TAXONOMIAS 5/10/2017 AGENDA DO EVENTO 27 ABRIL PORTO 15H 04 MAIO VISEU 15H 08 MAIO LEIRIA 15H 09 MAIO LISBOA 15H 15 MAIO BRAGA 15H

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1 TAXONOMIAS 27 ABRIL PORTO 15H 04 MAIO VISEU 15H 08 MAIO LEIRIA 15H 09 MAIO LISBOA 15H 15 MAIO BRAGA 15H PARTILHAR CONHECIMENTO SEM FRONTEIRAS W W W. I N C E N T E A. C O M AGENDA DO EVENTO Taxonomias e SAF-T (PT) Auditoria Impacto na Contabilidade Novo SAF-T (PT) Faturação Nova Plataforma da Segurança Social bäse Accounting Automation 2 1

2 TAXONOMIAS E SAF-T (PT) AUDITORIA Impacto na Contabilidade 5/10/2017 Sofia Peliz AGENDA 01 ENQUADRAMENTO Normas fiscais aplicáveis Conceito de Taxonomia Nova estrutura do ficheiro SAF-T (PT) Auditoria CONTABILIDADE PRIMAVERA Plano de Contas Plano Alternativo Taxonomias Boas práticas Explorações DEMONSTRAÇÃO DOCUMENTAÇÃO DISPONÍVEL 4 2

3 ENQUADRAMENTO Normas fiscais aplicáveis Portaria nº 302/2016, de 2 de dezembro Alargamento do âmbito de aplicação Atualização estrutura do ficheiro SAF-T (PT) Auditoria Introdução do conceito TAXONOMIAS Declaração de Retificação nº 2-A/2017, de 2 de janeiro 5 ENQUADRAMENTO Normas fiscais aplicáveis Alargamento do âmbito de aplicação Todas as entidades com contabilidade organizada, mesmo que até agora não tenham a contabilidade baseada em sistemas informáticos, têm de ter capacidade para exportação do ficheiro SAF-T (PT) Auditoria com a estrutura prevista na nova portaria. 6 3

4 ENQUADRAMENTO Normas fiscais aplicáveis Atualização da estrutura do ficheiro SAF-T (PT) Auditoria O SAF-T (PT) Auditoria revela-se ser um excelente instrumento de obtenção de informação pelos serviços de inspeção Estrutura tem vindo a ser adaptada em função das alterações de natureza contabilística ou fiscal A experiência de utilização do SAF-T (PT) Auditoria evidenciou que a atual estrutura é insuficiente para uma completa compreensão e controlo da informação relativa à contabilidade devido à flexibilidade na utilização das contas pelas diferentes entidades 7 ENQUADRAMENTO Problemática Diferença entre a informação da IES e SAF-T (PT) Auditoria Auditoria Tributária difícil de realizar Comparabilidade da IES incoerente Qual a solução? Criar um standard de informação: TAXONOMIAS 8 4

5 ENQUADRAMENTO Normas fiscais aplicáveis Introdução do conceito Taxonomia A estrutura do SAF-T (PT) Auditoria é ajustada com a criação de TAXONOMIAS, ou seja, tabelas de correspondência que permitam a caracterização das contas de acordo com o referencial contabilístico utilizado pelos diferentes sujeitos passivos, permitindo simplificar o preenchimento dos Anexos A e I da IES 9 ENQUADRAMENTO Normas fiscais aplicáveis Na prática, cada uma das contas passa a ser representada através de um código de TAXONOMIA que obedece a um referencial contabilístico = referencial de classificação de contas, previamente estabelecido 10 5

6 ENQUADRAMENTO Conceito de Taxonomia São códigos que representam as contas do Plano de Contas da Contabilidade. Norma Contabilística de Relato Financeiro (NCRF) Norma Contabilística de Relato Financeiro Pequenas Empresas (NCRF PE) Normas Internacionais de Contabilidade (NIC) TAXONOMIA S ANEXO II 647 códigos Proposta de plano de contas Norma Contabilística para Microentidades (NC-ME) TAXONOMIA M ANEXO III 337 códigos Proposta de plano de contas Entidades do setor não lucrativo (NCRF-ESNL) Entidades Bancárias, do setor Segurador TAXONOMIA O Não existe proposta de desdobramento de contas 11 ENQUADRAMENTO Entrada em vigor Embora a recolha dos dados com base em TAXONOMIAS deva acontecer com referência a 1 de janeiro de 2017 a informação apenas é obrigatória na estrutura do ficheiro A partir de 1 de janeiro de 2017 SAF-T (PT) a partir de 1 de julho de e Motivo: a IES a entregar em 2018 com dados de 2017 será baseada em TAXONOMIAS. A partir de 1 de julho de

7 ENQUADRAMENTO Nova Estrutura do ficheiro SAF-T (PT) Auditoria Há uma redefinição da estrutura do ficheiro SAFT-T (PT) ao nível da contabilidade que passa a incluir Mais informação (novos campos) Referencial contabilístico Mais validações Reorganização da tabela de códigos de contas Código da TAXONOMIA Validações adicionais ao nível da linha de registo 13 ENQUADRAMENTO Solução funcional Primavera A solução funcional da Primavera permite destacar as seguintes características: Ready to go instala e está pronto a validar Ready to access acesso imediato a informação sobre TAXONOMIAS One Time uma vez TAXONOMIAS, TAXONOMIAS para sempre One client define as TAXONOMIAS para uma empresa e propaga para as restantes (Gabinetes) Versão mínima ConvertConta 2017 Recodificação de Contas Transferência de contas Criação de contas de terceiros Planos Alternativos Atualizações em lote 14 7

8 CONTABILIDADE PRIMAVERA Impacto na contabilidade Depende, Número de empresas Um plano de contas -> dois planos de contas Modelo atual utilizado na empresa ou escritório de contabilidade Solução tecnológica adotada Alteração do plano de contas a meio do ano Estratégia adotada Estratégia do escritório 15 CONTABILIDADE PRIMAVERA Novidades / Adaptações Referencial Contabilístico Planos Alternativos (de Taxonomias) Máscaras de Planos Alternativos Diagnósticos Recodificação de Contas Escritórios de Contabilidade 16 8

9 CONTABILIDADE PRIMAVERA Boas práticas Definir uma estratégia de implementação das TAXONOMIAS Responsável técnico Calendário Empresa(s) teste(s) Validar resultados 17 CONTABILIDADE PRIMAVERA Boas práticas Instituir um plano de contas de acordo com a proposta da AT SNC Base SNC Microentidades Ferramentas ConvertConta 2017 Criação de Contas Terceiros Manutenção de Planos de Contas Transferências de Contas Recodificação de Contas (Novo) 18 9

10 CONTABILIDADE PRIMAVERA Explorações Exploração por TAXONOMIAS Extrato Balancete Office Extensions Accounting 19 DEMONSTRAÇÃO 10

11 5/10/2017 DOCUMENTAÇÃO DISPONÍVEL Artigos no PKB Manual de diferenciação funcional Guia Prático Taxonomias Questões Frequentes (FAQ s) 21 NOVO SAF-T FATURAÇÃO Sofia Peliz 11

12 NOVO SAF-T FATURAÇÃO Portaria nº 302/2016, de 2 de dezembro, e Declaração de Retificação nº 2-A/2017, de 2 de janeiro Atualização/Uniformização da estrutura do ficheiro Uniformização de conceitos Motivo de isenção Mais requisitos de informação Código Único do Documento Informação sobre o Número de Série do produto Informação Aduaneira Taxa de Câmbio Novos tipos de documento (WorkingDocuments) Data prevista de disponibilização da atualização: 15 de Maio Licenciamento próprio 23 Coffee Break PARTILHAR CONHECIMENTO SEM FRONTEIRAS W W W. I N C E N T E A. C O M 12

13 NOVA PLATAFORMA DA SEGURANÇA SOCIAL - bäse 5/10/2017 Sofia Peliz AGENDA 03 RECURSOS HUMANOS PRIMAVERA 26 13

14 Conceito O que é? A Plataforma bäse é uma plataforma de serviços web que permite a ligação direta e segura de comunicação de dados e informações, entre sistemas informáticos, de forma transparente e simplificada. A quem se destina? Foi concebida para agilizar e facilitar a vida a todos os agentes económicos cidadãos e empresas que transmitem informações ao sistema da Segurança Social. 27 Conceito Como ter acesso? Adesão: via Segurança Social Direta 28 14

15 Recursos Humanos Primavera Versão SR5 Licenciamento do módulo de Recursos Humanos 09,02 29 Recursos Humanos Primavera FUNCIONALIDADES 1 Vínculo de funcionários admitidos na Segurança Social (se enquadrados no regime geral); 2 Validação ficha do funcionário na Segurança Social; 3 Diagnosticar incoerências na Declaração de Remunerações para a Segurança Social

16 Recursos Humanos Primavera 1 Vínculo de funcionários admitidos na Segurança Social (se enquadrados no regime geral); Ficha Segurança Social Disponível para comunicação na Plataforma Bäse 31 Recursos Humanos Primavera 1 Vínculo de funcionários admitidos na Segurança Social (se enquadrados no regime geral); Tipo de Pessoal: Se temporário -> ativar opção Trabalhador temporário 32 16

17 Recursos Humanos Primavera 1 Vínculo de funcionários admitidos na Segurança Social (se enquadrados no regime geral); Tipo de Vínculo Novos Tipos: Trabalho intermitente; Trabalho muito curta duração; Teletrabalho e Comissão de serviço. 33 Recursos Humanos Primavera 1 Vínculo de funcionários admitidos na Segurança Social (se enquadrados no regime geral); Horários 34 17

18 Recursos Humanos Primavera 1 Vínculo de funcionários admitidos na Segurança Social (se enquadrados no regime geral); Modalidade de Contrato Comunicação - Autenticação - Data Comunicação 35 Recursos Humanos Primavera 1 Vínculo de funcionários admitidos na Segurança Social (se enquadrados no regime geral); Consulta do Histórico: Quantas tentativas de registo foram efetuadas; Em que data/hora ocorreram; Qual o utilizador que efetuou o pedido; Qual a modalidade comunicada; Qual o resultado obtido e respetivo detalhe

19 Recursos Humanos Primavera 1 Vínculo de funcionários admitidos na Segurança Social (se enquadrados no regime geral); Readmissão de Funcionário 37 Recursos Humanos Primavera 2 Validação ficha do funcionário na Segurança Social Dados validados: Data de nascimento; Data de admissão; Data de comunicação à Segurança Social; Data de fim de contrato; E tipo de vínculo

20 Recursos Humanos Primavera 3 Diagnosticar incoerências na Declaração de Remunerações para a Segurança Social 39 Recursos Humanos. Primavera 3 Diagnosticar incoerências na Declaração de Remunerações para a Segurança Social Informação por incoerência: Identificação do funcionário abrangido; NISS do funcionário; Valor que consta no ERP; Valor que consta na Segurança Social. Exemplos de incoerências: Data de nascimento; Estabelecimento; Valor total da taxa; Sem registo na Segurança Social; Registado mas sem processamento no período

21 ACCOUNTING AUTOMATION 5/10/2017 Miguel Corais PRIMAVERA Accounting Automation Breve descrição Destinatários Gabinetes de Contabilidade O que é? É um aplicativo que centraliza numa única solução os lançamentos de Compras e Vendas dos seus Clientes, integrando diretamente estes documentos na Contabilidade PRIMAVERA 42 21

22 5/10/2017 PRIMAVERA Accounting Automation O que é? Como? Vendas através de ficheiros SAF-T; Compras disponibilizadas no portal efatura; Vendas dos Clientes da nova solução Jasmin da PRIMAVERA Quando? Lançamento está previsto para meados de Maio de ESCLARECIMENTO DE DÚVIDAS 22

23 EVENTOS 27 ABRIL PORTO TAXONOMIAS 5/10/ MAIO VISEU TAXONOMIAS 08 MAIO LEIRIA TAXONOMIAS 09 MAIO LISBOA TAXONOMIAS 15 MAIO BRAGA TAXONOMIAS OBRIGADO PELA PARTICIPAÇÃO PARTILHAR CONHECIMENTO SEM FRONTEIRAS 23