Objetivo: Demonstrar como devemos proceder para inserir os valores das contas do PCASP de Ativo, Passivo, Variação Patrimonial Diminutiva, Variação

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2 Objetivo: Demonstrar como devemos proceder para inserir os valores das contas do PCASP de Ativo, Passivo, Variação Patrimonial Diminutiva, Variação Patrimonial Aumentativa de órgãos que não utilizam o sistema da SH3. Tais procedimentos tem o objetivo de emitir os Demonstrativos anuais, principalmente o Balanço Patrimonial e Demonstração das Variações Patrimoniais. Além de demonstrar como digitar a execução orçamentária, completa como lançamentos de todas as fases da despesa, receita, movimentos bancários e resto a pagar.

3 Sabendo que as prestações de contas anuais são realizadas de forma consolidada, temos que ter todos valores de todos os órgãos do município informados em uma mesma base, a fim de emitir tais demonstrativos. O sistema da SH3 permite que o usuário da informação introduza os saldos iniciais e toda movimentação de débito e crédito das contas dos grupos 1, 2, 3 e 4. Iniciaremos com a introdução dos valores dos saldos iniciais do exercício. Para tal é só acessar o menu Patrimonial Plano de Contas (novo), localizar a conta que se deseja inserir o saldo inicial, acessar o menu Item e inserir os valores por fonte de recurso e atributo de superávit financeiro. Como mostra a figura abaixo: Observação: as contas que tem saldo inicial são somente contas de ativo que iniciam com 1 e passivo que iniciam com 2.

4 Para inserirmos as movimentações das contas que devem ser consolidadas devemos acessar o caminho Patrimonial Plano de Contas (novo) localizamos a conta que desejamos informar a movimentação acessar a função Consolidação. Lá informamos obrigatoriamente o mês, valor, fonte, atributo de superávit financeiro e valores de débito e\ou créditos e marcar o tipo de movimentação Normal a utilização do tipo Encerramento será explicado no próximo slide. Como mostra a figura abaixo: Observação: fica a cargo do usuário se deseja inserir os valores a cada mês ou se soma todos os meses e faz um único lançamento, para o resultado anual as duas formas atendem.

5 Os demonstrativos recolhidos dos entes que não pertencem a SH3 devem trazer uma separação dos lançamentos de VPD e VPA que separem o que é o lançamento Normal (os que são originados ao longo do exercício) e os lançamentos de Encerramento (que são realizados após o termino do exercício social) e são utilizados para calcular o superávit ou déficit do exercício. Observação: somente contas que iniciem com 3 (VPD) e com 4 (VPA) devem ser informadas como encerramento, pois o sistema utilizará de tal informação para montar o demonstrativo das Variações Patrimoniais. Após realizar todos os lançamentos devemos conferir os relatórios: Relatórios PCASP Balancete ; Relatórios SICONFI Balanço Patrimonial Relatórios SICONFI Demonstrativo das Variações Patrimoniais. Observação: Após conferência deve realizar o fechamento anual definitivo no caminho Execução Fechamento anual definitivo. O sistema só permitirá o encerramento se a soma dos ativos e passivos são iguais e se todas as contas de VPA e VPD estiverem zeradas.

6 Digitação da Execução Orçamentária - Despesa Para não precisarmos de digitar despesa por despesa é possível inserir somente o resultado de cada dotação para ser consolidada. Para lançar cada ficha, seja orçamentária ou extra orçamentária (exceto resto a pagar) devemos acessar o menu Utilitários Valores Mensais das Fichas. Como mostra a figura abaixo: Observações: deve-se atentar para qual mês está aberto, pois tal que receberá os lançamentos; Antes de lançar a dotação ela tem que estar previamente cadastrada; Nunca deve-se lançar pagamento de resto a pagar nessa tela, existe uma outra que será vista mais a frente específica para isso.

7 Digitação da receita Para não precisarmos de digitar toda receita é possível inserir somente o resultado de cada rubrica para ser consolidada. Para lançar cada receita, seja orçamentária ou extra orçamentária (exceto resto a pagar) devemos acessar o menu Utilitários Valores Mensais das Receitas. Como mostra a figura abaixo: Observações: deve-se atentar para qual mês está aberto, pois tal que receberá os lançamentos; Antes de lançar a receita ela tem que estar previamente cadastrada; Toda receita extra deve ser lançada, exceto a de inscrição de resto a pagar.

8 Digitação das Contas Bancárias Para não precisarmos de digitar toda movimentação bancária é possível inserir somente o resultado da movimentação de cada conta para ser consolidada. Para lançar tais movimentos, devemos acessar o menu Utilitários Valores Mensais Contas Bancárias. Como mostra a figura abaixo: Observações: deve-se atentar para qual mês está aberto, pois tal que receberá os lançamentos; Antes de lançar os dados da conta bancária ela tem que estar previamente cadastrada; Todo mês temos que informar a cada conta o saldo anterior o total de depósitos e retiradas.

9 Digitação dos Restos a pagar Solução em Gestão Municipal Todo resto a pagar do órgão em que está se fazendo a consolidação tem que ser digitado, uma vez que precisamos dessas informações em uma série de relatórios consolidados. Para digitar o resto a pagar temos que acessar o menu Utilitários Valores Mensais de Restos a Pagar. Primeiro passo é cadastrar a dotação completa do resto a pagar (figura 1) Segundo passo é inserir a movimentação desse resto a pagar (clicar em valores, figura 1), que pode ser inscrição, cancelamento, liquidação (apenas para não processado) e pagamento. Obs: Só é possível cancelar, liquidar e pagar um resto a pagar que foi inscrito; Só é possível inserir uma informação de resto a pagar em um mês aberto.

10 Sugestões de Conferências dos Dados Orçamentários Digitados 1 Balancete de Receita 2 Balancete de Despesa e ou Demonstrativo da despesa (desmarcando a opção por fonte0 3 - Conferência Fechamento (importante que seja conferido em qualquer unidade após o fechamento, inclusive nas empresas de consolidação)