Título: RN - Como realizar a configuração de crédito presumido de 20% para transportadoras conforme Convênio ICMS 106/96?

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1 Título: RN - Como realizar a configuração de crédito presumido de 20% para transportadoras conforme Convênio ICMS 106/96? Esta solução é exclusiva para empresas situadas no estado de Rio Grande do Norte RN. 1 PARÂMETROS EMPRESA 1.1 Acesse o menu CONTROLE, clique em PARÂMETROS; 1.2 Clique no botão [Nova Vigência] e informe a data início do cálculo do crédito presumido no sistema; 1.3 Na guia GERAL, IMPOSTOS, verifique se você possui o imposto 1 ICMS, caso não, inclua o mesmo; 1.4 Clique na guia GERAL, opção ESTADUAL, clique em ENQUADRAMENTO; No quadro ENQUADRAMENTO, no campo REGIME, selecione a opção Normal ;

2 1.6 Ainda na guia GERAL, opção ESTADUAL, clique em INCENTIVO, selecione a opção [x] Crédito Presumido de 20% para transportadoras Convênio ICMS 106/96 ;

3 1.7 Clique no botão [Gravar] para salvar as alterações e no botão [Fechar] para concluir. 2 CONFIGURAÇÃO DO ACUMULADOR DE APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO 2.1 Acesse o menu ARQUIVOS, clique em ACUMULADORES; 2.2 Verifique se já possui um acumulador para a operação de apropriação de crédito presumido ICMS; 2.3 Caso não, clique no botão [Novo] e crie um acumulador; 2.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova Vigência] e informe a data início do cálculo do crédito presumido no sistema; 2.5 Na guia IMPOSTOS, clique no botão [Incluir] para incluir o imposto 1 ICMS ;

4 2.6 Clique no botão [Gravar] para salvar as alterações e no botão [Fechar] para concluir. 3 LANÇAMENTO DE SAÍDA 3.1 Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em SAÍDAS, e realize o lançamento da nota;

5 OBS: Será calculado crédito presumido de 20% sobre o campo Valor Imposto da linha do imposto 1- ICMS lançado em MOVIMENTOS/SAÍDAS, para os CFOP S dos grupos: 5.350, e 7.350, e para os CFOP s específicos: 5.931, e Utilizando as seguintes espécies e modelos: Nota Fiscal de Serviço de Transporte Modelo 07 Conhecimento de Transporte Rodoviário de Cargas Modelo 08 Conhecimento de Transporte de Cargas Avulso Código 8B Conhecimento de Transporte Aquaviário de Cargas Modelo 09 Conhecimento de Transporte Ferroviário de Cargas Modelo 11 Despacho de Transporte Modelo 17 Ordem de Coleta de Carga Modelo 20 Autorização de Carregamento e Transporte Modelo 24 Manifesto de Carga Modelo 25 Conhecimento de Transporte Multimodal de Cargas Modelo 26 Nota Fiscal de Transporte Ferroviário de Cargas Código 27 Conhecimento de Transporte Eletrônico CT-e Modelo Clique no botão [Gravar] para concluir; 3.3 Realizados os lançamentos, realize a apuração do período; 3.4 Na tela de apuração será demonstrado o crédito presumido transporte.

6 O sistema irá realizar o seguinte cálculo como exemplo: (+) Valor do imposto ICMS na nota 1.020,00 x 20% Crédito Presumido Transportadora x 20% Saldo 204,00 4 RELATÓRIO 4.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, opção ACOMPANHAMENTOS, clique em DEMONSTRATIVO CRÉDITO PRESUMIDO ICMS; 4.2 No quadro PERÍODO, informe o período conforme necessidade; 4.3 No quadro MODELO, no campo CRÉDITO PRESUMIDO, selecione a opção Transportadoras Art. 112, VII do RICMS ; 4.4 Realize o preenchimento das demais informações conforme necessidade; 4.5 Clique no botão [OK] para visualizar o relatório.

7 5 LIVROS FISCAIS O valor referente ao crédito presumido demonstrado na tela de apuração do imposto 1 ICMS com a descrição Crédito Presumido de 20% para transportadoras Art. 112, VII do RICMS, será demonstrado no livro REGISTRO DE ICMS; 5.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, opção LIVROS, clique em LIVROS FISCAIS; 5.2 Selecione o campo [x] Registro de ICMS e informe o período no quadro DATA; 5.3 Clique na guia ICMS, selecione o MODELO, e gere o LIVRO. 6 DEMONSTRATIVO DO ICMS O valor do crédito presumido gerado no campo Crédito presumido de 20% para transportadoras Art. 112, VII do RICMS da tela de apuração do imposto 1 ICMS, deve ser demonstrado no relatório do imposto. 6.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, opção IMPOSTOS, clique em DEMONSTRATIVOS.

8 7 INFORMATIVO GIM Na GIA, o valor do crédito presumido para transportadoras, será demonstrado No quadro RESUMO DAS OPERAÇÕES ; 7.1 Acesse o menu RELATÓRIOS, opção INFORMATIVOS, opção ESTADUAIS, clique em GIM; 7.2 Informe a competência e selecione o quadro GERAR, selecione a opção RELATÓRIO;

9 8 SPED FISCAL O valor do campo Crédito presumido de 20% para transportadoras Art. 112, VII do RICMS demonstrado na tela de apuração do imposto 1 ICMS, deverá ser gerado nos registros E110 e E111 no SPED Fiscal: Registro E110: Apuração do ICMS Operações Próprias:

10 9 INTEGRAÇÃO CONTÁBIL Na integração contábil, o sistema irá realizar o seguinte procedimento para o valor gerado como crédito presumido: Debitar a conta informada no campo CONTA do quadro IMPOSTO A RECOLHER ; Creditar a conta informada no campo CONTA do quadro CREDITO PRESUMIDO, ambos do imposto 1 ICMS; 9.1 Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em INTEGRAÇÃO CONTÁBIL; 9.2 No quadro PERÍODO, informe o período e gere a integração.