PPP (PARCERIA PÚBLICO PRIVADA)

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1 PPP (PARCERIA PÚBLICO PRIVADA)

2 PPP (PARCERIA PÚBLICO PRIVADA) MÓDULO I Como estruturar os indicadores de desempenho e sistemas de pagamento nos contratos de concessão e PPP

3 Sumário Conceituação de PPP Indicadores de Desempenho Sistemas de Pagamento Definição Limites e Modalidades Formas e Condições de Pagamento Área de Foco Modelo de Negócio Análise Comparativa Estrutura de Indicadores Garantias e Riscos Matriz de Riscos 3

4 PPP (PARCERIA PÚBLICO PRIVADA) Conceituação de PPP 4

5 1.1. DEFINIÇÃO DE PPP Definição Entende-se como PPP um contrato de prestação de serviços de médio e longo prazos (entre 5 e 35 anos, incluindo eventual prorrogação) firmado pela Administração Pública, sendo vedadas contratações que tenham por objeto único o fornecimento de mão de obra, equipamentos ou execução de obra pública LIMITAÇÕES PARA CRIAÇÃO DE UMA PPP O valor do contrato não pode ser inferior a R$ 20 MM (vinte milhões de reais); São vedadas contratações que tenham por objeto único o fornecimento de mão de obra, equipamentos ou execução de obra pública. A PPP visa a prestação de serviços; União, Estados e Municípios não podem comprometer mais do que 1% de suas receitas líquidas com o pagamento das contraprestações; Instituições financeiras públicas só podem financiar até 70% do projeto, se houver a participação de fundos de pensão este limite sobe para 80%. 5

6 1.3. MODALIDADES PARA REMUNERAÇÃO DA PPP Definição Na PPP, a remuneração do particular será fixada com base em padrões de performance e será devida somente quando o serviço estiver à disposição do Estado ou dos usuários, nas seguintes modalidades: Patrocinada: O empreendimento terá como receita operacional tarifas pagas pelos usuários e uma contraprestação paga pelo Estado; Administrativa: O empreendimento terá como receita operacional apenas a contraprestação paga pelo Estado casos em que não há possibilidade de cobrança de tarifa (ex: prisão) CONDIÇÕES PARA PAGAMENTO DAS CONTRAPRESTAÇÕES A contraprestação da Administração Pública será obrigatoriamente precedida da disponibilização do serviço objeto do contrato de parceria público-privada; O contrato deverá prever o pagamento ao parceiro privado de remuneração variável vinculada ao seu desempenho, conforme metas e padrões de qualidade e disponibilidade definidos no contrato; O empreendedor receberá as contraprestações do Órgão Público quando o serviço estiver disponível e a qualidade de acordo com as metas e padrões estabelecidas no edital. 6

7 Conceituação de PPP 1.5. FORMAS DE PAGAMENTO DAS CONTRAPRESTAÇÕES I. ordem bancária; II. cessão de créditos não tributários; III. outorga de direitos em face da Administração Pública; IV. outorga de direitos sobre bens públicos dominicais; V. outros meios admitidos em lei ÁREAS FOCO DAS PPPs Estradas, ferrovias, portos, aeroportos, escolas e hospitais; Energia elétrica e saneamento público; Coleta e tratamento de resíduos sólidos; Segurança pública (prisões), etc... 7

8 1.7. Modelo de Negócio PODER CONCEDENTE ESTADO SÓCIO PARCEIRO PRIVADO SÓCIO OPERADOR ASSUNÇÃO DE RISCOS COMPARTILHADOS FGP DESEMPENHO REMUNERA O VARIÁVEL QUANDO SUSPENDE A CONTRAPRESTAÇÃO 2 CLASSES DE CLIENTES CONCESSIONÁRIA SPE - NEGÓCIO AVALIAÇÃO DOS SERVIÇOS FINANCIADORES LOCAIS E INTERNACIONAIS SEGURADORAS FORNECEDORES DE MATERIAIS,SERVIÇOS E EQUIPAMENTOS USUÁRIOS ESTADO RECEITA OPERACIONAL TARIFA E CONTRAPRESTAÇÃO DO ESTADO 8

9 1.7. Modelo de Negócio Projetos desenvolvidos em parceria entre governo e iniciativa privada em setores considerados prioritários onde o retorno econômico não estimula investimentos privados USOS FONTES NEGÓCIOS OBRAS EQUIPAMENTOS MATERIAIS MÃO DE OBRA APORTE DO ESTADO APORTE DO PARCEIRO PRIVADO AGENTES FINANCEIROS RECEITA DE TARIFA RECEITA DE CONTRAPRESTAÇÃO DO ESTADO CUSTO TOTAL DO SERVIÇO RESULTADO GERADO REMUNERAR CAPITAL DE TERCEIROS REMUNERAR CAPITAL PRÓPRIO GARANTIR A DEVOLUÇÃO DO PRINCIPAL 9

10 SABESP Exemplo: Contratação tradicional vs PPP PPP ALTO TIETÊ OPERAÇÕES SPE Obras e Ampliações Manutenção Eletromecânica Adução e Entrega Limpeza e Conservação Civil Vigilância e Segurança Patrimonial Conservação de Áreas Verdes Manutenção de Barragens Adequação e Destinação Final de Efluentes Sólidos e Líquidos Detecção de Vazamentos Projetos de Eficiência Energética SPAT SISTEMA PRODUTOR DO ALTO TIETÊ OPERAÇÕES Controle Manutenção das Estruturas Hidráulicas das Represas Operações da ETA Taiaçupeba Operação e Manutenção de Adutoras DESEMPENHO: TÉCNICO ECONÔMICO OPERACIONAL 10

11 1.8. INOVAÇÕES SOBRE O MODELO TRADICIONAL Conceituação de PPP Possibilidade de emissão de empenho em nome dos financiadores do projeto em relação às obrigações pecuniárias da Administração Pública; Repartição de riscos entre as partes; Possibilidade de arbitragem; Remuneração vinculada ao desempenho; Divulgação da minuta do Edital em meio eletrônico e impresso, para a recepção de subsídios e sugestões; O edital poderá prever a possibilidade de saneamento de falhas, de complementação de insuficiências ou ainda de correções de caráter formal no curso do procedimento, desde que o licitante possa satisfazer as exigências dentro do prazo fixado no instrumento convocatório. 11

12 PPP (PARCERIA PÚBLICO PRIVADA) Estrutura dos Indicadores de Desempenho

13 Desembolsos Totais Contratação tradicional vs PPP Em um processo tradicional de contratação de serviço público, gastos são realizados de acordo com as especificações da infra-estrutura que disponibilizará o serviço: Costs Overruns O Governo pagará independente do serviço. Custo previsto da construção da obra Custo de atraso na entrega da obra Incremento dos custos operacionais Custos Operacionais Anos 13

14 Desembolsos Totais Contratação tradicional vs PPP No Programa de PPP, o Setor Público somente pagará se for atingida a qualidade do serviço prestado e somente durante o período de extensão da prestação do serviço contratado. Período de Construção Período de Operação CUSTO ZERO PARA O ENTE PÚBLICO CUSTOS OPERACIONAIS DESEMBOLSOS GRADATIVOS CONDICIONADOS À METAS DE QUALIDADE Anos 14

15 Exemplo: Contratação tradicional vs PPP CONCORRÊNCIA Nº 2009/001 - CONSÓRCIO DATACENTER BANCO DO BRASIL S.A. - CAIXA ECONÔMICA FEDERAL SIMULAÇÃO PARA FINS DE APRESENTAÇÃO 15

16 2.3. Estrutura dos indicadores de desempenho Ambientais Contraprestação Pública equalizando tarifa Operacionais Financeiros Nota de Desempenho $$$ Trustee $$$ Regulador Sociais Concessionária Índices de desempenho apurados periodicamente. $$$ Remuneração do concessionário vinculada à prestação do serviço: disponibilidade, qualidade, tempestividade, atualidade... Para facilitar o entendimento sobre o funcionamento de mecanismos de partilha e estruturação de indicadores, iremos nos valer de um caso prático. Trata-se de um edital lançado pela CAIXA ECONÔMICA FEDERAL em conjunto com o BANCO DO BRASIL, que tinha por objeto a construção de um DATACENTER em Brasília. 16

17 2.4. Estudo de Caso: Os indicadores de desempenho CONCORRÊNCIA Nº 2009/001 CONSÓRCIO DATACENTER BANCO DO BRASIL S.A. CAIXA ECONÔMICA FEDERAL A complexidade e a dinâmica deste edital, representa um case importante que, antecipou muitas discussões e decisões estratégicas, principalmente no tocante aos aspectos tributários na formação de preços. OBJETO: PARCERIA PÚBLICO-PRIVADA, nos termos da Lei nº , de 30/12/2004, entre os membros do CONSÓRCIO DATACENTER (Banco do Brasil S.A. e Caixa Econômica Federal CONTRATANTES) e o CONCORRENTE VENCEDOR (CONTRATADA), selecionado pelo critério de menor VALOR DE JULGAMENTO - VJ. A CONTRATADA prestará, pelo prazo de 15 (quinze) anos, serviços de gerenciamento, manutenção e operação da infra-estrutura predial do COMPLEXO DATACENTER, a ser por ela edificado em terreno de propriedade do BANCO DO BRASIL S.A., na cidade de Brasília (DF) e mantido em funcionamento com, no mínimo, os níveis de desempenho determinados nos CONTRATOS DE PARCERIA PÚBLICO-PRIVADAS respectivos, com a finalidade de abrigar infra-estrutura de TI dos CONTRATANTES, na modalidade de CO-LOCATION, bem como o pessoal do CONTRATANTE responsável pelo monitoramento de TI, em áreas destinadas exclusivamente a cada um dos CONTRATANTES e compreendendo, ainda, as interconexões (em duas vias independentes) por meio de fibras ópticas, do COMPLEXO DATACENTER aos atuais CPD dos CONTRATANTES, localizados na mesma cidade. O contrato admitirá que a CONTRATADA edifique áreas adicionais destinadas à prestação, a terceiros, de serviços concernentes a TI, tais como: hot-site, datacenter, co-location, hosting, cage, BPO, BTO, outsourcing. Ao término do contrato, seja pelo fim do prazo contratual ou por rescisão, todas as benfeitorias edificadas sobre o terreno, sejam elas úteis, necessárias ou voluptuárias, passarão ao controle das Consorciadas (Banco do Brasil S.A. e Caixa Econômica Federal), de acordo com as condições estipuladas na documentação que compõe este Edital. 17

18 2.4. Estudo de Caso: Os indicadores de desempenho 18

22 2.4. Estudo de Caso: Os indicadores de desempenho O CONTRATANTE poderá aplicar à CONTRATADA multa por inexecução total ou parcial do Contrato correspondente a até 20% (vinte por cento) do valor da contraprestação mensal O não atendimento das obrigações relativas aos Níveis de Serviços acordados sujeitará a CONTRATADA a uma multa punitiva e progressiva, calculada por tipo de parada, nos termos definidos no Documento 04 deste Contrato, incidente sobre o valor da contraprestação mensal O valor da multa estipulada no Item poderá ser elevado até o limite de 30% (trinta por cento) do valor da contraprestação mensal, em caso de reincidência, extrapolação ou demora no restabelecimento de eventos que impactem o ambiente de TI, conforme previsto no Acordo de Níveis de Serviços (ANS), constante do Documento A multa poderá ser aplicada cumulativamente com as demais sanções, não terá caráter compensatório, e a sua cobrança não isentará a CONTRATADA da obrigação de recompor/indenizar eventuais DANOS EMERGENTES ocorridos na infra-estrutura predial do Complexo Datacenter (edificação, instalações e equipamentos eletromecânicos, mobiliário) fornecida pela própria CONTRATADA A multa aplicada à CONTRATADA e os prejuízos por ela causados ao CONTRATANTE serão deduzidos de qualquer crédito a ela devido, cobrados direta ou judicialmente A CONTRATADA, desde logo, autoriza o CONTRATANTE a descontar dos valores por ele devidos o montante das multas a ela aplicadas. 22

23 2.4. Estudo de Caso: Os indicadores de desempenho GLOSSÁRIO DE SIGLAS ANS - Acordo de Nível de Serviço D - Disponibilidade apurada IMT - Índice de Indisponibilidade máxima Tolerada (indicado na planilha) Ind - Índice de indisponibilidade apurada no período ix - índice de sanção aplicável por hora ou fração qp - Quantidade máxima de paradas no período S - valor da sanção a ser aplicada tap - Tempo passível de sanção (em horas e fração) tc - Tempo limite para concluir a contingência manual TE - somatório dos tempos excluídos (paradas programadas) TF -Tempo de Falha ti - Conforme abaixo, por item avaliado no período TM - Tempo de Medição (fixo de 182,5 dias = minutos) tmc - tempo medido para concluir contingência tmr - tempo medido para recuperação Σtmr - Somatório do(s) tempo(s) de Parada(s) NÃO programada(s) em minutos tr - Tempo máximo para recuperação por evento Tt - Tempo total em minutos (Diferença entre o tempo de medição e o tempo excluído) Ttr - Somatório do(s) tempo(s) já apenados devido à violação de tr, em minutos UM - quantidade da Unidade de Medida VC - valor mensal do contrato 23

24 PPP (PARCERIA PÚBLICO PRIVADA) Garantias e Riscos em Projetos de Infraestrutura

25 Garantias e riscos em projetos de infraestrutura Garantias As obrigações pecuniárias contraídas pela Administração Pública em contrato de parceria público-privada poderão ser garantidas mediante: I. vinculação de receitas, observado o disposto no inciso IV do art. 167 da Constituição Federal; II. instituição ou utilização de fundos especiais previstos em lei; III. contratação de seguro-garantia com as companhias seguradoras que não sejam controladas pelo Poder Público; IV. garantia prestada por organismos internacionais ou instituições financeiras que não sejam controladas pelo Poder Público; V. garantias prestadas por fundo garantidor ou empresa estatal criada para essa finalidade; VI. outros mecanismos admitidos em lei. 25

26 Garantias e riscos em projetos de infraestrutura Garantias AGILIDADE NA SOLUÇÃO DE PROBLEMAS Arbitragem: Os conflitos entre a Entidade Pública e o Parceiro Privado podem ser resolvidos sem recorrer a justiça, através de indicação de especialista para servirem como juízes ; Os financiadores do investimento poderão intervir na SPE para reestruturação financeira da operação e garantir a continuidade do serviço. As contraprestações do Governo poderão ser pagas diretamente aos financiadores do projeto. 26

27 Garantias e riscos em projetos de infraestrutura Garantias FUNDO GARANTIDOR Formado com recursos orçamentários e ativos da União. Os ativos serão avaliados por empresa privada, podendo ser: - integralização em dinheiro, - títulos de dívida pública, - bens imóveis dominicais, - bens móveis, - outros. O fundo é de natureza privada para que o governos não utilizem o dinheiro para outro propósito que não seja a PPP. Os recursos do fundo serão usados somente quando o Estado não honrar com o pagamento das contraprestações. Estados e Municípios deverão criar seus próprios fundos. 27

28 Visão da VAE Riscos RISCOS A SEREM MITIGADOS? Assimilação inadequada do modelo; Edital sem a modelagem adequada; Indiferença dos tribunais de contas e do judiciário do modelo PPP; Regulação insuficiente; Obrigação do Estado não cumprida, não pode se transformar em precatório; Definição adequada da repartição de riscos e ganhos entre ente Público e Privado. 28

29 3.2. Matriz de Risco Categoria de Risco Descrição Consequencia Mitigação Alocação Preferencial Risco de Demanda Risco de Alteração da Atividade Econômica Risco de modificação no nível de atividade global da economia Variação da receita, e consequentemente, da rentabilidade Estabelecimento das faixas de valores da contraprestação diretamente relacionada à variação das receitas Privado e Público Risco da Concorrência Risco dos consumidores usarem serviços concorrentes Receitas abaixo das previsões decorrentes da necessidade de reduzir o preço e/ou de uma redução da procura global Estabelecimento das faixas de valores da contraprestação diretamente relacionada à variação das receitas Privado e Público Risco Demográfico Risco de alteração sócio-demográfica afetar a demanda do serviço Receitas abaixo das previsões decorrentes da necessidade de reduzir o preço e/ou de uma redução da procura global Estabelecimento das faixas de valores da contraprestação diretamente relacionada à variação das receitas Privado e Público Risco de Inflação Risco de que o valor dos pagamentos recebidos durante o prazo será afetado pela inflação Alteração dos preços reais, levando a variação da receita e da rentabilidade Formular contratos com cláusulas de indexação tarifária atreladas a inflação Privado e Público 29

30 3.2. Matriz de Risco Categoria de Risco Descrição Consequencia Mitigação Alocação Preferencial Risco Financeiro Risco de Taxa de Juros Risco de que alteração das taxas de juros durante a vigência do projeto poderá afetar o preço das prestação de serviços. Alteração do custo do projeto Assegurar mecanismos de proteção às oscilações das taxas Privado e Público Risco do Patrocinador do Projeto Risco de que o parceiro privado não terá recursos financeiros, técnicos e operacionais para finalizar o projeto, ou, até mesmo, para prestar o serviço objeto da PPP Término da prestação de serviço e possível perda de investimento de capital Garantir financeiramente que o projeto estará afastado dos passivos financeiros externos da SPE; Assegurar a adequação dos recursos ao cronograma da obra; Exigir garantias do empreendedor do projeto; Utilizar critérios de avaliação financeiros e não financeiros; Outras formas. Público 30

31 3.2. Matriz de Risco Categoria de Risco Descrição Consequencia Mitigação Alocação Preferencial Risco Financeiro Risco de Indisponibilidade de Financeiro Risco de não haver recursos próprios ou de terceiros para o empreendimento Término da obra e possível perda de investimento de capital Exigir garantias do parceiro privado do projeto Privado Risco de Mudança de Propriedade na Entidade Privada Risco de mudança de propriedade ou no controle da entidade privada poderá resultar no enfraquecimento em seus resultados financeiros Alteração no custo financeiro, modificação no desempenho operacional do empreendimento, alteração da qualidade na prestação do serviço Estabelecer cláusulas no contrato em que mudanças societárias exijam prévia aprovação do poder concedente Privado e Público Efeitos da MP sobre PPPs já contratadas ou em modelagem MP 575 sinaliza o entendimento de que todo e qualquer pagamento da entidade pública contratante para a SPE será tratada como receita. Aumentou-se o risco de autuação pela fiscalização nos casos de projetos modelados como subvenção para investimento ou ressarcimento de investimento. 31

32 VAE Consultores Obrigado! Francinett Vidigal Júnior Diretor-presidente Moisés Florência Silva