$,0 bilhões, crrespndente d rçment finl. Embr mntid mesm nível de execuçã rçmentári bservd n n nterir (R$, bilhões), númer de fmílis tendids decresceu de. pr., devid créscim d vlr de finnciment médi (de R$, mil pr R$, mil), reflex d ument ds custs ds insums utilizds n cnstruçã civil. 0

103 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tbel Api à Prduçã Resultds Alcnçds 0 Vlres R$.000,00 UF Orçment Inicil (R$) Orçment Finl (R$) Orçment Alcd s Agentes Finnceirs (R$) Orçment Aplicd (R$) Quntidde de Operções Uniddes Finncids AC AL AM AP BA CE DF ES..... GO MA MG MS MT PA PB..... PE PI PR RJ RN RO RR RS SC SE SP TO TOTAL Fnte: Instruções Nrmtivs nº /0 e nº /0, e Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. O vlr de finnciment suprmencind, crescid ds cntrprtids cntrtuis, result vlr de investiment de cerc de R$ 0, bilhões, de crd cm Bse de Dds d Agente Operdr, que pssibilitu gerçã u mnutençã de mis de pregs, superir à met estbelecid pel Instruçã Nrmtiv nº, de 0, rzã d cntrprtid médi prtd pels mutuáris ter sid superir vlr utilizd pr cálcul ds referids mets. Pels mesms mtivs dispsts n nálise d Prgrm Crt de Crédit Asscitiv, mdlidde rebilitçã urbn, essencilmente prmvid pel setr públic, encntr n PMCMV cndições mis trtivs pr su execuçã. Dess frm, ttlidde ds perções cntrtds n Prgrm de Api à Prduçã de Hbitções, destinu-se à cnstruçã de nvs uniddes hbitcinis. 0

104 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tbel Api à Prduçã de Hbitções Mdliddes 0 Mdlidde Uniddes Vlr Finncid (R$.000,00) Prduçã..0. Rebilitçã Urbn 0 0 TOTAL..0. Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. A tbel seguinte dnstr s desligments relizds 0. Tis desligments estã vinculds preendiments cntrtds n própri exercíci, b cm preendiments cntrtds exercícis nterires, mtiv pel qul Tbel e Tbel nã dev ser smds pr fins de mensurçã d perfrmnce d prgrm. Verific-se que (setent e nve pr cent) ds desligments frm relizds pr mutuáris cm rend fmilir brut superir R$.00,00 (um mil e seiscents reis), lg pds firmr que perfil de plicções present cmptibilidde cm s diretrizes d Prgrm Minh Cs, Minh Vid, cnfrme esclrecid n nálise d Prgrm Crt de Crédit Individul. Tbel Api à Prduçã de Hbitções Desligments 0 Vlr Finncid Fix de Rend (R$) Uniddes (R$.000,00) té R$.00,00... de R$.00,0 R$.,00... de R$.,0 R$.00, TOTAL... Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. *Fixs e d PMCMV: Decret nº., de 0. A redefinir ppel ds press d rm d cnstruçã civil, n âmbit d Prgrm Crt de Crédit Asscitiv, surge necessidde de cnferir Prgrm de Api à Prduçã de Hbitções cndições mis fvráveis de cess finnciment, pssibilitnd prticipçã de press de médi e pequen prte. Tis press que, té ediçã d Resluçã nº, de 0, estruturvm sus perções n âmbit d Prgrm Crt de Crédit Asscitiv, pssrm cntr cm mir prz de mrtizçã, que fi mplid de 0 (sessent) pr (nvent e seis) meses. Outr ftr extrmente imprtnte diz respeit supressã d qut máxim de finnciment de 0 (sessent pr cent) d vlr de vliçã ds uniddes hbitcinis ser prduzids, quê circunscrevi tuçã d prgrm press cm mpl mrg de cpitl de gir. As lterções prvds pel Resluçã nº, de 0, juntmente cm s nvs diretrizes de vliçã de imóveis, estbelecids pel rt. º d Resluçã nº., de 0 de setbr de 0, d Cnselh Mnetári Ncinl, frm regulmentds pel Instruçã Nrmtiv nº, de de dezbr de 0, d Ministéri ds Ciddes.... PRÓ-COTISTA Crid prtir de inicitiv d Ministéri d Trblh e Empreg pr ser um linh de crédit específic pr s trblhdres detentres de cnt vinculd d FGTS, PRÓ- COTISTA reservu, pr 0, R$ ,00 (quinhents milhões de reis). Atund s limite de rend fmilir mensl, PRÓ-COTISTA vincul sus perções s ts nrmtivs estbelecids, pel Cnselh Mnetári Ncinl, pr Sist Finnceir d Hbitçã - SFH, tulmente cnsubstncids ns terms d Resluçã nº., de de dezbr de 00, cm redçã dd pel Resluçã nº., de 0 de setbr, de 0. 0

105 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Dess frm, Instruçã Nrmtiv nº, de de nvbr de 0, prmveu dequções à regulmentçã d PRÓ-COTISTA, justnd- às nvs diretrizes estbelecids pel ludid Resluçã nº., de 0. A prtir de entã, PRÓ-COTISTA pssu perr cm imóveis que pd lcnçr té R$ 0.000,00 (setecents e cinquent mil reis) de vlr de vliçã, que crrespnderm, 0, 0 (nvent pr cent) ds cntrts celebrds. Nesse pnt, cbe destcr que vlr de vliçã prticd n expressiv miri ds cntrts de finnciment é extrmente superir limite estbelecid pr áre rçmentári de Hbitçã Ppulr, ist é, R$ 0.000,00 (cent e nvent mil reis). Tis medids fizerm PRÓ-COTISTA direcinr, 0, (itent e seis pr cent) de sus plicções trblhdres cm rendiment fmilir mensl superir R$.00,00 (cinc mil e qutrcents reis), que v ser limite de rend definid pel Cnselh Curdr pr s prgrms d áre de Hbitçã Ppulr, n terms que rient rt. º, incis I, d Lei nº.0, de de mi de 0. As flexibiliddes nrmtivs d prgrm, ntdmente quel referente à usênci de limite de rend fmilir mensl, sscids à medid dtd pel Instruçã Nrmtiv nº, de 0 de dezbr de 0, que pssibilitu Agente Operdr lcr s recurss d rçment d exercíci de 0 de crd cm dnd presentd pels Agentes Finnceirs, nã evitrm, cntud, que mis de 0 (cinquent pr cent) ds recurss inicilmente dispnibilizds fvr d prgrm deixss de ser plicds. N verdde, devid às sus cndições percinis, PRÓ-COTISTA é um linh de crédit cncrrente cm quels lstreds ns recurss de cdernet de pupnç, que vinculm s Agentes Finnceirs às regrs de direcinment de plicçã estbelecids pel Cnselh Mnetári Ncinl, que subrunerm s vlres que nã tendm percentul mínim de exigibilidde de plicçã n SFH. A seguir, presentms s númers d exercíci 0, que expressm bix perfrmnce d prgrm: Orçment Inicil (R$) Tbel Prgrm PRÓ-COTISTA Resultds Alcnçds 0 Vlres R$.000,00 Orçment Finl (R$) Orçment Alcd s Agentes Finnceirs (R$) Orçment Aplicd (R$) Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. Tbel Prgrm PRÓ-COTISTA Fixs de Rend 0 Fix de Rend (R$) Quntidde de Operções Vlr Finncid (R$.000,00) té R$.00,00 0 de R$.00,0 R$.,00.0 de R$.,0 R$.00,00. cim de R$.00,00.00 TOTAL.0. Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. 0

106 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tip de Imóvel Tbel Prgrm Pró-Ctist Tip de Imóvel 0 Quntidde de Operções Vlr Finncid (R$.000,00) Nv Usd. TOTAL.0. Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS.... FIMAC Pr intermédi d Resluçã nº 0, de 0 de jneir de 0, Cnselh Curdr d FGTS prvu prpst d Cnfederçã Ncinl de Cmérci de Bens, Serviçs e Turism CNC, instituind linh de crédit pr quisiçã de mteril de cnstruçã, denmind FIMAC, destind finnciment pr refrm, mpliçã u cnstruçã de uniddes hbitcinis, instlçã de hidrômetrs de mediçã individul e implntçã de SAS e itens que vis à cessibilidde, desenvlviment sustentável e preservçã d mei mbiente. De frm nálg PRÓ-COTISTA, referid linh de crédit, que nã estbelece limite de rend fmilir mensl e dmite imóveis vlids té R$ 0.000,00 (setecents e cinquent mil reis), fi brigtrimente regulmentd pel Ministéri ds Ciddes, ns terms d Instruçã Nrmtiv nº, de de fevereir de 0, psterirmente revgd pel Instruçã Nrmtiv nº, de de utubr de 0, que dequu prgrm às nvs diretrizes de plicçã d FGTS, estbelecids pel Resluçã nº 0, de 0. Em de nvbr de 0, Instruçã Nrmtiv nº prmve nv dequçã à regulmentçã d FIMAC, dess vez mtivd pel Resluçã nº., de 0 de setbr de 0, d Cnselh Mnetári Ncinl, que: ) mpli s limites de vliçã de imóveis, de R$ ,00 (quinhents mil reis) pr R$ 0.000,00 (seiscents e cinquent mil reis) e R$ 0.000,00 (setecents e cinquent mil reis), cnfrme su lclizçã; e b) fix 0 (vinte pr cent) vlr de cntrprtid mínim d tmdr, pdend ser reduzid pr 0 (dez pr cent), ns css que prpnente crédit ptr pel Sist de Amrtizções Cnstntes SAC. Pr exercíci de 0, Cnselh Curdr lcu, fvr d FIMAC, R$ ,00 (trezents milhões de reis), cntud, pel segund n cnsecutiv, linh de crédit nã presentu qulquer vlr de execuçã lng d exercíci referênci. Cnfrme já firmd n Reltóri de Gestã d exercíci nterir, tl resultd já er esperd n medid que, lng ds discussões técnics, trvds n âmbit d GAP, Agente Operdr e s Agentes Finnceirs, representds pel CONSIF, já hvim sinlizd, clrmente, que linh de crédit impunh custs percinis que exrbitvm vlr de runerçã fixd pel Cnselh Curdr (, n), ftr este que invibilizri su perçã. Segund vliçã d Agente Operdr, de cnheciment d Gestr d Aplicçã e d Secretri Executiv d Cnselh Curdr d FGTS, sã s seguintes s principis bstáculs à execuçã d Prgrm: - limitçã d tx efetiv de (dze pr cent) n pr um prdut que present históric de indimplênci elevd; - cncrrênci cm utrs prduts que presentm melhres cndições percinis e tx mis trtiv pr mutuári; 0

107 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS - vedçã pr cncessã de finnciment n mdlidde cnstruçã s prpnentes que sejm detentres de utr finnciment n âmbit d SFH; - necessidde de presentçã de prjet de execuçã pr finnciment superir R$ 0.000,00, que implic cust crrespndente entre 0 d vlr finnciment; e - brigçã de cmpnhment ds brs e serviçs cntrtds e d certificçã u qulificçã ds mteriis de cnstruçã pregds. Prticulrmente cm relçã à verificçã ds especificções técnics ds mteriis de cnstruçã pregds, cumpre destcr que referid exigênci, que nsceu pr prpst d CNC, n bj d Resluçã nº 0, de 0, vei ser refrçd pel Resluçã nº, de de mi de 0, prvd prtir de Vt presentd pel Cnfederçã Ncinl d Indústri - CNI, Cnfederçã Ncinl d Cmérci de Bens, Serviçs e Turism - CNC e bncd ds trblhdres. N n de 0, s diretrizes d Resluçã nº, de 0, sã mplids pel Resluçã nº, de de dezbr de 0, que pss cntplr utilizçã de prjets de engenhri e rquitetur e cmpnentes, sists e subsists cnstrutivs cujs especificções técnics cumprm s nrms fixds pel ABNT, e cnfrme regulmentçã d Gestr d Aplicçã: ) s prjets de engenhri e rquitetur sejm elbrds pr press certificds pel Sist de Avliçã d Cnfrmidde de Empress de Serviçs e Obrs d Cnstruçã Civil - SiAC,e s subsists e sists cnstrutivs invdres sejm chncelds pel Sist Ncinl de Avliçã Técnic de Prduts Invdres - SINAT, mbs n âmbit d Prgrm Brsileir d Qulidde e Prdutividde d Hbitt, d Secretri Ncinl de Hbitçã d Ministéri ds Ciddes; u SBAC. b) sejm certificds pr rgnism creditd pel INMETRO, n âmbit d... Descnts ns Finnciments Pesss Físics N n de 0, execuçã d rçment lcd pr cncessã de descnts ns finnciments pesss físics fi, expl d rçment destind s prgrms de plicçã d áre de Hbitçã Ppulr, frtente impctd pel cntinuidde d Prgrm Minh Cs, Minh Vid. Inicilmente, pr intermédi d Resluçã nº, de de dezbr de 0, Cnselh Curdr d FGTS, prtir de prpst presentd pel Gestr d Aplicçã, lcu R$ ,00 (seis bilhões e qutrcents e sessent e cinc milhões de reis) pr fins de cncessã de descnts ns finnciments pesss físics, ds quis R$ ,00 (cinc bilhões e trezents e qurent e cinc milhões de reis) frm destinds à prduçã u quisiçã de imóveis nvs, pssíveis de enqudrment n Prgrm Ncinl de Hbitçã Urbn PNHU, integrnte d Prgrm Minh Cs, Minh Vid PMCMV. Cnfrme já descrit n it.. deste Reltóri, rçment de descnts fi suplentd R$ ,00 (dis bilhões e qutrcents e trint e cinc milhões de reis), n frm d Resluçã nº, de de setbr de 0, destinnd-se vlr dicinl, integrlmente, pr fins de plicçã n PMCMV/PNHU, que ttlizu R$ ,00 (sete bilhões e setecents e itent milhões de reis). Vle registrr que PNHU cnt cm prte de recurss d Orçment Gerl d Uniã, que reservu pr s perções cnjugds cm s recurss d FGTS, n exercíci de 0, R$ ,00 (um bilhã e nvecents milhões reis), cm finlidde de ferecer subsídis pr prduçã e quisiçã de uniddes hbitcinis nvs, áres urbns, e 0

108 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS requlificçã de imóveis, já existentes áres cnslidds, pesss físics enqudrds ns prgrms de plicçã d FGTS, que pssum rend fmilir limitd R$.,00 (três mil, duzents e setent e cinc reis), ns terms d Lei nº., de de julh de 00, d Decret nº., de de junh de 0, cm redçã dd pel Decret nº., de de utubr de 0. Tbel Descnts Orçment 0 Vlres R$.000,00 UF/REGIÃO Orçment Inicil (R$) Orçment Finl (R$) RO.. AC.. AM.. RR PA..0 AP. 0 TO. 0. NORTE.00. MA 0.. PI.0. CE.. RN 0.. PB..0 PE.0.0 AL. 0.0 SE BA.. NORDESTE..0.. MG..0. ES.0. RJ.. SP....0 SUDESTE.... PR 0.. SC.0 0. RS.. SUL.0..0 MS..0 MT.0. GO.. DF.. CENTRO-OESTE.00.. TOTAL Fnte: Instruções Nrmtivs nº /0 e nº / 0 O rçment de descnts é distribuíd, inicilmente, entre s vinte e sete Uniddes d Federçã, tmnd pr bse déficit hbitcinl estimd e divulgd pel Gestr d Aplicçã, cm bse ns dds e infrmções cnstntes d últim Cens Dgráfic u d mis recente Pesquis Ncinl pr Amstr de Dmicílis (PNAD), mbs relizds pel Fundçã Institut Brsileir de Gegrfi e Esttístic (IBGE). 0

109 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Já pr s plicções pssíveis de enqudrment n PNHR frm reservds inicilmente R$ ,00 (cent e vinte milhões de reis), vlr este reduzid, lng d exercíci, pr R$ ,00 (vinte milhões de reis). O vlr de R$ ,00 (c milhões de reis), cedid pel PNHR, smu-se R$ ,00 (um bilhã de reis), inicilmente destind pr s dis plicções nã enqudrds n PMCMV. Tbel Descnts Resum ds Cntrtções 0 Vlres R$.000,00 Tip de Descnt Orçment Finl Quntidde Vlr Finncid Descnt Cmplent Descnt Equilíbri Ttl Descnt PMCMV/PNHU PMCMV/PNHR Dis Aplicções TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. A tbel nterir dnstr que deixrm de ser plicds cerc de R$ 00,00 milhões, representnd um superestimtiv d rd de (trint e sete pr cent) relçã à últim suplentçã prvd pel Cnselh Curdr, cm bse prjeções efetuds pel Agente Operdr, n vlr ttl de R$, bilhões, ns terms d Resluçã nº, de 0. Os finnciments enqudrds e cntrtds de frm cnjugd cm PNHU utilizrm R$,0 bilhões, que representu um ument de relçã 0, permitind tendiment de 0. fmílis e lvncg de finnciments n vlr de R$, bilhões. Tbel Descnts PMCMV/PNHU 0 pr UF Vlres R$.000,00 UF Quntidde Vlr Finncid Descnt Descnt (R$) Cmplent (R$) Equilíbri (R$) Ttl Descnt (R$) AC.. AL..... AM AP 0 BA CE DF ES GO MA MG MS MT PA PB PE PI PR RJ RN RO RR..0 RS

110 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS UF Quntidde Vlr Finncid Descnt Descnt (R$) Cmplent (R$) Equilíbri (R$) Ttl Descnt (R$) SC SE SP TO TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. Nesse pnt cbe registrr que limite estbelecid pel Instruçã Nrmtiv nº, de de nvbr de 0, qul sej, R$ bilhões pr cncessã de finnciments, pesss físics u jurídics, que benefici fmílis cm rend mensl brut limitd R$.,00 (três mil, duzents e setent e cinc reis), pssíveis de enqudrment n Prgrm Ncinl de Hbitçã Urbn PNHU, integrnte d Prgrm Minh Cs, Minh Vid PMCMV, nã fi rigrsmente bservd. A nã bservânci nrmtiv, cntud, fi mitigd pel ft d vlr médi de descnts efetivmente prticd, cnsidernd smente s recurss d FGTS (R$, mil), ter ficd bix d vlr médi prjetd utilizd pr elbrçã d ludid Instruçã Nrmtiv nº /0 (R$ mil). Pel su própri nturez, s finnciments enqudrds e cntrtds de frm cnjugd cm PNHU frm destinds, exclusivmente, à prduçã e cmercilizçã de imóveis nvs, destcnd-se, 0, vlr destind à cnstruçã, R$,0 bilhões, equivlentes d ttl plicd, mntend-se, tl cm 0, cm mdlidde de mir destque. Tbel 0 - Descnts PMCMV/PNHU Mdliddes 0 Prgrm Mdlidde Qtde Vlr Finncid (R$) Descnt Cmplent (R$) Vlres R$.000,00 Ttl Descnt (R$) Descnt Equilíbri (R$) Api à Prduçã Cnstruçã Crt de Crédit Individul Aquisiçã nv Cnstruçã Crt de Crédit Cnstruçã. 0 Asscitiv TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. N tcnte perfil de rend ds beneficiáris, verific-se que mir vlume de finnciments enqudrds e cntrtds beneficirm s fmílis cm rendiment mensl brut entre R$.00,0 e R$.,00, dnstrnd cmptibilidde ds plicções d FGTS cm PMCMV. A cncentrçã ds finnciments n suprmencind fix de rend se deve ft de que s fmílis integrntes d fix d PMCMV, cm rendiment mensl limitd R$.00,00, pd ser tendids, bsicmente, cm recurss lcds Fund de Arrendment Residencil FAR, riunds d Orçment Gerl d Uniã. 0

111 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Fixs de Rend (R$) Tbel Descnts PMCMV/PNHU Fixs de Rend 0 Qtde Vlr Finncid (R$) Descnt Cmplent (R$) Vlres R$.000,00 Ttl Descnt Descnt Equilíbri (R$) (R$) té R$.00, de R$.00,0 R$., TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. A tbel seguir, que present s médis de descnts cncedids, dnstr que mir crg de subsídi está send ferecid fmílis de menr rend, estnd dess frm cmpensds s vetres cncrrentes d descnt equilíbri, diretmente prprcinl vlr de finnciment, e d descnt cmplent, inversmente prprcinl à rend fmilir. Tbel Descnts PMCMV/PNHU Médi d Vlr de Descnt 0 Vlres R$.000,00 Fixs de Rend (R$) Quntidde Descnt Médi Cmplent (R$) Descnt Médi Equilíbri (R$) Ttl Médi Descnt (R$) té R$.00, de R$.00,0 R$., Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. A tbel seguir dnstr plicçã ds recurss lcds pr fins de cncessã de descnts pr regiões d pís, tl cm definid pel regulmentçã d Gestr d Aplicçã: Regiã de Descnt Quntidde Tbel - Descnts PMCMV/PNHU Regiões de Descnt 0 Vlres R$.000,00 Descnt Cmplent (R$) Descnt Equilíbri (R$) Ttl Descnt (R$) Vlr (R$) Descnt I II III IV V TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. Regiões: Regiã I: representd pel cnjunt de municípis integrntes ds regiões metrplitns ds Estds d Ri de Jneir e Sã Pul e Distrit Federl; Regiã II: representd pel cnjunt de municípis cm ppulçã igul u superir c mil hbitntes, municípis-sede de cpitis estduis e municípis integrntes de regiões metrplitns nã especificds n Regiã I u regiões integrds de desenvlviment; Regiã III: representd pel cnjunt de municípis cm ppulçã situd n intervl inferir c mil e igul u superir cinquent mil hbitntes, nã integrntes de regiões metrplitns u regiões integrds de desenvlviment; Regiã IV: representd pel cnjunt de municípis cm ppulçã situd n intervl inferir cinquent mil hbitntes e igul u superir vinte mil hbitntes nã integrntes de regiões metrplitns u regiões integrds de desenvlviment; e Regiã V: representd pel cnjunt de municípis cm ppulçã inferir vinte mil hbitntes, nã integrntes de regiões metrplitns u regiões integrds de desenvlviment. 0

112 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS A tbel seguinte dnstr prticipçã d OGU ns finnciments celebrds n exercíci de 0, estrtificds pr fixs de rend. Tbel Descnts PMCMV/PNHU Orçment OGU 0 Vlres R$.000,00 Vlr Descnt Descnt Ttl Fixs de Rend (R$) Qtde Finncid Cmplent Equilíbri Descnt OGU(*) (R$) (R$) (R$) (R$) té R$.00, de R$.00,0 R$., TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr d FGTS. (*) Vlres integrlmente custeds pel FGTS n exercíci. Vle registrr que pr execuçã d PMCMV, prvd mrç de 00, té finl d exercíci de 0, FGTS já desblsu mis de R$, bilhões pr cncessã de descnts, ds quis, prximdmente, R$, bilhões deverã ser ressrcids pel Tesur Ncinl, excluíd runerçã ds vlres dintds à tx SELIC (rt. -A d Lei nº., de de julh de 00). N que se refere às cntrtções ns áres ruris, n exercíci de 0, frm plicds R$,0 milhões, u sej, 0, d rçment previst pel Instruçã Nrmtiv nº, de 0 (R$ 0,00 milhões). N n de 0, regulmentçã d PNHR pssu pr nv prcess de primrment, que vei resultr n ediçã d Prtri nº, de 0 de bril de 0, d Ministéri ds Ciddes. Entre s lterções intrduzids pel Prtri nº, de 0, destcm-se s lterntivs crids pr permitir prticipçã n prgrm de psseirs, clr recnheciment d cntext de irregulridde fundiári que crcteriz, n su miri, espç rurl brsileir, tingind, especil, s pequens e médis prprieddes d gricultur fmilir, bjet priritári de tendiment d PNHR. Nã bstnte s medids de flexibilizçã dcumentl prvds, s perções d PNHR, celebrds cm recurss d FGTS, presentrm, mis um vez, bix despenh, cnfrme dnstrm s tbels seguir: Tbel Descnts PMCMV/PNHR (UF) Execuçã 0 Vlres R$.000,00 UF Quntidde Vlr Descnt Descnt Ttl Finncid (R$) Cmplent (R$) Equilíbri (R$) Descnt (R$) MG PR 0 0 RS SC... Dis UF TOTAL....0 Fnte: Bse de dds d Agente Operdr FGTS. Nesse pnt cbe esclrecer que s entiddes ruris, prmtrs ds perções, desde iníci d PNHR, t pririzd tendiment fmílis integrntes d chmd Grup, cmpst pr gricultres fmilires e trblhdres ruris cuj rend fmilir nul brut nã

113 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS ultrpsse R$.000,00 (quinze mil reis), segment este tendid exclusivmente pr recurss d Orçment Gerl d Uniã OGU. Tl spect fi centud prtir d ediçã d Prtri Interministeril nº, de de fevereir de 0, que pssu dmitir, n âmbit d PNHR, Grup, s gricultres fmilires beneficiáris d Prgrm Ncinl de Refrm Agrári PNRA. A tbel seguinte dnstr s cntrtções pr fix de rend n âmbit n PNHR, perd cm recurss d FGTS, que beneficirm, su miri, fmílis cm rend n intervl cmpreendid entre R$.0,0 e R$.00,00. Fixs de Rend (R$) Tbel Descnts PMCMV/PNHR (Fixs de Rend) 0 Quntidde Vlr Finncid (R$) Descnt Cmplent (R$) Vlres R$.000,00 Descnt Ttl Equilíbri Descnt (R$) (R$) té R$.0, de R$.0,0 R$.00, cim de R$.00,00 0 Ttl....0 Fnte: Bse de dds d Agente Operdr FGTS. *Fixs de Rend: Instruçã Nrmtiv nº 0, de 0 Iss se deve, primeirmente, ft ds fmílis cm rend fmilir mensl limitd R$.0,00 (um mil, duzents e cinquent reis), equivlentes R$.000,00 (quinze mil reis) nuis, ser tendids, exclusivmente, cm recurss d OGU, um vez que sã enqudrds n Grup. Em segund lugr, prque s fmílis cm rend fmilir mensl superir R$.00,00 (dis mil e quinhents reis), equivlentes R$ 0.000,00 (trint mil reis) nuis, enqudrm-se n chmd Grup d PNHR, send beneficids, exclusivmente, cm descnt destind cbrir s custs de runerçã ds Agentes Finnceirs, cnfrme determin Anex II d Prtri Interministeril nº, de de mi de 0. Pr su vez, execuçã d rçment de descnts destind às dis plicções nã enqudrds n PNHU u n PNHR ttlizu cerc de R$,0 bilhões, equivlentes ds recurss lcds esss perções, pssibilitnd lvncr. finnciments, n vlr glbl de R$, bilhões. Tbel Descnts Dis Aplicções (UF) 0 Vlres R$.000,00 Vlr Finncid Descnt Descnt Quntidde UF (R$) Cmplent (R$) Equilíbri (R$) Ttl Descnt (R$) AC AL.... AM AP 0 0 BA CE DF... ES GO MA MG MS

114 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Vlr Finncid Descnt Descnt Quntidde UF (R$) Cmplent (R$) Equilíbri (R$) Ttl Descnt (R$) MT PA PB.... PE..... PI PR RJ..... RN RO...0. RR RS SC SE SP TO.0... TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr FGTS. As tbels seguir dnstrm que s imóveis usds frm respnsáveis pel execuçã de R$, milhões, representnd, prximdmente, d ttl ds plicções nã enqudráveis n PMCMV. Tbel Descnts Dis Aplicções (Mdliddes) 0 Prgrm Mdlidde Qtde Api à Prduçã Vlr Finncid (R$) Descnt Cmplent (R$) Vlres R$.000,00 Descnt Ttl Equilíbri Descnt (R$) (R$) Cnstruçã Ampliçã 0 Aquisiçã de terren e cnstruçã Aquisiçã nv Crt de Crédit Individul Aquisiçã usd Cest de mteril de cnstruçã - Cnstruçã Cest de mteril de cnstruçã - Dis Cnstruçã Crt de Crédit Asscitiv Cnstruçã TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr FGTS.

115 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tip de Imóvel Tbel Descnts Dis Aplicções (Tips de Imóvel) 0 Vlres R$.000,00 Quntidde Vlr Finncid (R$) Descnt Cmplent (R$) Descnt Equilíbri (R$) Ttl Descnt (R$) Nv Usd TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr FGTS. Cumpre esclrecer que s plicções de descnts ns mdliddes de cnstruçã e quisiçã de imóveis nvs, fr d PNHU, dev-se nã enqudrment n cnceit de imóvel nv utilizd pr ludid prgrm, que tm cm bse s hbite-se, u dcuments equivlentes cncedids pels órgãs municipis cmpetentes, cncedids prtir de de mrç de 00. Cm distnciment d dt suprcitd, tendênci, é nturl que vlr d cncessã de descnt pr imóveis nvs, nã enqudrds n PMCMV/PNHU, diminu prgressivmente. Qunt perfil de rend ds fmílis beneficiáris, plicçã d rçment de descnts destinds finnciments nã enqudrds n PMCMV, pnt, tl cm ns plicções cnjugds cm PNHU, tendiment primrdil às fmílis cm rend mensl brut cmpreendid entre R$.00,00 e R$.,00, respnsáveis pr ds plicções, que ttlizm cerc R$,0 milhões. Tbel 0 Descnts Dis Aplicções (Fixs de Rend) 0 Vlres R$.000,00 Fixs de Rend (R$) Quntidde Vlr Descnt Descnt Ttl Finncid Cmplent Equilíbri Descnt (R$) (R$) (R$) (R$) té R$.00, de R$.00,0 R$.,00 (*) TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr FGTS. (*) Nã há descnt cmplent pr imóveis que nã sejm nvs, dquirids pr fmílis cm rend mensl superir R$.00,00. Tl cm dnstrd ns perções enqudráveis n PMCMV, tbel seguir, que present s médis de descnts cncedids, dnstr que mir crg de subsídi está send ferecid fmílis de menr rend, estnd dess frm cmpensds s vetres cncrrentes d descnt equilíbri, diretmente prprcinl vlr de finnciment, e d descnt cmplent, inversmente prprcinl à rend fmilir. Tbel Descnts Dis Aplicções (Descnt Médi Fixs de Rend) 0 Vlres R$ Fixs de Rend (R$) Quntidde Descnt Médi Cmplent (R$) Descnt Médi Equilíbri (R$) Ttl Descnt Médi (R$) té R$.00, de R$.00,0 R$., Fnte: Bse de dds d Agente Operdr FGTS. A execuçã d rçment de descnts ns finnciments pesss físics ns permite vislumbrr ind que mir prte ds perções é de nturez individul, resultnte d celeridde d Prgrm Crt de Crédit Individul, qul sã tribuíds plicções n vlr de R$, milhões, crrespndentes prximdmente 0 d ttl de recurss plicds perções nã enqudrds n PMCMV.

116 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Prgrm Tbel Descnts Dis Aplicções (Tips de Orgnizçã) 0 Vlres R$.000,00 Vlr Descnt Descnt Ttl Tip de Quntidde Finncid Cmplent Equilíbri Descnt Orgnizçã (R$) (R$) (R$) (R$) Api à Prduçã Nã se plic Crt de Crédit Individul Crt de Crédit Asscitiv Individul Cletiv Cnstruçã TOTAL Fnte: Bse de dds d Agente Operdr FGTS.... Crteirs Administrds As Crteirs Administrds cnsist n quisiçã, pel FGTS, de cts de Funds de Investiment Imbiliári (FIIs) e de Funds de Investiment Direits Creditóris (FIDCs), debêntures e Certificds de Recebíveis Imbiliáris (CRIs), que pssum lstr perções n áre de Hbitçã. As Crteirs Administrds inicirm exercíci de 0 cm sld pr plicçã d rd de R$ ,00 (dis bilhões de reis). De crd cm infrmções frnecids pel Agente Operdr, nã huve cntrtções n exercíci preç.... Snement Básic Em 0, dnd cntinuidde às ções d Ministéri ds Ciddes n qulidde de Gestr d Aplicçã d FGTS, buscu-se intensificr cmpnhment de perções já selecinds e ind nã cntrtds pr que s tmdres de recurss nã perdess s przs máxims estbelecids pr cntrtçã. Os indicdres utilizds pr verificçã d despenh d cntrtçã d áre de snement básic sã s cnstntes d Resluçã nº, de 0, e ds dispsições ds Instruções Nrmtivs nº, de 0, e nº, de 0, d Ministéri ds Ciddes. As mets sã btids cnvertend-se rçment percinl ppulçã beneficid e pregs gerds, pregnd-se ftres médis ncinis. Prtnt, trblh-se cm relçã de prprcinlidde entre s recurss plicds, met físic e númer de pregs gerds, cbend slientr que sã prximções, pis há incertezs inerentes ft de nã se cnsiderr, pr expl, diferenç entre s mdliddes, s tips de brs executds, tecnlgi pregd, entre utrs. ncinis: A seguir, presentms s estimtivs ds indicdres cm bse prâmetrs - Ppulçã Beneficid = [Vlr de Investiment /.00] x,; e - Empregs Gerds = [Vlr de Investiment / ] x.

117 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... Prgrm Snement Pr Tds Setr Privd O snement n Brsil é predminntente vinculd entes públics, entretnt, setr privd cntinu mplind seu espç, tnt pr mei ds cncessões ds serviçs públics de snement press privds, cm pel relizçã de prceris públic-privds, à luz d Lei.0, de 0 de dezbr de 00, um vez que há um crescente pressã sbre setr pr universlizçã ds serviçs de snement, de frm que cncessã plen u prcil desses serviçs à inicitiv privd t sid um ds lterntivs encntrds pels entes públics pr slucinr questã. A linh d Prgrm SPT Mutuáris Privds, regulmentd pel Instruçã Nrmtiv nº, de 0 e lterd pel IN nº, de 0, d Ministéri ds Ciddes, se prpõe finncir ções de snement básic pr s press privds cncessináris u subcncessináris de serviçs públics de snement, pr s press privds utrizds executr gestã e mnej de resídus sólids e pr s indústris u press pr els cntrtds que têm pr bjetiv implntr sists vltds pr us eficiente d águ e/u sists de neutrlizçã de águs servids u, ind, rgnizds n frm de Sciedde de Prpósit Específic (SPE). Est tuçã está cnsnânci cm s mcr diretrizes d Prgrm e t, pr bjetiv, prmver melhri ds cndições de súde e d qulidde de vid d ppulçã pr mei de ções integrds e rticulds de snement básic n âmbit urbn e rurl cm utrs plítics setriis. Entretnt, 0, rçment finl d linh, cnfrme já mencind n it.. deste reltóri, fi de cerc de R$ milhões, que dnstr um reduçã destind setr privd relçã n de 0, funçã ds trâmites que dndm mir tp d Agente Finnceir pr estruturçã d perçã de crédit, nálise d risc de crédit e ds grntis e d dnd riund ds preendiments selecinds junt setr públic. Estes recurss frm lcds gente finnceir, cnfrme dnstrd n tbel seguinte, cm perções cntrtds 0 ns mdliddes de bsteciment de águ, esgtment snitári, mnej de resídus sólids e desenvlviment institucinl. O vlr de investiment, u sej, vlr de préstim crescid ds cntrprtids fi de R$ 0..,0, permitind benefíci estimtiv de..0 hbitntes e mnutençã u gerçã de. psts de trblh, cnfrme dds d Agente Operdr d FGTS. Cm mencind, s seleções pr setr privd estã cntinumente berts e dnd v crescend, cntud, s prcesss pr cntrtçã dndm d gente finnceir mir rigr ns nálises ds riscs e ds grntis, que trn, muits css, um prcess mis mrs d que d setr públic. Muit br, muits css, verific-se que execuçã d preendiment crr de frm mis rápid, um vez que nã incide sbre setr privd lgums regrs, cm prcess de licitçã, que se plicm setr públic.

118 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tbel - Snement pr Tds - Setr Privd. Resultds lcnçds Orçment 0 Orçment Relizd Agente Finnceir Prpnente UF Orçment Inicil (R$) x.000 Orçment Finl (R$) x.000 Qtde de perções Vlr (R$) x.000 AL ,00 RJ ,00 RS ,00 SP... 00,00 Outrs ,00 Ttl ,00 Fnte: Bse de dds FGTS e Instruções Nrmtivs nº /0, e nº /0 MCiddes.... Prgrm Snement Pr Tds Setr Públic Est linh d Prgrm Snement pr Tds se prpõe finncir ções de snement básic pr mutuáris públics, cujs tmdres pd ser s Estds, s Municípis, Distrit Federl e sus entiddes d dministrçã descentrlizd, inclusive s press públics e scieddes de ecnmi mist. O bjetiv, ssim cm pr setr privd, é de prmver melhri ds cndições de súde e d qulidde de vid d ppulçã pr mei de ções integrds e rticulds de snement básic áres urbns e ruris. D ttl de R$, bilhões lcds n rçment percinl finl, frm cntrtds perções durnte exercíci de 0, ttliznd cerc de R$ bilhões de vlr de préstim, que represent d met previst pr períd e, p.p. superir resultd lcnçd 0. O vlr de investiment, u sej, vlr de préstim crescid d cntrprtid, fi de R$...,, permitind benefíci estimtiv de.. hbitntes e mnutençã u gerçã de.0 psts de trblh, cnfrme dds d Agente Operdr d FGTS. Imprtnte lbrr ind que ns terms d prágrf únic d rt. º d Resluçã nº 0, de 0, fi mntid regr que permite cntrtçã d rçment d exercíci té 0 de junh d exercíci subsequente, pr perções de crédit inserids n PAC, que é cs d Prgrm Snement pr Tds. Dess frm, rçment 0 ind pderá ser mplid qunt númer de preendiments cntrtds, vlr de préstim, pregs gerds e ppulçã tendid. Outr infrmçã que deve ser levd cnsiderçã, reltivmente à cntrtçã de nvs perções, é que lguns prpnentes de mir prte d setr têm tud n sentid de cntrtr finnciments cm utrs fntes de recurss nerss, especilmente FAT/BNDES, vlir um cnjunt ds vriáveis cm, pr expl, s reltivs s trâmites de cntrtçã e perçã, tx de jurs, przs de crênci e pgment. A tbel seguinte present cntrtçã cm rçment de 0, pr unidde d federçã, b cm percentul reltiv s vlres finis de rçment.

119 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tbel - Snement pr Tds - Setr Públic. Resultds lcnçds Orçment 0 Orçment Relizd Agente Finnceir Prpnente UF Orçment Inicil (R$) x.000 Orçment Finl (R$) x.000 Qtde de perções Vlr (R$) x.000 BA , DF... 00,00 ES , GO...,0 MG ,0 PR ,00 RS..0.,0 SC.0.0., SP ,0 Outrs ,00 Ttl ,0 Fnte: Bse de dds FGTS e Instruções Nrmtivs nº /0 e nº /0 MCiddes A divisã ds cntrtções pr mdlidde é presentd n tbel seguir, cbend destque de que mdlidde Esgtment Snitári represent mir prcel, que está de crd cm s mcr diretrizes pr setr, cm cntrtções e cerc de d vlr de préstim, seguid pel mdlidde Absteciment de Águ, cm perções e prximdmente d vlr ttl de préstim, pr fim, Mnej de Águs Pluviis cm perções, ms que representm d vlr de préstim, clcnd- cm segund mdlidde cm mir investiment 0. Tbel - Snement pr Tds - Setr Públic. Resultds lcnçds pr mdlidde Orçment 0 Mdlidde Númer de Vlr Cntrtd perções (R$) x.000 Absteciment de águ.0., Esgtment Snitári.., Mnej de Águs Pluviis..,0 Ttl gerl ,00 Fnte: Bse de dds FGTS. Cnfrme detlhd nterirmente, cm bse n Resluçã nº 0, de 0, prz pr cntrtçã ds perções selecinds n âmbit d PAC cm rçment de 0 vi té 0 de junh de 0, que pderá elevr perfrmnce d prgrm Snement pr Tds.... Crteirs Administrds Cnfrme já mencind n cpítul referente à áre de Hbitçã, Resluçã nº, de 0, lteru e cnslidu s regrs sbre quisiçã de cts de Funds de Investiment Imbiliári e de Funds de Investiment Direits Creditóris, Debêntures e Certificds de Recebíveis Imbiliáris, que pssum lstr perções ns áres de Hbitçã, de Snement Básic e de Infrestrutur Urbn, u Operções Urbns Cnsrcids. De crd cm s regrs definids pel Ministéri ds Ciddes, s investiments ser relizds pel Agente Operdr deverã cntplr preendiments enqudráveis ns mdliddes de bsteciment de águ, esgtment snitári, mnej de resídus sólids, mnej de águs pluviis u trtment industril de águ e efluentes líquids e reus de águ. Entretnt, s nrmtivs estbelec que n mínim 0 ds recurss referente sld rnescente

120 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS purd qund d publicçã d Resluçã CCFGTS nº /0, que er de R$..,00, cnfrme infrmd pel Agente Operdr, deverá ser investid n áre de esgtment snitári. Destc-se que, n exercíci de 0, Agente Operdr d FGTS nã relizu nenhum quisiçã ds instruments de mercd vinculd à áre de snement. Segund própri Agente Operdr, ess linh de crédit nã se mstru trtiv mercd devid às cndições relcinds à tx de jurs d ecnmi brsileir. N que tnge cmpnhment ds Crteirs Administrds, cnfrme regulmentd pels Instruções Nrmtivs, Agente Operdr encminhu à Secretri Ncinl de Snement Ambientl s reltóris qudrimestris cntend s dds básics ds preendiments, referente à psiçã d crteir de snement. É imprtnte ressltr que SNSA fz cnstntes nálises qunt à mneir mis efetiv pr regulmentr e cmpnhr esse instrument.... Infrestrutur Urbn As principis ções d Ministéri ds Ciddes cm recurss de finnciment n áre de infrestrutur urbn sã vinculds PAC e sã lstreds cm recurss d FGTS, n âmbit d Prgrm Pró-Trnsprte. Os indicdres utilizds pr verificçã d despenh d cntrtçã d áre de infrestrutur urbn sã s cnstntes d Resluçã nº, de de dezbr de 0, e ds dispsições d Instruçã Nrmtiv nº, de de dezbr de 0, d Ministéri ds Ciddes. As mets sã btids cnvertend-se rçment percinl ppulçã beneficid e pregs gerds, pregnd-se ftres médis ncinis. Prtnt, trblh-se cm relçã de prprcinlidde entre s recurss plicds, met físic e númer de pregs gerds, cbend slientr que sã prximções, pis há incertezs inerentes ft de nã se cnsiderr, pr expl, diferenç de nturez entre s preendiments vinculds s diferentes eixs d PAC, s tips de brs executds, tecnlgi pregd, entre utrs. ncinis: A seguir, presentms s estimtivs ds indicdres cm bse prâmetrs - Ppulçã Beneficid = [Vlr de Investiment / 00] x,; e - Empregs Gerds = [Vlr de Investiment / ] x.... Prgrm Pró-Trnsprte O Ministéri ds Ciddes definiu, pr intermédi d Instruçã Nrmtiv nº, de 0, que Agente Operdr plique rçment lcd pel CCFGTS Prgrm Pró- Trnsprte bservnd seguinte distribuiçã: ) Até R$ ,00 (seis bilhões de reis), pr s perções de crédit vinculds à áre rçmentári de Infrestrutur Urbn, referentes s preendiments de mbilidde urbn, diretmente sscids às perções vinculds PAC, eixs Mbilidde Grndes Ciddes, Mbilidde Médis Ciddes, Pvimentçã e Qulificçã de Vis Urbns - ª Etp e dis brs de mbilidde urbn inserids n PAC; b) Até R$ ,00 (um bilhã de reis), lcds nível ncinl pr execuçã de ções nã inserids n PAC.

121 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS D ttl de R$,00 bilhões lcds pr rçment percinl finl, frm cntrtds perções durnte exercíci de 0, ttliznd cerc de R$, bilhões de vlr de préstim, que represent cerc de 0 d met previst pr períd. O vlr de investiment, u sej, vlr de préstim crescid ds cntrprtids, fi de R$...,, permitind benefíci estimtiv de 0.0. hbitntes e mnutençã u gerçã de 0. psts de trblh, cnfrme dds d Agente Operdr d FGTS. Imprtnte lbrr, ind, que Resluçã nº 0, de 0, permite cntrtçã d rçment d exercíci té 0 de junh d exercíci subsequente, pr perções de crédit inserids n PAC e n Cp d Mund FIFA 0, que é cs d Prgrm Pró-Trnsprte. Nesse sentid, cbe infrmr que frm cntrtds, té 0 de junh de 0, perções vinculds Prgrm Pró-Trnsprte utiliznd-se rçment FGTS de 0, send vinculds à Cp d Mund FIFA 0 e PAC Mbilidde Grndes Ciddes, ttliznd vlr de préstim de R$.0..0,00. Assim, cntrtçã ttl d rçment de 0, cnsidernd tmbém vlr cntrtd té de dezbr de 0, já infrmd n últim prestçã de cnts, tingiu vlr de préstim de R$...0,, cnfrme dds d Agente Operdr d FGTS, representnd um perfrmnce de cerc de d rçment lcd pr quele exercíci. A Tbel bix present resum ds resultds lcnçds 0. UF Tbel Pró-Trnsprte. Resultds lcnçds Orçment 0 Orçment Relizd Agente Finnceir Prpnente Orçment Inicil (R$) x.000 Orçment Finl (R$) x.000 Qtde de perções Vlr (R$) x.000 PAC Pvimentçã e Qulificçã de Vis Urbns - ª Etp BA MG MT PI PR RS SC SP TO Subttl , PAC Mbilidde Médis Ciddes AC BA MG RJ RS SE SP

122 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Subttl ,0 PAC Mbilidde Grndes Ciddes AM BA MG PI Subttl ,00 PAC EX-COPA* RN Subttl , PAC Mbilidde Urbn (Outrs) BA Subttl , Ttl , Fnte: Bse de Dds FGTS. *Operções de mbilidde urbn que sírm d mtriz de respnsbilidde d COPA. Cnfrme detlhd nterirmente, cm bse n Resluçã nº 0, de 0, prz pr cntrtçã ds perções selecinds n âmbit d PAC e d Cp d Mund FIFA 0 cm rçment de 0 vi té 0 de junh de 0, que elevrá perfrmnce d prgrm Pró- Trnsprte, cm dnstrd pr rçment de Crteirs Administrds As Crteirs Administrds cnsist n quisiçã, pel FGTS, de cts de Funds de Investiment Imbiliári (FIIs) e de Funds de Investiment Direits Creditóris (FIDCs), debêntures e Certificds de Recebíveis Imbiliáris (CRIs), que pssum lstr perções n áre de Infrestrutur Urbn. O Cnselh Curdr d FGTS recnheceu, cm prvçã d Resluçã nº, de 0 de jneir de 0, Cmpetênci d Gestr d Aplicçã pr estbelecer s diretrizes pr plicçã ds recurss d Fund ns suprcitds instruments de mercd, cnsnânci cm s plítics setriis de hbitçã, snement básic e infrestrutur urbn, b cm pr relizr cmpnhment desss perções, diferentente d que dispunh revgd Resluçã nº, de de mrç de 00, que delegv tis tribuições exclusivmente Agente Operdr. Cm regulmentçã d Resluçã nº, de 0, Ministéri ds Ciddes editu, pr intermédi d Secretri Ncinl de Trnsprte e d Mbilidde Urbn, Instruçã Nrmtiv nº 0, de de utubr de 0, n qul fic estbelecid que s preendiments dev se enqudrr ns seguintes mdliddes: ) Implntçã de sists de trnsprte públic cletiv urbn de pssgeirs; b) Ampliçã de sists de trnsprte públic cletiv urbn de pssgeirs; c) Recuperçã de sists de trnsprte públic cletiv urbn de pssgeirs; d) Mdernizçã de sists de trnsprte públic cletiv urbn de pssgeirs; e) Adequçã de sists de trnsprte públic cletiv urbn de pssgeirs; u

123 pssgeirs. PRESTAÇÃO DE CONTAS ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS f) Aquisiçã de veículs pr sists de trnsprte públic cletiv urbn de Além diss, suprcitd Instruçã Nrmtiv definiu s infrmções ser presentds pel Agente Operdr, b cm su peridicidde, de frm pssibilitr cmpnhment pel Ministéri ds Ciddes. Nesse sentid, cumpre infrmr que sld rnescente d ttl de R$,0 bilhões utrizds pel CCFGTS pr plicçã, psicind //0, é de R$...000,00 (dis bilhões, seiscents e treze milhões e duzents e setent e it mil reis).... Operções Urbns Cnsrcids Crteirs Administrds A Resluçã nº, de 0, mencind n it nterir, permite plicçã ds recurss d FGTS, pr mei ds instruments de mercds já descrits, perções urbns cnsrcids. A Lei Federl nº 0., de 0 de julh de 00, cnhecid cm Esttut d Cidde, define perçã urbn cnsrcid cm cnjunt de intervenções e medids crdends pel Pder Públic municipl, cm prticipçã ds prprietáris, mrdres, usuáris permnentes e investidres privds, cm bjetiv de lcnçr um áre trnsfrmções urbnístics estruturis, melhris sciis e vlrizçã mbientl. Cbe ressltr que ns terms d Esttut d Cidde, é necessári que lei municipl específic, bsed n pln diretr, delimite áre pr plicçã d instrument e, dest lei deve cnstr tmbém pln de perçã urbn cnsrcid, cm cnteúd mínim definid pel Esttut. Ist pst, cumpre esclrecer que Resluçã nº, de 0, nã lcu recurss pr s crteirs dministrds cm lstr perções urbns cnsrcids pr exercíci de 0, tend pens mntid s slds rnescentes pr s plicções relizds exclusivmente n áre de hbitçã, snement básic u infrestrutur urbn. As perções urbns cnsrcids envlv s três áres de plicçã d FGTS, definids pel Lei nº.0, de de mi de 0. De crd cm s tribuições regimentis ds Secretris d Ministéri ds Ciddes, regulmentçã ficu crg d Secretri Ncinl de Acessibilidde e Prgrms Urbns e t previsã de publicçã n exercíci de 0.. Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Deliberções Exrds Acórdãs d TCU.. Deliberções d TCU Atendids n Exercíci Nã huve deliberções d TCU Atendids n Exercíci.

124 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS.. Deliberções d TCU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci Denminçã Cmplet Ministéri ds Ciddes Qudr Ministéri ds Ciddes/Deliberções TCU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Deliberções d TCU Deliberções Expedids pel TCU Códig SIORG Ord Prcess Acórdã It Tip Cmunicçã Expedid TC-00.0/0-0/0 Órgã/Entidde Objet d Determinçã e/u Recmendçã Ministéri ds Ciddes Avis nº 0-SEGES-TCU- Plenári de 0/0/0 Códig SIORG Nã se plic Descriçã d Deliberçã.. recmendr Ministéri ds Ciddes que, n qulidde de gestr d plicçã ds recurss d Fund de Grnti d Tp de Serviç (FGTS), psse dtr sistátic de tribuiçã de pnts s critéris e s indicdres utilizds n prcess de hierrquizçã de prpsts de perções de crédit que tenhm cm fnte de finnciment recurss d FGTS;.. recmendr à Secretri Ncinl de Snement Ambientl e à Secretri Ncinl de Trnsprte e d Mbilidde Urbn, mbs d Ministéri ds Ciddes, que:... finl d etp de enqudrment ds prpsts de perções de crédit, fçm publicr, pr intermédi ds meis ficiis e d síti d Ministéri ds Ciddes n rede mundil de cmputdres, relçã de tds s prpsts que frm cdstrds, infrmnd quels que frm enqudrds e s que nã frm enqudrds, destcnd, n últim cs, s mtivs e rzões de justifictiv pr desclssificçã;... finl d etp de hierrquizçã ds prpsts de perções de crédit, fçm publicr, pr intermédi ds meis ficiis e d síti d Ministéri ds Ciddes n rede mundil de cmputdres, relçã ds prpsts que frm hierrquizds, evidencind rd de clssificçã ds mesms, b cm pntuçã tribuíd cd um dels funçã ds critéris e indicdres levds cnsiderçã pr hierrquizçã;.. recmendr à Secretri Ncinl de Snement Ambientl d Ministéri ds Ciddes que:... fç publicr, pr intermédi ds meis ficiis e d síti d Ministéri ds Ciddes n rede mundil de cmputdres, relçã ds prpsts que frm submetids à vliçã d Grup Executiv d Prgrm de Acelerçã d Cresciment (Gepc), b cm relçã ds prpsts que frm pré-selecinds pel Gepc;... finl ds etps de presentçã de dcumentçã e de entrevist técnic, fç publicr, pr intermédi ds meis ficiis e d síti d Ministéri ds Ciddes n rede mundil de cmputdres, relçã ds prpsts que frm eventulmente desclssificds u tiverm su hierrquizçã lterd, b cm s rzões e mtivs levds cnsiderçã pr prmver referids lterções;... pós deliberçã finl exrd pel Gepc, sej publicd, pr intermédi ds meis ficiis e d síti d Ministéri ds Ciddes n rede mundil de cmputdres, relçã ds prpsts selecinds, b cm dquels que eventulmente tenhm sid desclssificds u que tiverm hierrquizçã lterd, infrmnd s rzões e s mtivs levds cnsiderçã pr prmver referids lterções u exclusões;... finl d etp de vlidçã efetud pels instituições finnceirs, fç publicr, pr intermédi ds meis ficiis e d síti d Ministéri ds Ciddes n rede mundil de cmputdres, relçã ds prpsts de perções de crédit que nã frm vlidds pels instituições finnceirs, dispensd, n cs, presentçã ds rzões de justifictiv levds cnsiderçã pr respectivs recuss;.. recmendr à Secretri Ncinl de Trnsprte e d Mbilidde Urbn, d Ministéri ds Ciddes, que, finl d períd destind à relizçã ds reuniões de pctuçã e de presentçã de prjet técnic, fç publicr, pr intermédi ds meis ficiis e d síti d Ministéri ds Ciddes n rede mundil de cmputdres, relçã ds prpsts que frm eventulmente desclssificds u que tiverm su hierrquizçã lterd, b cm s rzões e mtivs levds cnsiderçã pr prmver referids lterções u exclusões; Setr Respnsável pel Implentçã Justifictiv presentd pel seu nã cumpriment Secretris Ncinis de Snement Ambientl e Trnsprte e d Mbilidde Urbn. Códig SIORG Nã se plic Justifictiv pr seu nã cumpriment N que se refere às recmendções direcinds à Secretri Ncinl de Trnsprte e d Mbilidde Urbn (SEMOB), dçã d sistátic de tribuiçã de pnts s critéris e s indicdres utilizds n prcess de

125 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS hierrquizçã de prpsts de perções de crédit (it.) viri trzer um dificuldde, um vez que frm estbelecids eixs pr PAC, que definirm recrtes n univers de prpnentes r hbilitds, trnnd-s igulitáris terms de pntuçã, funçã d eix que se destinm; Qunt às recmendções cnstntes ds itens.. e.., çã fic dificultd funçã d elevd quntidde de prpsts cdstrds. Além diss, entende-se que um publicçã de lists intermediáris certmente elevrá expecttiv de tendiment cm relçã às prpsts ser selecinds, já que nã é resultd finl; N que tnge à Secretri Ncinl de Snement Ambientl (SNSA), prcess tul de seleçã, enqudrment, hierrquizçã e hbilitçã de prpsts de perções de crédit é relizd cnfrme s dispsitivs prevists n Resluçã d Cnselh Mnetári Ncinl nº./00, ds Resluções nº 0/0, nº /00 e nº /00, d Cnselh Curdr d FGTS. N entnt, prtir de 00, ttlidde ds ções d Prgrm Snement pr Tds FGTS integr Prgrm de Acelerçã d Cresciment PAC, estnd, prtnt, tds s fses d prcess seletiv sujeits s diretrizes e decisões nds d Cmitê Gestr d Prgrm de Acelerçã d Cresciment GPAC, d Grup Executiv d Prgrm de Acelerçã d Cresciment GEPAC e d Secretri d PAC, d Ministéri d Plnejment, Orçment e Gestã. A Crdençã d Prgrm de Acelerçã d Cresciment PAC t prpst mudnçs ns prcesss seletivs ds preendiments de snement, s quis pderã impctr n implentçã ds recmendções d Acórdã nº.0/0. Cumpre destcr que s prcediments referentes seleções lém de estbelecids Instruções Nrmtivs e Prtris específics bseim-se diretrizes d GEPAC. A vliçã de mbs s Secretris é de que cumpriment ds recmendções nds d Acórdã nº 0/0, dev ser trtd, de frm cnjunt, entre Ministéri ds Ciddes, Ministéri d Plnejment, Orçment e Gestã, Ministéri d Fzend e Cs Civil, visnd um reflexã sbre tul frmt de seleçã, que requer entendiments entre s envlvids. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Ftres Psitivs As determinções d TCU vism dr publicidde, trnsprênci e bjetividde s ts prticds pel MCiddes n prcess de seleçã ds preendiments cm recurss d FGTS. Ftres Negtivs A vibilidde de tendiment d Acórdã, requer um rticulçã cm tds s envlvids n prcess, nã se tend pens Ministéri ds Ciddes.. Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Recmendções Exrds Reltóris de Auditri d SFC/CGU.. Recmendções d SFC/CGU Atendids n Exercíci Denminçã Cmplet Ministéri ds Ciddes Qudr 0 Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids - 00 Unidde Jurisdicind Recmendções d SFC/CGU Códig SIORG Nã se plic Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de Cmunicçã Ord It d DA Auditri (DA) Expedid Reltóri de Auditri nº 0/ Ministéri ds Ciddes Descriçã d Recmendçã Órgã/entidde bjet d recmendçã Códig SIORG Nã se plic Frmlizr s prcediments dtds pel unidde pr funcinment d sist, tentnd cmpetênci ds áres envlvids n desenvlviment e tulizçã d sist, prz pr cptur e pr dispnibilizçã de infrmções. Setr Respnsável pel Implentçã Prvidêncis Adtds Diretri de Desenvlviment Institucinl Secretri Executiv Códig SIORG Nã se plic

126 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Síntese d Prvidênci Adtd Prvidênci dtd de jneir de 0: Em tendiment à recmendçã fi publicd Instruçã Nrmtiv nº, de de junh de 0, que dispõe sbre tulizçã, prz pr cptur e dispnibilizçã d infrmçã d sist Brsil Ciddes. Síntese ds Resultds Obtids Publicçã d Instruçã Nrmtiv nº, de de junh de 0. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Ftres Psitivs A Resluçã nº 0, de de utubr de 0 d Cnselh Curdr d FGTS, seu rt., it I, sinlizu pr regulmentçã d Gestr d Aplicçã qunt dispnibilizçã d infrmçã e su peridicidde. Ftres Negtivs As cnstntes mudnçs n ministéri n que se refere gestã ds sists de infrmções dificultu, té entã, gilizçã n prcess d frmlizçã ds prcediments. Denminçã Cmplet Ministéri ds Ciddes Qudr Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids - 00 Unidde Jurisdicind Recmendções d SFC/CGU Códig SIORG Nã se plic Recmendções expedids pel SFC/CGU Identificçã d Dcument de Cmunicçã Ord It d DA Auditri (DA) Expedid Reltóri de Auditri nº Secretri Ncinl de Hbitçã Descriçã d Recmendçã Órgã/entidde bjet d recmendçã Códig SIORG Nã se plic Crdençã de tividdes entre rçment e cnvêni, cm interveniênci d áre finlístic sbre prceri, e estbeleciment de prdut d cnvêni dequd rçment tul. Setr Respnsável pel Implentçã Prvidêncis Adtds Deprtment de Desenvlviment Institucinl e Cperçã Técnic - DICT Códig SIORG Nã se plic Síntese d Prvidênci Adtd O DICT/SNH cnvidu Fundçã Jã Pinheir (FJP) celebrr nv instrument cntrtul cm bjetiv de relizr s prjeções d déficit hbitcinl, cm bse ns mis recentes dds e infrmções divulgds pel IBGE. Síntese ds Resultds Obtids Minut de instrument cntrtul elbrd pel DICT/SNH e encminhd à FJP. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Nã se plic.

127 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS.. Recmendções d SFC/CGU Pendentes de Atendiment n Finl d Exercíci Qudr Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids - 00 Unidde Jurisdicind Denminçã Cmplet Códig SIORG Ministéri ds Ciddes Nã se plic Recmendções d OCI Recmendções Expedids pel OCI Ord Identificçã d Reltóri de Auditri It d RA Reltóri de Auditri nº 000 Cnsttçã Cmunicçã Expedid Órgã/entidde bjet d recmendçã Ministéri ds Ciddes Descriçã d Recmendçã Códig SIORG Nã se plic Redequr estrutur de pessl, cd secretri, cnfrmidde cm relevânci ds dnds d FGTS e cmptibilizá-l visnd tender às especificiddes exigids n gestã d plicçã ds recurss d fund. Setr Respnsável pel Implentçã Secretri Executiv e Secretris Ncinis Prvidêncis Adtds Códig SIORG Nã se plic Justifictiv pr seu nã cumpriment A redequçã d estruturçã de pessl, cd Secretri, cnfrmidde cm relevânci d FGTS e su cmptibilizçã às especificiddes exigids n gestã d plicçã ds recurss já está cntid n elbrçã d plnejment estrtégic e mdernizçã dministrtiv d Ministéri ds Ciddes. Fi ssind /0/0, cntrt de serviçs entre Ministéri ds Ciddes e Fundçã Getúli Vrgs, visnd elbrçã d plnejment estrtégic d Ministéri ds Ciddes pr períd 0-0. Atulmente estã send relizds s tividdes reltivs s dis prduts d módul I: Elbrçã d Pln de Trblh e Elbrçã d Dignóstic Orgnizcinl. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Ftres Psitivs Assintur d cntrt entre Ministéri ds Ciddes e Fundçã Getúli Vrgs. Ftres Negtivs - A flt de bjetivs estrtégics frmlmente definids ger, lguns css, descntinuidde ds tividdes. Qudr Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids - 00 Unidde Jurisdicind Denminçã Cmplet Códig SIORG Ministéri ds Ciddes Nã se plic Recmendções d OCI Recmendções Expedids pel OCI Ord Identificçã d Reltóri de Auditri It d RA Reltóri de Auditri nº 000 Cnsttçã Cmunicçã Expedid Órgã/entidde bjet d recmendçã Códig SIORG Ministéri ds Ciddes Nã se plic Descriçã d Recmendçã Frmlizr estrutur de pessl, ser prvd, pr mei d Regiment Intern d Unidde.

128 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Setr Respnsável pel Implentçã Secretri Executiv e Secretris Ncinis Prvidêncis Adtds Códig SIORG Nã se plic Justifictiv pr seu nã cumpriment A frmlizçã d estrutur de pessl, ser prvd, pr mei de Regiment Intern d Unidde integr s ções cntplds n elbrçã d plnejment estrtégic e mdernizçã dministrtiv d Ministéri ds Ciddes. Fi ssind /0/0 cntrtçã de serviçs pr elbrçã d plnejment estrtégic d Ministéri ds Ciddes pr períd 0-0, entre MCiddes e Fundçã Getúli Vrgs. Atulmente estã send relizds s tividdes reltivs s dis prduts d módul I: Elbrçã d Pln de Trblh e Elbrçã d Dignóstic Orgnizcinl. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Ftres Psitivs Aprvçã pel lt direçã d MCiddes d term de bertur d prjet nº /0/SP/SE Implntçã d Plnejment Estrtégic e Mdernizçã Administrtiv d MCiddes. Ftres Negtivs A flt de bjetivs estrtégics frmlmente definids ger, lguns css, descntinuidde ds tividdes. Denminçã Cmplet Ministéri ds Ciddes Qudr Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids - 00 Unidde Jurisdicind Recmendções d OCI Códig SIORG Nã se plic Recmendções Expedids pel OCI Ord Identificçã d Reltóri de Auditri It d RA Cmunicçã Expedid Reltóri de Auditri nº 00 Cnsttçã... () - Órgã/entidde bjet d recmendçã Ministéri ds Ciddes Descriçã d Recmendçã Códig SIORG Nã se plic Adtr medids pr que s infrmções dispnibilizds pel Agente Operdr sejm dispnibilizds um sist infrmtizd e difundid tds servidres que tum cm brs d FGTS, evitnd que cess à infrmçã fique restrit cnheciment de um únic servidr. Setr Respnsável pel Implentçã Prvidêncis Adtds Secretri Executiv e Secretris Ncinis de Snement Ambientl, de Hbitçã de Trnsprte e Mbiliddes Urbn Justifictiv pr seu nã cumpriment Códig SIORG Nã se plic As infrmções dispnibilizds pel gente perdr trvés d síti eletrônic fnte ficil d FGTS, sã utilizds pr mis de vinte servidres deste Ministéri, de tds s Secretris Ncinis envlvids n cmpnhment de brs, b cm dest Secretri Executiv. N finl de 0, crreu migrçã d bnc de dds d Sist de Acmpnhment e Cntrle de Investiments (SACI) pr SACI Crprtiv bnc de dds crprtiv d Ministéri ds Ciddes. As infrmções referentes s preendiments cntrtds cm recurss d FGTS frm inserids n SACI. As Secretris Ncinis de Snement Ambientl e Hbitçã inicirm prcess de vlidçã ds infrmções e est çã será relizd pel Secretri Ncinl de Trnsprte e Mbilidde Urbn lng d exercíci de 0. Além diss, lng d exercíci de 0 frm relizds diverss reuniões cm Agente Operdr pr cmpnhment d evluçã d de cnfrmidde ds regrs de vlidçã crids pel Gerente de Prjets d

129 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Diretri de Desenvlviment Institucinl d Secretri Executiv d Ministéri ds Ciddes. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Ftres Psitivs - Os trblhs frm inicids pel áre de Snement Ambientl qul cntêm mis de 0 ds cntrts FGTS. Ftres Negtivs Antes de se inicir trblh de mnitrment de brs n SACI é necessári efetur um trblh de vlidçã e qulificçã ds infrmções btids junt Agente Operdr. Qudr Ministéri ds Ciddes/Recmendções CGU tendids - 00 Unidde Jurisdicind Denminçã Cmplet Ministéri ds Ciddes Códig SIORG Nã se plic Recmendções d OCI Recmendções Expedids pel OCI Ord Identificçã d Reltóri de Auditri It d RA Cmunicçã Expedid Reltóri de Auditri nº 00 Cnsttçã... () - Ministéri ds Ciddes Órgã/entidde bjet d recmendçã Códig SIORG Nã se plic Descriçã d Recmendçã Implntr rtin prr vlidr s infrmções dispnibilizds pel CAIXA cm bjetiv de identificr e trtr incnsistêncis ns dds dispnibilizds n Cnl d FGTS. Setr Respnsável pel Implentçã Prvidêncis Adtds Códig SIORG Secretri Executiv e Secretris Ncinis de Snement Ambientl, de Hbitçã de Trnsprte e Mbiliddes Urbn Nã se plic Justifictiv pr seu nã cumpriment As infrmções dispnibilizds pel gente perdr trvés d síti eletrônic fnte ficil d FGTS, sã utilizds pr mis de vinte servidres deste Ministéri, de tds s Secretris Ncinis envlvids n cmpnhment de brs, b cm dest Secretri Executiv. N finl de 0, crreu migrçã d bnc de dds d Sist de Acmpnhment e Cntrle de Investiments (SACI) pr SACI Crprtiv bnc de dds crprtiv d Ministéri ds Ciddes. As infrmções referentes s preendiments cntrtds cm recurss d FGTS frm inserids n SACI. As Secretris Ncinis de Snement Ambientl e Hbitçã inicirm prcess de vlidçã ds infrmções e est çã será relizd pel Secretri Ncinl de Trnsprte e Mbilidde Urbn lng d exercíci de 0. Além diss, lng d exercíci de 0 frm relizds diverss reuniões cm Agente Operdr pr cmpnhment d evluçã d de cnfrmidde ds regrs de vlidçã crids pel Gerente de Prjets d Diretri de Desenvlviment Institucinl d Secretri Executiv d Ministéri ds Ciddes. Análise Crític ds Ftres Psitivs/Negtivs que Fcilitrm/Prejudicrm Adçã de Prvidêncis pel Gestr Ftres Psitivs - Os trblhs frm inicids pel áre de Snement Ambientl qul cntêm mis de 0 ds cntrts FGTS. Ftres Negtivs O trblh requer um grnde esfrç ds Secretris Ncinis d Ministéri ds Ciddes e depende d dispnibilidde de pessl pr su relizçã.

130 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS. Outrs Infrmções Relevntes d Gestã A Cntrldri-Gerl d Uniã (CGU) frmulu, pr mei d Reltóri de Auditri nº /00, um recmendçã Ministéri ds Ciddes n sentid de crir um sistátic de vliçã d cumpriment d dispst n rt. º, º, d Lei nº.0, de 0, que estbelece que s prjets de snement básic e infrestrutur urbn, finncids cm recurss d FGTS, deverã ser cmplentres s prgrms hbitcinis. Entende-se d dispsitiv legl questã que s prjets de Snement e Infrestrutur Urbn, selecinds n âmbit ds prgrms Snement pr Tds e Prótrnsprte, dev ser cmplentres s Prgrms Crt de Crédit Individul, Crt de Crédit Asscitiv, Api à Prduçã de Hbitções e Pró-Mrdi, que pssu gestã diret d Ministéri ds Ciddes, n qulidde de Gestr d Aplicçã d FGTS. Pr csiã d uditri, Ministéri elbru um estud verificnd que s perções selecinds n âmbit d Prgrm de Acelerçã d Cresciment durnte exercíci de 00 tenderm à exigênci d Lei nº.0, de 0, que fi verificd pel CGU durnte s trblhs de Auditri de Gestã n exercíci de 0. Aind tendiment órgã de cntrle intern, Gestr d Aplicçã se cmprmeteu tulizr nulmente referid estud, inserind síntese ds resultds n prestçã de cnts d FGTS. Cbe slientr que, de crd cm dispst n incis II d rt. Resluçã nº 0, de 0, s perções ds áres de Snement Básic e Infrestrutur Urbn, cmplentres s prgrms hbitcinis, sã quels indispensáveis à melhri ds cndições de hbitbilidde e d qulidde de vid d ppulçã-lv ds prgrms d FGTS. Dest frm, cumpre infrmr que prcesss seletivs frm finlizds e tiverm resultd divulgd durnte n bse dest prestçã de cnts, sber: - prcesss seletivs, cm prpsts selecinds n âmbit d Prgrm Snement pr Tds Setr Públic, ns mdliddes Absteciment de Águ, Esgtment Snitári e Mnej de Águs Pluviis, cnfrme Instruções Nrmtiv nº, de de mrç de 0,, nº 0, de de utubr de 0, e nº de de gst de 0, ttliznd vlr de préstim de cerc de R$ 0,0 bilhões; e - prcesss seletivs, cm prpsts selecinds n âmbit d Prgrm Pró- Trnsprte, vinculds PAC Mbilidde Médis Ciddes e PAC Pvimentçã e Qulificçã de Vis Urbns ª etp, cnfrme Prtris nº 0 e nº, mbs de de mrç de 0, ttliznd vlr de préstim de R$, bilhões. Pr s referids seleções, fi verificd integrl cumpriment d exigênci de cmplentridde cnstnte d rt. º, º, d Lei nº.0, de 0, pis s prjets selecinds cmplentm s cntrts de perçã de crédit d áre de hbitçã ppulr celebrds nqueles municípis 0 e exercícis nterires. Aind pr csiã d Auditri de Gestã relizd n exercíci de 0, CGU recmendu, pr nlgi cm it, Prte C, Anex II d Decisã Nrmtiv TCU nº 0 de de utubr de 0, que trt exclusivmente de cntrts de repsse, que Ministéri ds Ciddes psssse incluir n prestçã de cnts nul d Gestr d Aplicçã um dnstrtiv ds perções de crédit celebrds cm recurss d FGTS cujs brs encntr-se situçã trsd e prlisd. Neste sentid, qudr cnstnte n Anex VII present referid dnstrtiv, cm infrmções extríds d Bse de Dds d Agente Operdr cm psiçã de de bril de 0, mesm utilizd pr mensurr s resultds ds perções trtds n âmbit d Pln de Açã d FGTS, cnfrme descrit it nterir dest prestçã de cnts.

131 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Cm relçã it, Prte C, Anex II d suprcitd Decisã Nrmtiv, impende destcr que n tcnte s trblhs desenvlvids pel CAIXA n mnitrment ds perções d FGTS, fi mntid prceri mencind n últim Reltóri de Gestã, entre equipe d Pln de Açã d FGTS, e s representntes d Gerênci Ncinl de Cntrle e Acmpnhment (GECOA), que prticipm d etp de plnejment prévi b cm d relizçã ds reuniões presenciis e videcnferêncis, representnd Agente Finnceir, crg ds spects cntrtuis ds perções de crédit. Além diss, é imprtnte frisr tiv prticipçã ds representntes d Agente Operdr d FGTS ns reuniões, s quis detêm prfund cnheciment d rcbuç nrmtiv intern que rege execuçã ds brs cm recurss d FGTS, uxilind n encminhment ds sluções s entrves que csinrm prlisçã ds brs. Cumpre destcr que s critéris de situçã d br sã definids pel Agente Operdr, send que metdlgi dt cm indicdr n definiçã d situçã ds perções, percentul de trs/dintment d perçã, que cnsiste n relçã percentul entre númer de dis de trs/dintment d crngrm relizd relçã prz ttl previst pr execuçã d perçã. Pr definiçã d situçã é cnsiderd um mrg de 0 d percentul de trs/dintment. Assim, perções trsds sã identificds qund cálcul d percentul de trs (negtiv) purd ns reltóris de cmpnhment fr superir 0, e prlisds crrespnd perções s desbls períd mir u igul 0 dis, u medinte precer técnic ds Agentes Finnceirs. Dest frm, um perçã cm situçã de br clssificd cm prlisd nã necessrimente está s execuçã físic, pis tmdr pde estr executnd br cm recurss própris pr psterirmente slicitr mediçã Agente Finnceir, n sentid de vibilizr desbls ds recurss d cntrt de finnciment.. A legislçã e sus Alterções O Ministéri ds Ciddes itiu n decrrer d exercíci de 0, n cndiçã de Gestr d Aplicçã, Instruções Nrmtivs e encminhu CCFGTS um cnjunt de vts que resultrm n publicçã de Resluções, s quis efetivmente uxilirm n desenvlviment ds ções e implentçã ds recurss d FGTS, dispnibilizds n síti eletrônic d Ministéri, e Prtl d FGTS, Recurss Humns O Ministéri ds Ciddes cnt cm qudr técnic cm funçã de Gestã ds recurss d FGTS, cuj psiçã de de dezbr de 0 é presentd n tbel bix. É imprtnte destcr que funçã ds especificiddes ds tividdes de cd Secretri Finlístic, inerente à utilizçã de diverss fntes de recurss pr cnsecuçã ds plítics públics crg d Ministéri ds Ciddes, smente n Secretri-Executiv existe estrutur que trt exclusivmente ds tividdes inerentes à Gestã d Aplicçã d FGTS. 0

132 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tbel - Cmpsiçã d qudr de recurss humns Descriçã SNH SNSA SEMOB SE Servidres Ativs d Qudr Própri d Unidde - Efetivs Servidres Ativs d Qudr Própri d Unidde - Tpráris Funcináris Cntrtds - CLT exercíci n Unidde - Estgiáris - - Servidres Cedids de utrs órgãs/entiddes - - Ttl 0

133 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS GESTÃO DA CAIXA ECONÔMICA FEDERAL CAIXA (AGENTE OPERADOR DO FGTS). Finlidde e Cmpetêncis Institucinis d Unidde N qulidde de Agente Operdr d FGTS cbe à Cix Ecnômic Federl s seguintes tribuições: centrlizr s recurss d FGTS, prticipr d rede incumbid de su rrecdçã, mnter e cntrlr s cnts vinculds e itir regulrmente s extrts individuis crrespndentes; definir s prcediments percinis necessáris à execuçã ds prgrms de hbitçã ppulr, snement básic e infrestrutur urbn e cumpriment ds resluções d Cnselh Curdr e ds ts nrmtivs d Gestr d plicçã d FGTS; expedir ts nrmtivs referentes s prcediments dministrtiv-percinis ds bncs depsitáris, ds Agentes Finnceirs, ds pregdres e ds trblhdres, integrntes d sist d FGTS; vibilizr s nálises jurídic e ecnômic-finnceir, ds prjets de hbitçã ppulr, infrestrutur urbn e snement básic ser finncids cm recurss d FGTS; encminhr gestr ds plicções d FGTS s descritivs técnics, s preceres cnclusivs ds nálises jurídic e ecnômic-finnceir, lém de utrs dcuments cncernentes às perções, s pedids de suplentçã e s prjets; vlir cpcidde ecnômic-finnceir ds gentes executres de prjets; cnceder s crédits pr s perções cnsiderds viáveis e eleits, respnsbiliznd-se pel cmpnhment d execuçã e zelnd pel crret plicçã ds recurss; frmlizr cnvênis cm rede bncári pr recebiment e pgment d FGTS; celebrr cnvênis e cntrts, visnd à plicçã ds recurss d FGTS; elbrr s cnts d FGTS, encminhnd-s Gestr d Aplicçã d FGTS; presentr reltóris gerenciis periódics e, spre que slicitds, utrs infrmções, cm finlidde de prprcinr Gestr d Aplicçã d FGTS meis pr vlir despenh ds prgrms, ns seus spects físics, ecnômic-finnceirs, sciis e institucinis, e su vinculçã às diretrizes gvernmentis; implentr s ts nds d Gestr d Aplicçã reltivs à lcçã e à plicçã ds recurss d FGTS, de crd cm s diretrizes estbelecids pel Cnselh Curdr; grntir s recurss lcds FI-FGTS, cts de titulridde d FGTS, runerçã plicável às cnts vinculds; dr cumpriment s prgrms nuis ndment, prvds pel Cnselh Curdr; e

134 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS itir Certificd de Regulridde d FGTS. A CAIXA, n exercíci de sus cmpetêncis cm Agente Operdr d FGTS, tuu 0 cm efetividde pr que FGTS cumprisse seu ppel de instrument de pupnç intern, grntind indenizçã cs de dissã nã justificd pel pregdr, quisiçã de cs própri e tendiment css de denç grve u mrte, e de principl fnte pr implentçã de plítics e prgrms gvernmentis ns setres de hbitçã ppulr, snement básic e infrestrutur, gernd, lng ds qurent e sete ns de su existênci, imprtntes benefícis pr ppulçã brsileir. frm: Nesse sentid, s bjetivs estrtégics d Agente Operdr pr n de 0 Mximizr s resultds e rentbilidde ds negócis pr FGTS; Qulificr prduts, serviçs e prcesss; Sedimentr cultur de relcinment cm clientes e prceirs; Alcnçr excelênci n gestã cm dçã de mecnisms recnhecids pel mercd; e Pririzr prduts, serviçs e prcesss cmprmetids cm desenvlviment sustentável. O Agente Operdr d FGTS está representd pel SUFUG que está vinculd à DEFUS e à VIFUG d Cix Ecnômic Federl. A segregçã de funções entre Agente Operdr d FGTS e Agente Finnceir CAIXA é bservd n Esttut d pres. As estruturs rgnizcinis e tribuições dministrtivs sã prtds, situçã que permite verificr spects ligds à Gvernnç Crprtiv entre s Uniddes. A SUFUG pssui qutr Gerêncis Ncinis vinculds: GEAVO; GEFOM; GEPAS e GERFU. Além ds Gerêncis Ncinis, SUFUG cnt cm Gerêncis de Filiis d GIFUG que tum cm representções reginis d Agente Operdr, grntind à SUFUG brngênci de tuçã td territóri ncinl. Nesss uniddes sã presentds, nlisds e prvds s ções estrtégics, tátics e percinis d Superintendênci Ncinl, que seguid sã registrds plictiv própri existente n Intrnet CAIXA - Cnl d FGTS / Pln de Açã. A dissinçã e internlizçã d Plnejment Estrtégic sã relizds pr td qudr funcinl de frm sistátic e cntínu, pr mei de diverss cnis, cm tuçã diret d Superintendente Ncinl, Gerentes Ncinis e dis gerentes d SUFUG. Busc-se nivelr entendiment, vlir plicbilidde e dçã de prátics pr tds s níveis hierárquics e percinis. O Pln de Açã de 0 fi elbrd cm vists lcnce ds bjetivs estrtégics definids, send cmpst pr nvs ções e pr quels dvinds de ns nterires, que ind estã fse de implentçã, ds quis se destcm: Elbrr Plnejment Estrtégic d FGTS, prceri cm s dis entes d Sist FGTS, cnfrme slicitçã d CCFGTS; Desenvlver nv funcinlidde n internet reltiv Prcelment de Débits; Relizr segund vliçã ncinl ds prgrms d FGTS;

135 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Desenvlver nv SIAPF, SIIGF Sist Integrd de Operções de Fment, Funds e Repsse, e Desenvlver nv Sist e Gestã d Pssiv d FGTS- PEFUG. Avliçã d Sist de Cntrles Interns Qudr Avliçã d Sist de Cntrles Interns ELEMENTOS DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS A SEREM AVALIADOS VALORES Ambiente de Cntrle. A lt dministrçã percebe s cntrles interns cm essenciis à cnsecuçã ds bjetivs X d unidde e dã suprte dequd seu funcinment.. Os mecnisms geris de cntrle instituíds pel UJ sã percebids pr tds s servidres e funcináris ns diverss níveis d estrutur d unidde.. A cmunicçã dentr d UJ é dequd e eficiente. X. Existe códig frmlizd de étic u de cndut. X. Os prcediments e s instruções percinis sã pdrnizds e estã psts dcuments frmis.. Há mecnisms que grnt u incentivm prticipçã ds funcináris e servidres ds diverss níveis d estrutur d UJ n elbrçã ds prcediments, ds instruções percinis u códig de étic u cndut.. As delegções de utridde e cmpetênci sã cmpnhds de definições clrs ds respnsbiliddes.. Existe dequd segregçã de funções ns prcesss e tividdes d cmpetênci d UJ. X. Os cntrles interns dtds cntribu pr cnsecuçã ds resultds plnejds pel UJ. X X X X X Avliçã de Risc 0. Os bjetivs e mets d unidde jurisdicind estã frmlizds. X. Há clr identificçã ds prcesss crítics pr cnsecuçã ds bjetivs e mets d unidde.. É prátic d unidde dignóstic ds riscs (de rig intern u extern) envlvids ns seus prcesss estrtégics, b cm identificçã d prbbilidde de crrênci desses riscs e cnsequente dçã de medids pr mitigá-ls.. É prátic d unidde definiçã de níveis de riscs percinis, de infrmções e de cnfrmidde que pd ser ssumids pels diverss níveis d gestã.. A vliçã de riscs é feit de frm cntínu, de md identificr mudnçs n perfil de risc d UJ csinds pr trnsfrmções ns mbientes intern e extern.. Os riscs identificds sã mensurds e clssificds de md ser trtds um escl de pririddes e gerr infrmções úteis à tmd de decisã.. Nã há crrênci de frudes e perds que sejm decrrentes de frgiliddes ns prcesss interns d unidde.. N crrênci de frudes e desvis, é prátic d unidde insturr sindicânci pr purr respnsbiliddes e exigir eventuis ressrciments.. Há nrm u regulment pr s tividdes de gurd, estque e inventári de bens e vlres de respnsbilidde d unidde. Prcediments de Cntrle. Exist plítics e ções, de nturez preventiv u de detecçã, pr diminuir s riscs e lcnçr s bjetivs d UJ, clrmente estbelecids. 0. As tividdes de cntrle dtds pel UJ sã prprids e funcinm cnsistentente de crd cm um pln de lng prz. X X X X X X X X X X

136 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS. As tividdes de cntrle dtds pel UJ pssu cust prprid nível de benefícis que pssm derivr de su plicçã.. As tividdes de cntrle dtds pel UJ sã brngentes e rzáveis e estã diretmente relcinds cm s bjetivs de cntrle. Infrmçã e Cmunicçã. A infrmçã relevnte pr UJ é devidmente identificd, dcumentd, rmzend e cmunicd tpestivmente às pesss dequds.. As infrmções cnsiderds relevntes pel UJ sã dtds de qulidde suficiente pr permitir gestr tmr s decisões prprids.. A infrmçã dispnível pr s uniddes interns e pesss d UJ é prprid, tpestiv, tul, precis e cessível.. A Infrmçã divulgd internmente tende às expecttivs ds diverss grups e indivídus d UJ, cntribuind pr execuçã ds respnsbiliddes de frm eficz.. A cmunicçã ds infrmções perpss tds s níveis hierárquics d UJ, tds s direções, pr tds s seus cmpnentes e pr td su estrutur. Mnitrment. O sist de cntrle intern d UJ é cnstntente mnitrd pr vlir su vlidde e qulidde lng d tp.. O sist de cntrle intern d UJ t sid cnsiderd dequd e efetiv pels vlições sfrids. X X X X X X X X 0. O sist de cntrle intern d UJ t cntribuíd pr melhri de seu despenh. X X O Agente Operdr d FGTS utiliz-se ds mesms mldes ds sists, mbientes, prcediments e mnitrments de cntrles interns dispnibilizds pel Instituiçã CAIXA.. Infrmções sbre Execuçã Finnceir A CAIXA é respnsável, dentre utrs tribuições, pel execuçã d Orçment Finnceir d FGTS, que cnsiste n flux de recurss finnceirs decrrentes d gestã ds tivs e pssivs d FGTS. A gestã ds tivs t pr bjetiv vibilizr e cmpnhr execuçã ds rçments de plicçã e retrn ds recurss d FGTS que sã destinds s prgrms sciis. A gestã d pssiv d Fund vis cntrle e mnutençã ds depósits ns cnts vinculds ds trblhdres, cnstituind cm principis prduts rrecdçã de cntribuições ds pregdres, pgment de sques, frneciment de extrts s trblhdres, ções de recuperçã de crédits de reclhiment trs, e cncessã d CRF. O Orçment Finnceir d Fund de Grnti pr exercíci de 0 fi definid e regulmentd pr mei ds Resluções d Cnselh Curdr d FGTS nº, de de dezbr de 0, nº, de de mi de 0, e nº, de de setbr de 0. As entrds de recurss d FGTS se dã, principlmente, pr mei ds retrns ds investiments ns áres de hbitçã, snement e infrestrutur, d rrecdçã ds cntribuições pgs pels pregdres pr crédit ns cnts vinculds ds trblhdres e/u prpriçã Fund e pel runerçã ds dispnibiliddes d FGTS. Já s síds sã relizds pr mei ds plicções ns setres de hbitçã, snement e infrestrutur, ds sques efetuds pels trblhdres ns diverss mdliddes prevists e ds cncessões de descnt finnceir ns perções de hbitçã ppulr.

137 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tbel - Orçment Finnceir d FGTS - Exercíci de 0 Discriminçã Orçment Finl Relizd R$ mil R$ mil () (b) (c) = (b) / () Arrecd. Cntribuições , Arrecdçã de Operções de Crédit...0.0, Arrecdçã Cntribuiçã Scil - LC 0/0...., Receits Finnceirs Líquids...., Jurs CVS.0. 0, CRI - Resgte...,0 Crteir Administrd Crédits Vinculds.00., TOTAL DE ENTRADAS , Aplicções ,0 Sques , Cmissões e Trifs , Despess Administrtivs.., Operções cm STN..0.0., Prgrm de Benefíci Ctist / FIMAC , FI-FGTS Liberçã de Recurss ,00 Crteirs Administrds ,00 Aplicçã CRI ,0 TOTAL DE SAÍDAS...., Fnte: Resluçã d Cnselh Curdr d FGTS nº, de de julh de 0 Intrnet CAIXA - Cnl d FGTS Infrmtiv Gerencil GEORC Orçment Finnceir d FGTS Dez/0 N exercíci de 0, FGTS cntribuiu pr mvimentr ecnmi brsileir injetnd n mercd um sm prximd de R$, bilhões. Desse ttl, R$, bilhões refer-se s pgments ds sques d Fund; R$, bilhões pr quisiçã de Certificds de Recebíveis Imbiliáris e R$ 0, bilhões se refer desblss de prcels ds cntrtções relizds referentes brs de hbitçã, snement e infrestrutur urbn e s descnts ns finnciments cncedids à ppulçã de bix rend... Entrds de Recurss As entrds de recurss n exercíci de 0 ttlizu R$,0 bilhões.... Arrecdçã de Cntribuições A Arrecdçã de Cntribuições bjetiv ssegurr trblhdr frmçã de um pecúli pr tp de serviç e, ind, fmentr plítics públics pr mei d finnciment de prgrms ns áres de hbitçã, snement e infrestrutur. A rrecdçã d FGTS é relizd pel CAIXA e pels bncs cnvenids, send trnsferid FGTS n segund di útil pós dt d su efetivçã.

138 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS An Orçd R$ mil () Tbel Evluçã Arrecdçã Cntribuições Relizd R$ mil (b) (c=b/) Vriçã Anul ,, ,, ,, Fnte: GEORC Orçment Finnceir d FGTS dez/0 Intrnet CAIXA - Cnl d FGTS Infrmtiv Gerencil Em 0, fi relizd, pr mei de cerc de, milhões de guis de reclhiments, um rrecdçã brut de R$, bilhões referente à entrd de recurss de cntribuições regulres e rescisóris prvenientes ds depósits, mults, crreçã mnetári e jurs, pgs pels pregdres pr crédit ns cnts vinculds e/u prpriçã Fund, cnfrme tbel seguir. Tbel 0 Detlhment d Arrecdçã 0 0 Vriçã Arrecdçã Vlr Prt. Vlr Vlr Prt. R$ Mil R$ Mil / GFIP Nrml..,.. 0,, GRFP Rescisã..0,..0,, GRDE Dívid. 0,0. 0,0 -, JAM. 0,.0 0, -, Mult. 0,.00 0,, Ttl.0. 00, ,00, Fnte: CAIXA - Reltóri SB 0. - Dez/ Os vlres rrecdds frm depsitds, médi,, milhões de cnts vinculds pr, milhões de pregdres. Períd Tbel - Reclhiments Efetuds Quntidde de Cnts Quntidde de Empress Fr d N Prz Fr d Prz Ttl N Prz Ttl Prz jn/ fev/ mr/ br/ mi/ jun/ jul/ g/ set/ ut/ nv/ dez/ Ttl Fnte: CAIXA Dez/

139 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS D ttl rrecdd 0,,0 frm riunds de reclhiments feits pr pregdres d setr de Serviçs, respnsável pel mir vlume de rrecdçã, seguid pr Indústri de Trnsfrmçã cm, e pel setr de Cmérci; Reprçã de Veículs Autmtres e Mtciclets cm,0 ds reclhiments ttis. Tbel Arrecdçã pr Setr d Ecnmi 0 0 Principis Setres Vlr Prt Vlr R$ Mil R$ Mil Prt Serviçs..,..0,00 Indústris de Trnsfrmçã.0.,.0.0, Cmérci; Rep. de Veículs Autmtres e Mtc 0..,..,0 Atividdes Prfissinis, Científics e Técnics..,.., Cnstruçã..0,.0., Agricultur, Pecuári, Prduçã Flrestl..00,.., Fbricçã de Veículs, Rebques e Crrceris..,..0,0 Outrs Setres..0,..0, TOTAL.0. 00, ,00 Fnte: Cix Ecnômic Federl Reltóri SADO A rrecdçã líquid d FGTS n exercíci de 0 fi de R$, bilhões, send dis s ftres determinntes pr esse mntnte: prticipçã médi de 0, d ppulçã cupd cm crteir de trblh ssind frente, 0 e cresciment rel d slári n períd nlisd. An Tbel Evluçã Arrecdçã Líquid Relizd R$ mil Fnte: GEORC Orçment Finnceir d FGTS Dez/0 Intrnet CAIXA - Cnl d FGTS Infrmtiv Gerencil Imprtnte destcr que s resultds presentds, lém ds ftres ecnômics citds, é reflex d tuçã cnjunt e d elevd gvernnç plicd pel CAIXA, pel MTE, pel PGFN e pel CCFGTS, bservd âmbit de sus cmpetêncis. Pr tnt, gestã ds cnts vinculds, prcess de rrecdçã e s esfrçs de recuperçã de crédits t sid primrds, prtir d mpl us de recurss tecnlógics, cnfrme dnstrd seguir: ) Gestã ds Cnts Vinculds A CAIXA dministru cm efetividde cdstr ds cnts vinculds ds trblhdres, que, dezbr de 0 ttlizu sld de R$, bilhões. O cdstr ds cnts vinculds registru n finl d exercíci, milhões de cnts, ds quis,, milhões se refer s crédits cmplentres LC nº 0, de 00, cnfrme tbel seguir: Arrecdçã Líquid = Arrecdçã Brut ds Cntribuições Sques efetuds pels trblhdres.

140 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Situçã Tbel - Cdstr ds Cnts Vinculds Quntidde de Cnts Vlr Cm Sld Zerds Ttl R$ Mil Cnts Ativs () Vlres Individulizr Subttl Cnts Intivs () Incrprds às Reservs Técnics () Lnçments Histórics () Subttl PEF () - Cnts que receberm crreções PEF () - Cnts pssiveis de crreções Subttl Ttl Fnte: Intrnet CAIXA - Cnl d FGTS Infrmtiv Gerencil () Cnts que receb depósits regulrmente. () Cnts cm cntrt de trblh encerrd () Cnts incrprds à reserv técnic de cnts intivs pr estr há mis de ns s receber depósits. () Cnts zerds pr mtiv de sque - bjetiv prestr infrmções trblhdr qulquer tp. () Refere-se s cmplents ds Plns Verã e Cllr I. Em 0, sld médi presentd pel smtóri ds cnts tivs e intivs fi de R$.,00. As cnts cm slds de té R$.,00 representrm, d ttl de cnts, cntud, smrm pens, ds vlres. Válid destcr que s cnts cm sld n fix de té R$,00 crrespnd, ds cnts, ms detém smente,0 d sld, enqunt que s cnts cm sld n fix superir R$.00,00 (0, d quntidde de cnts) sã respnsáveis pr,0 d ttl ds vlres depsitds ns cnts vinculds, cnfrme dnstrd n tbel seguir. Fix de Vlr Tbel - Cdstr ds Cnts Ativs e Intivs pr Fix de Vlr Qtde Cnts Qtde Sld R$ Mil Vlr Sld Médi R$,00 Até R$,00..0,0..,0, Acim de R$,00 té R$.,00.00.,0..,., Acim de R$.,00 té R$.0,00..,00..,., Acim de R$.0,00 té R$.0,00..,..,., Acim de R$.0,00 té R$ 0.0,00..00,..,., Acim de R$ 0.0,00 té R$.0,00..0,.0.,.0, Acim de R$.0,00 té R$ 0.0,00..0,..,., Acim de R$ 0.0,00 té R$.0, ,.0.,.0, Acim de R$.0,00 té R$ 0.0,00. 0,..0,0., Acim de R$ 0.0,00 té R$.00,00.0 0,.0.,.,0 Acim de R$.00,00. 0,..0,0., TOTAL.. 00, ,00.,0 Fnte: Intrnet CAIXA - Cnl d FGTS Infrmtiv Gerencil Dez/

141 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS b) Ntificções Fiscis As Ntificções Fiscis d FGTS decrr de ções de fisclizçã relizds pel SIT, ns quis sã levntds irregulriddes ns reclhiments, cnsidernd legislçã pertinente e vigente à épc d ft gerdr. N decrrer de 0, CAIXA recebeu ds Superintendêncis e Gerêncis Reginis d Trblh e Empreg um ttl de. ntificções, n mntnte de R$, milhões, pr que se desse iníci às ções de cbrnç. An Tbel - Ntificções Fiscis Recebids/Cdstrds n CAIXA Vlr Qtde R$ mil Fnte: Cix Ecnômic Federl Sist FGE Psiçã de dezbr de 0 Est cbrnç vis equcinment ds débits recepcinds n CAIXA e à retmd ds reclhiments ns przs legis, de frm cntribuir pr regulridde ds pregdres (reduçã d indimplênci e inibiçã d snegçã) e pr resgte ds direits ds trblhdres. c) Inscriçã Dívid Ativ e Ajuizment de Ações Executivs N decrrer d exercíci de 0, CAIXA, que tu n percinlizçã d prcess de inscriçã Dívid Ativ ds débits ds pregdres pr cm FGTS, cnfrme dispõe Cnvêni firmd cm PGFN, pssibilitu àquel Prcurdri inscriçã de. crédits cm Dívid Ativ, n mnt de R$,0 bilhã. A tuçã d CAIXA, tmbém n frm d referid Cnvêni, e d PGFN pssibilitu que fss juizds, 0,. dívids, n imprtânci de R$,0 bilhã. Tbel - Inscriçã Dívid Ativ e Ajuizment Cbrnç Judicil Vlr Vlr Vlr Qtde Qtde Qtde R$ Mil R$ Mil R$Mil Inscriçã Dívid Ativ Ttl de Ajuizments Relizds pel CAIXA Relizds pel PGFN Fnte: Cix Ecnômic Federl Sist FGE Dez/ Os vlres recuperds vi cbrnç judicil 0 smrm mntnte de R$, milhões, send R$, milhões riunds de dívids inscrits e R$, milhões de dívids juizds. D ttl de recurss recuperds reltivs dívids juizds, R$, milhões frm resultntes de juizments relizds pel CAIXA e R$ 0,0 milhões de juizments relizds pel PGFN n cbrnç de débits de cntribuições d FGTS. 0

142 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS N finl d n de 0, crteir de recuperçã de crédits ttlizv R$ 0, bilhões, cnfrme seguir: Tbel - Crteir de Recuperçã de Crédits d FGTS Situçã Qtde Vlr R$ mil A Recuperr...0 Cbrnç Administrtiv.0.0. Inscrições Dívid Ativ.0. Acerv PGFN.0. Acerv CAIXA.. Outrs 0. Ajuizments 0... Acerv PGFN.0.0. Acerv CAIXA.0.. Outrs.0 Em Recuperçã Prcelment.0..0 Ttl. 0.. Fnte: Cix Ecnômic Federl Sist FGE Dez/ d) Prcelment de Débits Em 0, frm frmlizds.0 crds de prcelments junt s pregdres, ttliznd vlr de cntrtçã de R$, bilhã. O vlr rrecdd 0, referente débits prcelds, ttlizu R$ 0, milhões, d previst, crrespndend 0, d sld d crteir de prcelments n finl d exercíci, que fi de R$, bilhões. Destc-se nesse prcess índice de dimplênci de, n n de 0. An Qtde Tbel Cntrtçã de Prcelment de Débits Cntrtçã n Exercíci Psiçã d Crteir de Prcelment Vlr Cntrtd R$ mil Qtde Sld Finl R$ mil Fnte: Cix Ecnômic Federl Sist FGE Dez/ Intrnet CAIXA - Cnl d FGTS Infrmtiv Gerencil Imprtnte destcr que tds s entes envlvids nesse prcess sã beneficids, especil pregdr, que se trn regulr pernte FGTS e trblhdr que t seus recurss reclhids e creditds su cnt vinculd d Fund de Grnti.

143 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS e) Certificd de Regulridde d FGTS O CRF é instrument utilizd pr testr regulridde ds pregdres pernte FGTS, send cncedid pr s pregdres que estejm di cm s sus brigções pr cm Fund. A necessidde d CRF estimul dimplênci ds pregdres fce d exigênci de su presentçã ns css de hbilitçã licitções públics, btençã de préstims junt órgãs públics, isenções, uxílis, subsídis, cncessã de serviçs u benefícis pel pder públic, entre utrs mtivs. O CRF é itid vi internet pr mei de cnsult públic dispnível nã só s pregdres e dis entes envlvids cm FGTS, ms tmbém pr sciedde gerl. N decrrer de 0, frm registrds, milhões de cesss síti d CAIXA pr infrmções d CRF. Esse númer reflete mnitrment efetiv, nã só ds pregdres virtude ds necessiddes destes qunt à certificçã, ms tmbém pr prte ds dis segments d sciedde envlvids diret e indiretmente cm prcess de cmpnhment d regulridde ds pregdres n cumpriment legl ds brigções cm FGTS. f) Emissã de Extrts s Trblhdres Em 0, CAIXA enviu, milhões de extrts de cnt vinculd d FGTS, vi Crreis, pr s trblhdres cntend infrmções cnslidds cerc ds lnçments de depósits e sques relizds su cnt tiv. Até dezbr de 0, serviç de extrt d FGTS pr e-mil u mensg SMS ttlizu mntnte de, milhã de desões. A issã de extrt FGTS pr e-mil e mensgens SMS depende d desã d trblhdr. Esse públic fi beneficid cm vntg de pder cmpnhr cm mir tpestividde e cmdidde sld d Fund de Grnti. Frm envids n n de 0, trn de milhões de mensgens SMS e Extrt pr e-mil. O envi sistátic d extrt d FGTS pssibilit que própri trblhdr tue cm fiscl de su cnt vinculd, verificnd se pregdr está reclhend s vlres devids. Mdlidde Tbel 0 Emissã de Extrts s Trblhdres 0 0 Qtde Mil Qtde Mil 0 Qtde Mil Extrts vi Crreis Extrts pr e-mil Mensgens SMS Fnte: Cix Ecnômic Federl - TSO SIG e SIGMS Além de umentr efetividde n cmunicçã cm trblhdr e estimulr crret reclhiment ds vlres pels pregdres, utilizçã de cnis eletrônics cntribui pr preservçã d mei mbiente. As infrmções de sld e extrts tmbém pd ser btids pel internet ( u ns terminis de uttendiment d CAIXA dispníveis ns Agêncis e diverss lcliddes ds ciddes (erprts, shppings, etc.). Cnsiderm-se brigções pr cm Fund: reclhiment ds cntribuições mensis e de prcelment, se huver, e, ind, que estejm dimplentes n pgment ds prestções de préstims lstreds cm recurss d FGTS.

144 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... Arrecdçã ds Aplicções Represent retrn ds recurss prestds s gentes finnceirs pr plicçã ns segments de hbitçã, snement básic e infrestrutur. O retrn ds recurss crre medinte recebiment de prestções, mrtizções extrrdináris u liquidções ntecipds de cntrts de préstims cncedids cm recurss d FGTS, cm pgment espécie u cm títuls CVS. Áre Tbel - Arrecdçã sbre Finnciments Orçd R$ mil Relizd R$ mil () (b) (c=b/) Hbitçã...., FAR - Fund de Arrendment Residecil , Snement.0..0., Infr-Estrutur , Ttl...0.0, Fnte: GEORC Orçment Finnceir d FGTS Dez/0 Em 0, retrnrm Fund R$, bilhões. Esse ttl representu, d vlr previst n rçment e, d sld ds perções de crédit n finl d exercíci. O sld percinl d FGTS Operções de Crédit, de dezbr de 0, ttlizu R$,0 bilhões incluíds s jurs de mr, representd um créscim de, relçã 0. Deste vlr,, estã plicds prgrms ns áres de hbitçã,, snement e, infrestrutur. Áre Tbel - Sld de Operções de Crédit Qtde Vlr R$ mil Hbitçã ().0.. Snement.0.. Infrestrutur.. Ttl..0. Fnte: Infrmtiv Ativ Agente Operdr d FGTS Dez/0 () Incluind s perções d FAR A CAIXA é gente finnceir respnsável pr,0 ds slds ds perções de crédit, seguid pels dis gentes cm, e EMGEA cm,. Esss perções estã distribuíds mil cntrts, um tx médi pnderd de, n, e pssu prz médi rnescente de prximdmente ns. Pr lcnçr s vlres prevists de rrecdçã sbre Finnciments d FGTS, CAIXA reliz cbrnç e recuperçã, cnfrme seguir:

145 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS ) Mnutençã e Cbrnç O prcess de mnutençã e cbrnç, executd pel CAIXA, vis grntir retrn Fund ds recurss plicds às perções de crédit, referentes s prgrms ds áres de hbitçã, snement e infrestrutur, pr mei d cmpnhment d dimplênci e d dçã de medids de cbrnç dministrtiv e, se fr cs, execuçã judicil, n sentid de evitr indimplênci e cbrr de frm efetiv s devedres indimplentes. A tbel seguir present cmpsiçã d Crteir de Crédit, destcnd vlume de recurss de dívid vencid e vencer. Áre Tbel Situçã d Crteir de Crédit Dívid Vencid R$ mil Dívid Vincend R$ mil Ttl d Crteir R$ mil Qtde Operções Hbitçã Snement Infrestrutur FAR Ttl Fnte: SIAPF/BD/Dez/0 O ttl de R$, bilhões reltivs à dívid vencid é representd integrlmente pr perções cntrtds pel extint BNH, cuj risc de crédit é d Uniã, estnd miri prcess de cbrnç judicil. D ttl d dívid vencid, R$, bilhões refer-se s jurs mrtóris e runertóris. b) Renegciçã de Dívids N exercíci de 0, prcelment/renegciçã ds débits bedeceu às cndições estbelecids pel CCFGTS, cnfrme Resluções d CCFGTS nº /000 e nº /0. An Tbel Renegcições Efetuds Qtde Vlr R$ mil Fnte: Infrmtivs Ativ Agente Operdr d FGTS Dez/0 c) Execuçã Judicil Pr s cntrts cm dívid vencid há mis de 0 dis, CAIXA, n qulidde de Agente Operdr d FGTS, deve juizr cbrnç judicil n prz máxim de indimplênci de 0 dis, cntds prtir d venciment d prz de cbrnç dministrtiv, n cs de cntrts cm grnti hiptecári, e, n prz máxim de 0 dis, n cs de cntrts cm utrs tips de grnti.

146 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Em de dezbr de 0, existim ções cm cbrnçs judiciis que ttlizvm R$, bilhões.... Arrecdçã de Cntribuiçã Scil LC 0/00 Arrecdçã de cntribuições prevists n Lei Cmplentr nº 0, de 00, devid pels pregdres cs de despedid de pregd s just cus, à líqut de dez pr cent sbre mntnte de tds s depósits devids e tulizds, e à líqut de cinc décims pr cent sbre runerçã devid, n mês nterir, cd trblhdr, nesse cs incluíds s prcels de que trt rt. d Lei nº.0, de 0. Esss cntribuições sã incrprds cm receits d Fund e representm imprtntes recurss pr fzer frente s pgments ds crédits cmplentres de que trt LC 0, de 00. An Tbel - Arrecdçã de Cntribuiçã Scil - LC 0/0 Orçd R$ mil Relizd R$ mil () (b) (c=b/) 0...., , 0...., Fnte: GEORC Orçment Finnceir d FGTS Dez/ Intrnet CAIXA - Cnl d FGTS Infrmtiv Gerencil N exercíci de 0, rrecdçã fi de R$, bilhões, representnd, d vlr rçd pr exercíci. Tl despenh pde ser explicd pel rttividde d mercd de trblh.... Receits Finnceirs Líquids Represent receit líquid btid pr mei d plicçã finnceir ds dispnibiliddes d FGTS depósits bncáris, perções cmprmissds, títul e vlres mbiliáris. As receits líquids finnceirs n exercíci de 0 smrm R$, bilhões,, d vlr rçd. Descriçã Tbel - Receits Finnceirs Líquids Orçd R$ mil Relizd R$ mil () (b) (c=b/) , , 0...., Fnte: GEORC Orçment Finnceir d FGTS/Dez A cbrnç dess líqut já fi extint, s vlres reclhids refer-se débits pgs trs.

147 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS... Títuls CVS Recebiment de Jurs Represent mrtizçã e prcel de jurs reltiv s crédits securitizds CVS, que sã frmds pr Títuls Públics Federis CVS recebids ds gentes finnceirs n âmbit d prcess de nvçã ds crédits pernte FCVS, n frm d Lei nº 0.0, de 000. N exercíci de 0, frm recebids mrtizçã e jurs sbre s títuls CVS n mntnte de R$ 0 milhões. Fnte: Descriçã Tbel - Recebiment de Jurs - Títuls CVS Orçd R$ mil Relizd R$ mil () (b) 0.0. Infrmtiv Ativ Agente Operdr d FGTS Dez/0... Resgte de CRI As plicções CRI sã runerds à tx de jurs nminl mínim de n, cbrds menslmente, crescids d Tx de Risc de Crédit. Os resgtes de CRI sã efetuds menslmente, de crd cm curv de mrtizçã previmente presentd. Esses resgtes cntribu pr melhri d rentbilidde ds plicções d FGTS. N exercíci de 0, FGTS registru retrn de R$, bilhões ds plicções CRI, equivlente,0 d rçd. An Tbel CRI Resgte Orçd R$ mil Relizd R$ mil () (b) (c=b/) 0.0., , 0...,0 Fnte: GEORC Orçment Finnceir d FGTS Dez/0.. Síds de Recurss As síds de recurss prevists pr exercíci de 0 frm de R$, bilhões,, relçã àquels cnstntes n rçment d Fund.... Aplicções (Desblss) Refere-se à liberçã efetiv de recurss, u sej, s desblss destinds s Prgrms d FGTS, decrrente ds cntrtções ns áres de hbitçã, snement e infrestrutur, incluind s descnts ns finnciments pesss físics. Os desblss estã diretmente relcinds à execuçã ds brs e serviçs cntrtds ns perções de crédit, pis desbls d Agente Operdr d FGTS s gentes finnceirs e destes s mutuáris é relizd de crd cm execuçã físic ds preendiments, n cs de cnstruçã, e n t d cntrtçã, n cs de quisiçã de unidde hbitcinl prnt. Prtnt, s desblss relizds se refer tnt cntrtções feits 0 qunt cntrts nterires.

148 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Qund se trt de preendiment prduçã, relizçã finnceir crre de crd cm crngrm físic-finnceir previst pr perçã. Durnte n de 0 frm desblsds recurss n mntnte de R$ 0, bilhões, representnd,0 d vlr rçd, ns áres de Hbitçã, Snement e Infrestrutur, que pssibilitu tendiment à necessidde de mrdi e melhri d qulidde de vid de milhres de fmílis, lcnçnd, ssim, s bjetivs rçmentáris d Fund n n. Fnte: An Tbel Evluçã Aplicções/Desblss Relizd R$ mil Anul 0..0, , 0 0.., Desse mntnte, R$.. mil refer-se vlres desblsds títul de descnts finnceirs, reltivs finnciments relizds n exercíci de 0 e sld de exercícis nterires. Áre Tbel 0 Aplicções/Desblss Ttl Orçd Relizd R$ mil R$ mil () (b) (c=b/) Hbitçã.00..., Desbls , Descnt Finnceir , Snement/Infrestrutur , Fnte: Ttl ,0 Pr lcnçr met de plicçã/desbls ds investiments hbitçã, snement e infrestrutur estbelecid pel Cnselh Curdr, CAIXA execut tividde sisttizd de credenciment, cdstrment e hbilitçã ds gentes finnceirs que tum n plicçã ds recurss d FGTS. Tl prcess se dá cm bse prâmetrs clrs, definids cm vists minimizr s riscs e mplir segurnç ds perções d Fund de Grnti. Em 0, FGTS cntu cm um ttl de Agentes Finnceirs hbilitds tuçã.... Sques Refere-se pgment d vlr d cnt vinculd trblhdr, cnfrme situções prevists n rt. 0 d Lei nº.0, de 0, cuj regulment fi prvd pel Pder Executiv pr intermédi d Decret nº., de 0.

149 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS An Orçd R$ mil Tbel Evluçã ds Sques Relizd R$ mil () (b) (c=b/) , , , Fnte: GEORC Orçment Finnceir d FGTS Dez/0 Em 0, s sques ttlizrm mntnte de R$, bilhões, efetuds pr mei de, milhões de pgments, representnd um cresciment de, e,, respectivmente, relçã resultd d n nterir. Os pgments relizds ns diverss mdliddes prevists estã presentds n tbel seguir. MODALIDADES Qtde Tbel - Sques pr mdlidde Vlr R$ Mil Qtde Vlr R$ Mil Qtde Vlr R$ Mil Vlr () (b) (c) (d) (e) (f) (g=f/d) Dissã s just cus , Apsentdri , Mrdi , Intividde d Cnt , Neplsi mlign / HIV / Denç fse terminl , Dis Mdliddes , TOTAL , Fnte: Intrnet CAIXA - Cnl d FGTS Infrmtiv Gerencil - Dez/0 Histricmente s vlres scds pels trblhdres têm se cncentrd três mdliddes. Em 0 nã fi diferente: Dissã s Just Cus, d mntnte scd; Apsentdri, e Hbitçã,. As três mdliddes citds, junts, perfizerm 0, d ttl de sques crrids. Os vlumes pgs ns situções de Dissã s just cus e Apsentdri presentrm cresciment de, e,, respectivmente, cm relçã à 0. A quntidde de sques efetuds n mdlidde Mrdi, que cntplm cnstruçã, quisiçã, liquidçã e mrtizçã de sld devedr u reduçã ds prestções d cs própri, presentu cresciment se cmprd 0. O ument de, n quntidde de sques d mdlidde evidenci mpliçã d cess ds fmílis brsileirs à cs própri utiliznd s recurss prvenientes d cnt vinculd d FGTS. Em relçã n de 0, bserv-se vriçã psitiv n vlr ds sques n mdlidde Mrdi 0, cnfrme dnstrd seguir.

150 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Finlidde Tbel - Sques -Detlhment Mdlidde Mrdi Vriçã 0/0 Qtde Vlr Qtde Vlr Qtde Vlr Qtde Vlr Aquisiçã de Imóvel ,, Cnstruçã ,0, Liquidçã/Amrtizçã ,0, Reduçã de Prestçã ,, Ttis ,, Fnte: Sist FGS - Dez/ D cenári presentd, verific-se que mdlidde Reduçã de Prestçã fi que teve mir vriçã nminl d períd, registrnd cresciment de, n quntidde de sques relizds e de, relçã s vlres scds. Em 0, mdlidde de Aquisiçã de Imóvel é que teve mir prticipçã n ttl scd, registrnd,. Cmprtivmente n nterir, su prticipçã reduziu, er,.... Cmissões e Trifs A Tx de Administrçã pg Agente Operdr d FGTS, cmpreende runerçã ds serviçs pel gestã ds cnts vinculds, d crteir de perções de crédit e ds recurss dispníveis d FGTS, b ssim runerçã pel mvimentçã de sques e depósits ns cnts vinculds. Em 0 vlr pg ttlizu R$..0 mil, que representu, d ttl ds despess d FGTS. Descriçã Tbel Cmissões e Trifs Orçd Relizd R$ mil R$ mil () (b) (c=b/) Tx de Administrçã ,0 Despess Reserv de Risc de Crédit ,0 Fnte: GEORC Orçment Finnceir d FGTS Dez/0 Ttl ,... Despess Administrtivs Refer-se despess cm Emluments Judiciis e Crtráris, Serviçs cm Crreis, Cbrnç Judicil e Inscriçã Dívid Ativ (PGFN), Decisã Judicil (Sucumbêncis, Jurs de Mr e Outrs), Hnráris Advctícis, Fisclizçã d FGTS (MTE) e Publicidde Institucinl d FGTS, que n exercíci de 0 ttlizu R$ milhões.

151 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Descriçã Tbel Despess Administrtivs Orçd Relizd R$ mil R$ mil () (b) (c=b/) Emluments Judiciis e Crtráris.., Serviçs cm Crreis e Telégrfs. 0.,0 Despess de Publicçã de Jrnis, Despess Hnráris Advctícis., Despess c/ Runerçã d Fisclizçã FGTS (MTE).0., Despess cm PGFN e Lei./.., Despess Publicidde Institucinl d FGTS..,0 Despess Pstg Eletrônic Ttl.., Fnte: Intrnet CAIXA - Cnl d FGTS Infrmtiv Gerencil - Dez/0... Operções cm Secretri d Tesur Ncinl Refere-se recurss ntecipds pel FGTS Tesur Ncinl, que 0 ttlizu R$,0 bilhões, cncernentes : Recurss destinds PNHU d Prgrm Minh Cs Minh Vid ind nã repssds pel Uniã, cm bse n rtig -A d Lei., de 0 de julh de 00; reclhiment à Cnt Únic d Tesur Ncinl ds receits de que trtm s Arts. º e º d LC 0/00, cnfrme estbelecid n Prtri STN nº, de de bril de 0, e Vlr de respnsbilidde d Uniã, decrrênci d risc de crédit de que trt MP nº.-, de de gst de 00, que pssu ssumir risc de crédit ns plicções efetuds té º de junh de 00, sub-rgnd-se ns grntis prestds à Cix Ecnômic Federl. Tl ssunçã d risc de crédit fi bjet d Acórdã TCU nº./00 ª Câmr e d Resluçã d Cnselh Curdr d FGTS nº /. Descriçã Tbel Operções STN Orçd Relizd R$ mil R$ mil () (b) (c=b/) , Fnte: Intrnet CAIXA - Dez/0 O mntnte ds crédits específics junt Tesur Ncinl té finl de 0 está dnstrd seguir: 0

152 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Tbel Crédit - Operções STN Descriçã Ttl R$ mil Descnt PMCMV/PNHU - Subsídi OGU.. LC 0/00.. Risc de Crédit d Uniã 0. Ttl.0. Fnte: Blncete Dez/0... Pró-Ctist / FIMAC Pr exercíci de 0, rçment d FGTS previu desbls de R$ 00 milhões nesses Prgrms, ds quis frm efetivmente desblsds pens R$ milhões n Prgrm Pró-ctist,, d rçd. Tbel - Pró-Ctist/FIMAC Orçd Relizd Descriçã R$ mil R$ mil () (b) (c=b/) , , , Fnte: Intrnet CAIXA - Cnl d FGTS Infrmtiv Gerencil - Dez/0 A reduçã crrid n n de 0 é reflex d públic lv restrit (ctists d FGTS que nã pssu imóvel) e ds cndições de finnciment que se prximm dquels ferecids pels recurss d SBPE, que sã dministrds pels própris gentes finnceirs e nã sã submetids às restrições ds nrms de plicçã d FGTS.... FI-FGTS Liberçã de Recurss O vlr ttl subscrit d FI-FGTS finl de 0 fi de R$, bilhões, vlr equivlente 0 d ptrimôni líquid d FGTS 0, crescid de R$,0 bilhões destinds à integrlizçã de cts d Fund de Investiment cts d FI-FGTS pels ctists d FGTS, ttliznd vlr de R$, bilhões. De crd cm Resluçã CCFGTS n /, vlr ttl subscrit será crescid ds vlres de jurs, mults, dividends e/u prêmis pr resgte ntecipd, cnstituind Vlr Ttl Cmprmetid. O FI-FGTS pssui cm ctist únic FGTS e, qund utrizd quisiçã de cts de FIC, s titulres de cnts vinculds d FGTS tmbém serã ctists d FI-FGTS. Os investiments d FI-FGTS crr prjets previmente nlisds e selecinds, pós verificds s spects de nturez legl, jurídic, ecnômic, finnceir e de risc de negóci. As prpsts de investiment e desinvestiment sã submetids pel CAIXA, n qulidde de Administrdr d FI-FGTS, Cmitê de Investiments d FI-FGTS pr prvçã. Os mbrs d Cmitê de Investiment sã técnics prvds e designds pel Cnselh Curdr, prtir de indicçã ds órgãs e entidde de Gvern e ds bncds d Sciedde Civil que integrm, tend mndt de ns, que pde ser recnduzid pr igul

153 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS períd. A presidênci d Cmitê de Investiment é rttiv, send presidente eleit dentre s seus mbrs, cm prz d mndt de um n. As tribuições de dministrçã e gestã d FI-FGTS pel CAIXA, prevists n Lei nº., de 00, sã exercids pel VITER. A VITER é segregd ds dis Vice-Presidêncis pr frç d Decret nº., de de junh de 00, que prvu Esttut d CAIXA. Pr exercíci de 0 fi previst plicçã de R$,0 bilhões, prém recurs nã fi utilizd d rçment d FGTS. Tbel - Aplicçã FI FGTS Orçd () Cntrtd Desblsd An R$ mil R$ mil R$ mil () (b) (c) (d=b/) , , Fnte: CAIXA/VITER/SUFES Administrdr d FI-FGTS Dez/0 Os investiments feits pel FI-FGTS têm pr finlidde desenvlviment d infrestrutur d pís, pr mei d mpliçã d cpcidde instld ds setres de rdvi, ferrvi, hidrvi, prt, snement e energi, send cmpsts pr prjets de mir cmplexidde, que estbelec um hriznte mis lng pr mturçã ds tivs. Cnsidernd que Fund de Investiment d FGTS teve iníci 00, mir prte ds perções cntrtds encntr-se fse de mturçã, devend pssr à fse de retrn n lng prz. O Cnselh Curdr d FGTS, pr mei ds Resluções de nº /0 e nº /0, utrizu reinvestiment, nvs prjets, d vlr de R$, bilhões de recurss d FI-FGTS que frm bjet de desinvestiments e retrn ds plicções relizds té dezbr de 0. Pr esses mtivs, té dezbr de 0, nenhum desbls d FI-FGTS fi relizd cm recurss d rçment d FGTS. As plicções efetuds, n vlr de R$, bilhões, frm feits cm s recurss existentes n dispnibilidde d FI-FGTS. O sld rnescente de rçments nterires de plicçã d FI-FGTS pd ser executds exercícis futurs, mtiv pel qul é pssível que s vlres cntrtds determinds períds sejm superires s rçds nulmente. O qudr seguir present detlhment ds vlres desblsds pr s Prjets d FI-FGTS

154 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Setr Instrument Tbel 0 - FI-FGTS/Prjets Desblsds Vlres R$ mil Ttl Aprte Inicil BNDES Energi Debêntures FIDC Ações FIP Infrestrutur Cmplentr Ações Ferrvi Debêntures Ações Hidrvis Debêntures Prts Rdvi Snement Debêntures Ações Debêntures Ações Debêntures Ações FIP Ttl Fnte: CAIXA/VITER/SUFES Administrdr d FI-FGTS Dez/0 O FI-FGTS encerru n de 0 cm um Ptrimôni Líquid n vlr de R$, bilhões e rentbilidde de,. O FI-FGTS, pr determinçã d TCU, present nulmente, desde 00, Prestçã de Cnts própri, segregd d Prcess de Prestçã d Cnts d FGTS.... Crteirs Administrds O mntnte utrizd pel Cnselh Curdr d FGTS pr quisiçã de debêntures, cts de FII, de FIDC e CRI é de R$ 0, bilhões. Desse vlr, R$,0 bilhões frm destinds perções de hbitçã, R$ bilhões perções de snement, R$,0 bilhões pr perções de infrestrutur urbn e R$, bilhã pr perções urbns cnsrcids. Em 0 nã huve cntrtçã n crteir dministrd. Em 0 frm cntrtds R$ 00 milhões Hbitçã, R$, milhões Snement e R$, milhões Infrestrutur. O rçment restnte pderá ser cntrtd exercícis futurs. Tbel Crteir Administrd -Aquisiçã de Debêntures, cts de FII e FIDC e CRI Descriçã Orçd Cntrtd Desblsd R$ mil R$ mil R$ mil Ttl Fnte: Infrmtiv Ativ Agente Operdr d FGTS Dez/0

155 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS O sld rnescente de rçments nterires pr quisiçã de debêntures, cts de FII e FIDC e CRI pd ser executds exercícis futurs, mtiv pel qul é pssível que s vlres cntrtds determinds períds sejm superires s rçds nulmente. de dez/0 A tbel seguir present sld ds crteirs desses ppéis registrd n blnç Descriçã Tbel - Crteir Administrd - Sld Sld d Crteir R$ mil Debêntures.. FII.. FIDC.000 Ttl..00 Fnte: Blncete d FGTS Dez/0 (b)...0 Aplicçã CRI Pr exercíci de 0 fi previst desbls de R$, bilhões pr quisiçã de CRI, desse ttl frm relizds R$, bilhões, que representu,0 d vlr rçd. Descriçã Tbel Aquisiçã de CRI Orçd R$ mil Relizd R$ mil () (b) (c=b/) , , ,0 Fnte: Infrmtiv Ativ Agente Operdr d FGTS Dez/0 Ns últims ns sld d crteir presentu seguinte cmprtment: Tbel - CRI / Sld d Crteir Descriçã Sld d Crteir Dez - R$ mil Fnte: Blncetes FGTS Dez/00 Dez/0

156 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS. Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Deliberções Exrds Acórdãs d TCU.. Deliberções d TCU Atendids n Exercíci Denminçã cmplet: Cix Ecnômic Federl Qudr - CAIXA/Deliberçã TCU tendid -00 Unidde Jurisdicind Deliberções d TCU Deliberções expedids pel TCU Códig SIORG Nã se plic Ord Prcess Acórdã It Tip Cmunicçã Expedid TC-0./00- /00.. DE Órgã/entidde bjet d determinçã e/u recmendçã Cix Ecnômic Federl Códig SIORG Nã se plic Descriçã d Deliberçã: Apure ecnmicidde ds preçs prticds n prcess de cnversã de mídi 00, de que trt Acórdã TCU n.º./00 - Primeir Câmr, e cnsigne n escp desse trblh s nmes ds respnsáveis prventur identificds, cm tmbém s respectivs irregulriddes e vlres ds despess cnsiderds indequds, de tud infrmnd este Tribunl de Cnts sbre s prvidêncis dtds, 0 (cent e itent) dis. Setr respnsável pel implentçã SUFUG Prvidêncis Adtds Códig SIORG Nã se plic Justifictiv pr seu nã Cumpriment Em 0//00, pr mei d Ofíci nº /00SUFUG/GERFU/GEPAS, CAIXA presentu TCU infrmções cerc d ecnmicidde ds preçs prticds n prcess de cnversã de mídi 00. "Pel brngênci d mtéri e cnsidernd tp decrrid, cnvém rrr cráter inédit, cmplex e dispendis d prcess de cnversã de mídi ds infrmções cdstris e finnceirs ds cnts vinculds que existim à épc d ediçã ds Plns Ecnômics Verã e Cllr I, que trnu pssível trtment desss infrmções e, cnseqüentente, cumpriment ds dispsições d Lei Cmplentr 0/0. (... ) N fse preliminr de levntment ds press cpzes de relizr trblh, fi nlisd prpst d FEBRABAN que pntv pr um cmplex prcess de extrçã de cópi xergráfic ds extrts, prtir d su mídi de rmzenment, seguid de digitçã dupl perçã ds infrmções, requerend um prz de meses, cm custs ttis d rd de R$, bilhã. Dinte d cenári cim (tp e custs incmptíveis cm s interesses d FGTS e cm s dispsições d LC 0/0), entendeu-se que tinh de ser buscd lterntiv que ferecesse um metdlgi de trblh de menr intervençã mnul, mens suscetível errs, mis tpestiv e ecnômic pr FGTS. Frm relizds prspecções, visits técnics plnts prdutivs lclizds ns ciddes de Sã Pul, Bel Hriznte, Ri de Jneir e Mdri (Espnh), cm plicçã de testes de cnfrmidde d sluçã, dentre utrs nálises dcumentis e mercdlógics pertinentes. Tis prcesss sscids detectrm escssez de plnts prdutivs instlds territóri ncinl, lém d númer reduzid de press especilizds cm cndições pertivs indispensáveis à relizçã de trblh d grndez que prjet requeri. (...) Pr esss rzões, entends sbejmente nlisd e crcterizd, técnic e institucinlmente, ecnmicidde ds preçs prticds n ressrciment ds gsts relizds pels entiddes finnceirs."

157 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Em 0/0/0, recmendçã fi cnsiderd cumprid pel TCU, cnfrme Acórdã nº /0 - TCU - ª Câmr, trnscrit seguir: Os Ministrs d Tribunl de Cnts d Uniã, reunids Sessã de ª Câmr, ACORDAM, pr unnimidde, cm fundment ns rts., incis V, e, incis V, d Regiment Intern d TCU, prvd pel Resluçã nº /0, cnsiderr cumprids s determinções expedids Cnselh Curdr d FGTS pr mei d subit.. d Acórdã.00/0-TCU-ª Câmr e à Cix Ecnômic Federl - CEF pr mei d subit.. d Acórdã./00-TCU-ª Câmr, (...) Síntese ds Resultds Obtids Análise crític ds ftres psitivs/negtivs que fcilitrm/prejudicrm dçã de prvidêncis pel gestr Denminçã cmplet: Cix Ecnômic Federl Qudr - CAIXA/Deliberçã TCU tendid -00 Unidde Jurisdicind Deliberções d TCU Deliberções expedids pel TCU Códig SIORG Nã se plic Ord Prcess Acórdã It Tip Cmunicçã Expedid Ofíci /0-TCU/SECEX- TC-00.0/0 /0. DE PE, de /0/0 Órgã/entidde bjet d determinçã e/u recmendçã Cix Ecnômic Federl Códig SIORG Nã se plic Descriçã d Deliberçã: Levr ssunt cnheciment d Cix Ecnômic Federl pr, se ind nã fez, dtr s medids cbíveis cm relçã dn sfrid pel erári funçã d dr n cumpriment de decisã judicil, que resultu n cminçã à pres públic d mult mrtóri de R$.00,00 (itent e nve mil e itcents reis), n âmbit d Prcess nº (ª Vr Federl d Seçã Judiciári d Estd de Pernmbuc), psterirmente Reduzid pr R$.000,00 (cinc mil reis) pel Tribunl Reginl Federl d ª Regiã, rzã d prviment prcil d Agrv de Instrument nº /PE ( ); Setr respnsável pel implentçã SUFUG Prvidêncis Adtds Códig SIORG Nã se plic Ações Prpsts u Justifictiv pr seu nã cumpriment: Em //0, fi envid Ofíci nº /0/SUFUG TCU - Secretri de Cntrle Extern - PE, ns terms bix: O Mnul Nrmtiv AE0 d Cix Ecnômic Federl estbelece que utridde cmpetente deve vlir cnveniênci u nã de insturr Prcess Disciplinr e Civil, prtir d investigçã ds fts relizd Análise Preliminr. Em cs de purçã de respnsbilidde de pregd cupnte d crreir prfissinl de dvgd, cmpetênci pr insturçã é d Gerente d Jurídic Reginl, n âmbit ds uniddes reginis. Assim, cumpriment dispst n nrmtiv cim, fi relizd, n âmbit d Filil d Fund de Grnti Recife GIFUG/RE e Jurídic Reginl Recife JURIR/RE, nálise preliminr ds fts pntds pr esse Egrégi Tribunl de Cnts e cncluiu-se que nã huve respnsbilidde de funcinári d Cix pel pen de mult impst. Abix s terms d AE0 - APURAÇÃO DE RESPONSABILIDADE DISCIPLINAR E CIVIL que regulment mtéri... A fim de vlir cnveniênci u nã de insturr Prcess Disciplinr e Civil, Autridde Insturdr cnsider, entre utrs, respnsbilidde dministrtiv, tiv u pssiv, d pess envlvid,

158 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS s rzões d interesse públic, verssimilhnç ds infrmções, extensã e cmplexidde d ft e eventul vlr envlvid, cm tençã s princípis d leglidde, mrlidde, ecnmicidde e d relçã entre cust e benefíci d prcediment, b cm s nrms e prcediments específics de cd crrênci. (... ). ANÁLISE PRELIMINAR.. A Análise Preliminr destin-se à investigçã de fts, qund presentr frgilidde de elents relçã à existênci de irregulridde u relçã à prticipçã de pregds d CAIXA, e pr subsidir decisã d gestr qunt insturr u nã Prcess Disciplinr e Civil, bservnd dispst n subit..... A Análise Preliminr é de respnsbilidde d gestr chefe d unidde cmpetente pr insturr Prcess Disciplinr e Civil, cnfrme subit... (... ).. COMPETÊNCIA PARA INSTAURAÇÃO... Cmpete s dirigentes d CAIXA insturçã e cmpnhment d Prcess Disciplinr e Civil, sus uniddes subrdinds, pr investigçã de ft irregulr de qulquer nturez, rig u vlr, send delegd ess cmpetênci gestr chefe de unidde e à Auditri Intern, n frm deste nrmtiv.... Ns fts que estej envlvid Superintendente Ncinl d AUDIT, Autridde Insturdr é Presidente d CAIXA.... Em cs de purçã de irregulriddes prticds pr pregd cupnte d funçã grtificd de Auditr u cupnte de funçã grtificd gerencil n âmbit d Auditri Intern, cmpetênci pr insturçã é d Superintendente Ncinl d AUDIT, devend cmissã ser cmpst pr uditres u pr gestres d AUDIT.... Em cs de purçã de irregulriddes prticds pr pregd cupnte d crreir prfissinl de dvgd, cmpetênci pr insturçã é d Gestr Chefe d Unidde de Ltçã, n âmbit d Mtriz e d Gerente d JURIR, n âmbit ds uniddes reginis, devend Cmissã Apurdr ser cmpst pr dvgds. Dinte d expst, fic evidencid que fi devidmente bservd rit de nálise n âmbit d CAIXA, resultnd n entendiment cnjunt ds Gerêncis de Filil d FGTS e Jurídic de Recife, mnifestd expediente intern, cnfrme seguir: Pr td expst, entends que nã huve respnsbilidde de funcinári d CAIXA pel pen de mult impst, ms pens flhs d própri judiciári, que nã intimu CAIXA pr cmplentr s extrts slicitds pel Cntdri d Juíz, e ind, nã prtunizu est Empres se mnifestr sbre plicçã d indigitd mult, que só fi cnhecid n fse de execuçã prcessul. O referid dcument t cm signtáris, dentre utrs, s chefes ds uniddes d Jurídic e d Filil d FGTS, bservnd disciplind n subit... d mnul nrmtiv AE0 cim trnscrit, e t, pel su clrez e suficiênci, delineds s ts e fts que fstm pssibilidde de dl u culp n episódi, pr prte de pregd dest instituiçã. Síntese ds Resultds Obtids Análise crític ds ftres psitivs/negtivs que fcilitrm/prejudicrm dçã de prvidêncis pel gestr.. Deliberções d TCU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci Nã há deliberções d TCU pendentes de tendiment finl d exercíci.

159 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS. Infrmções sbre Prvidêncis Adtds pr Atender às Recmendções Exrds Reltóris de Auditri d SFC/CGU.. Recmendções d SFC/CGU Atendids n Exercíci Denminçã cmplet: Cix Ecnômic Federl Qudr - CAIXA/Recmendções CGU tendids - 00 Unidde Jurisdicind Recmendções d OCI Recmendções expedids pel OCI Códig SIORG Nã se plic Ord Identificçã d Reltóri de Auditri It d RA Cmunicçã Expedid Nt Técnic nº 0/00- Ofíci nº./00- DPTEM/DP/SFC/CGU-PR DPTEM/DP/SFC/CGU-PR Órgã/entidde bjet d recmendçã Códig SIORG Cix Ecnômic Federl Nã se plic Descriçã d Recmendçã: N intuit de snr s prbls cnsttds, cm fc n eficáci d Prgrm, recmendms Agente Operdr d FGTS que: ) Avlie pssibilidde d criçã de cmps de preenchiment brigtóri n sist infrmtizd de cdstrment d perçã de finnciment cm descnts. b) Apresente s justifictivs e pssíveis medids snedrs pels divergêncis entre bse de dds de descnts e publicd ns Reltóris de Gestã de 00 e 00. c) Requeir Agente Finnceir que primre sist infrmtizd de cdstrment e liberçã ds finnciments cm descnts pesss físics de md impedir liberçã de mis de um benefíci à mesm pess físic n mesm mdlidde. d) Adte prvidêncis pr que Agente Finnceir prced estrn ds perções indevids presentds n n de 00, cnfrme cnstm d it., presentnd à DPTEM/SFC/CGU-PR s dcuments cmprbtóris. e) Apure, cnjunt cm Agente Finnceir, s seguintes fts e, ns css necessáris, prvidencie s devids ressrciments n frm previst ns mnuis de cncessã: - s descnts destinds às pesss que nã pertencim públic-lv pr presentr rend cim d limite cnfrme cnsults à RAIS Empregd, listds rquiv nex est Nt e identificds pr mei de cruzment de bse de dds e ds nálises expsts n it dest; - s descnts cncedids s.0 beneficiáris cm prticipçã scietári press cm flh de pgment cim d vlr de R$.000,00, listds rquiv nex est Nt; - s descnts cncedids s. cntrts que versm sbre prprietáris de press de pequen prte e de grndes press, u sej mir que R$ 0.000,00 de fturment, listds rquiv nex est Nt; - mntnte de descnts destinds às pesss que nã pertencim públic-lv, listds rquiv nex est Nt e identificds pr ds fisclizções "in lc" n DF e ns Estds. - mntnte de descnts nã utilizds listds n it.0. dest Nt. f) Encminhe Agente Finnceir rientções pr que este relize cnscientizçã ds seus pregds respnsáveis pel cncessã ds finnciments cm recurss d FGTS qunt s reflexs sciis d Prgrm, imprtânci d bservânci s nrmtivs qunt s prcediments de purçã d rend brut fmilir e d titude investigtiv qund d entrevist e clet ds dds e dcuments pr cncessã d descnt tis cm: - Anlisr Declrçã de Impst de Rend Pess Físic, especilmente qunt às fntes pgdrs e prticipções scietáris, pr evitr que, n cs de mis de um fnte, present-se cmprvntes de pens um víncul pregtíci; - Exigir cmprvnte de rend tulizd n dt de ssintur d cntrt, cm intuit de verificr se há bservânci limite estbelecid pel CCFGTS;

160 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS - Cnsiderr s vlres de hrs extrs, funções e grtificções cncedids de frm hbitul; - Cnsultr Sist d FGTS, visnd cmprr vlr reclhid pel pregdr cm rend declrd pel slicitnte. g) Slicite Agente Finnceir dçã de rtins de verificçã d limite de rend fmilir n mment d nálise d cncessã ds Descnts s pregds d Cix Ecnômic Federl, utiliznd-se ds sists crprtivs. h) Encminhe Agente Finnceir rientções pr que se cíb brigtriedde de bertur de cnt crrente e cmpr de prduts pr quisiçã d finnciment cm descnt. i) Atue cnjunt cm Gestr d Aplicçã n busc de sluções pr reslver prbl d brngênci e d despenh ns municípis de ppulçã de menr rend. j) Encminhe Agente Finnceir rientções pr que sej brigtrimente infrmd s beneficiáris de que se trt de descnts cncedids,de frm nã ners, pel FGTS, e vlie, peridicmente, eficáci e lcnce desss rientções pr pssíveis melhris. k) Anlise cncentrçã de incnfrmiddes municípis pr, juntmente cm Agente Finnceir, diminuir s prbls nests regiões. I) Apure s mtivs ds trss de brs referentes s cntrts ds beneficiáris listds rquiv nex. m) Frtleç s cntrles interns d SUFUG pr cmpnhment d cncessã de descnt e mpement ds regiões mis crítics de incnfrmiddes de rend, identificd pr mei, pr expl, d interseçã d bse de dds ds descnts cncedids cm bse de dds de pgments d FGTS. n) Slicite Agente Finnceir que presente prvidêncis pr mitigr s riscs n liberçã e recebiment indevids de descnts. Setr respnsável pel implentçã SUFUG/SUHAB Prvidêncis Adtds Códig SIORG Nã se plic Ações Prpsts u Justifictiv pr seu nã cumpriment: A SUFUG trtu s recmendções cnjunt cm SUHAB, vist que muits dels exig prvidêncis d Agente Finnceir d finnciment que fi beneficid cm cncessã de descnt. As ções desenvlvids cntplrm: - Criçã de Grup de Trblh; - Análise d Nt Técnic nº 0 e presentçã de prpst de trblh; - Alterções ns nrmtivs ds áres; - Ajustes ns sists de cntrle e ns bses de dds d SUFUG. Em de gst de 0 fi encminhd à CGU, Ofíci nº 0/0/SUFUG/GEAVO/GERFU, cntend nex Reltóri RT SUFUG/SUHAM/SUHAS 00/0 #0, de de julh de 0, n qul cnst resultd ds recmendções feits, inclusive, identificçã de necessiddes pr primrment ds cntrles fets à sistátic de descnts cm recurss d FGTS ns finnciments cncedids pesss físics. Análise crític ds ftres psitivs/negtivs que fcilitrm/prejudicrm dçã de prvidêncis pel gestr As cnclusões d Equipe de Auditri d CGU levrm Grup de Trblh prmver, n períd de /0/ /0/, dezesseis reuniões pr discutir s pntments e sugestões. Os cntínus primrments ns nrms e sists ds gentes envlvids n cncessã de finnciments cm recurss d FGTS, clcm td prcess num ptmr superir de cntrle e cmpnhment.

161 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Denminçã cmplet: Cix Ecnômic Federl Qudr 0 - CAIXA/Recmendções CGU tendids - 00 Unidde Jurisdicind Recmendções d OCI Recmendções expedids pel OCI Códig SIORG Nã se plic Ord Identificçã d Reltóri de Auditri It d RA Cmunicçã Expedid Reltóri de Auditri Anul de Cnts nº Ofíci nº./ DRTEM/DP/SFC/CGU-PR Órgã/entidde bjet d recmendçã Códig SIORG Cix Ecnômic Federl Descriçã d Recmendçã: Nº d CONSTATAÇÃO: () Nã se plic Cncessã de descnt finnceir utiliznd recurss d FGTS finnciments pr quisiçã de imóveis 00 e 0 0 beneficiáris cm registr de óbit nterir dt d cntrt. RECOMENDAÇÃO Nº: Adtr medids pr que rtin de nálise d dcumentçã permit cnsult s sists gvernmentis pr verificr nã existênci de registr de óbit pr requerente. RECOMENDAÇÃO Nº: Adte prvidêncis pr ressrciment ds perções indevids presentds neste reltóri, presentnd à CGU-PR s dcuments cmprbtóris d reclhiment à cnt d FGTS. Setr respnsável pel implentçã SUFUG Prvidêncis Adtds Ações Prpsts u Justifictiv pr seu nã cumpriment: Recmendçã 00: Códig SIORG A suspeiçã sbre perções de crédit imbiliári n univers de. finnciments nã pssui relevânci n mterilidde que justifique dçã de cnsults sists gvernmentis, cm simples bjetiv de verificr inexistênci de registr de óbit pr mutuári. A implentçã de tl rtin cntrri princípi gerl de cntrle que cnsiste ssegurr que cntrles nã tenhm cust mis lt que benefíci ser btid cm eles, u sej, n vliçã d benefíci dev ser cnsiderds s vlumes envlvids, relevânci, cmplexidde ds trnsções, risc nlisd e s pririddes estrtégics definids. Em rzã d nã ctment d recmendçã, inexist prvidêncis ser implentds. Recmendçã 00 Ds qutr beneficiáris citds pel Equipe de Auditri d CGU, três frm cnfirmds cm regulres pel Agente Finnceir CAIXA, cnfrme bix: - Em /0/0 Agente Finnceir CAIXA encminhu Ofíci nº 000/0/SUHAR/GEHUR, cm s cmprvntes de vid d mutuári Andrei Gmes d Silv, CPF 00..-, referente cntrt nº 0; - Em /0/0 Agente Operdr encminhu Ofíci n /0/SUFUG/GERFU/GEAVO cm cmprvnte de vid d mutuári Pul Silv Mrtins, CPF 0..-, referente cntrt nº 00, e - Em 0/0/0 Agente Operdr encminhu Ofíci n /0/SUFUG/GERFU/GEAVO esclrecend que situçã de flecid nã prcedi, cnfrme dcuments encminhds que dnstrrm su situçã de viv d Sr. Pedr Pul ds Snts, CPF 0..-,.Reltivmente cntrt 0, inclusive, cm víncul 0

162 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS pregtíci junt Estd d Espírit Snt, ltd n ª Cmpnhi Bmbeir Militr - º BBM. Reltivmente cntrt nº 0 nme d mutuári Mri Jsé Mrtins d Silv, bjet de devluçã ds recurss FGTS, refere-se cdstrd sb qul fi cnceld e excluíd d sist de cntrle d Agente Finnceir CAIXA (SIACI) /0/0, cnfrme dnstrd n cópi de tel nex. O gente finnceir Cix prmveu exclusã n Sist SIACI /0/0. O referid repsse ds vlres frm devlvids /0/0 cnfrme reltóri nex. Esclrecs que prcess de devluçã se dá de frm sistêmic pr mei de interfce, cnfrme rtin estbelecid n it d Cpítul III d Mnul de Fment Pess Físic, trnscrit seguir.. Spre que huver cncelment u distrt de finnciment, inclusive decrrênci de retmd d imóvel, gente finnceir deve envir cmunicd Agente Operdr d FGTS infrmnd tds s dds reltivs esss crrêncis, b cm s dds reltivs vlr d descnt cmplent, d tx de dministrçã e d diferencil de jurs..... Se cncelment u distrt crrer pós fechment d exercíci rçmentári, gente finnceir deve devlver s vlres crrespndentes finnciment cnceld u distrtd à CAIXA, n qulidde Agente Operdr d FGTS, n frm estbelecid n it deste Cpítul..... Os vlres de trt subit., nterir, dev ser reclhids pel gente finnceir Agente Operdr, té º di útil d mês subseqüente d recebiment... Cs nã crr reclhiment té º di útil d mês subseqüente d recebiment, deverá ser plicd prcediment descrit n subit. deste Cpítul. Análise crític ds ftres psitivs/negtivs que fcilitrm/prejudicrm dçã de prvidêncis pel gestr

163 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Denminçã cmplet: Cix Ecnômic Federl Qudr - CAIXA/Recmendções CGU tendids - 00 Unidde Jurisdicind Recmendções d OCI Recmendções expedids pel OCI Códig SIORG Nã se plic Ord Identificçã d Reltóri de Auditri It d RA Cmunicçã Expedid Reltóri de Auditri Anul de Cnts nº Ofíci nº.0/ DRTEM/DP/SFC/CGU-PR Órgã/entidde bjet d recmendçã Códig SIORG Cix Ecnômic Federl Nã se plic Descriçã d Recmendçã: CONSTATAÇÃO...: Divergêncis entre s infrmções publicds n site de Acmpnhment de Obrs d Agente Finnceir CAIXA sbre situçã de perções relizds cm recurss FGTS e s infrmções repssds pel Agente Operdr CAIXA Ministéri ds Ciddes pr cmpnhment e publicçã ds preendiments. RECOMENDAÇÃO Nº: Implntr rtin de crítics ds infrmções dispnibilizds Ministéri ds Ciddes - Gestr d Aplicçã cm bjetiv de identificr e trtr incnsistêncis ns dds dispnibilizds n Cnl d FGTS. RECOMENDAÇÃO Nº: Atur pr que s infrmções divulgds pels Agentes Finnceirs estejm sincrnizds cm s infrmções dispnibilizds pel Agente Operdr Gestr d Aplicçã. Setr respnsável pel implentçã SUFUG Açã : Prvidêncis Adtds Ações Prpsts u Justifictiv pr seu nã cumpriment: Códig SIORG Em tendiment à recmendçã pr implntçã de rtins de crític ds infrmções dispnibilizds Ministéri ds Ciddes Gestr d Aplicçã, cm bjetiv de identificr e trtr pssíveis incnsistêncis ns dds cnstntes n Cnl d FGTS, infrmms que: - Agente Operdr já pssui, implntd e incrprd su gestã, rtins de crítics ds infrmções gerenciis que permit melhri cntínu de su gestã e ind: - SUFUG já está reliznd trblh, cnjunt cm Ministéri ds Ciddes, busc d melhri cntínu d qulidde ds infrmções frnecids snlmente pr mei de bnc de dds. Açã : Em tendiment à recmendçã pr que s infrmções divulgds pels Agentes Finnceirs estejm sincrnizds cm s infrmções dispnibilizds pel Agente Operdr Gestr d plicçã infrmms que: - s Agentes Finnceirs sã respnsáveis pels infrmções fets FGTS prestds Agente Operdr que, pr su vez, cnslid e dispnibiliz Ministéri ds Ciddes e Cnselh Curdr, lém de divulgr à sciedde pr mei d síti d FGTS; - s Agentes Finnceirs, pr mei ds seus respectivs sítis, tmbém pd divulgr infrmções gerenciis sbre perções cm recurss d FGTS, reltivs à prte cntrtd cm Agente Operdr. Fce expst, nã cnsiderms dequd relizr sincrni ds infrmções encminhds Agente Operdr, cm quels dispnibilizds ns sítis eletrônics ds Instituições Finnceirs. Análise crític ds ftres psitivs/negtivs que fcilitrm/prejudicrm dçã de prvidêncis pel gestr

164 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS.. Recmendções d SFC/CGU Pendentes de Atendiment Finl d Exercíci Unidde Jurisdicind Denminçã cmplet: Cix Ecnômic Federl Qudr CAIXA / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Recmendções d OCI Recmendções expedids pel OCI Códig SIORG Nã se plic Ord Identificçã d Reltóri de Auditri It d RA Cmunicçã Expedid Reltóri de Auditri Anul de Cnts nº Ofíci nº./ DRTEM/DP/SFC/CGU-PR Órgã/entidde bjet d recmendçã Códig SIORG Cix Ecnômic Federl Nã se plic Descriçã d Recmendçã: Divergênci entre s infrmções presentds ns extrts de plnejment ds hrs de uditri pr FGTS e relizçã previst n PAINT. RECOMENDAÇÃO: 00 Desenvlver sist crprtiv infrmtizd, cuj mplitude lbergue tds s ções cmpreendids e necessáris plnejment e execuçã ds uditris, independentente d lcl de crrênci, mtriz u filiis. RECOMENDAÇÃO: 00 Mnter cncilids s dds registrds ns extrts de plnejments, referentes às hrs de uditri dispensds às perções d FGTS, e quntittiv de hrs definid n PAINT d exercíci crrente. Setr respnsável pel implentçã AUDIT Prvidêncis Adtds Códig SIORG Nã se plic Justifictiv pr seu nã cumpriment: O desenvlviment d sist crprtiv (SIAUD) fi dividid dis prjets Módul Plnejment e Módul Execuçã. O Módul de Plnejment fi hmlgd e já está prduçã. Atulmente, s infrmções referentes plnejment ds trblhs de uditri d º. trimestre de 0 estã fse de inclusã n sist O Módul execuçã - fi dispnibilizd pr hmlgçã pel áre de TI e presentu necessidde de cert diverss funcinliddes. Os errs frm reltds pr áre de TI pr crreçã ds mesms e psterir cntinuidde ds testes e hmlgçã. Síntese ds resultds btids Análise crític ds ftres psitivs/negtivs que fcilitrm/prejudicrm dçã de prvidêncis pel gestr

165 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Denminçã cmplet: Cix Ecnômic Federl Qudr - CAIXA / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Recmendções d OCI Recmendções expedids pel OCI Códig SIORG Nã se plic Ord Identificçã d Reltóri de Auditri It d RA Cmunicçã Expedid Reltóri de Auditri Anul de Cnts nº Ofíci nº./ DRTEM/DP/SFC/CGU-PR Órgã/entidde bjet d recmendçã Códig SIORG Cix Ecnômic Federl Descriçã d Recmendçã: Nº d CONSTATAÇÃO: () Nã se plic Cncessã de descnt finnceir utiliznd recurss d FGTS finnciments pr quisiçã de imóveis 00 e 0 beneficiáris cm rend superir s limites determinds ns resluções d CCFGTS Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç. RECOMENDAÇÃO Nº: Rever rtin de cncessã de descnts finnceirs cm recurss d FGTS finnciments hbitcinis pr que sej relizd cnsult s sists dispníveis ( RAIS, CNIS, Bse de Reclhiment d FGTS, cdstr bncári) pr cnfirmçã de que rend d requerente está enqudrd dentr ds limites definids ns Resluções d CCFGTS. RECOMENDAÇÃO Nº: Relizr cnferênci de cd um ds.00 css pntds que identificm cncessã indevid de descnt pr pesss que pssu rend superir estbelecid nrmtivmente, presentnd resultd d trblh cm dcumentçã que cmprve se beneficid se enqudr u nã dentr ds limites de rend leglmente permitids. RECOMENDAÇÃO Nº: Apresentr cmprvçã de ressrciment à cnt d FGTS ds vlres cncedids indevidmente, crescid ds crreções mnetáris devids. Setr respnsável pel implentçã SUFUG Prvidêncis Adtds Ações Prpsts u Justifictiv pr seu nã cumpriment: Recmendçã : Códig SIORG A revisã d rtin fi relizd, inclusive n âmbit d Cnselh Curdr d FGTS que, pr mei d Resluçã nº 0, de de utubr de 0, definiu expressã rend fmilir pr enqudrment d finnciment cm recurss d FGTS cm send ttlidde d rend brut uferid pel grup fmilir beneficid, s qulquer deduçã. O Agente Operdr está mnitrnd, pr mstrg, s enqudrments relizds pels gentes finnceirs. Pr s enqudrments relizds pr mutuáris que tmbém sã pregds d CAIXA, verific-se enqudrment de 00 ds cntrts ssinds pr ess clsse de trblhdres d sist bncári ncinl. Os gentes finnceirs d SFH nã utilizm bse d RAIS/CNIS pr s clientes de prduts bncáris. Pr fins de enqudrment ns Prgrms d FGTS destinds mutuáris pesss físics, Agente Operdr bserv definiçã de rend brut estbelecid pel CCFGTS pel Resluçã nº 0/0 e definiu mnitrment pr mei de nálise cmprtiv cm bse de dds d FGTS. A revisã recmendd já fi relizd, medinte ctejment cm cdstr d FGTS. Recmendçã : Atendend à recmendçã n sentid de relizr cnferênci de cd um ds cntrts pntds que identificm cncessã indevid de descnt, fi cnstituíd Grup de Trblh que cntu cm prticipçã de representntes

166 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS d Agente Operdr e d Agente Finnceir CAIXA, ns segments de Gestã d Prdut, Gestã d Rede e Tecnlgi d Infrmçã. Frm encminhds à CGU rquivs cm s dcuments utilizds n enqudrment benefíci d descnt, fets s.0 cntrts cm suspeiçã de irregulridde identificd pr ess Equipe de Auditri, cnfrme seguir. EXERCÍCIO QUANTIDADE DE FINANCIAMENTOS COM DESCONTO QUANTIDADE COM INDÍCIO DE IRREGULARIDADE ,.0.. 0,.0. 0, SOMA , Fnte: Reltóris de Auditri Anul de Cnts d FGTS Após cnclusã d revisã, Grup de Trblh presentu reltóri RT GEAVO/GEMCF/GEMPF/CIOPI nº 00/0, qul present nálise e mnifestçã cnjunt, pel Agente Operdr d FGTS e Agente Finnceir CAIXA, reltivmente às recmendções d Equipe de Auditri dess Cntrldri-Gerl d Uniã. O resultd ds trblhs indicu que, d univers de.0.0 finnciments cncedids cm subsídis d FGTS, huve 0 cntrts enqudrds pel Agente Finnceir s cnfrmidde ds nrms, que represent 0,00. Recmendçã : Em /0/0 fi efetud devluçã de R$.., FGTS referente s vlres de descnts cncedids s 0 mutuáris d Agente Finnceir CAIXA, cntplnd smtóri ds descnts cmplent e equilíbri tulizds. Em /0/0 fi encminhd à CGU cópi d cmprvnte ressrciment à cnt d FGTS (Dcument de Recebiment/Pgment DRP nº 00.-). Análise crític ds ftres psitivs/negtivs que fcilitrm/prejudicrm dçã de prvidêncis pel gestr O vlume e lclizçã ds prcesss diverss lcliddes d pís.

167 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Denminçã cmplet: Cix Ecnômic Federl Qudr - CAIXA / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Recmendções d OCI Recmendções expedids pel OCI Códig SIORG Nã se plic Ord Identificçã d Reltóri de Auditri It d RA Cmunicçã Expedid Reltóri de Auditri Anul de Cnts nº Ofíci nº.0/ DRTEM/DP/SFC/CGU-PR Órgã/entidde bjet d recmendçã Códig SIORG Cix Ecnômic Federl Descriçã d Recmendçã: CONSTATAÇÃO...: Prz Nã se plic Aument ns sld d cnt "Vlres Discriminr" - reclhiments d FGTS relizds s individulizçã ds vlres ns cnts ds trblhdres titulres d benefíci. RECOMENDAÇÃO Nº: Estbelecer Pln de Açã cm mets específics pr s diverss grups de crrêncis que cmpõ s "Depósits Discriminr", segregnd queles decrrentes d retençã ds prcelments de débits, inclusive s rigináris d retençã d FPM e d cbrnç d dívid tiv. Setr respnsável pel implentçã SUFUG Açã : Prvidêncis Adtds Ações Prpsts u Justifictiv pr seu nã cumpriment: Códig SIORG Definir nvs prâmetrs pr cmpnhment d trtment d sld d depósit discriminr, s mets específics e ferrment pr subsidir s ções ds GIFUG pr rtin, b cm detlhr mdel percinl ser plicd pr rtin ds GIFUG. Açã : Hmlgr s resultds d flux d mdel percinl e d ferrment ser utilizd pels GIFUG. Açã : Implntr nv mdel percinl. Análise crític ds ftres psitivs/negtivs que fcilitrm/prejudicrm dçã de prvidêncis pel gestr

168 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Denminçã cmplet: Cix Ecnômic Federl Qudr - CAIXA / Recmendçã CGU pendente de tendiment - 00 Unidde Jurisdicind Recmendções d OCI Recmendções expedids pel OCI Códig SIORG Nã se plic Ord Identificçã d Reltóri de Auditri It d RA Cmunicçã Expedid Reltóri de Auditri Anul de Cnts nº Ofíci nº.0/ DRTEM/DP/SFC/CGU-PR Órgã/entidde bjet d recmendçã Códig SIORG Cix Ecnômic Federl Nã se plic Descriçã d Recmendçã: Prz Atendiment prcil à recmendçã sbre cncessã de descnt finnceir beneficiáris cm rend cim d limite permitid pels nrms d Cnselh Curdr d FGTS. Recmendçã 0: Revisr s cntrts de finnciment pntds pel CGU ns exercícis de 0 e 0 cm frgiliddes, principlmente s identificds neste exercíci, cm devluçã ds recurss à cnt d FGTS ns css de irregulriddes, cnfrme Resluçã CCFGTS nº, de //0. Recmendçã 0: Instituir prcediment pr s gentes de nálise de cncessã de descnts finnceirs cm recurss d FGTS finnciments hbitcinis que utilize sists crprtivs de cnfirmçã de rend fmilir e dis critéris de públic lv d prgrm respectivs ( expl d previsã d implntçã d escil pr 0) e cnsttd cncessã de recurss indevid, prceder devluçã à cnt d FGTS devidmente tulizd. Setr respnsável pel implentçã SUFUG Recmendçã : Prvidêncis Adtds Ações Prpsts u Justifictiv pr seu nã cumpriment: Códig SIORG Pr relizçã ds trblhs de revisã ds cntrts de finnciment cm indícis de cncessã indevid de descnt pr pesss cm rend superir estbelecid nrmtivmente pel Cnselh Curdr d FGTS fi cnstituíd Grup de Trblh que cntu cm prticipçã de representntes d Agente Operdr e d Agente Finnceir CAIXA, ns segments de Gestã d Prdut, Gestã d Rede e Tecnlgi d Infrmçã. Frm encminhds à CGU rquivs cm s dcuments utilizds n enqudrment benefíci d descnt, fets s.0 cntrts cm suspeiçã de irregulridde identificd pr ess Equipe de Auditri, cnfrme seguir. Exercíci Qtde Finnciments cm Descnt Qtde Finnciments cm Indíci Irregulridde , 0.. 0, 0. 0, Ttl , Fnte: Reltóris de Auditri Anul de Cnts d FGTS - CGU Após cnclusã d revisã, Grup de Trblh presentu reltóri RT GEAVO/GEMCF/GEMPF/CIOPI nº 00/0, qul present nálise e mnifestçã cnjunt, pel Agente Operdr d FGTS e Agente Finnceir CAIXA, reltivmente às recmendções d Equipe de Auditri dess Cntrldri-Gerl d Uniã. O resultd ds trblhs indicu que, d univers de.0.0 finnciments cncedids cm subsídis d FGTS,

169 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS huve 0 cntrts enqudrds pel Agente Finnceir s cnfrmidde ds nrms, que represent 0,00. Em /0/0 fi efetud devluçã de R$.., FGTS referente s vlres de descnts cncedids s 0 mutuáris d Agente Finnceir CAIXA, cntplnd smtóri ds descnts cmplent e equilíbri tulizds. Em /0/0 fi encminhd à CGU cópi d cmprvnte ressrciment à cnt d FGTS (Dcument de Recebiment/Pgment DRP nº 00.-). Recmendçã : Acmpnhr implntçã d Sist Públic de Escriturçã Digitl (SPED), crid pel decret nº.0, de de jneir de 00. N âmbit d Agente Operdr, escil será trtd cm dis enfques. O primeir é reltiv à dministrçã ds cnts vinculds d FGTS e segund é fet à cncessã ds descnts e enqudrment n limite de rend segund s regrs fixds pel Cnselh Curdr d FGTS, mbs inserids n Nv Mdel Opercinl d FGTS PEFUG, bjetivnd btiment d rend ds beneficiáris de descnts. Avlids s questões relcinds sigil de infrmções, Agente Operdr se prpõe dispnibilizr s gentes finnceirs plictiv que pssibilitrá verificçã prévi d enqudrment de rend ds prpnentes de finnciment cm recurss d FGTS. Análise crític ds ftres psitivs/negtivs que fcilitrm/prejudicrm dçã de prvidêncis pel gestr

170 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS. Outrs Infrmções Cnsiderds Relevntes.. Prjet Estrtégic d Nv FGTS O Prjet I d PEFUG, inicid 00, cm bjetiv de elbrr um nv mdel percinl e tecnlógic pr sustentr s perções d pssiv d FGTS, fi finlizd julh de 0, dentr d prz estbelecid pel Resluçã d Cnselh Diretr d CAIXA. Fi utilizd estrtégi de internlizr cmpetênci e de us de cnheciment ds clbrdres d SUFUG, principlmente ds reginis d FGTS, prpicind dispnibilizçã de tds s insums necessáris à mdelg de negócis e desenvlviment ds nvs mdels. Dentre eles Cdern Descritiv ds Prcesss Finlístics e de Suprte e Api d Nv Mdel Opercinl d Pssiv d FGTS, Pln Estrtégic de Implentçã e Pln Executiv de Implentçã. O Cnselh Diretr d CAIXA referendu cnjunt de insums gerds n Prjet I (mdelg) e utrizu iníci imedit d Prjet II (cnstruçã), que t finlidde de desenvlver nv mdel percinl e tecnlógic que sustentrã s perções pssivs d FGTS ns próxims ns. Previst pr ser desenvlvid ns próxims meses, pln de execuçã pssui seis grndes entregs, send que primeir, nv bse de dds, fi entregue 0, e n sequênci, cd seis meses, deverã ser dispnibilizds s mdels de reclhiment, de regulridde, de retificçã, de pgment, dentre utrs... Sque d FGTS n Exterir A Lei nº.0, de 0, determin que é indispensável cmpreciment pessl d titulr d cnt vinculd pr pgment d FGTS. Referid medid dificultv sque d trblhdr brsileir que residi n exterir. Pr permitir que esses trblhdres tenhm cess s seus direits, CAIXA firmu Term de Cmprmiss cm Ministéri ds Relções Exterires cm bjetiv de permitir recebiment d slicitçã de sque d FGTS ns Reprtições Cnsulres e Missões Diplmátics cm Setr Cnsulr d Gvern Brsileir, cm intuit de vibilizr mvimentçã de cnt vinculd d FGTS pels trblhdres, exclusivmente qund residentes u dmicilids n exterir. Em 00, fi implntd um experiênci pilt ns cnsulds-geris d Brsil Hmmtsu, Ngy e Tóqui, n Jpã. N n de 0, mis precismente n mês de Mi, serviç fi expndid s titulres de cnt vincul d FGTS residentes ns Estds Unids d Améric, ns Cnsulds- Geris de New Yrk, Sn Frncisc, Bstn, Atlnt, Chicg, Hrtfrd, Hustn, Ls Angeles, Mimi e Wshingtn. Em 0 fi vez ds titulres de cnt vinculd d FGTS residentes n Eurp utilizr esse serviç. Frm treinds e pssrm recepcinr pedids de sque d Fund de Grnti s cnsulds d Brsil Pris, Lndres, Bruxels, Rterdã e Dublin. Em 0 frm treinds e pssrm recepcinr pedids de sque s cnsulds d Brsil Berlim, Frnkfurt, Munique, Vien, Mdri, Brceln, Rm, Milã, Lisb, Fr, Prt, Genebr e Zurique. Até dezbr de 0 frm relizds. pgments. trblhdres, n vlr de R$, milhões.

171 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS.. Sque Clmidde A CAIXA se mbilizu n uxíli s trblhdres vítims ds desstres nturis decrrentes de frtes chuvs, especil, ns estds de Acre, Espírit Snt, Mins Geris, Prná, Ri de Jneir, Ri Grnde d Sul, Snt Ctrin e Sã Pul. Em 0 municípis nde fi recnhecid situçã de ergênci u estd de clmidde públic, frm scds mis de mil cnts, perfzend mis de R$, milhões. Em diverss events, CAIXA criu um Frç Tref que envlveu milhres de prfissinis ltds utrs estds, lcu espçs e infrestruturs especiis pr tendiment, equipments e mbiliáris e prmveu treinments e rientções pr utriddes desses municípis e pr s cmuniddes fetds pels desstres nturis... Nvs cndições pr recuperçã e reciclg ds tivs perções de crédit d FGTS d áre de Hbitçã cntrtds té º de junh de 00 A indimplênci ns perções de crédit firmds cm recurss d FGTS crrespnde,, s cnsiderr s jurs mrtóris, e está representd pr perções cntrtds n épc d BNH. Os devedres indimplentes sã frmds pr liquidnds, repssdrs, cpertivs, COHAB e órgãs sselhds, cuj risc de crédit é d Uniã ns terms d Lei nº.0/0, mdificd pel Medid Prvisóri nº.-, de de gst de 00. Cm bjetiv de minimizr ssunçã d risc de crédit pel Uniã, Agente Operdr elbru prpst pr renegciçã de dívids, té limite ds cndições de securitizçã de dívids d FCVS de que trt Lei nº 0.0, de de dezbr de 000. Pr mei d Resluçã nº, de de mi de 0, Cnselh Curdr utrizu Agente Operdr prceder às renegcições e reciclg ds tivs d FGTS d áre de Hbitçã cntrtds té º de junh de 00. Aind 0 frm retmds s renegcições cm três gentes finnceirs, d ttl de gentes que integrm públic-lv... Nv vlr máxim de finnciment n SFH e nvs limites de finnciment (té 0 d vlr de vliçã d imóvel). O CMN prvu Resluçã nº., de 0 de setbr de 0, que disciplin s critéris de cncessã de finnciment imbiliári e lter s limites máxims de vliçã e de vlr de finnciment de imóveis n âmbit d SFH. Cm relçã s limites d SFH, citd nrm tuliz vlr máxim de vliçã de imóveis pr R$ 0.000,00l e estbelece que vlr d finnciment nã pde ultrpssr 0 d vlr de vliçã d imóvel. Pr finnciments que dt Sist de Amrtizçã Cnstnte (SAC), percentul pde tingir 0 d vlr de vliçã. Além diss, pr s Estds de Mins Geris, Ri de Jneir, Sã Pul, b cm pr Distrit Federl, vlr máxim de vliçã de imóveis será de R$ 0.000,00, dds s crcterístics d mercd imbiliári nesss Uniddes d Federçã. A elevçã d vlr d cntrprtid pel mutuári finl pess físic qulific melhr finnciment e, cnsequênci, reduz risc de indimplênci pel Agente Finnceir que, últim nálise, fvrece s plicções cm recurss d FGTS. 0

172 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS.. Prtbilidde de perções de crédit relizds cm pesss nturis A prtbilidde de crédit é um perçã que dá prtunidde cliente que fez um dívid cm determind tx de jurs um bnc trnsfir, grtuitmente, seu crédit pr utr instituiçã que presente um fert mis interessnte. Pel Resluçã CMN nº., de 0 de dezbr de 0, Cnselh Mnetári Ncinl estbeleceu regrs pr s gentes finnceirs ssegurr prtbilidde ds sus perções de crédits relizds cm pesss nturis medinte recebiment de recurss trnsferids pr utr instituiçã finnceir. Ns terms d Lei nº./, cm redçã d pel Lei nº.0, de.0.0, Cnselh Mnetári Ncinl e Cnselh Curdr d Fund de Grnti d Tp de Serviç, n âmbit de sus respectivs cmpetêncis, expedirm s instruções necessáris. Assim, ssunt pssu integrr put d Cnselh Curdr d FGTS n primeir reuniã d n de 0 que, pr mei d Resluçã nº 0, de de mrç de 0, prvu cndições e prcediments ser dtds n prtbilidde de finnciments hbitcinis cncedids cm recurss d FGTS. Pel Circulr CAIXA nº 0, de de bril de 0, Agente Operdr definiu critéris e prcediments percinis pr prtbilidde de perções de crédit relizds cm pesss nturis lstreds cm recurss d FGTS... Avliçã Ncinl ds Prgrms d FGTS Cnfrme crngrm estbelecid pel Resluçã nº d Cnselh Curdr, de 0 de mi de 00, 0, fi relizd pesquis que brngeu s preendiments cntrtds/cncluíds n períd de 00/00, e seus resultds pd servir cm subsídis s órgãs gvernmentis pr elbrçã e plicçã de plítics públics e tmbém retrlimentr prcesss existentes. A referid pesquis fi desenvlvid sb frm reduzid u simplificd e teve cm fc vlir s prgrms CCA e CCI, ns mdliddes Aquisiçã de Unidde Hbitcinl, Cnstruçã de Unidde Hbitcinl e Cest de Mteril de Cnstruçã, ns spects de Ecnmicidde, Prcediment de Gestã, Impct ns Cndições de Vid ds Mrdres e Atendiment às Necessiddes Hbitcinis. A clet de dds cmp, que vis subsidir vliçã ds prgrms mencinds nterirmente, fi relizd n períd de de julh 0 de utubr de 0. Fi utilizd plictiv específic que pssibilitu inserçã ds questináris dispsitivs eletrônics, que fcilitu cmpnhment ds entrevists, trtment ds dds cletds e lclizçã gegráfic ds entrevistdres. Os trblhs de pesquis frm relizds td Brsil, brngend municípis distribuíds Uniddes d Federçã, excluind-se pens estd d Ampá, qul nã fi cntpld n mstr. O resultd d pesquis encntr-se dispnível n síti d FGTS ( Vts presentds Cnselh Curdr d FGTS N decrrer de 0, Cix Ecnômic Federl, n qulidde de Agente Operdr d FGTS, presentu vts pr preciçã d Cnselh Curdr d FGTS.

173 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS.. Circulres CAIXA editds Em 0, Cix Ecnômic Federl itiu Circulres definind cndições e prcediments percinis cerc d FGTS e d FI-FGTS.

174 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS GESTÃO DA PROCURADORIA-GERAL DA FAZENDA NACIONAL PGFN (RESPONSÁVEL PELA COBRANÇA JUDICIAL E EXTRAJUDICIAL DO FGTS). Respnsbiliddes Institucinis d Unidde.. Cmpetênci A PGFN, órgã singulr integrnte d estrutur d Ministéri d Fzend, dministrtivmente subrdind Ministr de Estd d Fzend cm vinculçã técnicjurídic à Advcci Gerl d Uniã, desenvlve sus tividdes, n âmbit de su cmpetênci, cm finlidde de inscrever Dívid Ativ s crédits decrrentes de cntribuições, mults e encrgs pr cm FGTS e prmver respectiv cbrnç, judicil e extrjudicil, cm fulcr n rt. º d Lei n.º., de, bix trnscrit: Art. º Cmpete à Prcurdri-Gerl d Fzend Ncinl inscriçã Dívid Ativ ds débits pr cm Fund de Grnti d Tp de serviç - FGTS, b cm, diretmente u pr intermédi d CAIXA Ecnômic Federl, medinte cnvêni, representçã judicil e extrjudicil d FGTS, pr crrespndente cbrnç, reltivmente à cntribuiçã e às mults e dis encrgs prevists n legislçã respectiv. Atulmente, cbrnç judicil ds crédits referentes FGTS está segregd entre CAIXA e PGFN. Cbe à PGFN inscriçã dívid tiv, ptrcíni ds execuções fiscis ds dívids tiv de FGTS nterires à firmtur d cnvêni (té.0.), e, prtir de 00, ds execuções fiscis de dívid tiv de FGTS que estejm cbrnç juntmente cm s Cntribuições Sciis d LC nº 0, de 00. Já à CAIXA cmpete ptrcíni ds execuções fiscis de dívids inscrits psterires cnvêni, cuj certidã de dívid tiv se cmpõe pens de crédits d FGTS. As tribuições referentes FGTS, n âmbit d PGFN, sã exercids pels sus uniddes e Crdenções nquil que diz respeit à su áre de tuçã. N âmbit d CDA existe DFGTS que cnt cm (qutr) PFNs ltds seu qudr de tuçã, incluíd neste númer Chefe de Divisã, que setr trt, exclusivmente, ds questões reltivs FGTS, visnd melhr plicr e cntrlr s ssunts tinentes à su pst. As tribuições d Divisã d FGTS n CDA estã ssim prevists n Regiment Intern d PGFN, prvd pel Prtri MF n.º, de de jneir de 0: Art.. À Divisã de Crédits d FGTS cmpete elbrr prpsts, rientções, reltóris e estrtégis pr execuçã ds tividdes de purçã, inscriçã, rrecdçã e cbrnç d dívid tiv d FGTS, b ssim cmpnhr s tividdes de prcessment mnul e eletrônic ds infrmções e implentçã e execuçã ds rientções expedids, e tender utrs encrgs pertinentes... Objetivs estrtégics Inicilmente, cbe esclrecer que s tividdes d PGFN relçã FGTS segu s mesms diretrizes e estrtégis de cbrnç e recuperçã ds dis crédits sb respnsbilidde d PGFN. Durnte exercíci de 00, Prcurdri-Gerl d Fzend Ncinl elegeu DGDAU cm unidde pilt pr desenvlviment d plnejment estrtégic. Neste períd, fi pssível desenvlver um pln de trblh e, utiliznd-se de frm custmizd d

175 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS metdlgi d Blnced Screcrd cm dptções, vlir s resultds lcnçds. Cm experiênci dquirid, prmveu-se segund cicl de plnejment, que culminu n publicçã d Prtri PGFN nº., de de dezbr de 00. N iníci d n de 0, PGFN relizu primeir revisã d seu plnejment estrtégic, tuliznd hriznte tprl d primeir cicl de 0 0 pr períd de 0 0, prcess que culminu n publicçã d Prtri PGFN nº, de 0 de julh de 0. Dess frm, n de 0 fi dedicd à tulizçã ds plns de çã e crds de trblh que vism percinlizr estrtégi desenhd pr órgã dentr d referid períd. A Unidde desenvlveu um estrtégi vinculd perfeiçment d exercíci de sus cmpetêncis cnstitucinis, legis e nrmtivs. Est vinculçã está presente já su missã, definid cm ssegurr recurss pr s plítics públics, n exercíci de funçã essencil à justiç, recupernd e defendend crédit públic, primnd pel justiç fiscl e grntind cumpriment d rd jurídic prl d sciedde, b cm su visã de futur, que cnsiste, té 0, cnslidr-se cm instituiçã fundmentl n prteçã ds interesses d Estd, n prvisã de recurss Erári e n reduçã de riscs fiscis e litigisidde, referênci cnheciment jurídic e cmprmetid cm efetiv gestã de pesss e prcesss. Dess frm, percebe-se que tds s cmpetêncis cnstitucinis, legis e nrmtivs estã cntplds n núcle d estrtégi rgnizcinl. Pr lcnçr ess visã de futur, PGFN, seu mp estrtégic, rtificu, pós revisã crrid 0, dze bjetivs estrtégics, dividids cinc perspectivs de vlr, cnfrme ilustrd n figur bix: Figur - Mp Estrtégic Assim, PGFN ssumiu cmprmiss institucinl, frmlizd trvés d Prtri PGFN nº, de de julh de 0, que prv seu Plnejment Estrtégic, de, té 0, desenvlver ções, prjets e prgrms vltds lcnce ds resultds lmejds refletids nestes bjetivs estrtégics, s quis frm tribuíds indicdres específics e mets que pntrã pr cnsecuçã destes desfis prpsts.

176 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS. Avliçã d Sist de Cntrles Interns Qudr PGFN Avliçã d Sist de Cntrles Interns ELEMENTOS DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS A SEREM AVALIADOS VALORES Ambiente de Cntrle. A lt dministrçã percebe s cntrles interns cm essenciis à cnsecuçã ds bjetivs d unidde e dã suprte dequd seu funcinment.. Os mecnisms geris de cntrle instituíds pel UJ sã percebids pr tds s servidres e funcináris ns diverss níveis d estrutur d unidde.. A cmunicçã dentr d UJ é dequd e eficiente. x. Existe códig frmlizd de étic u de cndut. x. Os prcediments e s instruções percinis sã pdrnizds e estã psts dcuments frmis.. Há mecnisms que grnt u incentivm prticipçã ds funcináris e servidres ds diverss níveis d estrutur d UJ n elbrçã ds prcediments, ds instruções percinis u códig de étic u cndut.. As delegções de utridde e cmpetênci sã cmpnhds de definições clrs ds respnsbiliddes.. Existe dequd segregçã de funções ns prcesss e tividdes d cmpetênci d UJ. x. Os cntrles interns dtds cntribu pr cnsecuçã ds resultds plnejds pel UJ. Avliçã de Risc 0. Os bjetivs e mets d unidde jurisdicind estã frmlizds. x. Há clr identificçã ds prcesss crítics pr cnsecuçã ds bjetivs e mets d unidde.. É prátic d unidde dignóstic ds riscs (de rig intern u extern) envlvids ns seus prcesss estrtégics, b cm identificçã d prbbilidde de crrênci desses riscs e cnsequente dçã de medids pr mitigá-ls.. É prátic d unidde definiçã de níveis de riscs percinis, de infrmções e de cnfrmidde que pd ser ssumids pels diverss níveis d gestã.. A vliçã de riscs é feit de frm cntínu, de md identificr mudnçs n perfil de risc d UJ csinds pr trnsfrmções ns mbientes intern e extern.. Os riscs identificds sã mensurds e clssificds de md ser trtds um escl de pririddes e gerr infrmções úteis à tmd de decisã.. Nã há crrênci de frudes e perds que sejm decrrentes de frgiliddes ns prcesss interns d unidde.. N crrênci de frudes e desvis, é prátic d unidde insturr sindicânci pr purr respnsbiliddes e exigir eventuis ressrciments.. Há nrm u regulment pr s tividdes de gurd, estque e inventári de bens e vlres de respnsbilidde d unidde. Prcediments de Cntrle. Exist plítics e ções, de nturez preventiv u de detecçã, pr diminuir s riscs e lcnçr s bjetivs d UJ, clrmente estbelecids. 0. As tividdes de cntrle dtds pel UJ sã prprids e funcinm cnsistentente de crd cm um pln de lng prz.. As tividdes de cntrle dtds pel UJ pssu cust prprid nível de benefícis que pssm derivr de su plicçã.. As tividdes de cntrle dtds pel UJ sã brngentes e rzáveis e estã diretmente relcinds cm s bjetivs de cntrle. x x x x x x x x x x x x x x x x x x

177 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Infrmçã e Cmunicçã. A infrmçã relevnte pr UJ é devidmente identificd, dcumentd, rmzend e cmunicd tpestivmente às pesss dequds.. As infrmções cnsiderds relevntes pel UJ sã dtds de qulidde suficiente pr permitir gestr tmr s decisões prprids.. A infrmçã dispnível pr s uniddes interns e pesss d UJ é prprid, tpestiv, tul, precis e cessível.. A Infrmçã divulgd internmente tende às expecttivs ds diverss grups e indivídus d UJ, cntribuind pr execuçã ds respnsbiliddes de frm eficz.. A cmunicçã ds infrmções perpss tds s níveis hierárquics d UJ, tds s direções, pr tds s seus cmpnentes e pr td su estrutur. Mnitrment. O sist de cntrle intern d UJ é cnstntente mnitrd pr vlir su vlidde e qulidde lng d tp.. O sist de cntrle intern d UJ t sid cnsiderd dequd e efetiv pels vlições sfrids. 0. O sist de cntrle intern d UJ t cntribuíd pr melhri de seu despenh. X Análise Crític: Cnqunt nã pssu estrutur frml de cntrle intern, cndut ds prcurdres e servidres é bjet de rigrs exme váris instâncis, cm bservçã d hierrqui váris níveis, lém d cmpetênci pr prcessr e julgr, n cs de servidres, d COJED, e de prcurdres, d CGAU-AGU. Os prcediments tmbém sã bjet de cntrle, sej pel chefi imedit, sej pel publicçã e divulgçã de mnuis e rtins sbre diverss tividdes. A dissinçã ds infrmções se dá pr e-mil institucinl, intrnet, mrnds eletrônics e/u físics e videcnferêncis. Alguns desfis pr 0 estã brngids ness esfer, tis cm: implentçã d Prgrm Gestã de Riscs, Pln de Cmunicçã e Prjet Inteligênci Antifrude. Resslt-se que órgã nã pssui códig de étic própri, send que seus servidres bservm Códig de Étic Prfissinl d Servidr Públic Civil d Pder Executiv Federl (Decret nº., de de junh de ), b cm s dispsitivs legis que reg Regime Jurídic Únic (Lei nº., de de dezbr de 0). Tend vist cmpetênci exclusiv d CGAU-AGU pr prcediments disciplinres reltivs s prcurdres d Fzend Ncinl e dis mbrs d AGU, fi instituíd Cmissã pel Prtri-AGU nº 0, de 0 de setbr de 0, lterd pel Prtri, de de dezbr de 0, cm bjetiv de crir um códig de étic específic pr dvcci públic federl. x x x x x x x. Estrtégis de tuçã frente às Respnsbiliddes Institucinis.. Mp Estrtégic Cm bse n estrtégi revist, PGFN vnçu pr s desdbrments d segund cicl d plnejment estrtégic, que cnsistirm n pln ds ções percinis e n cmpnhment e mnitrment desss ções. Os desdbrments ds inicitivs estrtégics ções percinis gerrm crds de trblh pr s uniddes, representds pr entregs ser cumprids dentr de um crngrm estbelecid. O sist Geplnes, sftwre utilizd pr mnitrr plnejment, pssu pr evluções lng de 0 pr tender s necessiddes de gerenciment d estrtégi n PGFN. Assim, fi pssível gerencir s ções, s indicdres e s mets estipulds, b cm cmpnhr s resultds cm reprduçã de reltóris. A PGFN definiu pr hriznte tprl 0-0 dezit inicitivs estrtégics, que representm s principis ções plnejds pr que unidde pss tingir seus bjetivs estrtégics. Esss inicitivs estã representds n figur seguinte, denmind Rdr Estrtégic, seprds pels respectivs ts que serã pririzds pel PGFN lng ds próxims qutr ns.

178 RELATÓRIO DE GESTÃO DE 0 DO FGTS Figur - Rdr Estrtégic Frm estbelecids indicdres estrtégics pr cmpnhment e gerenciment de cd um desses bjetivs. Dnd cntinuidde s trblhs preendids n âmbit d Prgrm de Mdernizçã Integrd d Ministéri d Fzend (PMIMF), PGFN prticipu d elbrçã d º cicl de Plnejment Estrtégic d Ministéri d Fzend, que 0 teve cm bjetiv escrever visã de futur d MF, pr mei de cnstruçã cletiv reuniões relizds n mês de bril. Além diss, prticipu de ficins de trblhs cuj bjetiv principl fi relizr melhris n Mdel de Gvernnç e Opercinlizçã d Invçã de Gestã d Ministéri d Fzend. Frm indicds representntes de cd órgã que integr prgrm pr cmpr s grups técnics que discutirm s melhris ds metdlgis de gerenciment de prcesss, gestã de prjets e de prtfóli ds Prjets Estrtégics Crprtivs (PEC) d MF. As sugestões prpsts tiverm su vlidçã reuniã d Cmitê Estrtégic de Gestã d MF, 0 de dezbr de 0 e cmpõ cnjunt de nexs d Resluçã CEG nº 0. O Sist de Acmpnhment Judicil (SAJ) se cnslidu cm prjet estrtégic sb ptrcíni d PGFN n crteir de prjets estrtégics d Ministéri d Fzend, b cm d Mcrprcess d Crédit Tributári, ptrcind pel SRFB e PGFN, s quis vêm send peridicmente cmpnhd neste âmbit, cntribuind pr cncretizçã ds seguintes diretrizes d Ministéri d Fzend: Institucinlizr Prgrm de Mdernizçã Integrd d Ministéri d Fzend (pesss; prjets; prcesss; tecnlgi d infrmçã e cmunicçã) e Prmver gestã d infrmçã e d cnheciment. Nesse cntext, vêm send prmvids plítics reltivs à gestã de TIC, gestã de prcesss, gestã de prjets e gestã de pesss, cm finlidde de que sej pssível fiel cumpriment d missã d órgã. É imprtnte destcr que, rzã d trblh relizd 0, PGFN v desenvlvend, prtir de 0, um pln de çã pr s inicitivs estrtégics e deu iníci às ções, prjets e prgrms linhds à estrtégi institucinl, que cntribuirá pr cncretizçã d visã de futur desenhd pr órgã, prl d prteçã ds interesses d Estd e d sciedde.