BALANÇO ASSOCIACAO DE PAIS E AMIGOS DO EXCEPCIONAL DE S.J. RIO PRETO CNPJ: / BALANÇO PATRIMONIAL EM 31/12/2009

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1 BALANÇO ASSOCIACAO DE PAIS E AMIGOS DO EXCEPCIONAL DE S.J. RIO PRETO CNPJ: / BALANÇO PATRIMONIAL EM 31/12/2009 ATIVO CIRCULANTE Disponibilidades C a i x a ,88 Bancos Conta Movimento ,52 Bancos Conta Poupança ,74 Bancos Conta Aplicação ,14 Valores a Receber Cheques a Cobrar ,74 Adiantamentos a Empregados... (4.710,62) Emprestimos a Empregados ,00 Adiantamentos a Fornecedores ,20 INSS a recuperar...602,06 IRF a recuperar , ,52 DESPESAS ANTECIPADAS Despesas de Períodos Futuros Seguros Veiculos a Apropriar 818,03 818,03 818,03 NÃO CIRCULANTE Imobilizado - Administrativo ,33 (-)Depreciações Acumuladas , ,69 - Núcleo Clínico ,53 (-) Depreciações Acumuladas , ,05 - Núcleo Pedagógico , ,00 - Agro-Pastorís , ,53 - Veículos e Coletivos ,70 (-) Depreciações Acumuladas , ,87 - Imóveis ,00 (-) Depreciações Acumuladas , , ,06 P A S S I V O CIRCULANTE Obrigações c/terceiros - Fornecedores ,08 - Seguros a Pagar ,21 - Emprestimos Pessoas Ligadas ,26 - Convenios Medicos e Farmacias ,55 Obrigações c/entidades Financeiras - Financiamentos de Capital de Giro ,10 - Cheques a Compensar , ,24 Obrigações Trabalhistas - Pensões Alimentícias ,03 - Folha de Pagamento a pagar ,47 - Férias a pagar , ,94 - Encargos Sociais a Recolher - Pis s/ Folha Pagto ,82 - Previdencia Social INSS ,49 - FGTS ,16 - Contribuições Sindicais , ,33 TributosFederais - Imposto de Renda Retido na Fonte ,93 - Pis/Cofins/Csll ,93 Contas a Pagar - Consorcio a Pagar , ,95 NÃO CIRCULANTE CONTAS DE COMPESAÇÕES Provisões e Isenções Isenção Seguro Social , , ,81 PATRIMÔNIO SOCIAL LÍQUIDO Patrimônio Social Líquido Acumulado - De Exercícios Anteriores...( ,84) - Reservas de Reavaliação ,30 - D e fi c i t d o E x e r c í c i o ( , 8 0 ) ,66 Total do Passivo ,42 CONTAS DE COMPESAÇÕES Provisões e Isenções Isenção Seguro Social , , ,81 Total do Ativo ,42 São José do Rio Preto, 31/dezembro/2009 Irineu Cocenzo Flavia Augusto Contadora

2 R E C E I T A S Operacionais Receitas Programadas Subvenções Órgãos Públicos ,82 Secretaria Educação Est.S.Paulo ,00 Secr.Mun.Educação ,00 Secretaria Municipal de Saude ,00 Secr. de Estado da Assist. Social - SEA ,00 Conselho Mun.Criança e do Adolecente ,00 Secr.Mun.de Assist Social SMAS ,30 Secr Mun Educaçao - Desfile 7 setembro ,00 FNS - Fundo Nacional da Saude ,00 Sistema Unico de Saude - SUS ,52 DRADS - Diretoria Reg Assist Des Social ,00 Convênios c/órgãos Públicos ,00 Prefeitura Municipal de Ipiguá ,00 Prefeitura Municipal de Mendonça ,00 Prefeitura Municipal de Nova Aliança ,00 Prefeitura Municipal de Bady Bassitt ,00 Prefeitura Municipal de Onda Verde ,00 Prefeitura Municipal de Guapiaçu ,00 Prefeitura Municipal de Uchoa ,00 Constribuições em Especie , , ,15 Receitas Promocionais Feijoada Beneficiente , ,00 Receitas Educacionais Oficina...695,50 Núcleo Rural , ,00 Receitas Financeiras Rendimentos Contas Poupança...2,57 Rendimentos Aplicações Financeiras , ,23 Receitas Eventuais Descontos Obtidos...122,08 Recuperaçao de Despesas... 2,88 Praça Alimentaçao Feirao Automotivo ,00 Doaçoes de Materiais ,80 Promoções ,43 Receitas Credito Nota Fiscal Paulista ,26 Receitas Eventuais , , ,60 Administrativas - De Expediente ,34 - Patrimoniais ,91 - Pedagógicas e Culturais ,65 - Ambulatoriais e Odontológicas ,88 - Federativas ,93 - Copa Cozinha ,96 - Legais / Tributárias ,82 - Transportes ,83 - Diversas ,03 - Financeiras , , ,40 Deficit do Exercício... ( ,80) DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PATRIMONIO LIQUIDO Saldo Anterior , , ,56 (+) Fundo de Valorização de Imóvel (-) Depreciação / Amortização Ex.Anterior (+)Transferências Recebidas Transferências Enviadas 0,00 0,00 Acrescímo / Decréscimo Patrimonial , , ,80 Saldo Atual , , ,36 Observações: A exigência deste documento encontra- -se no Inciso VIII do artigo 4o da Resolução 177, de 10/08/2000, publicada no Diário Oficial em 15/08/2000 ANEXO III DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA 2009 Défict Líquido no Exercício...( ,80) (+) Depreciação ,31 (=) Lucro que Afeta o Caixa... (91.701,49) Variações no Circulante (-) Aumento do Disponível... (3.194,22) (-) Aumento de Valores a Receber... (7.801,53) (+) Aumento Obrigações com Terceiros ,20 (+) Aumento Obrigações Trabalhistas ,06 (+) Aumento Impostos ,94 (+) Reduçao Despesas Antecipadas ,40 (=) CAIXA GERADO ,86 D E S P E S A S Operacionais Pessoal - Administrativo ,06 - Depto Socios ,66 - Núcleo Pedagógico ,68 - Núcleo Clínico ,26 - Cozinha ,40 - Transporte/Manutenção ,46 - Núcleo de Apoio , ,38

3 ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS (-) Aquisição de Imobilizados... ( ,60) ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS (+) Emprestimos Obtidos ,27 (=) RESULTADO FINAL DE CAIXA ,53 (+) Saldo Existente em ,61 (=) Saldo Existente em ,14 ANEXO IV NOTAS EXPLICATIVAS (DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EXERCICIOS ) I - CONTEXTO OPERACIONAL NOTA 01 A APAE é uma sociedade civil de caráter assitencial e educacional sem intuitos lucrativos e com duração indeterminada, tendo sede e Foro na cidade de São José do Rio Preto (SP), conforme decidido em reunião de fundação no dia 22 de maio de II - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES NOTA 02 As demonstrações contábeis e financeiras foram elaboradas em conformidade com a Lei 6.404/76. III - RESUMO DAS PRÁTICA CONTÁBEIS NOTA 03 A prática contábil adotada é pelo regime de competência NOTA 04 Os direitos e obrigações estão em conformidade com seus efetivos valores reais. 4.1 A Entidade não mantém contas de Emprestimos Compulsórios (DL 2288/86). 4.2 A Entidade não mantém contas de Plano de Expansão NOTA 05 As aplicações financeiras estão demonstradas pelo valor de aplicação acrescidas dos rendimentos corres - pondentes, apropriados até a data do balanço, com base no regime de competência. NOTA 06 A Entidade não mantém contas de Provisão para Devedores Duvidosos, em decorrência de suas finalidades filantrópicas e assistenciais. NOTA 07 A Entidade não mantém estoques de mercadorias, insumos ou produtos. NOTA 08 O Imobilizado se apresenta pelo seu custo de aquisição ou valor original, em razão de não contabilização de Correção Monetária de Balanços de exercícios anteriores (Quando Permitida) A conta de Imóveis está contabilizada pelo seu valor de Reavaliação efetuada no período de NOTA 09 As receitas da Entidade são apuradas através dos comprovantes de recebimentos, específicos quanto a forma de recebimento, excetuadas as inadimplências e/ou valores considerados incobráveis. NOTA 10 As despesas da Entidade são apuradas através de Notas Fiscais, Recibos e demais documentos aquisições próprias, de conformidade com as exigências legais e fiscais. de NOTA 11 Eventualmente a Entidade recebe doações de Pessoas Físicas e/ou Jurídicas. Nesta modalidade a Entidade recebeu as seguintes doações: Pessoa Físicas , , ,04 Pessoa Jurídica , , ,00

4 NOTA 12 A Entidade recebeu nos anos de referencia, os seguintes auxílios e subvenções do Poder Público: Esferas Municipal Prefeitura Municipal de Bady Bassit , , ,00 Prefeitura Municipal de Guapiaçu , , ,00 Prefeitura Municipal de Ipiguá 7.800, , ,00 Prefeitura Municipal de Mendonça 9.500, , ,00 Prefeitura Municipal de Nova Aliança , , ,00 Prefeitura Municipal de Onda Verde , , ,00 Prefeitura Municipal de Ibirá 0, ,00 0,00 Prefeitura Municipal de uchoa 4.200, , ,00 Secretaria Municipal de Educação , , ,00 Secretaria Municipal de Saude , , ,00 Secretaria Mun. Assist. Social - SMAS , , ,30 Secretaria Mun. Assist. Social - SEAS 0,00 0, ,00 Conselho Municipal Criança e do Adolescente , , ,00 Sistema Único de Saude - SUS 0, , ,52 FNS - Fundo Nacional da Saude 0,00 0, ,00 DRADS - Diretoria Reg Assist Des Social 0,00 0, ,00 Estadual , , ,00 Federal 0,00 0,00 0,00 A Receita da Secretaria Mun. Assist. Social - SMAS referente o ano de 2009 foi de R$ ,00. O valor liquido demonstrado nas receitas é de R$ ,30, esse valor se deve ao fato de ter uma devoluçao de receita referente o ano de 2008 no valor de R$ 695,70, em razao da prestação de contas do período. NOTA 13 Os recursos da Entidade foram aplicados em suas finalidades Institucionais, de conformidade com Estatuto Social, demonstrados pelas suas Despesas e Investimentos Patrimoniais. seu NOTA 14 A Entidade utiliza-se do Grupo CONTAS DE COMPENSAÇÃO do seu Plano de Contas Contábil, para o registro e controle das Gratuidade Concedidas, do Custo da Isenção da Quota Patronal de Previdencia Social usufruida e para outros controles de interesse da instituição. Desdobramento da Conta Quota Patronal de Previdência Social (Isenção) , , , Os valores alocados neste grupo não compôem os Ativos e Passivos da Entidade. NOTA 15 No Atendimento ao disposto no Inciso VI do artigo 3o do Decreto 2.536/98, a Entidade não cobra nenhuma taxa ou serviço, mantendo 100% de gratuidade aos alunos e usuários. NOTA 16 - EFEITOS DA LEI N /07 E M.P 449/08 AS práticas contábeis adotadas no Brasil foram alteradas a partir de 01 de Janeiro de 2008 através da Lei /2007 e MP 449/08. As Demonstrações contábeis referentes ao exercício encerrado em 31 de dezembro de 2007 apresentadas de forma conjunta com as demonstrações contábeis de 2008, foram elaboradas de acordo com as práticas adotadas no Brasil vigentes até 31 de dezembro de 2007 e, como permitido pelo Pronunciamento Técnico CPC 13 - Adoção Inicial da Lei n e da Medida Provisória n. 449/08, não estão sendo reapresentadas com os ajustes para fins de comparação entre os exercícios. Relativamente ao exercicio de 2008 foram adotadas, no que foi compativél, as adequaçoes nas práticas e nos demonstrativos contábeis decorrentes das alterações introduzidas pela Lei n /07 e MP 449/08. NOTA 17 - RESERVA DE REAVALIAÇÃO A administração da entidade resolveu manter no Patrimônio Social o valor já existente em 31/12/2007 sob a rubrica Reserva de Reavaliação no valor de R$ ,30 (Quatro milhões oitocentos e setenta e nove mil, novecentos e noventa e um reais e trinta centavos) até final realização conforme permitido na Lei n /07. NOTA 18 - PROVISÃO PARA CONTIGÊNCIAS PASSIVAS Não existem ações contra a entidade que possam colocar em risco a sua continuidade ou que possam ser en - quadradas na Deliberação n. 489/2005 da C.V.M e que devam ser objeto ou realatadas em notas explicativas.

5 Observações: A exigência deste documento encontra-se no Inciso VIII do artigo 4o da Resolução 177, de 10/08/2000, publicada no Diário Oficial em 15/08/2000 São José do Rio Preto, 31/dezembro/2009. Irineu Cocenzo Flavia Augusto CRC 1SP /0-4 Notas Explicativas 01 - O trabalho de escrituração contábil, observou os princípios de contabilidade geralmente aceitos, atendendo a legislação pertinente e disposições da Lei 6.404/76, em relação à atividade da Instituição As contas do Imobilizado foram depreciadas com base nos percentuais permitidos pela legislação do Imposto de Renda As contas de receitas e despesas foram contabilizadas por regime de caixa, exceto as despesas com pessoal, que foram contabilizadas pelo regime de competência A Instituição é isenta de contribuições previdenciárias, assim, registrou em conta de compensação o valor de R$ ,80 (Quatrocentos e um mil,seiscentos e cinquenta e cinco reais e oitenta centavos), correspondente à contribuição se devido fosse, para fins legais A conta de resultados apresenta um deficit de R$ ,80 (Cento e trinta e sete mil,quatrocentos e trinta e três reais e oitenta centavos), como resultado do exercício, contudo, a Demostração das Origens e Aplicações de Recursos, mostra um déficit financeiro real de R$ ,49 (Noventa e um mil setecentos e um reais e quarenta e nove centavos), já que as contas de depreciações são provisões ou fundos não financeiros. CONSELHO FISCAL O Conselho Fiscal no desempenho de suas atribuições, examinando o balanço do exercício de 2009 e diante do parecer de auditoria independente, declara ser favorável pela aprovação das contas. São José do Rio Preto, 31 Março de CELSO LUIZ DE FERNANDO MOACYR ROSAN JOSE CARLOS REIS GERALDO BERGAMIN CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO O Conselho de Administração no uso de suas atribuições, tendo em vista o parecer favorável do Conselho Fiscal. DELIBERA: 1 Aprovar o Balanço Patrimonial e Financeiro do Exercício de 2009 da APAE ASSOCIAÇÃO DE PAIS E AMIGOS DOS EXCEPCIONAIS DE SÃO JOSÉ DO RIO PRETO. São José do Rio Preto, 31 Março de LUIZ CARLOS JORDANI