Projeto de Viabilidade Econômica VALORIMEX.COM LTDA

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1 Projeto de Viabilidade Econômica COMEXPRODUZIR VALORIMEX.COM LTDA Projeto de IMPLANTAÇÃO MAIO/2012 1

2 Goiânia, XXX2012. Ilmo. Sr. Alexandre Baldy de Sant Anna Braga DD. Presidente dos CD/FOMENTAR/PRODUZIR NESTA Senhor Presidente, A empresa VALORIMEX.COM, com CNPJ XXXX-XX. Submete ao Conselho Deliberativo do Produzir, o projeto econômico financeiro para IMPLANTAÇÃO na Rodovia XXXXX, Goiânia-GO. CEP XXXX Cordialmente, VALORIMEX.COM... Ildefonso Camargo Júnior Diretor Administrativo e Financeiro 2

3 RESPONSABILIDADE TÉCNICA Declaro, para os devidos fins, ser de minha responsabilidade técnica a elaboração do presente Estudo de Viabilidade Econômica, com base em dados e informações fornecidas pela interessada. Goiânia, xxxxx ILDEFONSO CAMARGO JÚNIOR Economista CORECON n.º ª Região GO Tel.: (062) /

4 ÍNDICE Folhas APRESENTAÇÃO 05 1 A PROPONENTE 07 2 ESTRUTURA ORGANIZACIONAL 13 3 ESTUDO DE MERCADO Características do Mercado Características do Produto Área de Influência Política de Comercialização Fornecedores Clientes Demonstrativo de Mão de Obra Quadro de Receita Investimentos 30 4 COMEXPRODUZIR ICMS a Recolher Débitos Gerados Créditos Gerados Tabela de ICMS a Recolher 4.2 Cálculo do Crédito Outorgado 4.3 Incentivos do COMEXPRODUZIR 5 MERITOS E RISCOS 6 - ANEXOS

5 APRESENTAÇÃO 5

6 APRESENTAÇÃO A empresa VALORIMEX, tem como atividade principal: importação e exportação XXXXXXX. 6

7 A PROPONENTE 7

8 1 -- A PROPONENTE 1.1 Razão Social VALORIMEX. 1.2 Endereço Av. T-4, nº 1478, Ed. Absolut, sala A-75, Setor Bueno, Goiânia-GO. CEP Pessoas para Contato Ildefonso Sócio- Proprietário Tel.: (62) / Organização Jurídica Sociedade pro Cotas de responsabilidade limitada. 1.5 Registros - Junta Comercial do Estado de Goiás Registro N.º xxx, por despacho de xxxx. 2ª Alteração N.º xxx, por despacho de xxx - Inscrição Estadual: xxxx - Siscomex: Processo: xxxxxx - Prefeitura: Inscrição Municipal: xxxx 1.6 Prazo de Duração Indeterminado. 8

9 1.7 Sede e Foro Goiânia-GO 1.8 Objetivo Social xxxxxxxxxx 1.9 Composição Societária do Capital Social. Nome Ildefonso Camargo Junior TOTAL Qtd. Quotas Valor % Partic. Total 1.10 Natureza do Capital 100% Nacional 1.11 Valor do Capital e Composição do Capital Social R$ xxxx (xxxx reais), dividido em xxx cotas de R$ 1,00 cada Da Diretoria A sociedade é administrada pelos o sócio Ildefonso que assina individualmente representando a sociedade ativa e passivamente, em juízo ou fora dele Capacidade de Deliberação e Representação A sociedade é representada ativa e passivamente pro todos os sócios em conjunto ou individualmente. 9

10 1.14 Identificação da Diretoria A sociedade é administrada pela seguinte Diretoria: xxxxx Diretor Geral xxxxx Diretor Comercial e Assistência Técnica. xxxx Diretor Administrativo e Financeiro; A diretoria tem delegação de poderes para a tomada de decisões sobre os negócios da empresa e possui experiência na atividade, responsável pelo bom desempenho de seus objetivos Breve Currículo dos Sócios Diretor Geral: xxxx, brasileiro, solteiro, residente em Goiânia, capital do Estado de Goiás, portador do CPF nº xxx, tem sua formação em Economia, atua nas áreas de planejamento, consultoria, estratégia e além de ser sócio, é o procurador da Sócia xxxx; Diretor Comercial e Assistência Técnica; xxxx, brasileiro, solteiro, residente em Goiânia, capital do Estado de Goiás, portador do CPF nº xxx, tem sua formação em Economia, atua nas áreas de planejamento, consultoria, estratégia e além de ser sócio, é o procurador da Sócia xxxx; Diretor Administrativo e Financeiro: xxxx, brasileiro, solteiro, residente em Goiânia, capital do Estado de Goiás, portador do CPF nº xxx, tem sua formação em Economia, atua nas áreas de planejamento, consultoria, estratégia e além de ser sócio, é o procurador da Sócia xxxx; 1.16 Histórico da empresa Os produtos Valorimex xxxx 10

11 ESTRUTURA ORGANIZACIONAL 11

12 2 ESTRUTURA ORGANIZACIONAL Administração A empresa é administrada por uma Diretoria composta por 03 membros, com funções específicas, porém as decisões mais importantes são tomadas a nível colegiado. O organograma geral contém as funções diretivas básicas adequadas às necessidades do empreendimento, em termos de suas características operacionais e de sua escala de produção. Aspectos Organizacionais Relevantes Contabilidade A contabilidade é processada por escritório especializado, habilitado e em condições técnicas compatíveis com o porte da empresa. Sistema de Custos O levantamento dos custos de produção para determinação do preço de venda é realizado através de planilhas cujos dados são extraídos de documentos de compras de insumos, suprimentos e mão-de-obra empregadas nos produtos. Sistema de Informações Gerenciais É operacionalizado através de relatórios de produção diária, de estatísticas de rendimento industrial, de controle de qualidade, de relatórios financeiros etc. Planejamento Estratégico Uma das preocupações da empresa é com a divulgação dos seus produtos no segmento do mercado onde atua. Portanto, alguns aspectos relevantes serão considerados a nível de planejamento estratégico, procurando eliminar os pontos fracos e reforçando os pontos fortes organizacionais da empresa. 12

13 Objetivando aumentar a sua satisfação no mercado a empresa será preparado através de um planejamento estratégico de curto e longo prazo para enfrentar a competição em uma base de custo, lidar com linhas de produtos mais complexas acrescentar novos produtos, incrementar atividade de Marketing, acompanhar a evolução tecnológica e adequar as suas instalações e equipamentos a essas mudanças, adquirindo capacidade financeira para um crescimento auto-sustentado. ORGANOGRAMA GERAL 13

14 ESTUDO DE MERCADO 14

15 3 ESTUDO DE MERCADO 3.1 Características do Mercado Segundo o jornal O Popular de 08 de outubro de 2010, as importações goianas cresceram mais que as exportações, isto porque com a moeda americana em baixa em baixa. O saldo da balança comercial de Goiás está sentindo os efeitos da baixa cotação do dólar. No mês de novembro de 2010, as empresas goianas importaram o recorde de US$ 400,9 milhões, US$ 56 milhões a mais do que o Estado exportou em setembro: US$ 344,5 milhões. Com isso, as importações goianas tiveram um crescimento de 51% em relação a setembro de 2009 e já acumulam um incremento de 55,7% de janeiro a setembro. Enquanto isso, as exportações cresceram apenas 11% nos dois períodos. xxxx xxxxx xxxxx xxxxx Fonte: Elaboração: SEPLAN-GO/SEPIN, modificado pela Assessoria Econômica-SEFAZ- GO. Se compararmos o crescimento em percentual de importações realizadas xxxx. xxx xxx 15

16 3.2 Características dos Produtos Produtos comercializados Produção (%) MOTORES A GASOLINA 10,47% MOTOBOMBAS A GASOLINA 4,55% GRUPOS GERADORES A GASOLINA 20,00% MOTORES A DIESEL REFRIG. A AR 4,84% MOTOBOMBAS A DIESEL REFR. AR 4,60% xxx 19,94% xxxx 11,91% xxxx 6,05% xxxx 0,71% xxx 0,31% xxx 0,31% xxx 0,15% xxxx 0,72% xxxx 0,87% xxxx 0,85% xxxx 0,93% xxx 0,75% xxx 5,13% xxxx 2,00% xxx 1,65% xxx 2,26% xxxx 1,00% 3.3 Área de influência do Projeto Destino Participação (%) Goiás 10 Outros Estados 90 16

17 3.4 Política de Comercialização Compras: - Fornecedores Nacionais (prazo 90 dias) - Fornecedores Externos (20% a vista + saldo na data do embarque) Vendas: Prazo médio: 30 dias 17

18 3.5 Fornecedores DISCRIMINAÇÃO PAIS DE ORIGEM FORNECEDORES MOTORES A GASOLINA CHINA xxx, ENTERPRISE MOTOBOMBAS A GASOLINA CHINA xxx, ENTERPRISE xxx CHINA xxx xxx CHINA xxx xxx CHINA xxx xxx CHINA xxx xxxx CHINA, ITALIA, JAPAO xxx, x 18

19 3.6 Clientes PRODUTOS ESTADO DE DESTINO CLIENTE COMPRADOR 3.7 Demonstrativo da Mão de Obra (Fixa e Variável) Mão de Obra Quantidade Diretor Geral 1 Gerente Administrativo Financeiro 1 Gerente Logística 1 Gerente Comercial 1 Supervisora Administrativa 1 Assistente Administrativo 1 Almoxarife 1 Auxiliar de Almoxarifado I 1 Auxiliar de Almoxarifado II 1 Auxiliar de Almoxarifado III 1 Auxiliar de Almoxarifado IV 1 Supervisor de Vendas 1 Assistente de Vendas 1 Assistente Técnico 1 TOTAL 15 19

20 3.8 Quadro de Receita DISCRIMINACAO Preços Ref Base das Vendas Ano I 100% Ano II 164% Ano III 230% Ano IV 276% Ano V 319% Unidade Produtos/Servicos: Unitários Quant. Valor Anual Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor MOTORES A GASOLINA Unidade 350, , , , , , ,90 MOTOBOMBAS A GASOLINA Unidade 380, , , , , , ,66 GRUPOS GERADORES A GASOLINA Unidade 585, , , , , , ,72 MOTORES A DIESEL REFRIG. A AR Unidade 850, , , , , , ,05 MOTOBOMBAS A DIESEL REFR. AR Unidade 950, , , , , , ,60 GR.GERADORES A DIESEL REFR. AR Unidade 2.000, , , , , , ,00 ROÇADEIRAS A GASOLINA Unidade 445, , , , , , ,49 MOTOSSERRAS A GASOLINA Unidade 425, , , , , , ,85 PULVERIZADORES A GASOLINA Unidade 500, , , , , , ,40 SOPROASPIRADORES A GASOLINA Unidade 450, , , , , , ,80 APARADORES DE CERVA VIVA A GASOLINA Unidade 440, , , , , , ,54 MOTOCULTIVADORES A GASOLINA Unidade 900, , , , , , ,40 CORTADORES DE GRAMA A GASOLINA Unidade 420, , , , , , ,06 TRATORES DE CORTAR GRAMA A GASOL. Unidade 3.400, , , , , , ,60 HIDROLAVADORAS GASOL. E DIESEL Unidade 1.500, , , , , , ,40 VIBRADORES DE CONCRETO GASOL/DIESEL Unidade 650, , , , , , ,31 COMPACTADORES DE SOLO E CORTADORES Unidade 2.200, , , , , , ,48 GRUPOS GERADORES DIESEL MULTI-CILINDRO Unidade , , , , , , ,80 MOTORES DIESEL REFRIG. ÁGUA MONOCIL. Unidade 1.850, , , , , , ,24 GRUPOS GERADORES DIESEL REF.AGUA MONOCIL. Unidade 2.900, , , , , , ,88 CORRENTES PARA MOTOSSERRAS Unidade 360, , , , , , ,28 PEÇAS E ACESSORIOS P/ MAQUINAS ACIMA Unidade , , , , , ,00 TOTAL GERAL

21 Continuação: DISCRIMINACAO Preços Ano Vl 352% Ano Vll 386% Ano Vlll 421% Ano lx 460% Ano X 503% Unidade Produtos/Servicos: Unitários Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor Quant. Valor MOTORES A GASOLINA Unidade 350, , , , , ,00 MOTOBOMBAS A GASOLINA Unidade 380, , , , , ,00 GRUPOS GERADORES A GASOLINA Unidade 585, , , , , ,00 MOTORES A DIESEL REFRIG. A AR Unidade 850, , , , , ,50 MOTOBOMBAS A DIESEL REFR. AR Unidade 950, , , , , ,00 GR.GERADORES A DIESEL REFR. AR Unidade 2.000, , , , , ,00 ROÇADEIRAS A GASOLINA Unidade 445, , , , , ,50 MOTOSSERRAS A GASOLINA Unidade 425, , , , , ,50 PULVERIZADORES A GASOLINA Unidade 500, , , , , ,00 SOPROASPIRADORES A GASOLINA Unidade 450, , , , , ,00 APARADORES DE CERVA VIVA A GASOLINA Unidade 440, , , , , ,40 MOTOCULTIVADORES A GASOLINA Unidade 900, , , , , ,00 CORTADORES DE GRAMA A GASOLINA Unidade 420, , , , , ,00 TRATORES DE CORTAR GRAMA A GASOL. Unidade 3.400, , , , , ,00 HIDROLAVADORAS GASOL. E DIESEL Unidade 1.500, , , , , ,00 VIBRADORES DE CONCRETO GASOL/DIESEL Unidade 650, , , , , ,50 COMPACTADORES DE SOLO E CORTADORES Unidade 2.200, , , , , ,00 GRUPOS GERADORES DIESEL MULTI-CILINDRO Unidade , , , , , ,00 MOTORES DIESEL REFRIG. ÁGUA MONOCIL. Unidade 1.850, , , , , ,00 GRUPOS GERADORES DIESEL REF.AGUA MONOCIL. Unidade 2.900, , , , , ,00 CORRENTES PARA MOTOSSERRAS Unidade 360, , , , , ,00 PEÇAS E ACESSORIOS P/ MAQUINAS ACIMA Unidade , , , , ,05 TOTAL GERAL

22 3.9 Investimentos: TOTAL... R$ xxx (xxxxxx). - Maquinas e Equipamentos Empilhadeira Elétrica - R$ xxx Paleteiras Manuais - R$ xxx Porta Pallets - R$ xxx - Móveis e Utensílios Mesas, Armários, Cadeiras - R$ xxx - Instalações Central Telefônica - R$ xxxx Computadores - R$ xxxx Impressoras - R$ xxx Alarme - R$ xxxxx Fax Aparelhos Telefônicos - R$ xxx 22

23 COMEXPRODUZIR 23

24 4. COMEXPRODUZIR 4.1 ICMS a Recolher Débitos Gerados MERCADOS Aliquota ANO I ANO II ANO III ANO IV ANO V DE do 100% da Cap. Inst. 164% da Cap. Inst. 230% da Cap. Inst. 276% da Cap. Inst. 319% da Cap. Inst. DESTINO DOS ICMS Receita Bruta ICMS-Débito Receita ICMS-Débito Receita ICMS-Débito Receita ICMS-Débito Receita ICMS-Débito PRODUTOS % Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Vendas no Est.de Goiás 17% , , , , , , , , , ,61 Vendas em outros Estados 12% , , , , , , , , , ,57 TOTAL ANUAL , , , , , , , , , ,18 Observação: Distribuição percentual das vendas por mercado consumidor Vendas realizadas no Estado de Goiás...= 10,00% Vendas Realizadas em outros Estados...= 90,00% TOTAL...= 100,00% 24

25 Continuação: MERCADOS Aliquota ANO VI ANO VII ANO VIII ANO IX ANO X DE do 352% da Cap. Inst. 386% da Cap. Inst. 421% da Cap. Inst. 460% da Cap. Inst. 503% da Cap. Inst. DESTINO DOS ICMS Receita ICMS-Débito Receita ICMS-Débito Receita ICMS-Débito Receita ICMS-Débito Receita ICMS-Débito PRODUTOS % Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) Vendas no Est.de Goiás 17% , , , , , , , , , ,73 Vendas em outros Estados 12% , , , , , , , , , ,95 TOTAL ANUAL , , , , , , , , , ,68 Observação: Distribuição percentual das vendas por mercado consumidor Vendas realizadas no Estado de Goiás...= 10,00% Vendas Realizadas em outros Estados...= 90,00% TOTAL...= 100,00% 25

26 4.1.2 Créditos Gerados Os produtos importados não incidem créditos de ICMS ICMS a Recolher (Débito Crédito) ANOS ICMS ICMS ICMS Débito (1) Crédito (2) Devido (3)=1-2 Anual (R$) Anual (R$) Anual (R$) ANO I , ,00 ANO II , ,40 ANO III , ,96 ANO IV , ,35 ANO V , ,18 ANO VI , ,52 ANO VII , ,05 ANO VIII , ,60 ANO IX , ,00 ANO X , ,68 26

27 4.2 Cálculo do Crédito Outorgado (a) (b) c = (a-b) (d) e = (c-d) ICMS ICMS Saldo Devedor Crédito ICMS a do ICMS Outorgado Recolher - R$ ANOS Débito - R$ Crédito - R$ Ano I Operação Interna ,36 0, ,36 0, ,36 Operação Interestadual ,64 0, , , ,62 Sub-Total ,00 0, , , ,98 Ano II Operação Interna ,79 0, ,79 0, ,79 Operação Interestadual ,61 0, , , ,26 Sub-Total ,40 0, , , ,05 Ano III Operação Interna ,91 0, ,91 0, ,91 Operação Interestadual ,05 0, , , ,17 Sub-Total ,96 0, , , ,08 Ano IV Operação Interna ,49 0, ,49 0, ,49 Operação Interestadual ,86 0, , , ,80 Sub-Total ,35 0, , , ,29 Ano V Operação Interna ,61 0, ,61 0, ,61 Operação Interestadual ,57 0, , , ,00 Sub-Total ,18 0, , , ,61 Ano VI Operação Interna ,19 0, ,19 0, ,19 Operação Interestadual ,33 0, , , ,96 Sub-Total ,52 0, , , ,16 Ano VII Operação Interna ,58 0, ,58 0, ,58 Operação Interestadual ,47 0, , , ,61 Sub-Total ,05 0, , , ,20 Ano VIII Operação Interna ,64 0, ,64 0, ,64 Operação Interestadual ,96 0, , , ,49 Sub-Total ,60 0, , , ,13 Ano IX Operação Interna ,57 0, ,57 0, ,57 Operação Interestadual ,43 0, , , ,45 Sub-Total ,00 0, , , ,02 Ano X Operação Interna ,73 0, ,73 0, ,73 Operação Interestadual ,95 0, , , ,58 Sub-Total ,68 0, , , ,31 O crédito outorgado foi calculado mediante a aplicação do percentual de 65% sobre o saldo devedor do ICMS resultante das vendas interestaduais. 27

28 4.3 Incentivos do COMEXPRODUZIR ICMS A RECOLHER APURAÇÃO DO BENEFÍCIO ANO Operação Interna (a) Operação Interestadual (b) COMEXPRODUZIR c = (b) x 65% Rec. Próprios d = (b-c) + (a) I , , , ,98 II , , , ,05 III , , , ,08 IV , , , ,29 V , , , ,61 VI , , , ,16 VII , , , ,20 VIII , , , ,13 IX , , , ,02 7 MESES , , , ,85 TOTAL , , , ,36 O montante total do crédito outorgado no período...r$ ,35 (Trinta e dois milhões e trezentos e sete mil e duzentos e dois reais e trinta e cinco centavos). 28

29 5 MÉRITOS E RISCOS DO PROJETO Méritos capacidade. - Geração de 15 empregos diretos e 45 indiretos, a plena - Agregação de valores à economia goiana. - Contribuirá para elevar a arrecadação de ICMS do Estado. - Contribuirá para elevar a taxa de investimentos internos. Riscos - Os Decorrentes de alterações na conjuntura econômica que possam afetar o desempenho do projeto. 29

30 DOCUMENTOS 30

31 6. DOCUMENTOS Em anexo 6.1 Contrato Social 6.2 Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica CNPJ 6.3 Cadastro de Contribuinte Estadual CCE 6.4 Documentos Pessoais dos Sócios CI e CPF 6.5 Declaração do CORECON-GO 18ª Região 6.6 Documento que comprove o Domínio Útil do Imóvel 6.7 Declaração do IR dos últimos 3 anos Sócios Diretores e ou Administradores. 31