AS PRINCIPAIS ATIVIDADES DO ATUÁRIO NAS OPERADORAS DE PLANOS DE SAÚDE - OPS
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- Rita Paiva Espírito Santo
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1 João Pessoa - PB 5 de abril de 2013 AS PRINCIPAIS ATIVIDADES DO ATUÁRIO NAS OPERADORAS DE PLANOS DE SAÚDE - OPS Atenção Médico-Hospitalar (MH) José Nazareno Maciel Júnior Atuário MIBA Coordenador da Área de Informações Estratégicas e Atuariais da Unimed Fortaleza
2 Formação Acadêmica Graduado em Ciências Atuariais - UFC Pós-graduado em Administração Financeira - UVA MBA em Finanças e Controle - FIC Mestre em Economia CAEN/UFC Sobre o Palestrante Experiências Profissionais Auxiliar em estudos estatísticos das pesquisas econômicas - SINE/IDT Estagiário do Núcleo de Atuária - CAPEF Consultor Atuarial - Vesting Consultoria e Assessoria Atuarial Atuário Sênior e Coordenador da Área de Informações Estratégicas e Atuariais Unimed Fortaleza Membro do Instituto Brasileiro de Atuária IBA (MIBA nº 1286) Membro do Comitê Atuarial Nacional do Sistema Unimed do Brasil Perito Atuarial (Saúde e Previdência)
3 Roteiro da Apresentação Introdução O Mercado de Saúde Suplementar MSS O Processo de Risco nas OPS As Principais Atividades do Atuário nas OPS Considerações Finais
4 O Mercado de Saúde Suplementar - MSS
5 Mercado de Saúde Suplementar Criação do Sistema Único de Saúde (SUS) através da Constituição de 1988
6 Mercado de Saúde Suplementar ANTES Nenhuma Regulamentação Preços calculados sem modelagem atuarial Ganhos financeiros altos (momento inflacionário) e sem controle Utilização de cálculos determinísticos Riscos não eram relevantes A PARTIR DE Alta Regulamentação (Lei nº 9.656/98, Lei nº 9.961/00 - ANS/MS) Preços calculados e atualizados com modelagem atuarial Ganhos financeiros controlados Necessidade de estudos mais complexos para a tomada de decisão Necessidade de Gestão de Riscos
7 O Processo de Risco nas OPS
8 Fluxo de Entrada = Receita Estável Pode sofrer flutuações (inadimplência) O Processo de Risco nas OPS Entradas e Saídas Repartição Simples (Curto Prazo) Mutualismo Fluxo de Saída = Custo Assistencial Estocástico Volátil ( cheque em branco ) Passivo probabilístico: necessidade do atuário
9 O Processo de Risco nas OPS Variável Idade (48 meses)
10 O Processo de Risco nas OPS Ruína (Outliers)
11 O Processo de Risco nas OPS Ruína (Outliers)
12 Preço Preestabelecido Análise de Viabilidade O Processo de Risco nas OPS Fluxo Básico Garantias Financeiras Ativos Garantidores Criação do Plano Venda do Plano Administração do Plano Apuração do Resultado Público Alvo Análise da Solvência
13 As Principais Atividades do Atuário nas OPS
14 Principais Atividades do Atuário nas OPS Garantias Financeiras Parecer Atuarial Subscrição Avaliação Atuarial Curto Prazo Desenho de Novos Planos Precificação ATUÁRIO Avaliação Atuarial Longo Prazo Rentabilização dos Planos Coletivos
15 Principais Atividades do Atuário nas OPS Precificação Carregamentos Administrativos, Comerciais e Lucro Margem de Segurança Estatística Prêmio de Risco (PR) = Custo Assistencial Per Capita Prêmio Puro PP = PR x (1 + MSE) Mínimo Atuarial Prêmio Comercial PC = PP/(1- λ) (Necessidade de Ajustes)
16 Principais Atividades do Atuário nas OPS Precificação Faixas Etárias(cont.) Planos Não Regulamentados Antes de 1998 Livre ou + Planos Regulamentados 1999 a 2003 Regra: Contrato P7/P1 <=6 Planos Regulamentados A Partir de ou + P10/P1 <=6 P10/P7 <= P7/P1
17 Principais Atividades do Atuário nas OPS Desenho de Novos Planos Avaliar, em conjuntos das áreas envolvidas, os aspectos: jurídicos, técnicos, administrativos, econômicos e mercadológicos; Definir a base e a metodologia para a precificação (teoria da credibilidade, custos dos planos semelhantes, simulação, amostragem, etc.); NTRP Nota Técnica: Todas as especificações técnicas do novo plano; Metodologia de cálculo da MSE; Metodologia de cálculo para a obtenção dos prêmios; Assinatura do atuário registrado no IBA.
18 Principais Atividades do Atuário nas OPS Subscrição (Underwriting) Campanhas Promocionais; Política de Descontos; Política de Comissionamento; Política de Retenção; Aquisição de carteiras de outras OPS.
19 Principais Atividades do Atuário nas OPS Garantias Financeiras 1) Provisões Técnicas Atuariais: Provisão para Eventos Ocorridos e Não Avisados (PEONA) Provisão para Remissão (PRem)
20 Principais Atividades do Atuário nas OPS Garantias Financeiras (cont.) 2) Margem de Solvência (MS): Reserva suplementar às provisões técnicas que a operadora deverá dispor para suportar oscilações das suas operações, tais como: perdas financeiras dos ativos; mal dimensionamento das provisões técnicas; má administração financeira; mudanças no setor; diminuição da margem de resultado; evasão de beneficiários; etc.
21 Principais Atividades do Atuário nas OPS Garantias Financeiras (cont.) ATIVO Circulante PASSIVO Circulante Ativos Garantidores Efetivação Financeira Provisões Técnicas Realizável a Longo Prazo Exigível a Longo Prazo Permanente TOTAL Patrimônio Líquido Ajustado TOTAL MS
22 Principais Atividades do Atuário nas OPS Parecer Atuarial Apenas para as provisões atuariais com metodologia própria aprovada na ANS.
23 Principais Atividades do Atuário nas OPS Avaliação Atuarial Curto Prazo Diagnóstico de Carteira dos Planos (análise retrospectiva): Análise demográfica (pirâmide etária, idade média, % de idosos, % por gênero, distribuição por plano, tempo de permanência, turn over, etc.; Análise das Frequências e Severidades dos eventos (consultas, exames, internações, etc.); Análise de Indicadores da Carteira: receita x despesa, sinistralidade (CA/Rec), margem, resultado, receita per capita, custo assistencial per capita, despesas não assistenciais, etc.
24 Principais Atividades do Atuário nas OPS Avaliação Atuarial Longo Prazo Projeções (análise prospectiva): Hipóteses comportamentais (horizonte temporal: 5 anos) Cálculo do lx pelo qx unidecremental ou multidecremental (teste de aderência qui-quadrado); Cálculo dos Valores Presentes Atuariais das Esperanças Matemáticas Futuras das Receitas, Custos e Despesas; Elaboração do Balanço Atuarial (déficit/superávit atuarial) amortização do déficit - alternativa: sistema price.
25 Principais Atividades do Atuário nas OPS Rentabilização dos Planos Coletivos Deverá refletir a recomposição econômicofinanceira do contrato, apurada pela sinistralidade acumulada no período. RTecnico = (S/Sm) 1 Deverá refletir a recomposição do valor da moeda (inflação) para o período. Neste caso a Operadora deverá fixar um índice de inflação acumulado no período, preferencialmente ligado ao setor de saúde, como por exemplo: FIPE Saúde, IPCA Serviço Saúde, VCMH (IESS), etc.
26 Principais Atividades do Atuário nas OPS Rentabilização dos Planos Coletivos Deverá refletir a recomposição econômicofinanceira do contrato, apurada pela sinistralidade acumulada no período. RTecnico = (S/Sm) 1 Deverá refletir a recomposição do valor da moeda (inflação) para o período. Neste caso a Operadora deverá fixar um índice de inflação acumulado no período, preferencialmente ligado ao setor de saúde, como por exemplo: FIPE Saúde, IPCA Serviço Saúde, VCMH (IESS), etc.
27 Considerações Finais
28 Visão geral da empresa; Considerações Finais Resumo Informações estratégicas; Suporte à tomada de decisões; Riscos do negócio; Órgão Fiscalizador (ANS); Interação com a consultoria atuarial externa.
29 Considerações Finais O Diferencial Técnico para o Atuário nas OPS Ter habilidade numérica e raciocínio lógico; Ter habilidade para utilizar planilhas eletrônicas (recursos avançados, macro/vba) e bancos de dados (SQL); Atualizar-se constantemente (reciclagem técnica); Ter facilidade de comunicação (interpretar os números, elaboração de relatórios/pareceres e apresentação em público);
30 Considerações Finais O Diferencial Técnico para o Atuário nas OPS (cont.) Ter bons conhecimentos da área contábil, financeira e jurídica; Procurar desenvolver trabalhos em conjunto com outros profissionais (contadores, auditores, profissionais de T.I., advogados, etc); Ampliar a visão: do técnico para o estratégico; Ser flexível sem ferir princípios técnicos.
31 Considerações Finais Os Atuários na Unimed Fortaleza Os demais atuários estão alocados no(a): - Área Informações Comerciais (5) - Área de Negociação com Prestadores (4) - Núcleo de Custo e Qualidade (1) - Área de Informações Assistenciais (3) Total de 22 atuários - Remuneração compatível com o mercado; - Política de Cargos e Salários Específica; - Empresa confia no trabalho; - Empresa busca a retenção dos profissionais.
32 Fonte: 30-workshop-atuarial Perspectivas do Atuário no MSS Apresentação da Gizelle Calazans Workshop Atuarial Trocando Ideias - 13/07/2012 slide nº 32: Atuário mais focado no real dimensionamento de riscos e não apenas na elaboração de Nota Técnica. Dissertação de Mestrado: O Capital Baseado em Risco Uma abordagem para as OPS Autora: Renata Gasparello de Almeida Orientador: Prof. Dr. Annibal Parracho Sant anna teriais_para_pesquisa/materiais_por_ass unto/dissertacoes_o_capital_baseado_e m_risco.pdf
33 Consultas de Interesse Dissertação de Mestrado: Fatores Inibidores do Risco Moral na Demanda por Consultas Médicas Eletivas. Autor: José Nazareno Maciel Júnior Orientador: Prof. Dr. Ricardo Brito Soares quisa.php?listadetalhes%5b%5d=4460&proces sar=processar
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