Situação Patrimonial e Financeira Março 2017 Banco de Cabo Verde

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Raphael César Guimarães
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1 Situação Patrimonial e Financeira Março 2017 Banco de Cabo Verde

2 BALANÇO - I TRIMESTRE 2017 Milhares de escudos Rubricas Activo Bruto Imparidade e amortizações Activo líquido Activo líquido Variação absoluta Valor % ACTIVO Activos sobre o Exterior ( ) -2,90% Disponibilidades e aplicações ( ) -4,86% Títulos estrangeiros ( ) -1,61% Activos financeiros disponíveis para venda ( ) -1,61% Activos sobre Organismos Internacionais (30.345) -1,70% Activos sobre Organismos Internacionais ME (30.345) -1,70% Activos sobre Residentes (11.396) (4.081) -0,06% Crédito e outros valores a receber (11.396) (5.919) -0,84% Crédito ao Estado ,00% Crédito a outras entidades (11.396) (5.919) -0,98% Titulos nacionais ,03% Activos financeiros disponíveis para venda ,03% Investimento em Associadas ,00% Outros activos ( ) (75.000) -6,55% Notas e Moedas, Medalhística e Numismática (6.162) -1,23% Activos Fixos Tangíveis e Activos Intangíveis ( ) ,21% Proveitos a receber (3.934) -100,00% Despesas com custos diferidos ,96% Outras contas de regularização activa (85.383) -23,70% TOTAL ACTIVO ( ) ( ) -2,67% BANCO DE CABO VERDE SITUAÇÃO PATRIMONIAL E FINANCEIRA I TRIMESTRE 2017 PAG. 1

3 BALANÇO - I TRIMESTRE 2017 Rubricas Milhares de escudos Variação absoluta Valor % PASSIVO Notas e Moedas em Circulação ( ) ( ) ,40% Responsabilidades para com o Exterior ( ) ( ) ,64% Responsabilidades para com o exterior em ME ( ) ( ) ,71% Responsabilidades para com o exterior em MN ( ) ( ) 52-0,04% Responsabilidades para com Residentes ( ) ( ) (12.315) 0,02% Responsabilidades para com residentes em ME ( ) ( ) ,88% Responsabilidades para com Instituções Financeiras (1.391) (1.400) 8-0,60% Responsabilidades para com o Estado ( ) ( ) ,90% Responsabilidades para com residentes em MN ( ) ( ) ( ) 0,25% Responsabilidades para com Instituções Financeiras ( ) ( ) ,21% Facilidades permanentes de absorção de liquidez ( ) ( ) ( ) 25,69% Títulos emitidos para fins de política monetária ( ) ( ) ,33% Responsabilidades para com o Estado ( ) ( ) ( ) 8,29% Responsabilidades para com pensões e outros benefícios ( ) ( ) (207) 0,01% Outros passivos ( ) ( ) (25.829) 5,27% Custo a pagar (60.383) ( ) ,60% Receitas com proveito diferido (20.513) (21.106) 594-2,81% Exigibilidades diversas ( ) ( ) (4.304) 1,49% Outras contas de regularização passiva ( ) (79.419) (63.385) 79,81% TOTAL PASSIVO ( ) ( ) ,72% CAPITAL PRÓPRIO ( ) ,64% Capital ( ) ( ) 0 0,00% Reservas (20.748) (74.724) ,23% Resultados Transitados ( ) ( ) 0 0,00% Resultado do Exercício ,00% TOTAL PASSIVO E CAPITAL PRÓPRIO ( ) ( ) ,67% BANCO DE CABO VERDE SITUAÇÃO PATRIMONIAL E FINANCEIRA I TRIMESTRE 2017 PAG. 2

4 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS - I TRIMESTRE 2017 Milhares de escudos Rubricas Absoluta Variação % Juros e proveitos equiparados (67.629) (45.163) (22.466) 49,74% Juros e custos equiparados ,48% Resultado líquido de juros e de custos e proveitos equiparados (40.549) (33.856) (6.693) 19,77% Resultado realizado em operações cambiais ( ) ( ) (53.904) 44,54% Ganhos em operações financeiras (79.126) (5.486) (73.640) 1342,39% Perdas em operações financeiras ,34% Resultado líquido em operações financeiras ( ) ( ) (81.750) 67,24% Comissões pagas ,83% Resultado líquido de comissões ,83% Rendimentos de instrumentos de capital (1.133) (10.327) ,03% Resultado de reavaliação cambial ,25% Outros resultados de exploração (2.896) (5.171) ,00% TOTAL DE PROVEITOS E GANHOS LÍQUIDO (66.405) -13,60% Custos com pessoal (3.145) -2,08% Fornecimento e serviços de terceiros ,13% Depreciações e amortizações (1.182) -10,60% Total de custos administrativos ,32% Custos com emissão e destruição de notas e moedas (441) -8,42% TOTAL DE CUSTOS E PERDAS LÍQUIDO ,06% RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO (64.336) -9,42% Realizado (41.304) (72.465) -232,55% Não realizado ,25% BANCO DE CABO VERDE SITUAÇÃO PATRIMONIAL E FINANCEIRA I TRIMESTRE 2017 PAG. 3

5 1. NOTA EXPLICATIVA As bases para a preparação das demonstrações financeiras assentam nas orientações técnicas, relativas ao reconhecimento e mensuração dos activos e passivos, baseadas nas Normas Internacionais de Relato Financeiro (IFRS). 1.1 ESTRUTURA PATRIMONIAL No primeiro trimestre de 2017, o Activo Líquido do Banco de Cabo Verde ascende a milhares de escudos e evidencia uma diminuição de 2,67% face ao início do ano, determinada pelo comportamento desfavorável dos activos sobre o exterior. Estes, que representam 87,91% do agregado, decrescem na ordem dos 2,90% e reflectem, particularmente, a depreciação nominal da moeda americana no mercado internacional (a 31 de Março de 2017 o câmbio médio do USD situase nos 102,696 escudos face aos 105,486 escudos a 31 Dezembro de 2016), a cedência de divisas às instituições de crédito, no âmbito da execução da política monetária e os pagamentos correntes, pese embora as entradas provenientes da compensação de operações cambiais com a SISP. O Passivo, no valor de milhares de escudos, espelha um decréscimo de 1,72%, repercutindo a diminuição de 10,40% da circulação monetária que representam 14,95%, não obstante o aumento das responsabilidades para com residentes que representam 75,57% do passivo e 75,67% da estrutura. As notas e moedas em circulação passam de milhares de escudos para milhares de escudos, retratando a diminuição da emissão monetária aliada à sazonalidade característica da época festiva do Natal e Fim do ano. Por seu turno, as responsabilidades para com residentes ascendem a milhares de escudos, 0,02% acima do montante registado no início do ano, reflectindo o aumento de 3,14% das Responsabilidades para com o Estado relacionado com a emissão de títulos da dívida pública, pese embora o decréscimo de 0,21% das Responsabilidades para com as Instituições Financeiras associado à cedência de divisas ao banco central e à subscrição de títulos de dívida pública. As Responsabilidades para com as Instituições Financeiras, no valor de milhares de escudos caracterizam 92,91% do agregado e representam os depósitos das Instituições Bancárias decorrentes da constituição das Disponibilidades Mínimas de Caixa, os depósitos overnight e as operações passivas de Política Monetária, visando esterilizar a liquidez excedentária no sistema. BANCO DE CABO VERDE SITUAÇÃO PATRIMONIAL E FINANCEIRA I TRIMESTRE 2017 PAG. 4

6 Enquanto autoridade monetária, cambial, reguladora e supervisora do sistema financeiro caboverdiano, o banco central continua empenhado na criação de condições mais favoráveis para a execução da política monetária, sendo exemplo disso a manutenção de facilidades permanentes de cedência e absorção de liquidez e a emissão de títulos próprios. A 31 de Março de 2017, as responsabilidades para com as facilidades permanentes de absorção de liquidez cifram-se em milhares de escudos, enquanto as relativas aos Títulos de Intervenção Monetária e de Regularização Monetária ascendem a e milhares de escudos, respetivamente. O Capital Próprio cifra-se nos milhares de escudos negativos, milhares de escudos abaixo do valor alcançado no início do ano e traduz o resultado líquido do período. Agrega o capital social, no valor de milhares de escudos, as reservas de reavaliação, no montante de milhares de escudos, provenientes da adequação do justo valor de activos financeiros disponíveis para venda, o resultado líquido do exercício, de milhares de escudos negativos, bem como o resultado transitado positivo, de milhares de escudos, que decorre da incorporação dos resultados dos exercícios anteriores e dos ajustamentos da convergência para as normas internacionais. 1.2 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS Em relação ao período homólogo do ano anterior, o resultado líquido acumulado espelha uma melhoria de 9,42%, repercutindo, particularmente, os ganhos em operações cambiais, as mais-valias em títulos estrangeiros e os juros de activos sobre o exterior, pese embora o comportamento menos favorável do resultado de reavaliação cambial e o aumento dos custos administrativos. BANCO DE CABO VERDE SITUAÇÃO PATRIMONIAL E FINANCEIRA I TRIMESTRE 2017 PAG. 5

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