MANUAL DE CONFIGURAÇÕES DOS SISTEMAS DIGISAT PARA EFD CONTRIBUIÇÕES PIS/COFINS

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1 MANUAL DE CONFIGURAÇÕES DOS SISTEMAS DIGISAT PARA EFD CONTRIBUIÇÕES PIS/COFINS Digisat Tecnologia Ltda Rua Marechal Deodoro, 772 Edifício Mirage. 1º Andar Centro Concórdia/SC CEP: Fone/Fax: (49) Digisat Tecnologia Ltda Pág. 1 de 16

2 MANUAL DE CONFIGURAÇÕES DOS SISTEMAS DIGISAT PARA EFD CONTRIBUIÇÕES - PIS/COFINS Informações retiradas do site da Receita:... 8 Qual CST utilizar nas operações de remessa e transferências de mercadorias?... 8 Como não trata-se de uma operação geradora de receita e tampouco de créditos, utilize nas saídas o CST 49 (outras operações de saída) e nas entradas o CST 98 (outras operações de entrada). Documentos com estas operações não devem ser informados na EFD-Contribuições Este manual tem como objetivo auxiliar os usuários dos sistemas DigiSat na emissão dos arquivos para a EFD Contribuições, visando reduzir ao máximo as rejeições ou críticas de validação do referido validador. Lembrando que as orientações abaixo devem ser seguidas para o sistema Gerencial G4 e Administrador G4. Porém, na apresentação das telas, serão utilizadas as telas do sistema Gerencial G4 apenas para exemplo. Siga as instruções abaixo para a correta utilização das funcionalidades. CADASTRO DOS PRODUTOS O preenchimento correto dos dados tributários no cadastro do produto é um fator primordial para que o arquivo EFD-Contribuições possa ser escriturado de forma correta. Acesse a guia Tributação e preencha os dados indicados neste manual. No campo destinado a Pis/Cofins, temos duas guias, uma para o imposto de entrada e a outra para o imposto de saída. Para as duas guias, temos os mesmos campos, veja abaixo a definição dos mesmos: PIS_ST: Neste campo deve ser informado a CST do PIS que deverá ser repassada pela contabilidade. Obs.: A CST de PIS deve ser igual à CST do COFINS. Digisat Tecnologia Ltda Pág. 2 de 16

3 %PIS: Neste campo deve ser informando o percentual da alíquota do PIS, repassado pela contabilidade. %Base PIS: Neste campo deve ser informado o percentual de base do PIS, que corresponde a quantos por cento do valor do produto será utilizado para o calculo do valor do PIS. Obs.: Este campo é de preenchimento obrigatório quando necessário que seja escriturado no arquivo a base de calculo do PIS. %PIS Subst.: Deve ser informado o percentual de PIS substituição quando utilizado CST especifica, repassada pela contabilidade. %Base calculo PIS Subst.: Neste campo deve ser informado o percentual de base do PIS Substituição quando utilizado CST de PIS especifica repassada pela contabilidade, que corresponde á quantos por cento do valor do produto será utilizado para o calculo do valor do PIS. COFINS_ST: Neste campo deve ser informado a CST do PIS que deverá ser repassada pela contabilidade. Obs.: A CST de COFINS deve ser igual à CST do PIS. %COFINS: Neste campo deve ser informando o percentual da alíquota do COFINS, repassado pela contabilidade. %COFINS: Neste campo deve ser informado o percentual da alíquota do COFINS, repassado pela contabilidade. %Base COFINS: Neste campo deve ser informado o percentual de base do PIS, que corresponde á quantos por cento do valor do produto será utilizado para o calculo do valor do PIS. Obs.: Este campo é de preenchimento obrigatório quando necessário que seja escriturado no arquivo a base de calculo do COFINS. %COFINS Subst.: Deve ser informado o percentual de PIS substituição quando utilizado CST especifica, repassada pela contabilidade. %Base calculo COFINS Subst.: Neste campo deve ser informado o percentual de base do PIS Substituição quando utilizado CST de PIS especifica repassada pela contabilidade, que corresponde á quantos por cento do valor do produto será utilizado para o calculo do valor do PIS. IMPORTANTE: As CST s de PIS e COFINS que deverão ser utilizadas nas operações de saída de mercadoria devem corresponder a uma das CST s listadas abaixo: Já para operações de entrada de mercadoria ou serviços, devem corresponder a uma das CST s listadas abaixo: Digisat Tecnologia Ltda Pág. 3 de 16

4 Na guia Adicionais, é imprescindível preencher os campos abaixo: Gênero Produto: Deve ser informado o gênero do produto, pois o mesmo será escriturado no campo 10 - COD_GEN registro Class. Produto: Deve ser informado a o tipo do item, pois o mesmo será escriturado no registro 0200 no campo 07 - TIPO_ITEM. Obs.: Preenchimento obrigatório. NCM: (Nomenclatura Comum do MERCOSUL) - Deve ser informado o NCM no cadastro do produto, será escriturado no registro 0200 no campo 08 COD_NCM. Digisat Tecnologia Ltda Pág. 4 de 16

5 NOTAS DE COMPRA (OPERAÇÕES DE ENTRADA) Nas operações de entrada de mercadoria deve ser utilizada CST (Código de Situação Tributária) de PIS e COFINS compatíveis com o tipo de operação (entrada). Para editar a tributação de PIS/COFINS nas operações de entrada, basta pressionar F3 sobre a coluna PIS_ST ou COFINS_ST do item, abrirá esta tela: Nesta grid, é possível alterar qualquer informação referente à PIS/COFINS. Caso tenha que incluir na base de calculo outros valores, como frete, seguro, IPI, outras despesas, deve marcar a opção Lançar Valores de PIS e COFINS Manualmente, assim o sistema não efetuará o calculo automaticamente, deixando a cargo do operador. Caso prefira que as informações de PIS/COFINS de entrada sejam buscadas automaticamente do estoque, ao importar uma NF-e, basta ir até o menu CONFIGURAÇÕES> OPÇÕES> COMPRAS, marcar a opção Recalcular Pis e Cofins ao importar NF-e. Desta forma, o sistema automaticamente irá alterar as informações de PIS/COFINS ao importar uma nota fiscal eletrônica, com base nas informações cadastradas no estoque na guia tributação, PIS/COFINS de entrada. Antes de efetuar a gravação da nota verifique se todos os valores e tributações contidos estão corretos. Para gravar as informações clique em Confirma. Lembrete: Empresas contribuintes do IPI devem informar a CST de IPI nas entradas. Para isso no momento em que está sendo efetuado o lançamento da nota vá sobre o campo IPI e pressione a tecla F3, informe o percentual ou valor de IPI e a CST de IPI. CÓDIGO FISCAL DE OPERAÇÕES E PRESTAÇÕES- CFOP Importante: Não devem ser informados documentos fiscais que não se refiram a operações geradoras de receitas ou de créditos de PIS/Pasep e de Cofins. (Fonte: Guia Prático EFD-Contribuições Versão 1.12). Digisat Tecnologia Ltda Pág. 5 de 16

6 A partir desta informação, criamos uma verificação na CFOP, caso ela seja geradora de crédito de PIS/COFINS, a mesma será escriturada, caso contrario não. A tabela das CFOPs geradoras de crédito de PIS/COFINS encontra-se em: No sistema, entre no menu: Configurações> Opções> Vendas> CFOP. Se a opção Gerar crédito de PIS/COFINS estiver marcada, a nota fiscal de entrada será escriturada. Caso possuirmos duas CFOPS numa nota, uma geradora de credito e outra não, a NF será escriturada por completa. REGISTROS C500 E D500 Notas de aquisição energia elétrica (código 06), nota fiscal/conta de fornecimento d'água canalizada (código 29) e nota fiscal consumo fornecimento de gás (código 28) e NF-e (código 55) documentos de entrada/aquisição com crédito, registro C500: Essas notas devem ser lançadas via módulo de Compras, modelo e CFOP específicos para esse tipo de operação. Notas de aquisição de serviço de comunicação (código 21) e nota fiscal de serviço de telecomunicação (código 22) documentos de aquisição com direito a crédito, registro D500: Essas notas devem ser lançadas via módulo de Compras do sistema com modelo e CFOP específicos para esse tipo de operação. OBS: É necessário cadastrar o item como serviço. Digisat Tecnologia Ltda Pág. 6 de 16

7 Informações retiradas do Guia Prático EFD - Contribuições Versão 1.08 (p. 78): IMPORTANTE: para documentos de entrada/aquisição, os campos de valor de imposto/contribuição, base de cálculo e alíquota só devem ser informados se o adquirente tiver direito à apropriação do crédito (enfoque do declarante). Não precisam ser relacionados documentos fiscais que não dão direito à apuração de créditos de PIS/Pasep e de Cofins. Caso o documento fiscal contenha tanto itens sem direito à apropriação de crédito quanto itens com direito, a nota fiscal deverá ser informada em sua integralidade. DEVOLUÇÃO DE COMPRAS (p. 92): Os valores relativos às devoluções de compras, referentes a operações de aquisição com crédito da não cumulatividade, devem ser escriturados pela pessoa jurídica, no mês da devolução, e os valores dos créditos correspondentes a serem anulados/estornados, devem ser informados preferencialmente mediante ajuste na base de cálculo da compra dos referidos bens, seja nos registros C100/C170 (informação individualizada), seja nos registros C190 e filhos (informação consolidada). NOTAS DE AQUISIÇÃO DE SERVIÇO DE TRANSPORTE MODELOS (07, 08, 09, 10, 11, 26, 27 E 57) REGISTRO D100: Notas de aquisição de serviço de transporte com os modelos citados acima devem ser lançadas no módulo CTRC, que se encontra disponível no módulo de Compras. IMPORTANTE: Para CT-e (Conhecimento de transporte eletrônico) modelo 57 a chave de acesso é de preenchimento obrigatório. O não preenchimento desta informação acarretara em erro na validação do arquivo. NOTAS DE VENDA (OPERAÇÕES DE SAÍDA) Nas operações de saída de mercadoria deve ser utilizada CST de PIS e COFINS compatíveis com o tipo de operação. A CST de PIS e COFINS, bem como a alíquota deverá ser informando diretamente no cadastro do produto, sendo assim é imprescindível que os dados tributários sejam informados corretamente. Normalmente a CST já vem do estoque, mas caso seja necessário pode ser editado no momento da venda no Faturamento (Nota Fiscal). Para efetuar a alteração da CST de PIS e COFINS, bem como de seus valores, clique sobre o campo CST_PIS ou CST_COFINS do item e pressione a tecla F3, será aberta a grid, como mostra a imagem a seguir: Digisat Tecnologia Ltda Pág. 7 de 16

8 Importante: Não devem ser informados documentos fiscais que não se refiram a operações geradoras de receitas ou de créditos de PIS/Pasep e de Cofins. (Fonte: Guia Prático EFD-Contribuições Versão 1.12). A partir desta informação, criamos uma verificação na CFOP, caso ela seja geradora de receita a mesma será escriturada, caso contrario não. No sistema, entre no menu: Configurações> Opções> Vendas> CFOP. Se a opção Gerar movimentação financeira estiver marcada, a nota fiscal de saída será escriturada. Caso possuirmos em uma nota duas CFOPS, uma geradora de receita e outra não, a NF será escriturada por completa. Informações retiradas do site da Receita: Qual CST utilizar nas operações de remessa e transferências de mercadorias? Como não trata-se de uma operação geradora de receita e tampouco de créditos, utilize nas saídas o CST 49 (outras operações de saída) e nas entradas o CST 98 (outras operações de entrada). Documentos com estas operações não devem ser informados na EFD-Contribuições. VENDA DE SERVIÇOS MEDIANTE EMISSÃO DE NOTA FISCAL EXIGIDA PELO FISCO MUNICIPAL: REGISTRO A100. Informação retirada do Guia Prático EFD-Contribuições Versão 1.08 (p. 61): As operações a serem escrituradas nos registros do Bloco A correspondem às operações de prestação de serviços (Receitas) e/ou de contratação de serviços (custos e/ou despesas geradoras de créditos) que não estão Digisat Tecnologia Ltda Pág. 8 de 16

9 escrituradas nos registros constantes nos Blocos C, D e F. As operações de serviços escrituradas nos Blocos C, D e F não devem ser informadas no Bloco A. As notas fiscais referentes à prestação de serviços podem ser escrituradas no arquivo da EFD Contribuições. Para isso, é necessário efetuar o lançamento no modulo especifico para cada tipo de operação, informar os serviços na guia de serviço e possuir um modelo inexistente, porque nota de serviço não possui modelo especifico, veja abaixo: IMPORTANTE: Essas notas devem ser lançadas no sistema com modelo diferente dos utilizados no outros blocos os quais se encontram na listagem a baixo: REGISTRO F100 Os valores de frete, seguro e outras despesas para notas de saída serão gerados de forma consolidada no registro F100, conforme especificado no site da RFB. ( pergunta 89.) Para que o sistema possa efetuar a geração do registro F100 é imprescindível que seja efetuado o cadastro de três itens no estoque, com os respectivos nomes: FRETE Digisat Tecnologia Ltda Pág. 9 de 16

10 SEGURO OUTRAS DESPESAS Importante: O nome dos três itens citados acima deve ser cadastrado exatamente como descrito neste manual. Na guia tributação do estoque, informe a tributação de PIS e de COFINS para que sejam escriturados no registro F100. GERADOR EFD CONTRIBUIÇÕES PIS/COFINS COMO PROCEDER Para gerar a EFD Contribuições, deverá abrir o programa Gerencial G4 ou Administrador G4 e executar o módulo EFD Contribuições. Gerencial G4: Movimentos> Outras Operações> EFD Contribuições: Administrador G4: Auxiliares> Arquivos Fiscais> EFD-CONTRIBUIÇÕES: Será aberta a tela para geração: Digisat Tecnologia Ltda Pág. 10 de 16

11 FINALIDADE: Remessa do arquivo original: é para geração do primeiro arquivo a ser enviado. Remessa do arquivo retificador: é para geração do arquivo retificado, onde deve ser informado o número do recibo da escrituração anterior a ser retificada. CÓDIGO INDICADOR DA INCIDÊNCIA TRIBUTÁRIA NO PERÍODO: 1 Escrituração de operações com incidência exclusivamente no regime não-cumulativo( Lucro Real); 2 Escrituração de operações com incidência exclusivamente no regime cumulativo( Lucro Presumido); 3 Escrituração de operações com incidência nos regimes não-cumulativo e cumulativo. Indicar o código correspondente ao(s) regime(s) de apuração das contribuições sociais a que se submete a pessoa jurídica no período da escrituração. Esta informação deverá ser verificada com a contabilidade da empresa (Guia Prático EFD-PIS/COFINS Versão 1.0.3). CÓDIGO INDICADOR DE MÉTODO DE APROPRIAÇÃO DE CRÉDITO COMUNS (REGIME-NÃO CUMULATIVO): 1 Método de Apropriação Direta; 2 Método de Rateio Proporcional (Receita Bruta). Este campo deve ser informado no caso da pessoa jurídica apurar créditos referentes a operações (de aquisições de bens e serviços, custos, despesas, etc.) vinculados a mais de um tipo de receita (não-cumulativa e cumulativa). Código indicador de método de apropriação de Crédito comuns (não cumulativos) que deve ser selecionado deve ser solicitado à contabilidade da empresa (Guia Prático EFD-PIS/COFINS Versão 1.0.3). Digisat Tecnologia Ltda Pág. 11 de 16

12 CÓDIGO INDICADOR DO TIPO DE CONTRIBUIÇÃO APURAÇÃO NO PERÍODO: Indicar o código correspondente ao tipo de contribuição apurada no período, a saber: 1 Apuração da Contribuição Exclusivamente a Alíquota Básica 2 Apuração da Contribuição a Alíquotas Específicas (Diferenciadas...). - Indicador 1 : No caso de apuração das contribuições exclusivamente às alíquotas básicas de 0,65% ou 1,65% (PIS/Pasep) e de 3% ou 7,6% (Cofins); - Indicador 2 : No caso de apuração das contribuições às alíquotas específicas, decorrentes de operações tributadas no regime monofásico (combustíveis; produtos farmacêuticos, de perfumaria e de toucador; veículos, autopeças e pneus; bebidas frias e embalagens para bebidas; etc.) e/ou em regimes especiais (pessoa jurídica industrial estabelecida na Zona Franca de Manaus ou nas Áreas de Livre Comércio, por exemplo). A pessoa jurídica sujeita à apuração das contribuições sociais a alíquotas específicas deve informar o indicador 2 mesmo que, em relação a outras receitas, se submeta à alíquota básica (Guia Prático EFD-PIS/COFINS Versão 1.0.3). CÓDIGO INDICADOR DO CRITÉRIO DE ESCRITURAÇÃO E APURAÇÃO ADOTADO (REGIME CUMULATIVO) 1 Regime de Caixa Escrituração consolidada (Registro F500) (Não Geramos); 2 Regime de Competência - Escrituração consolidada(registro F550); 9 Regime de Competência Escrituração detalhada, com base nos registros dos Blocos A, C, D e F. -Indicador 1 : Não efetuamos a escrituração no regime de caixa; -Indicador 2 : Apenas para o registro Cumulativo (Lucro presumido), gera de forma consolidada, ou seja, agrupa as informações. Indicador 3 : Utilizada no lucro real, e também no lucro presumido. Escritura de forma detalhada os registros. INDICADOR DE TIPO DE ATIVIDADE PREPONDERANTE: Deverá ser seleciona a opção referente ao tipo de atividade que a empresa esta enquadrada. O padrão marcado é Comércio. IMPORTANTE: o sistema não gera a apuração de ICMS/IPI, PIS e COFINS. Fica a cargo do cliente e/ou da contabilidade gerar a apuração. Digisat Tecnologia Ltda Pág. 12 de 16

13 GERAÇÃO SPED - TELA 2 Caso marque opção 2, no indicador do método de apropriação de créditos, ao clicar no botão avançar será apresentada a tela a baixo: Mês da Geração: Campo para informar o mês a ser gerado o arquivo. Diretório para salvar o arquivo: Indicação do local onde o arquivo será salvo. Os valores a ser preenchidos nos campos: Receita Bruta Não-Cumulativa - Tributada no Mercado Interno. Receita Bruta Não-Não Cumulativa Não Tributada no Mercado Interno (Vendas com suspensão, alíquota zero, isenção e sem incidência das contribuições). Receita Bruta Não-Cumulativa Exportação. Receita Bruta Cumulativa. Receita Bruta Total. Devem ser repassados pela contabilidade da empresa. Esses valores só serão apresentados no arquivo caso seja selecionada a opção 2 Método de Rateio Proporcional (Receita Bruta), do Código indicador de método de apropriação de créditos comuns(regime nãocumulativo). Digisat Tecnologia Ltda Pág. 13 de 16

14 Os valores informados nesses campos serão apresentados no registro Caso marque opção 1, no indicador do método de apropriação de créditos, ao clicar no botão avançar será apresentada a tela a baixo: Mês da Geração: Campo para informar o mês a ser gerado o arquivo. Diretório para salvar o arquivo: Indicação do local onde o arquivo será salvo. Declarante é contribuinte de IPI: Marcar caso tenha que informar a CST de IPI nas movimentações Gerar registro F100: Registro correspondente ao valor de PIS/COFINS do frete, seguro e outras despesas, informado nas operações de saída. Contabilista: Cadastro do contador. PVA- PROGRAMA VALIDADOR E ASSINADOR O arquivo da EFD-Contribuições deverá ser validado, assinado digitalmente e transmitido, via Internet, ao ambiente Sped. O download do programa validador pode ser encontrado na pagina da Receita Federal. Faça o download: As instruções gerais para a utilização do validador encontram-se no próprio PVA, basta pressionar F1 quando estiver com o validador aberto. Digisat Tecnologia Ltda Pág. 14 de 16

15 PERGUNTAS E RESPOSTAS: Dúvidas gerais sobre conceitos, obrigatoriedades, PVA, Situação tributaria e registros acessem as perguntas frequentes do site da receita: 1. O sistema gera o bloco M, referente à apuração de PIS/COFINS? R: A partir da release os sistemas G4 geram apenas os registros M400 e M800 e seus registros filhos M410 e M810, o restante dos registros do bloco M podem ser gerados através da função Gerar Apuração das Contribuições, localizado no menu EFD Contribuições do PVA. 2. Como devo lançar as notas de água, luz, telefone e gás no sistema para que sejam escriturados na EFD Contribuições? R: Primeiramente irá cadastrar no estoque estes itens como serviço, após irá lançar uma nota de compra com o modelo especifico para cada tipo de nota. Veja abaixo o modelo especifico: Modelo Descrição 06 Nota fiscal/conta de Energia Elétrica 21 Nota Fiscal de Serviço de Comunicação 22 Nota Fiscal de Serviço de Telecomunicação 28 Nota Fiscal/ Conta de Fornecimento de Gás 29 Canalizado Nota Fiscal/ Conta de Fornecimento D água Canalizado 3. A versão do leiaute apresentada não é valida para o período informado. R: Existem três hipóteses para ocorrer este erro: 1) Sistema ou executável desatualizado, conferir no site da Digisat a ultima release do sistema e neste link o ultimo executável atualizado: Arquivos fiscais> Gerador do EFD Contribuições - PIS/COFINS; 2) Programa Validador e Assinador- PVA desatualizado, conferir a ultima versão em: a.htm; 3) Tabelas do PVA desatualizadas: Dentro do PVA encontre a guia TABELAS, após clique em atualizar tabelas, selecione tudo, ok. 4. Onde encontro o executável atualizado do gerador GerSpedPisCofinsG4.exe? R: O executável atualizado sempre está disponibilizado no site da digisat ( na guia Suporte > Downloads > Sistema > Arquivos Fiscais. Depois de feito o download basta colocar o EXE no diretório do sistema G4. O executável é disponibilizado separadamente porque sofre alterações constantes, devido às alterações na legislação, atualizações e aprimoramentos. 5. Não apareceram as vendas do cupom fiscal? R: Normalmente a principal causa do movimento da ECF não aparecer no arquivo da EFD Contribuições é a falta da redução Z no banco de dados do servidor. Quando utiliza o programa conexão super é necessário buscar os mapas resumos dos PDV para o servidor. Abra a conexão super, clique em transferências, receber mapa resumo (ECF), selecione o período depois confirme. Digisat Tecnologia Ltda Pág. 15 de 16

16 6. Foi escriturada a RDZ (C405), mas os registros filhos não (C481 e C485), o que devo fazer? R: Primeiramente deve verificar se existem as vendas do cupom fiscal no banco de dados do servidor. Caso existir irá analisar a redução Z, na tabela frente_mapa. Compare as colunas: primeiro e ultimo cupom, esta numeração deve coincidir (estar entre) com a numeração dos cupons fiscais. Caso não estiver altere a numeração destas colunas. 7. Como está sendo escrituradas as notas fiscais em substituição ao cupom fiscal, CFOP ou 6.929? R: Este tipo de nota não é escriturado no arquivo da EFD Contribuições, porque a mesma não gera receita financeira. Veja o que o guia pratico informa: Não devem ser informados documentos fiscais que não se refiram a operações geradoras de receitas ou de créditos de PIS/Pasep e de Cofins. (Fonte: Guia Prático EFD-Contribuições Versão 1.12). 8. Nota de compra não esta sendo escriturada. R: Verifique se a CFOP utilizada na operação de entrada gera crédito de PIS/COFINS. Mais informações na pagina 5 e 6 deste manual. Veja também, se o modelo da NF for 55 é obrigatório à chave de acesso, caso contrário a NF-e não será escriturada. 9. Nota de saída não esta sendo escriturada. R: Verifique se a CFOP utilizada na operação de saída gera receita financeira. Mais informações na pagina 7 e 8 deste manual. Veja também, se o modelo da NF for 55 é obrigatório à chave de acesso, caso contrário a NF-e não será escriturada. 10. Ao gerar o EFD Contribuições ocorre este erro: is not a valid integer value. R: Sempre verifique no campo Status qual foi o ultimo registro gerado. A mensagem diz que o campo não é um valor inteiro valido, ou seja, possivelmente está em branco (null) alguma informação do registro mostrado no campo Status. Exemplo: No campo Status está assim: Gerando Bloco C Gerando registros C100 Gerando registros C400 Gerando registros C405 CRZ: 3 Então, o problema está na redução Z numero 3. Devemos abrir o banco de dados, encontrar a tabela FRENTE_MAPA, localizar a redução n 3 e inserir a informação faltante no campo em branco (null). 11. Na validação do arquivo, ocorre este erro: Para cada registro filho referente ao PIS deve existir outro registro filho referente à COFINS com CST referente ao PIS/PASEP igual ao CST referente à COFINS, e Valor da base de cálculo do PIS/PASEP igual ao Valor da base de cálculo da COFINS. R: O erro surgiu devido inconsistências entre o registro C481(PIS) e C485(COFINS). Deve-se analisar e comparar as informações escrituradas para cada registro. Os campos CST, base de calculo, alíquota e totais de PIS/COFINS devem coincidir entre os dois registros. 12. Como lanço as notas de serviço no sistema para serem escrituradas no bloco A do EFD Contribuições? R: As operações de saída devem ser lançadas no modulo faturamento, os itens na guia de serviço, o modelo da NF deve ser inexistente, pois nota de serviço não possui modelo próprio. Para as operações de entrada, poderá lançar no modulo compras. Veja mais na pagina 8 e 9 deste manual. Digisat Tecnologia Ltda Pág. 16 de 16