Manifestação de Destinatário

Transcrição

1 Manifestação de Destinatário Mas afinal, o que é manifestação do destinatário? Resumidamente, é uma forma de reforçar o combate à fraude, mas que também proporciona mais segurança nas operações fiscais das empresas. Esta operação de Manifestação de Destinatário verifica se um CNPJ não está sendo utilizado indevidamente. O documento permite que o destinatário da NF-e (nota fiscal eletrônica) confirme ou não a participação da operação fiscal que envolve seu CNPJ e é emitido pelo fornecedor. Para confirmar a participação ou não na operação, a empresa que comprou a mercadoria precisa indicar se recebeu o produto ou não, através das seguintes opções: Ciência da Emissão: recebimento pelo destinatário de informações relativas à existência de NF-e em que esteja envolvido, quando ainda não existam elementos suficientes para apresentar uma manifestação conclusiva; Confirmação da operação: Manifestação do destinatário confirmando que a operação descrita na NF-e ocorreu; Operação não realizada: Manifestação do destinatário declarando que a operação descrita na NF-e foi por ele solicitada, mas não foi efetivada; Desconhecimento da operação: Manifestação do destinatário declarando que a operação descrita da NF-e não foi por ele solicitada. Os registros devem ser feitos nos seguintes prazos: Nas operações internas (realizadas dentro do estado): Evento: Ciência da emissão / Prazo em dias: 5 Evento: Confirmação da operação / Prazo em dias: 20

2 Evento: Operação não realizada / Prazo em dias: 20 Evento: Desconhecimento da operação / Prazo em dias: 10 Nas operações interestaduais: Evento: Ciência da emissão / Prazo em dias: 10 Evento: Confirmação da operação / Prazo em dias: 35 Evento: Operação não realizada / Prazo em dias: 35 Evento: Desconhecimento da operação / Prazo em dias: 15 O registro da Manifestação do Destinatário abrange o ambiente nacional. É só acessar o endereço ir no menu Serviços -> Relação de Serviços Web. O contribuinte também pode optar por outros meios para transmitir as informações: Usando o aplicativo de manifestação do destinatário, disponível no site do SEFAZ RS Pode-se realizar a manifestação através do serviço de Manifestação Destinatário, na aba Serviços, do Portal Nacional da NF-e; Através de um programa próprio ou locado, que tenha esta funcionalidade implantada, conforme detalhado na Nota Técnica See more at: io.html#sthash.dyakakmc.dpuf 1. DEFINIÇÕES GERAIS CONFIGURAÇÃO NO GESTÃO WMC O processo de Manifestação de Destinatário fica no menu: > Cadastros J-Z > Manifestação de Destinatário >

3 > Cadastros J-Z > Manifestação Destinatário > Após clicar no botão NOVO uma nova tela é exibida ao usuário para selecionar as notas (já importadas) em que a participação na operação ainda não foi manifestada. A imagem abaixo mostra as opções de filtro disponíveis para localizar a nota que o usuário deseja manifestar:

4 > Cadastros J-Z > Manifestação Destinatário > Novo > Data Inicial/Final: Permite escolher o intevalo em que foi importado o XML; Nº da Compra: Permite localizar o XML pelo número da compra, caso a informação esteja disponível; Fornecedor: Permite o filtro de XML s importados somente para certo fornecedor; Importar Chave de Acesso: Permite que o usuário digite a chave de acesso, caso não tenha recebido o xml. Se o cadastro da compra foi manual, no SEFAZ pode ser consultada a chave de acesso da nota, e através dela, pode ser gerada a manifestação normalmente; Após localizar e selecionar o XML que deseja manifestar, basta clicar no botão CONFIRMAR para que a nota fique gravada na tela Importar NF-e. Neste caso, a chave de acesso ficará visível, conforme imagem abaixo:

5 > Cadastros J-Z > Manifestação Destinatário > Novo Cadastro > Logo após cadastrar uma nota, deve-se incluir o Status da Situação conforme as instruções contábeis. Ao selecionar o xml cadastrado, clicar no botão Alterar para permitir a edição do cadastro; alterar o campo Situação Atual conforme as alternativas abaixo:

6 > Cadastros J-Z > Manifestação Destinatário > Alterar Situação > Observação: Esta operação deve ser realizada conforme as instruções do seu assistente contábil. Inclusive para saber exatamente o conteúdo do campo JUSTIFICATIVA, ou em quais situações ela é obrigatória. Nós, da WMC podemos orientá-lo no preenchimento do cadastro, mas as informações prestadas fazem parte da regra de negócio da empresa. Para finalizar uma das etapas, ao concluir o preenchimento dos campos obrigatórios (situação e justificativa) e clicar no botão Gravar, o usuário deve emitir o manifesto clicando no botao Manifestação, conforme imagem abaixo: > Envio da Manifestação ao Sefaz Note que o envio da manifestação de destinatário é muito semelhante ao envio de uma nota fiscal eletrônica através do Gestão WMC. Ao Selecionar a manifestação e clicar em NF Eletrônica o sistema emite ao SEFAZ uma comunicação. Semelhante ao que acontece no envio de uma NF-e. Observação 2: Note que, como o processo é em conjunto com o SEFAZ, a autorização de manifestação solicita dados do certificado de

7 segurança, obviamente, para garantir a autenticidade da empresa.