EXECUÇÃO NO SICOF. Gestão GECOR/DICOP/SAF/SEFAZ. Salvador, setembro de 2008

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1 EXECUÇÃO NO SICOF Gestão GECOR/DICOP/SAF/SEFAZ Salvador, setembro de 2008

2 Orçamento FIXAÇÃO DA DESPESA PREVISÃO DA RECEITA ALTERAÇÕES NO ORÇAMENTO DA DESPESA ALTERAÇÕES NA PREVISÃO DA RECEITA OU SUPERÁVIT FINANCEIRO ALIMENTA O SICOF EM COTAS MENSAIS QCM ALIMENTA O SICOF A RECEITA ATUAL

3 Alterações no orçamento Crédito Suplementar Não alteram UO/Programa/ Grupo da despesa Independe de publicação Confirmado automaticamente No SICOF Crédito Suplementar que alteram UO/Programa/ Grupo da despesa Dependem de publicação e confirmação no SICOF pela DIFIN Proposta e cronograma Crédito especial ou Extraordinário

4 Alterações no orçamento 29/05/08 SISTEMA DE INFORMACOES CONTABEIS E FINANCEIRAS TPSC :44:46 DIRETORIA DA CONTABILIDADE PUBLICA - DICOP < 2008 SC01 > =============================================================================== MENU PRINCIPAL EXERCICIO: IO: 2008 IDENTIFICACAO: 09IGF CONTROLE: CADASTRAMENTO COD. CLIENTE: CONTROLE ORCAMENTARIO NIVEL: EXECUCAO FINANCEIRA - DEPAT USR: U EXECUCAO ORCAMEN CONTROLE ORCAMENTARIO INTEGRACAO COM O 6 - ABERTURA/ENCERRA CREDITO ADICIONAL - _ 7 - CONSULTAS CRONOGRAMA DE QCM - _ 8 - RELATORIOS ALTERACAO DE QDD - _ 9 - AUDITORIA DESCENTRALIZACAO - _ CRONOG.CONTINGENCIAMENTO - _ CRONOG.DE RECOMPOSICAO - _ O P C A O - 2 CRONOG.DE REMANEJAMENTO - _ PF PF PF SAIR VOLTAR ACESSAR TELA ROTINA

5 Orçamento SIPLAN Orçamento inicial Alterações no orçamento Carga confirmada no SICOF pela DICOP Confirmado no SICOF pela DIFIN ou automaticamente QCM ALOCADO confirmado pela DEPAT Execução da despesa pela Unidade

6 Consulta de QCM no SICOF 29/05/08 SISTEMA DE INFORMACOES CONTABEIS E FINANCEIRAS TPSC731A-731B 731B 18:16:48 DIRETORIA DA CONTABILIDADE PUBLICA - DICOP < 2008 SCN0 > =============================================================================== CONSULTA QCM ALOCADO ORCAMENTARIA: RIA: MES: 01 ATE 05 ORGAO: DIRETORIA GERAL DA SEFAZ _ RECURSO DO TESOURO SUJEITO A PROGRAMACAO VALOR INICIAL : ,00 VALOR A CONFIRMAR: ,00 VALOR ANTECIPADO : ,00 VALOR CONFIRMADO : ,00 VALOR SUPLEMENTADO: ,00 VALOR EMPENHADO : ,33 TOTAL ALOCADO : ,00 SALDO A EMPENHAR : ,67 _ RECURSOS DIVERSOS NAO SUJEITO A PROGRAMACAO VALOR INICIAL : ,00 VALOR A CONFIRMAR: ,52 VALOR ANTECIPADO : ,00 VALOR CONFIRMADO : ,48 VALOR SUPLEMENTADO: 0,00 VALOR EMPENHADO : ,46 TOTAL ALOCADO : ,00 SALDO A EMPENHAR : ,02 PF PF PF SAIR VOLTAR ACESSAR TELA ROTINA

7 SIGAP 1. Inclusão do pré-empenho para reservar dotação; 2. Após licitação, cadastrar instrumento que contemplará todas as despesas do contrato/convênio, inclusive de anos posteriores; O instrumento do SIGAP irá contemplar todos os empenhos no SICOF que se referirem ao contrato ou convênio. Algumas despesas como adiantamento, diária e folha de pagamento não são registradas no SIGAP.

8 SIGAP Pré-empenho - SRD Reserva a dotação contrato/convênio Licitação Certame para escolha do fornecedor Instrumento Registro do convênio ou contrato Alterações de inst. Termo aditivo ou termo de ajuste Emp/liq/pagamento Executado no SICOF Prestação de contas Nos convênios concedidos Encerramento Após a conclusão ou término

9 SIGAP - Contrato Após homologação do processo licitatório, a assinatura do contrato gera registro de instrumento no SIGAP; O instrumento comporta todos os empenhos referentes ao contrato; Pode ultrapassar o exercício financeiro; Deve ser encerrado após a conclusão do objetivo ou término do prazo.

10 SIGAP - Convênio Após a celebração do convênio concedido deve ser cadastrado instrumento; Liberação dos recursos pode ser em parcelas; Pode existir várias contas orçamentárias em uma parcela; Pode ultrapassar o exercício financeiro; Deve ter prestação de contas.

11 SIGAP Tela de consulta 02/09/08 SISTEMA DE GESTAO DE GASTOS PUBLICOS TPCC :58:14 DIRETORIA DA CONTABILIDADE PUBLICA - DICOP < 2008 CC90 > ============================================================================== EMPENHOS DE UM INSTRUMENTO CONTRATUAL NUM INSTR: 40 CONSULTA POR ANO : 2008 ANO: 2008 VL ANUAL : ,00 VALOR EMPENHADO: ,00 VL A EMPENHAR: ,00 PAGO CONFIRMADO: , ORC FU SUB PGM PJ/AT ELEM FT EMPENHO DATA EMP EMPENHADO PAGO CONFIR /01/ , , /02/ , , /02/ , , /02/ , , /03/ , , /03/ , , /03/ , , /04/ , , /04/ , ,00 PF01--PF PF07---PF08---PF SAIR VOLTAR VOLTAR PASSAR ACESSAR TELA PAGINA PAGINA ROTINA

12 SIGAP Demais Instrumentos Nota de empenho Carta contrato Autorização de compra Ordem de execução de serviço Não ultrapassam o exercício financeiro e são despesas de pronto pagamento.

13 Empenho Deve ser prévio; Garante dotação para execução da despesa; SIGAP Regra geral; Não SIGAP Exceções (diárias, folha, adiantamento).

14 Tela de Empenho INCLUSAO DE EMPENHO - SIGAP NUMERO.: UNIDADE GESTORA: NUMERO INSTRUMENTO/ANO : (?) / INSTRUMENTO CONTRATUAL : CREDOR : TIPO : (?) FINALIDADE : CONTA DESP ORCAMENTARIA: VALOR : DATA : / / 2008 MODALIDADE LICITACAO : NUMERO PROCESSO : =============================================================================== INCLUSAO DE EMPENHO NÃO SIGAP NUMERO.: UNIDADE GESTORA: CREDOR : TIPO : (?) FINALIDADE : (?) PROJETO ATIVIDADE : CONTA DESP ORCAMENTARIA: VALOR : DATA : / / 2008 MODALIDADE LICITACAO : (?) NUMERO PROCESSO : TIPO INSTRUM.CONTRATUAL: (?) NUMERO DOCUMENTO :

15 SICOF Execução da despesa Empenho Pré-liquidação Liquidação Vinculado a um instrumento do SIGAP ou Empenho não SIGAP (diária, folha e adiant) Insere todos os dados, seleciona a conta do Credor, conta pagadora e NF(pode ser eletrônica) Conferência de todos os dados incluídos Na pré-liquidação LRI/MRI/MRB Para liquidações nas CUTE s e recursos da Fonte 28 Inclusão do pagamento Automaticamente pelo SICOF ou manualmente Autorização/confirmação Após a confirmação o pagamento é transmitido 11:00 ou 15:00

16 SICOF Execução da Despesa Na liquidação são gerados os lançamentos financeiros de despesa; As retenções são pagas por pagamentos extraorçamentários; Determinados elementos (30 e 52) geram incorporação automática no sistema; Existem tipos de pré-liquidação específico para Folha, adiantamento, valores pendentes, outros pagamentos e agentes arrecadadores.

17 SICOF Execução da Receita Fontes 00 a 39 são recursos do tesouro lançados exclusivamente na unidade DEPAT Lançamento de receita Manualmente ou SIGAT Recurso financeiro na DEPAT Lançamento de receita por evento Pelas unidade com destino a DEPAT Recurso financeiro na Unidade (exemplo a fonte 31) Fontes acima da 39 são recursos Da administração Indireta Lançados sempre no módulo de Receita

18 Resumo da Execução Orçamentária ORÇAMENTO DO ESTADO PREVISÃO DA RECEITA FIXAÇÃO DA DESPESA SIGAT RECEITA TRIBUTÁRIA ÓRGÃOS RECEITA NÃO TRIBUTÁRIA QCM ALOCADO CONFIRMADO PELA DEPAT SICOF EQUILIBRIO ENTRE A DESPESA E RECEITA Art. 8º da LRF

19 Controle de Fontes O SICOF só irá permitir que seja selecionada a conta que possua o cadastramento de fonte equivalente fonte da conta orçamentária da pré-liquidação; O SICOF só permitirá o lançamento de receita de fonte orçamentária em conta financeira que possua cadastramento da referida fonte

20 SICOF Devolução de OBE O BB não retira da conta bancária os recursos de pagamentos inconsistentes, que o credor tenha a conta no próprio BB. No SICOF foi desenvolvida uma consulta de retorno contemplando as devoluções por conta bancária, podendo ser pesquisado os pagamentos de credores do BB e de outros bancos; A finalidade desta consulta é de fornecer informação para viabilizar a conciliação.

21 Consulta de retorno de OBE BB 29/05/08 SISTEMA DE INFORMACOES CONTABEIS E FINANCEIRAS TPSC743G-743Y 19:47:35 DIRETORIA DA CONTABILIDADE PUBLICA - DICOP < 2008 SCN0 > =============================================================================== OCORRENCIAS DE RETORNO TRANSMISSAO OBE DATA DE: 01 / 05 A 29 / 05 / 2008 BANCO PAGADOR: 001 AGE/CTA PAGADORA: OCORRENCIA/ BANCO BRASIL: 1 OUTROS BANCOS: _ DATA/ -----PAGADORA CREDORA UNID/PAGTO AGENCIA CONTA BANCO AGENCIA CONTA VALOR /05/ /01 AG - AGENCIA/CONTA CORRENTE/DV INVALIDO : 3832 / ,00 05/05/ /01 AS - AVISO AO FAVORECIDO - IDENTIFICACAO INVALIDA : , /01 AN - CONTA CORRENTE / DV DO FAVORECIDO INVALIDO : GERAR ARQUIVO: _ VALOR TOTAL: ,17 PF01--PF03---PF PF07---PF08----PF SAIR VOLTAR LIMPAR VOLTAR PASSAR ACESSAR