4 - PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E OPERACIONAL

Transcrição

1 4 - PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E OPERACIONAL 4.1 PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL Para o exercício de 2015 este Regional teve como principais metas em seu PROGRAMA DE TRABALHO PLANEJADO, o seguinte: a. Realização de Seminários, Palestras e principalmente cursos necessários ao bom desenvolvimento profissional dos representantes comerciais, inclusive a negociação com Universidades e Faculdades locais para criação de Curso Superior para a Categoria, bem como Convênios para oferta de Serviços; a. Criação de novos ESCRITÓRIOS SECCIONAIS em importantes Municípios de nosso Estado, prioritariamente em Barreiras e Juazeiro, tendo em vista as grandes distancias que separam nossa capital dessas cidades sendo, por isso a principal reivindicação dos Representantes Comerciais que atuam nessas localidades e nos demais municípios circunvizinhos. a. Aquisição de um veículo automotor (automóvel) para ser utilizado na Fiscalização do CORE-BA, a fim de dinamizar esse setor que é a razão de ser desse tipo de órgão; a. Aquisição de um imóvel, com a reforma que se fizer necessária, para a ampliação do Escritório Secional da cidade de Feira de Santana, tendo em vista que a atual sala locada, não satisfaz mais a grande demanda dos registrados e registrandos naquela unidade; a. Aquisição de Software, bem como máquinas e equipamentos de informática em geral, necessários para um atendimento ágil, dinâmico e moderno, para que o grau de satisfação dos Representantes Comerciais, com sua Entidade, seja compatível com qualidade do serviço prestado; a. Aquisição de Bens Móveis - máquinas e aparelhos em geral (calculadoras, fragmentadoras, aparelhos de ar condicionado), bem como a celebração de contratos de manutenção para mantê-los, sempre, em bom funcionamento;

2 4.1.1 PLANO ESTRATÉGICO Demonstração e análise do desempenho da Entidade na execução orçamentária e financeira, contemplando, no mínimo: a) comparando-se a Receita de R$ ,63, com o exercício imediatamente anterior, 2014 R$ ,28, apesar da grande crise econômica que passa o Brasil, houve um crescimento na arrecadação de 11,58%. Quando comparado ao exercício de 2013, R$ ,96 - esse percentual aumenta para 12,72%. Note-se que em 2013 ainda havia crescimento da economia. b) conforme nossa Proposta Orçamentária original para 2015, constatamos o valor destinado às Despesas Correntes de R$ ,00, enquanto as Despesas de Capital foi estimada em R$ ,00, representadas percentualmente pelos índices, respectivamente, de 87,52% e 12,48%, por cento. Esse percentual de 12,48% foi motivado, principalmente, pela previsão para aquisição do imóvel para a Seccional de Feira de Santana, e para a aquisição de um automovel que não foram efetivadas pelos motivos já, devidamente justificados nos itens e Neste exercício so houve uma Licitação na modalidade Carta-convite, para a aquisição de computadores, impressoras e Software, conforme ata anexa a este Relatório, tendo sido realizadas, também, várias cotações, sendo 42 relacionadas à DESPESAS CORRENTES e 12 para DESPESAS DE CAPITAL, conforme planilhas também anexas a este Relatório. d) Demonstração e análise de indicadores para medir o desempenho orçamentário e financeiro. Esse elemento não foi instituído por esta Entidade.

3 4.1.2 COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS Introdução Entidade de Fiscalização Profissional Missão/Finalidade institucional Sua finalidade e competência é a regulamentação e fiscalização do exercicio da profissão da categoria econômica de Representante Comercial. Competências Legais Regulamentação e Fiscalização do Exercicio da Profissão. Análise crítica

4 4.2 RESULTADOS O item a) No exercício em referência foram realizadas importantes palestras sobre assuntos do maior interesse do Representante Comercial, com amplas informações sobre os temas: - 1- A Microempresa de Representação Comercial e o direito de Isenção do Imposto de Renda sobre o Faturamento benefício da Súmula 184 do STJ palestra ministrada pela Dra. Carmem Patrícia Alexandre; 2- SUPERSIMPLES e o enquadramento do Representante Comercial na Tabela III palestrante Dra. Marice Fronchetti; 3- Formas Societárias e o Papel da Junta Comercial na Atividade do Representante Comercial. O item 2 que se refere a Tabela III, trata-se de importante luta da Categoria para seu enquadramento na Tabela citada, que, se aprovada pelo Congresso Nacional, resultará na redução do valor do Imposto de Renda pago pelos Representantes Comerciais optantes do Supersimples. Quanto à cursos superiores para os exercentes da Categoria, por tratar-se de assunto complexo que depende, inclusive, do desenvolvimento de um plano de curso com as principais matérias direcionadas a esse profissional e que melhor se enquadre para uma segura formação à nível universitário, o assunto já foi objeto de contatos com faculdades para que se chegue a uma definição, não tendo sido possível implementá-lo neste exercício Conforme previsto no item b, foi instalado o Escritório Seccional na cidade de BARREIRAS no extremo oeste deste Estado novo Escritório Seccional situado na Rua Marechal Hermes n 313 sala 102 centro CEP A escolha desse município é totalmente justificável por tratar-se de uma região que se encontra em acelerado ritmo de desenvolvimento por ser o maior polo de agro negócios da Bahia. Infelizmente, devido à grande crise econômica que atravesse o Brasil, não foi possível implantar o escritório seccional na, também importante, cidade de JUAZEIRO, que fica no extremo norte deste estado Referentemente ao item c) Aquisição de veículo automotor, após análises comparativas de custo benefícios, e considerando, também, a crise econômica, chegou-se à conclusão de que o melhor caminho seria locar o veículo sempre que fosse necessária sua utilização. Porém isso so deverá ocorrer no próximo exercício quando daremos ênfase à fiscalização Quanto ao item d - Aquisição de imóvel para o Escritório Seccional de Feira de Santana, o assunto teve de ser adiado para o exercício de 2016, tendo em vista as dificuldades encontradas para encontrar o imóvel que preenchesse os requisitos necessários com referência à localização, preço e regularidade de documentação, pois antes de ser iniciado o processo de cotação de preços, que não chegou a ser realizado, fez-se uma pesquisa informal sobre os itens acima citados, chegando-se à conclusão de que seria necessário mais tempo para a realização da aquisição pretendida Conforme previsto no item e, foram licitadas e realizadas várias aquisições de Computadores de mesa, Impressoras e Software em geral, visando a substituição de computadores obsoletos, com vários anos de uso, de tecnologia totalmente ultrapassadas, a fim de propiciar, não só aos seus funcionários equipamentos mais modernos para melhor agilizar de suas tarefas, bem como disponibilizar, em sua sede, bem como e todos os Escritórios Seccionais, computadores para uso dos Representantes Comerciais. A substituição dos equipamentos terá continuidade em 2016, até que se tenha todas as máquinas substituídas. Os processos licitatórios constam como anexos deste Relatório Por último, o item f, aquisição e bens moveis e aparelhos em geral, foram adquiridos os móveis, aparelho de ar condicionado, geladeira e outros utensílios para a instalação do Escritório Seccional no município de Barreiras, cujas cotações fazem parte dos anexos deste.

5 2.2. Os resultados acima obtidos, ainda que modestos, foram motivados por um grande esforço de uma diretoria, inexperiente, mas muito esforçada, que tem grandes planos para a Categoria que tem a honra de representar, oferecendo-lhes, no futuro, tudo aquilo que tenha o amparo da lei.

6 4.3 DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO Conforme relatório anexo.

7 4.3.1 ORÇAMENTO ANUAL Conforme relatório anexo.

8 4.3.2 TRANSFERÊNCIAS De acordo com o 2º do Artigo 7º da Lei Federal 4886/65, a receita do Conselho Federal é constituída por 20% da receita mensal dos regionais, tendo neste exercício ocorrido transferência no valor de R$ ,59, incidente sobre a receita tributável que foi de R$ ,87.

9 4.3.3 RECEITAS

10 Conta contábil Orçado (dotações + reformulações + transposições até 31/12) Receita Bruta (total das receitas efetivas) Diferença (Orçado - Arrecadado) RECEITA REALIZADA , , , RECEITA CORRENTE , , , RECEITAS DE CONTRIBUICOES , , , ANUIDADES PESSOAS FÍSICAS PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO Anuidade PF - do Exercício Anuidade PF - do Exercício Anterior PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO ANTERIOR Anuidade PJ - do Exercício , , , , , , , , ,80 0,00 107,23-107, , , , , , , RECEITA DE SERVICOS , , , EMOLUMENTOS COM INSCRIÇOES , , , Pessoa Física , , , Pessoa Jurídica , , , Responsável Técnico 1.000,00 0, , EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CARTEIRAS 800, ,09-309, Pessoa Física 600, ,09-509, Pessoa Jurídica 200,00 0,00 200, EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CERTIDÕES , , ,79

11 Pessoa Física , , , Pessoa Jurídica , , , BAIXA DE REGISTRO 1.000,00 438,33 561, Pessoa Física 200,00 0,00 200, Pessoa Jurídica 500,00 438,33 61, Responsável Técnico 300,00 0,00 300, RECEITAS DIVERSAS DE SERVIÇOS , ,10-167,10 Registro Registro Transformação de Transferências de 5.400, , , , ,55 494, Alteração Cadastral 300,00 981,91-681, Outras Receitas 800,00 0,00 800, Manutenção de Registro 5.000, , , FINANCEIRAS , , , JUROS DE MORA SOBRE ANUIDADES , , , Anuidade PF , , , Anuidade PJ , , , Responsável Técnico 700,00 0,00 700, ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA , , , ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE ANUIDADES Multas juros e Atualização Monetaria s/ Divida Ativa ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS DE INFRAÇÕES 0, , ,00 0, , , , , ,56

12 Anuidade PF 7.900, , , Anuidade PJ 9.000, , , Anuidade Responsável Técnico Exercício iiegal da Profissão 600,00 145,45 454, ,00 0, ,00 Registro Multa sobre , , , REMUNERAÇÃO DE DEP. BANC. E APLICAÇÕES FINANCEIRAS REMUNERAÇÃO DE DEP. BANC. E APLICAÇÕES FINANCEIRAS , , , , , ,83 Poupança , , , OUTRAS RECEITAS CORRENTES , , , DÍVIDA ATIVA , , , Administrativa , , , Executiva , , , INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES , , , Indenizações , , , Restituições 8.800, ,65 799, RECEITA DE CAPITAL ,00 0, , Superávit Financeiro ,00 0, ,00

13 4.3.4 DESPESAS DESPESAS CORRENTES Grupos de Despesa CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA CORRENTE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS REMUNERAÇÃO PESSOAL Empenhada Liquidada Rp. não processado Valores Pagos , , , , , , , , , , , ,94 0,00 0, , , , , , ,59 0,00 0, , , Salários , , , ,73 0,00 0, , , Gratificação de Natal 13º Salário Abono Pecuniário de Férias /3 de Férias - CF/ Indenizações Trabalhistas , , , ,38 0,00 0, , , , , , ,39 0,00 0, , , , , , ,85 0,00 0, , ,85 0, ,92 0, ,92 0,00 0,00 0, , Férias , , , ,32 0,00 0, , , ENCARGOS PATRONAIS , , , ,04 0,00 0, , , INSS Patronal , , , ,94 0,00 0, , , FGTS , , , ,04 0,00 0, , , PIS/PASEP Sobre Folha de Pagamento BENEFÍCIOS A PESSOAL 7.373, , , ,06 0,00 0, , , , , , ,31 0,00 0, , ,31

14 Vale Transporte 2.395, , , ,54 0,00 0, , , Vale Refeição , , , ,44 0,00 0, , , Plano de Saúde , , , ,33 0,00 0, , , OUTRAS DESPESAS CORRENTES USO DE BENS E SERVIÇOS MATERIAL DE CONSUMO Materiais de Expediente Impressos, Formulários e Papéis Material para Divulgação Materiais de Informática Aquisição de Softwares de Base Materiais Elétricos e de Telefonia Materiais para Manutenção de Bens Móveis Materiais para Manutenção de Bens Imóveis/Instalacões Material de Copa e Cozinha Uniformes, Tecidos e Aviamentos Gêneros de Alimentação , , , ,99 0,00 0, , , , , , ,09 0,00 0, , , , , , ,59 0,00 0, , , , , , ,62 0,00 0, , ,62 175,00 0,00 175,00 0,00 0,00 0,00 175,00 0, ,00 660, ,00 660,26 0,00 0, ,00 660, , , , ,95 0,00 0, , ,95 350,00 0,00 350,00 0,00 0,00 0,00 350,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,17 0,00 0, , ,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 365, ,00 365, ,00 0,00 0,00 365, , , , , ,88 0,00 0, , ,88

15 Materiais de Higiene, Limpeza e Conservação DESPESAS COM VEÍCULOS Combustíveis e Lubrificantes Peças e Acessórios 1.014, , , ,71 0,00 0, , ,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, DIÁRIAS 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , Diárias - Conselheiros DESPESA COM LOCOMOÇÃO 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0, ,50 0, ,50 0,00 0,00 0, , Funcionários 0, ,50 0, ,50 0,00 0,00 0, , SERVICOS TERCEIROS - PESSOAS JURÍDICAS Serviços de Copa e Cozinha Serviços de Limpeza, Conservação e Jardinagem Serviços de Segurança Predial e Preventiva Serviços de Medicina do Trabalho Serviços de Divulgação Institucional Serviços de Produções Jornalísticas Seguros de Bens Móveis Seguros de Bens Imóveis , , , ,54 0,00 0, , ,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,22 0,00 0, , ,22 0, ,98 0, ,98 0,00 0,00 0, ,98 700, ,50 700, ,50 0,00 0,00 700, ,50 530,00 400,00 530,00 400,00 0,00 0,00 530,00 400, , , , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 954,27 940,16 954,27 940,16 0,00 0,00 954,27 940,16

16 Locação de Veículos Locação de Bens Imóveis 0, ,15 0, ,15 0,00 0,00 0, , , , , ,88 0,00 0, , , Condomínios , , , ,75 0,00 0, , , Manutenção e Conservação Bens Móveis Manutenção e Conservação Bens Imóveis , , , ,43 0,00 0, , , , , , ,19 0,00 0, , , Serviços Cartoriais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Serviços de Energia Elétrica Postagem de Correspondência de Cobrança Serviços de Telecomunicações , , , ,18 0,00 0, , , , , , ,01 0,00 0, , , , , , ,15 0,00 0, , , Serviços de Internet 4.904, , , ,42 0,00 0, , , Assinaturas 1.377, , , ,00 0,00 0, , , Encadernação de Documentos Passagens Aéreas/Terrestres/Marítimas OUTRAS DESPESAS DE CUSTEIO Gratificação por Representação (Jeton) TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS 0,00 600,00 0,00 600,00 0,00 0,00 0,00 600, , , , ,52 0,00 0, , , , , , ,36 0,00 0, , , , , , ,36 0,00 0, , , , , , ,32 0,00 0, , , TRIBUTOS , , , ,32 0,00 0, , , Despesas Judiciais , , , ,48 0,00 0, , ,48

17 Impostos e Taxas , , , ,84 0,00 0, , , DEMAIS DESPESAS CORRENTES Indenizações, Restituições e Reposições Despesas Miúdas de Pronto Pagamento , , , ,13 0,00 0, , ,13 0,00 710,07 0,00 710,07 0,00 0,00 0,00 710, , , , ,63 0,00 0, , , Eventos Institucionais 3.694, , , ,43 0,00 0, , , SERVIÇOS BANCÁRIOS , , , ,81 0,00 0, , , Taxa Sobre Serviços Bancários Despesas Com Cobrança TRANSFERÊNCIAS CORRENTES SUBVENÇÕES SOCIAIS Cota Parte CONFERE CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA DE CAPITAL 6.833, , , ,71 0,00 0, , , , , , ,10 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , INVESTIMENTOS , , , , , , , , OBRAS, INSTALAÇÕES E REFORMAS Obras e Instalações em andamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Reformas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES , , , , , , , , Móveis e Utensílios 6.088, , , , , , , ,89

18 Instalações 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , Equipamentos de Informática Sistemas e Licenças de Informática 9.510, , , ,84 0,00 0, , ,84 0,00 189,00 0,00 189,00 0,00 0,00 0,00 189, Biblioteca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Obras de Arte 280,00 0,00 280,00 0,00 0,00 0,00 280,00 0, AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Salas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total , , , , , , , ,51 DESPESAS DE CAPITAL Grupos de Despesa Empenhada Liquidada Rp. não processado Valores Pagos

19 4.4 DESEMPENHO OPERACIONAL Conforme relatórios.

20 4.5 FISCALIZAÇÃO Os setores de Arrecadação, Fiscalização e da Dívida Ativa, como sempre tiveram um bom desempenho: Foram emitidos e enviados aos Representantes Comerciais inscritos, boletos bancários para a cobrança das anuidades de 2015; Circulares aos Representantes Comerciais que não pagaram a anuidade do exercício corrente ; a) notificações aos Representantes Comerciais inadimplentes, de diversos exercícios, que culminou com a geração de processos de Dívida Ativa para aqueles que não regularizaram suas situações. Ainda sobre a Dívida Ativa foram baixados Processos de vários exercícios anteriores, no valor total de R$ ,99, que foram inscritos mas deixaram de ser cobrados por problemas de prescrição; b) centenas de termos de confissão dívida de parcelamento de registros, de anuidades em atraso em geral, bem como da dívida ativa em fase administrativa e executiva. Fazendo-se uma comparação da arrecadação entre os exercícios de 2014 e 2015, foi constatado um crescimento de 11,58% por cento, mesmo com a grande crise econômica que atravessa o pais; c) identificação por pesquisa de endereços através de site especializado no assunto para localização daqueles que se encontram exercendo a atividade ilegalmente; c) independentemente das Circulares e Notificações enviadas aos inadimplentes em geral, antes de qualquer medida final extrema, este Conselho, através do setor competente, envia E- Mail a todos esses devedores.

21 4.6 INDICADORES Conforme demosntrativo anexo.

22