Título: Como gerar lançamentos contábeis dos impostos federais retidos na fonte pelo regime de competência, quando o fato gerador é pagamento?

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1 Título: Como gerar lançamentos contábeis dos impostos federais retidos na fonte pelo regime de competência, quando o fato gerador é pagamento? 1 PARÂMETROS EMPRESA 1.1 Acesse o menu CONTROLE, clique em PARÂMETROS; 1.2 Clique no botão [Nova Vigência]; 1.3 Na guia GERAL, opção IMPOSTOS, verifique se você possui um dos impostos 16 - IRRF, 22 PIS Retido, 23 COFINS Retido, 24 CSOC Retido, 25 CRF, 38 COSIRF, e/ou 39 IRRF Propaganda, caso não, inclua conforme necessidade; Para este exemplo, iremos utilizar somente o 25 CRF. 1.4 Ainda na guia GERAL, opção FEDERAL, opção GERAL, no quadro FATO GERADOR DAS RETENÇÕES, selecione a opção de acordo com o impostos informado no item 1.3, o fato gerador Pagamento ;

2 1.5 Na guia GERAL, opção CONTABILIDADE, opção OPÇÕES, no quadro GERAL, selecione a opção [x] Contabilizar os impostos federais retidos na fonte pelo regime de competência ;

3 1.6 - Clique no botão [Gravar] para concluir. 2 CONFIGURAÇÃO DO IMPOSTO 2.1 Acesse o menu ARQUIVO, clique em IMPOSTOS; 2.2 Localize o/os impostos retidos informados no item 1.3; Para este exemplo o 25 CRF. 2.3 Verifique se na guia CONTABILIDADE, opção GERAL, no quadro IMPOSTO À RECOLHER, há conta informada; 2.4 Caso não, clique no botão [Nova vigência], e realize esta alteração; Realize o preenchimento das demais guias conforme necessidade;

4 2.7 Clique no botão [Gravar] para concluir. 3 - CONFIGURAÇÃO DO ACUMULADOR 3.1 Acesse o menu ARQUIVO, clique em ACUMULADORES; 3.2 Verifique se já possui um acumulador para a operação; 3.3 Caso não, clique no botão [Novo] e crie um acumulador; 3.4 Caso já tenha cadastrado, clique no botão [Nova vigência]; 3.5 Na guia IMPOSTOS, clique no botão [Incluir] para incluir os impostos conforme necessidade, além do imposto retido informado no item 1.3, 25 - CRF ;

5 3.6 Na guia CONTABILIDADE, opção NOTAS, no quadro LANÇAMENTO DAS NOTAS, informe as contas contábeis conforme desejar;

6 3.7 Ainda na guia CONTABILIDADE, opção PARCELAS, no quadro BAIXA DAS PARCELAS, no campo CONTA PGTO/ RECEBTO, informe uma conta conforme necessidade;

7 3.8 - Clique no botão [Gravar] para concluir. 4 - LANÇAMENTO ENTRADA/ SAÍDAS/ e/ou SERVIÇOS; Acesse o menu MOVIMENTOS, clique em ENTRADAS; OBS: As notas poderão ser lançadas de acordo com o fator de retenção informado no item 1.4. Para este exemplo será lançada uma nota de entrada. 4.2 Realize o lançamento da nota, com o acumulador criado conforme item 3;

8 4.3 Para este exemplo, será informada uma parcela com vencimento para o próximo mês. Portanto a guia PARCELAS deve vim informada; 4.4 Na guia CONTABILIDADE, observe se os lançamentos foram gerados;

9 Observe que o sistema buscou a conta 362 Serviços Tomados da guia CONTABILIDADE, opção NOTAS, do acumulador conforme item 3.6, a conta 525 Fornecedor da guia GERAL, do cadastro do fornecedor/cliente informado na nota, e a conta 182 CRF A RECOLHER da guia CONTABILIDADE, opção GERAL, do imposto 25 CRF Clique no botão [Gravar] para concluir. Caso tenha dúvidas sobre onde emitir um relatório de retenções a recolher, acesse a solução referente a Onde emitir um relatório das retenções a recolher de determinado período : clique aqui 5 BAIXA DE PARCELA 5.1 Acesse o menu MOVIMENTOS, opção BAIXAS, clique em ENTRADAS; 5.2 No quadro SELEÇÃO, selecione a opção conforme desejar, e clique no botão [Buscar]; 5.3 No quadro LANÇAMENTOS CONTÁBEIS, clique no botão [Gerar] para que o sistema gere os lançamentos contábeis conforme configurado anteriormente;

10 Observe que no campo DÉBITO, o sistema irá gerar a conta do cadastro do fornecedor informado na nota, e no campo CRÉDITO, será gerado a conta do cadastro do acumulador, na guia CONTABILIDADE, opção PARCELAS, no campo CONTA PAGTO/ RECEBTO (ver item 3.7). 5.4 Clique no botão [Gravar] para concluir. Caso tenha dúvidas sobre como realizar baixa das parcelas de entradas, acesse a solução referente a Como realizar as baixas das parcelas das notas de entrada : clique aqui 6 MÓDULO CONTABILIDADE No módulo Domínio Contabilidade, o sistema irá gerar os seguintes lançamentos contábeis:

11 Observe que no dia do lançamento de entrada no módulo Escrita (02/04), o sistema gerou um débito para vários créditos, onde a conta débito a ser informada, o sistema efetua a busca na guia CONTABILIDADE, NOTAS do acumulador da nota (ver item 3.6); A conta crédito, o sistema irá buscar dos seguintes locais: - No cadastro do fornecedor da guia GERAL, no campo CONTA, e - Do cadastro do imposto, na guia CONTABILIDADE, GERAL, quadro IMPOSTO A RECOLHER, campo CONTA (ver item 2.5); Quanto ao dia da baixa da parcela (02/05), o sistema irá gerar no módulo Domínio Contabilidade os seguintes lançamentos:

12 Observe que o sistema gerou somente um débito para um crédito, onde a conta débito informada é a do cadastro do fornecedor da guia GERAL, no campo CONTA, e a crédito é a conta pagto/recebto do cadastro do acumulador na guia CONTABILIDADE, PARCELAS (ver item 3.7);