Conselho da União Europeia Bruxelas, 6 de outubro de 2017 (OR. en) Secretário-Geral da Comissão Europeia, assinado por Jordi AYET PUIGARNAU, Diretor

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1 Conselho da União Europeia Bruxelas, 6 de outubro de 2017 (OR. en) 12966/17 EF 229 ECOFIN 796 DELACT 182 NOTA DE ENVIO de: data de receção: 5 de outubro de 2017 para: n. doc. Com.: Secretário-Geral da Comissão Europeia, assinado por Jordi AYET PUIGARNAU, Diretor Jeppe TRANHOLM-MIKKELSEN, Secretário-Geral do Conselho da União Europeia C(2017) 6652 final Assunto: REGULAMENTO DELEGADO (UE) /... DA COMISSÃO, de , que complementa o Regulamento (UE) 2015/751 do Parlamento Europeu e do Conselho relativo às taxas de intercâmbio aplicáveis a operações de pagamento baseadas em cartões no que diz respeito às normas técnicas de regulamentação que estabelecem os requisitos a cumprir pelos sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento, a fim de assegurar a aplicação dos requisitos de independência em termos de contabilidade, de organização e de processo decisório Envia-se em anexo, à atenção das delegações, o documento C(2017) 6652 final. Anexo: C(2017) 6652 final 12966/17 jc DGG 1B PT

2 COMISSÃO EUROPEIA Bruxelas, C(2017) 6652 final REGULAMENTO DELEGADO (UE) /... DA COMISSÃO de que complementa o Regulamento (UE) 2015/751 do Parlamento Europeu e do Conselho relativo às taxas de intercâmbio aplicáveis a operações de pagamento baseadas em cartões no que diz respeito às normas técnicas de regulamentação que estabelecem os requisitos a cumprir pelos sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento, a fim de assegurar a aplicação dos requisitos de independência em termos de contabilidade, de organização e de processo decisório (Texto relevante para efeitos do EEE) PT PT

3 EXPOSIÇÃO DE MOTIVOS 1. CONTEXTO DO ATO DELEGADO O artigo 7.º, n.º 6, terceiro parágrafo, do Regulamento (UE) 2015/751 («Regulamento») confere à Comissão poderes para adotar normas técnicas de regulamentação por meio de atos delegados, estabelecendo os requisitos a cumprir pelos sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento, de forma a assegurar a sua independência em termos de contabilidade, organização e processos de decisão, na sequência da apresentação de projetos de normas pela Autoridade Bancária Europeia (EBA), e em conformidade com os artigos 10.º a 14.º do Regulamento (UE) n.º 1093/2010. A EBA apresentou projetos de normas técnicas de regulamentação à Comissão em 26 de julho de Em 5 de janeiro de 2017, a Comissão notificou a EBA da sua intenção de aprovar o projeto, sob reserva das seguintes alterações, a fim de assegurar que as normas técnicas de regulamentação são conformes com o requisito de independência dos sistemas de pagamento com cartões e das entidades de processamento, como previsto no artigo 7.º, n.º 1, alínea a), do regulamento: a) eliminar uma derrogação à independência da organização que permitira a partilha de pessoal para o desenvolvimento de novas soluções; b) aditar uma disposição que garanta a independência das chefias superiores, controlando a sua mobilidade entre um sistema de pagamento com cartões e uma entidade de processamento; c) eliminar a proposta destinada a permitir a participação do pessoal em todos os planos de participação dos trabalhadores no capital das empresas e nos benefícios, dada a sua incompatibilidade com o requisito de que as políticas de remuneração devem refletir o desempenho do sistema de pagamento com cartão ou da entidade de processamento; d) garantir normas de remuneração eficazes, nomeadamente o requisito de que a remuneração do pessoal não deve estar direta ou indiretamente relacionada com o desempenho da outra entidade; e) reforçar o requisito de que os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento devem definir um código de conduta, nomeadamente mecanismos de aplicação eficazes e uma revisão pelas autoridades competentes; f) salvaguardar a independência dos órgãos de gestão, exigindo que, em vez de um mero limite numérico em relação a qualquer sobreposição de postos de direção nos respetivos órgãos de gestão, os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento estabeleçam critérios claros e objetivos que especifiquem em que condições os cargos podem ser assumidos pela mesma pessoa, ao mesmo tempo, nos respetivos órgãos de gestão. Em 16 de fevereiro de 2017, a EBA apresentou à Comissão um parecer formal sobre estas alterações solicitadas, juntamente com a versão revista do projeto de normas técnicas de regulamentação. A EBA aceitou, com ligeiras modificações, as alterações relativas às alíneas PT 2 PT

4 b), d) e e). A EBA decidiu, no entanto, não incluir no projeto revisto de normas técnicas de regulamentação as alterações da Comissão relativas às alíneas a), c) e f). A Comissão continua a considerar que as alterações acima explicadas nas alíneas a), c), e f) são necessárias para que as normas técnicas de regulamentação cumpram o regulamento, adotando, por conseguinte, as normas técnicas de regulamentação com essas alterações. Em especial, a Comissão regista que o regulamento não permite uma derrogação aos requisitos de independência em termos de contabilidade, de organização e de processos decisórios. Excluir da proposta da EBA as derrogações referidas nas alíneas a) e c) supra, é pois necessário para que as normas técnicas cumpram o regulamento, que exige a separação funcional dos sistemas de pagamento com cartões e das entidades de processamento, sem a transformar numa separação jurídica, contrariamente ao que EBA alegou. A derrogação proposta pela EBA relativa à partilha de pessoal (ponto a) para o desenvolvimento de novas soluções enfraqueceria consideravelmente a independência do sistema de pagamento com cartões e da entidade de processamento. Tal derrogação favoreceria ainda os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento pertencentes à mesma entidade jurídica em relação aos concorrentes independentes no mercado, dando incentivos para manter relações privilegiadas e fluxos de informação com os processadores na mesma entidade jurídica. Garantir uma separação funcional adequada dos sistemas de cartões e das entidades de processamento contribuirá para que uma parte crítica da cadeia de valor das operações com cartão esteja aberta a uma concorrência efetiva, o que, em última análise, deverá promover a inovação nos mercados de pagamentos e de processamento. A derrogação que a EBA tinha proposto, relacionada com a independência dos planos de remuneração do pessoal (ponto c), poderia suscitar conflitos de interesses entre entidades funcionalmente independentes, que só podem ser evitados se os pacotes de ações para os empregados de qualquer entidade não tiverem em conta o desempenho da outra entidade (é o que está previsto no artigo 11.º, n. os 1 e 2, das normas técnicas. Uma derrogação a este respeito incentivaria o pessoal que trabalha para uma parte da entidade a prestar um tratamento preferencial à outra parte. Por último, conforme explicado na alínea f), com vista a salvaguardar a independência dos órgãos de gestão, os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento devem definir critérios claros e objetivos que especifiquem em que condições os cargos de direção podem ser assumidos pela mesma pessoa, ao mesmo tempo, nos respetivos órgãos de gestão das entidades. Esses critérios devem ser objeto de uma revisão por parte das autoridades competentes. O limite meramente numérico propostos pela EBA em relação a qualquer sobreposição de postos de direção nos respetivos órgãos de gestão não incluía qualquer apreciação de mérito e, portanto, não teria sido um meio eficaz para alcançar a independência dos órgãos de gestão, e para limitar os conflitos de interesses. 2. CONSULTAS ANTERIORES À ADOÇÃO DO ATO Em conformidade com o artigo 10.º, n.º 1, terceiro parágrafo, do Regulamento (UE) n.º 1093/2010, a EBA realizou uma consulta pública sobre os projetos de normas técnicas apresentados à Comissão em conformidade com o artigo 7.º, n.º 6, do Regulamento (UE) 2015/751. Em 8 de dezembro de 2015, foi publicado um documento de consulta no sítio web da EBA, tendo a consulta encerrado em 8 de março de Além disso, a EBA trabalhou em PT 3 PT

5 estreita cooperação com o BCE e convidou o Grupo das Partes Interessadas da EBA, criado em conformidade com o artigo 37.º do Regulamento (UE) n.º 1093/2010, a prestar aconselhamento. Juntamente com os projetos de normas técnicas, a EBA explicou de que modo os resultados dessas consultas foram tomados em consideração na elaboração dos projetos finais de normas técnicas apresentados à Comissão. Além disso, em conformidade com o artigo 10.º, n.º 1, terceiro parágrafo, do Regulamento (UE) n.º 1093/2010, a EBA apresentou uma avaliação de impacto, incluindo a sua análise dos custos e benefícios associados aos projetos de normas técnicas apresentados à Comissão. Esta análise está disponível em: pp do projeto final de normas técnicas de regulamentação. 3. ELEMENTOS JURÍDICOS DO ATO DELEGADO Essas normas técnicas de regulamentação especificam os requisitos que os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento devem cumprir para assegurar a independência da sua contabilidade, de organização e de processos decisórios. Este ato exige que os sistemas de cartões de pagamento e as entidades de processamento i) tenham processos contabilísticos em vigor para produzir informações anuais relacionadas com a separação das contas de lucros e perdas revistas por um revisor de contas independente e certificado; ii) tenham espaços de trabalho separados; e iii) assegurem a independência da direção, dos órgãos de gestão e do pessoal. O ato estabelece também requisitos relacionados com a utilização partilhada de serviços partilhados e de um sistema de gestão das informações partilhado, o tratamento das informações sensíveis, um código de conduta e a separação dos planos operacionais anuais. PT 4 PT

6 REGULAMENTO DELEGADO (UE) /... DA COMISSÃO de que complementa o Regulamento (UE) 2015/751 do Parlamento Europeu e do Conselho relativo às taxas de intercâmbio aplicáveis a operações de pagamento baseadas em cartões no que diz respeito às normas técnicas de regulamentação que estabelecem os requisitos a cumprir pelos sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento, a fim de assegurar a aplicação dos requisitos de independência em termos de contabilidade, de organização e de processo decisório (Texto relevante para efeitos do EEE) A COMISSÃO EUROPEIA, Tendo em conta o Tratado sobre o Funcionamento da União Europeia, Tendo em conta o Regulamento (UE) 2015/751 do Parlamento Europeu e do Conselho, de 29 de abril de 2015, relativo às taxas de intercâmbio aplicáveis a operações de pagamento baseadas em cartões 1, nomeadamente o artigo 7.º, n.º 6, Considerando o seguinte: (1) A fim de especificar os requisitos destinados a assegurar a separação dos sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento, é conveniente definir determinadas condições em relação à contabilidade, organização e processo decisório dos sistemas de pagamento com cartões e das entidades de processamento, independentemente da forma jurídica adotada por essas entidades. (2) Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento devem dispor de procedimentos contabilísticos que lhes permitam produzir informações financeiras em contas separadas de lucros e perdas e notas explicativas para essas informações financeiras. Esses requisitos não devem substituir ou alterar os princípios e as normas de contabilidade ou os requisitos relativos às demonstrações financeiras anuais que já se aplicam aos sistemas de pagamento com cartões e às entidades de processamento. (3) Para esse efeito, é conveniente especificar o modo como as despesas e as receitas devem ser imputadas no âmbito desses processos contabilísticos. Esses procedimentos contabilísticos devem ser devidamente documentados, em especial no que respeita às transferências de fundos entre os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento. 1 JO L 123 de , p. 1. PT 5 PT

7 (4) A fim de assegurar a independência, os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento deverão produzir informações financeiras pelo menos anualmente, e essas informações devem ser revistas por um revisor de contas independente. Essas informações, bem como o seu reexame, devem ser colocados à disposição das autoridades competentes, a seu pedido, para lhes permitir assegurar a aplicação dos requisitos de independência. (5) Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento que não sejam pessoas coletivas distintas devem, pelo menos, ser organizadas em diferentes unidades empresariais internas. O pessoal dos sistemas de pagamento com cartões e o pessoal das entidades de processamento, incluindo os órgãos de direção, devem ser independentes e instalados em espaços de trabalho separados equipados com restrições de acesso controlado. Para promover a independência dos órgãos de direção quando duas entidades fazem parte do mesmo grupo e evitar a prática de «portas giratórias», os quadros superiores devem ser proibidos de efetuar trabalhos para o outro lado da empresa, por um período mínimo de um ano após terem saído da entidade para a qual trabalhavam. (6) O pessoal dos sistemas de pagamento com cartões só deve ser autorizado a realizar tarefas relacionadas com a conceção, a atualização ou a execução de serviços de processamento caso estejam reunidas condições específicas para garantir o cumprimento dos requisitos de independência. (7) Para evitar quaisquer incentivos para que os sistemas de pagamento com cartões ou as entidades de processamento se reservem, através do seu pessoal, um tratamento preferencial ou se prestem informação privilegiada não disponível para os seus concorrentes, as tabelas de remuneração do pessoal dos sistemas de pagamento com cartões e das entidades de processamento não devem ser baseadas, direta ou indiretamente, no desempenho económico das entidades de processamento ou dos sistemas de pagamento com cartões. As políticas de remuneração devem ser integralmente disponibilizadas às autoridades competentes a pedido destas. (8) É conveniente especificar que, quando o sistema de pagamento com cartões e as entidades de processamento são parte da mesma entidade ou grupo jurídico, as regras que garantem que o pessoal respeita o presente regulamento devem ser estabelecidas num código de conduta com mecanismos de aplicação de sanções eficazes e que deve ser tornado público. (9) Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento devem ser autorizados a utilizar serviços partilhados, desde que essa prática não resulte na partilha de informações sensíveis entre eles e que as condições para a partilha de serviços, incluindo as condições financeiras em que esses serviços são oferecidos, sejam devidamente documentados num único documento. Esse documento deve ser colocado à disposição das autoridades competentes, a seu pedido, para lhes permitir assegurar a aplicação dos requisitos em matéria de independência. Devem ser criadas condições específicas para a partilha do sistema de gestão da informação. A partilha de informações sensíveis entre os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento que possa dar uma vantagem concorrencial aos sistemas de pagamento com cartões ou à entidade de processamento deve, no entanto, ser proibida. PT 6 PT

8 (10) É conveniente estabelecer condições para a composição dos órgãos de gestão dos sistemas de pagamento com cartões e das entidades de processamento, independentemente da sua forma jurídica e das suas modalidades de organização, com vista a garantir que os potenciais conflitos de interesse relativos ao processo decisório entre os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento são resolvidos de forma adequada. Essas condições devem ser tornadas públicas e sujeitas a revisão pelas autoridades competentes. Além disso, os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento devem ter planos operacionais anuais separados, aprovados pelos respetivos órgãos de gestão. Esses planos operacionais anuais separados devem ser integralmente colocados à disposição das autoridades competentes, a seu pedido, para lhes permitir assegurar a aplicação dos requisitos em matéria de independência. (11) O presente regulamento tem por base os projetos de normas técnicas de regulamentação apresentados pela Autoridade Bancária Europeia (EBA) à Comissão. (12) A EBA realizou consultas públicas abertas sobre os projetos de normas técnicas de regulamentação em que se baseia o presente regulamento, analisou os potenciais custos e benefícios associados e solicitou o parecer do Grupo das Partes Interessadas do Setor Bancário criado em conformidade com o artigo 37.º do Regulamento (UE) n.º 1093/2010 do Parlamento Europeu e do Conselho 2, ADOTOU O PRESENTE REGULAMENTO: CAPÍTULO I DISPOSIÇÕES GERAIS Artigo 1.º Objeto O presente regulamento estabelece os requisitos a cumprir pelos sistemas de pagamento com cartões e pelas entidades de processamento, a fim de assegurar a aplicação do artigo 7.º, n.º 1, alínea a), do Regulamento (UE) 2015/751. Artigo 2.º Definições Para efeitos do disposto no presente regulamento, entende-se por: 1) «órgão de gestão», o órgão dos sistemas de pagamento com cartões ou das entidades de processamento designado nos termos do direito nacional, com poderes para definir a estratégia, os objetivos e a direção global da entidade e que fiscaliza e monitoriza o processo decisório, e inclui as pessoas que dirigem efetivamente as atividades da entidade; 2 Regulamento (UE) n.º 1093/2010 do Parlamento Europeu e do Conselho, de 24 de novembro de 2010, que cria uma Autoridade Europeia de Supervisão (Autoridade Bancária Europeia), altera a Decisão n.º 716/2009/CE e revoga a Decisão 2009/78/CE da Comissão (JO L 331 de , p. 12). PT 7 PT

9 2) «órgão de direção», as pessoas singulares que, no âmbito de um sistema de pagamento com cartões ou de uma entidade de processamento, desempenham funções executivas e que são responsáveis perante o órgão de gestão pela gestão corrente do sistema de pagamento com cartões ou da entidade de processamento; 3) «remuneração», todas as formas de remuneração fixa e variável, incluindo pagamentos efetuados ou benefícios, monetários ou não monetários, concedidos diretamente por, ou em nome, do sistema de pagamento com cartões ou da entidade de processamento aos trabalhadores; 4) «serviços partilhados», qualquer atividade, função ou serviço desempenhado por uma unidade interna no quadro de um sistema de pagamento com cartões ou de uma entidade de processamento ou de uma entidade jurídica autónoma, e executados em benefício tanto do sistema de pagamento com cartões como da entidade de processamento; 5) «grupo», uma empresa-mãe e todas as suas empresas filiais, tal como definido no artigo 2.º, n.º 11, da Diretiva 2013/34/UE do Parlamento Europeu e do Conselho 3. CAPÍTULO II CONTABILIDADE Artigo 3.º Informações financeiras 1. Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento devem dispor de procedimentos contabilísticos que lhes permitam produzir informações financeiras em contas separadas de lucros e perdas e notas explicativas para essas informações financeiras. 2. As informações financeiras a que se refere o n.º 1 devem estar em conformidade com o quadro contabilístico aplicável, para preparar as demonstrações financeiras dos sistemas de pagamento com cartões e das entidades de processamento. Artigo 4.º Afetação das despesas e das receitas 1. As informações financeiras a que se refere o artigo 3.º, n.º 1, são calculadas com base na afetação das despesas e das receitas entre o sistema de pagamento com cartões e as entidades de processamento, de acordo com as seguintes regras: a) as despesas e as receitas que são diretamente imputáveis à prestação de serviços de processamento devem ser afetadas à entidade de processamento; 3 Diretiva 2013/34/UE do Parlamento Europeu e do Conselho, de 26 de junho de 2013, relativa às demonstrações financeiras anuais, às demonstrações financeiras consolidadas e aos relatórios conexos de certas formas de empresas, que altera a Diretiva 2006/43/CE do Parlamento Europeu e do Conselho e revoga as Diretivas 78/660/CEE e 83/349/CEE do Conselho (JO L 182 de , p. 19). PT 8 PT

10 b) as despesas e as receitas que são diretamente imputáveis ao sistema de pagamento com cartões devem ser afetadas ao sistema de pagamento com cartões; c) as despesas e as receitas que não são diretamente imputáveis à prestação de serviços de processamento ou ao sistema de pagamento com cartões devem ser afetadas por custos baseados em atividades (ABC), o que implica a afetação de custos e receitas indiretos de acordo com o consumo real por parte da entidade de serviços de processamento ou dos sistema de pagamento com cartões; d) as despesas e as receitas que não são diretamente imputáveis e não podem ser afetadas por custos baseados em atividades devem ser afetadas de acordo com uma metodologia contabilística documentada numa nota explicativa. 2. A nota explicativa referida no n.º 1, alínea d), deve indicar, para cada custo e receita afetado ao abrigo dessa metodologia: a) a base da afetação; b) a justificação para essa base. Artigo 5.º Documentação relativa à transferência de recursos financeiros entre sistemas de pagamento com cartões e entidades de processamento 1. Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento devem apresentar notas explicativas específicas relativamente a qualquer transferência de recursos financeiros entre si para a prestação de serviços ou a utilização de serviços partilhados a que se refere o artigo 12.º. As notas explicativas devem especificar os preços e taxas por esses serviços, independentemente de quaisquer obrigações subjacentes e de disposições organizacionais que possam existir entre eles. As notas explicativas devem ser incluídas nas informações financeiras a que se refere o artigo 3.º, n.º Sempre que os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento pertençam à mesma entidade ou grupo jurídico, as notas explicativas específicas a que se refere o n.º 1 devem fornecer elementos de prova de que os preços e taxas pela prestação de serviços entre eles ou pela utilização de serviços partilhados não diferem dos preços e taxas dos mesmos ou, na sua ausência, de serviços comparáveis praticados entre os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento que não pertençam à mesma entidade ou grupo jurídico. Artigo 6.º Revisão e frequência das informações financeiras 1. As informações financeiras produzidas em conformidade com os artigos 3.º, 4.º e 5.º devem ser objeto de revisão por um revisor de contas independente e certificado. 2. A revisão a que se refere o n.º 1 deve ser apresentada sob a forma de um relatório que permita assegurar: PT 9 PT

11 a) a criação de condições de concorrência fidedignas e justas das informações financeiras fornecidas pelos sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento; b) a coerência e a comparabilidade das informações financeiras com os quadros contabilísticos para a preparação de demonstrações financeiras dos sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento; c) a coerência das informações financeiras com as políticas de afetação dos anos anteriores ou, se essa coerência não existir, uma explicação quanto às razões pelas quais a política de afetação foi alterada e uma reafirmação dos valores dos anos anteriores. 3. As informações financeiras a que se referem os artigos 3.º, 4.º e 5.º, devem ser apresentadas ao revisor de contas a que se refere o n.º 1 todos os anos e devem ser integralmente disponibilizados às autoridades competentes a pedido destas, juntamente com a revisão pelo revisor de contas independente. CAPÍTULO III ORGANIZAÇÃO Artigo 7.º Separação funcional Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento que não sejam pessoas coletivas distintas devem ser organizadas em duas unidades empresariais internas separadas. Artigo 8.º Separação dos espaços de trabalho Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento que estejam situados nas mesmas instalações devem estar organizados em espaços de trabalho separados equipados com acesso restrito e controlado. Artigo 9.º Independência dos órgãos diretivos Os órgãos diretivos dos sistemas de pagamento com cartões ou das unidades empresariais do sistema de pagamento com cartões devem ser diferentes dos quadros superiores das entidades de processamento ou das unidades empresariais da entidade de processamento, e agir de forma autónoma. Os quadros superiores dos sistemas de pagamento com cartões ou as unidades empresariais dos sistemas de pagamento com cartões não devem ser autorizados a trabalhar para entidades de processamento ou unidades empresariais das entidades de processamento, e vice-versa, por um período mínimo de um ano após esse quadro superior ter deixado de trabalhar para essa entidade. PT 10 PT

12 Artigo 10.º Independência do pessoal 1. O pessoal dos sistemas de pagamento com cartões deve ser diferente do pessoal das entidades de processamento. 2. O pessoal dos sistemas de cartões de pagamento e das entidades de processamento pode realizar tarefas relacionadas com a prestação de serviços partilhados a que se refere o artigo 12.º. 3. O pessoal de uma entidade de processamento pode realizar tarefas relacionadas com a conceção do conjunto único de regras, práticas, normas e orientações de execução que regem a realização de operações de pagamento associadas a cartões, desde que: a) as funções relacionadas com a conceção do conjunto único de regras possam ser executadas por outras entidades de processamento numa base não discriminatória; b) a conceção dessas regras implique uma amostra representativa de todas as entidades de processamento que participam no sistema de pagamento com cartões. Artigo 11.º Remuneração 1. As entidades de processamento devem adotar políticas de remuneração que não criem incentivos para o seu pessoal conceder um tratamento preferencial a um sistema de pagamento com cartões ou prestar informações privilegiadas que não estejam ao dispor dos outros concorrentes. A remuneração do seu pessoal deve, por conseguinte, refletir o desempenho da entidade de processamento e não deve ser direta ou indiretamente relacionada com o desempenho do sistema de pagamento com cartões ao qual a entidade de processamento preste serviços. 2. Os sistemas de pagamento com cartões devem adotar políticas de remuneração que não criem incentivos para o seu pessoal conceder um tratamento preferencial a uma entidade de processamento ou prestar informações privilegiadas que não estejam ao dispor dos outros concorrentes. A remuneração do seu pessoal deve, por conseguinte, refletir o desempenho dos sistemas de pagamento com cartões e não deve ser direta ou indiretamente relacionada com o desempenho de uma entidade de processamento. 3. As políticas de remuneração referidas nos n. os 1 a 2 devem ser integralmente disponibilizadas às autoridades competentes a pedido destas. Artigo 12.º Utilização de serviços partilhados 1. Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento que utilizem serviços partilhados devem descrever num único documento a lista de serviços partilhados e as condições, incluindo as condições financeiras, ao abrigo das quais os serviços são prestados. PT 11 PT

13 2. O documento único referido no n. o 1 deve ser disponibilizado às autoridades competentes a pedido destas. Artigo 13.º Utilização de um sistema de gestão de informação partilhada Um sistema de gestão das informações que seja partilhado por um sistema de pagamento com cartões e uma entidade de processamento deve assegurar que: a) o pessoal do sistema de pagamento com cartões e da entidade de processamento é identificado separadamente através do procedimento de autenticação para aceder ao sistema de gestão da informação; b) os utilizadores só têm acesso às informações a que têm direito nos termos do presente regulamento. Em especial, qualquer informação sensível, tal como referido no artigo 14.º, de uma entidade de processamento não pode ser acedido pelo pessoal do sistema de pagamento com cartões, e qualquer informação sensível de um sistema de pagamento com cartões não pode ser acedido pelo pessoal da entidade de processamento. Artigo 14.º Informação sensível Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento não devem partilhar informações de caráter sensível que proporcionem uma vantagem concorrencial, quer para o regime de pagamento quer para a entidade de processamento, quando essas informações não forem partilhadas com outros concorrentes. Artigo 15.º Código de conduta 1. Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento que pertençam à mesma entidade ou grupo jurídico devem definir e divulgar publicamente um código de conduta no seu sítio web, definindo a forma como o respetivo pessoal deve agir no sentido de garantir o cumprimento do presente regulamento. O código de conduta deve igualmente estabelecer mecanismos de execução eficazes. 2. O código de conduta deve definir, em especial, regras destinadas a impedir a partilha de informações sensíveis, tal como referido no artigo 14.º, entre os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento. O código de conduta deve estar sujeito a revisão pelas autoridades competentes. PT 12 PT

14 CAPÍTULO IV PROCESSO DECISÓRIO Artigo 16.º Independência dos órgãos de gestão 1. Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento devem assegurar que a composição dos seus órgãos de gestão pode mitigar conflitos de interesses em relação ao processo decisório entre o sistema de pagamento com cartões e a entidade de processamento, nomeadamente pela fixação de critérios claros e objetivos nos termos dos quais cargos de direção podem ser assumidos pela mesma pessoa ao mesmo tempo no órgão de gestão do sistema de pagamento com cartões e a entidade de processamento. Essas critérios devem ser tornadas públicos e estar sujeitos a revisão pelas autoridades competentes. 2. As entidades de gestão dos sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento que pertençam à mesma entidade ou grupo jurídico devem aprovar e rever periodicamente as políticas em matéria de conflitos de interesses, bem como gerir e monitorizar o cumprimento do presente regulamento. 3. Para efeitos do disposto no n.º 2, e sempre que cargos de direção possam ser assumidos pela mesma pessoa no órgão de gestão do sistema de pagamento com cartões e das entidades de processamento, os sistema de pagamento com cartões e as entidades de processamento devem estabelecer: a) um órgão de gestão separado responsável pelas decisões relacionadas com as atividades do sistema de pagamento com cartões, à exceção dos serviços partilhados a que se refere o artigo 12.º, e que será composto por membros do órgão de gestão que não desempenhem qualquer função executiva em relação às atividades de processamento. Esses membros devem aconselhar o órgão de gestão sobre a estratégia do sistema de pagamento com cartões em conformidade com o presente regulamento, e assistir o órgão de gestão na supervisão da execução dessa estratégia pelos quadros superiores; b) um órgão de gestão separado responsável pelas decisões relacionadas com as atividades de processamento, à exceção dos serviços partilhados a que se refere o artigo 12.º, e que será composto por membros do órgão de gestão que não desempenhem qualquer função executiva em relação às atividades do sistema de pagamento com cartões. Esses membros devem aconselhar o órgão de gestão sobre a estratégia da entidade de processamento em conformidade com o presente regulamento, e assistir o órgão de gestão na supervisão da execução dessa estratégia pelos quadros superiores; c) canais de comunicação independentes dos quadros superiores da unidade empresarial do sistema de pagamento com cartões ou da unidade empresarial da entidade de processamento, conforme o caso, ao órgão de gestão. 4. As disposições organizacionais estabelecidas em conformidade com o n.º 3 devem ser disponibilizadas às autoridades competentes a pedido destas. PT 13 PT

15 5. O órgão de gestão deve manter a responsabilidade global para garantir o cumprimento do presente regulamento. Artigo 17.º Plano operacional anual independente 1. Os sistemas de pagamento com cartões e as entidades de processamento devem dispor de planos operacionais anuais separados que definam o orçamento, incluindo o capital e as despesas de funcionamento e eventuais possíveis delegações de autoridade para efetuar essas despesas, que devem ser apresentadas ao respetivo órgão de gestão para aprovação ou, se for caso disso, ao órgão de gestão a que se refere o artigo 16.º. 2. Os planos operacionais anuais independentes devem ser integralmente disponibilizados às autoridades competentes a pedido destas. CAPÍTULO V DISPOSIÇÕES FINAIS Artigo 18.º Entrada em vigor O presente regulamento entra em vigor no vigésimo dia seguinte ao da sua publicação no Jornal Oficial da União Europeia. O presente regulamento é obrigatório em todos os seus elementos e diretamente aplicável em todos os Estados-Membros. Feito em Bruxelas, em Pela Comissão O Presidente Jean-Claude JUNCKER PT 14 PT