Serviços de Administração Judicial Recuperação Judicial e Falência

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1 Serviços de Administração Judicial Recuperação Judicial e Falência Lei nº /05 exmpartners.com.br 1

2 Agenda I. A EXM Partners II. Administração Judicial

3 Agenda I. A EXM Partners II. Administração Judicial 3

4 A EXM Partners Histórico 2002 Fundação da Exame Auditores Independentes pelos sócios Angelo Guerra Netto e Eduardo Scarpellini Inúmeros projetos realizados nas áreas de Auditoria, Consultoria e Outsourcing. Inauguração do escritório de São Paulo. Realização, com êxito, do primeiro trabalho de Reestruturação Empresarial e Recuperação Judicial, se posicionando como uma das empresas pioneiras da área Pedro Magalhães Neto torna-se o 3º sócio da empresa Alcança projeção como uma das principais empresas especializadas em Reestruturação Empresarial e Recuperação Judicial do cenário nacional Mais de 400 projetos bem-sucedidos nas diversas linhas de negócio. Mais de 200 clientes atendidos. Equipe de profissionais altamente qualificada, que somam competências multidisciplinares. Reconhecida em todo Brasil Com sólida experiência acumulada em mais de 80 processos de Recuperação Judicial, somada à alta competência de sua área de Auditoria, a empresa passa a prestar serviços de Mudança da marca para EXM Partners. Entrada de novos sócios. Transferência da matriz para a São Paulo-SP com a inauguração de um novo escritório. Nomeação por juízes de diversas comarcas em diversos processos para atuar como administrador judicial ou perito. 4

5 A EXM Partners Escritórios Filial: Ribeirão Preto SP (Prédio exclusivo com 600 m2 de área construída) Matriz: São Paulo SP (Av. Pres. Juscelino Kubitschek, 1545, 7º andar - Vila Nova Conceição) 5

6 A EXM Partners Sócios Angelo Guerra Netto Sócio-fundador Sócio fundador da EXM Partners, posicionando-se em 2006 como um dos pioneiros em assessorar empresas em processos de recuperação judicial no Brasil. Liderou mais de 30 projetos de recuperação Judicial e turnaround, incluindo casos emblemáticos, como Infinity Bioenergy, Companhia Brasileira de Açúcar e Álcool (CBAA), Energética Santa Helena e Passaredo Linhas Aéreas. Especialista em lidar com casos complexos e problemáticos, cria e desenvolve soluções inovadoras para situações muitas vezes tidas como perdidas pelo mercado, incluindo distressed M&As, vendas de ativos em situações especiais, melhorias de performance operacional, entre outras. Conhecedor da legislação de recuperação e falências, destaca-se pela habilidade de negociação em convergir interesses de devedores e credores. Em seus 6 primeiros anos de EXM liderou projetos de consultoria em diversas práticas em empresas como Grupo Anhanguera, Drogaria Iporanga, Whitford, Flex Colchões, Sagra, Panarelo, Adecoagro, Usina Mandu e Latasa (M&A). Antes de fundar a EXM, foi executivo da PwC por 8 anos, onde atuou em projetos de auditoria e consultoria para as usinas São Martinho, Santa Elisa, Vale do Rosário, MB e Moema; além de empresas de diversas indústrias como Whirlpool, Eucatex, Rodobens,Telemar, entre outras. Antes da PwC, empreendeu negócio próprio no segmento de logística. Bacharel em Administração de Empresas e Contabilidade pelo Centro Universitário Moura Lacerda. Membro TMA Turnaround Management Association. Eduardo Scarpellini Sócio-fundador Sócio fundador da EXM Partners, tendo liderado mais de 30 processos de recuperação Judicial e turnaround, dentre eles Ruette Agroindustrial, Arantes Alimentos, GDK S/A, Grupo Arakatu, Ilpisa S/A (Vale Dourado) e Mendo Sampaio S/A (Usina Roçadinho). Sócio líder da área de Administração Judicial. Em seus 6 primeiros anos de EXM liderou projetos de auditoria e consultoria em grandes empresas nacionais e multinacionais. Antes de fundar a EXM, foi diretor geral da multinacional italiana Sicad, fabricante de fitas adesivas e pertencente ao Grupo Eurocel. Antes disso, foi executivo da PwC por 7 anos e da Directa BDO por 4 anos, liderando projetos de auditoria em inúmeras empresas. Membro do Conselho de Auditoria da Ouro Fino Saúde Animal Participações S.A. e Conselheiro na Combitrans Amazonas Ltda. Foi conselheiro na Gnatus Equipamentos Médico-Odontológicos (atual Alliage) e na Arantes Alimentos Ltda. Bacharel em Administração de Empresas com Ênfase em Finanças pela Universidade Paulista; Bacharel em Ciências Contábeis pelo Centro Universitário Moura Lacerda; Qualificado pelo Exame CNAI e no programa de educação continuada no Conselho Federal de Contabilidade CFC; Técnico Responsável CVM - Comissão de Valores Mobiliários; Conselheiro Fiscal Titular e de Administração certificados pelo IBGC. Membro TMA Turnaround Management Association. 6

7 A EXM Partners Sócios Pedro Magalhães Neto Sócio Sócio da EXM Partners, com mais de 30 anos de experiência profissional, conduziu mais de 150 projetos em diversas práticas, incluindo reestruturação e recuperação de empresas. Antes disso, trilhou carreira solo como consultor nas áreas contábil, tributária e de negócios em grandes empresas, como Drogacenter Distribuidora de Medicamentos, Cirúrgica Mafra e as usinas Monte Alegre, Vale do Rosário MB. Foi executivo sênior na PwC por 12 anos, onde liderou projetos de auditoria e consultoria contábil, tributária e de processos em empresas como Grupo Rodobens, Grupo Miller, Santa Emília Consórcio e Dabi Atlante e as usinas Santa Elisa S.A, São Martinho S.A e Pedra S/A. Bacharel em Administração de Empresas pela Universidade de Ribeirão Preto; Bacharel em Ciências Contábeis pela Universidade Moura Lacerda; MBA em Contabilidade e Controladoria pela FEA USP. Membro TMA Turnaround Management Association. Wendel Caleffi Sócio da EXM Partners desde 2016, liderando as áreas de M&A e Gestão Interina. Antes disso foi (i) assessor na transação de M&A das termelétricas Borborema e Maracanaú, vendidas para a Bolognesi Energia; (ii) assessor na restruturação e alienação das UPI s do Grupo Infinity para Amerra Capital e Carval; (iii) Diretor Financeiro e de RI da SPMAR, concessionária do trecho Sul do Rodoanel Mario Covas e na construção e exploração do trecho leste; (iv) Conselheiro de Administração da AB Concessões, que administra concessões de rodovias em SP e MG, (v) Gerente Financeiro e de RI da Cibe Participações S.A., que administrava concessões de rodovias em SP até a fusão com o Grupo italiano Atlantia e a criação da AB Concessões, processo em que atuou diretamente na estruturação; (vi) Gerente de Divisão no Banco do Brasil, com atribuições de gestão da carteira de ativos em operações de Project Finance, (vii) Gerente de Negócios no Banco do Brasil, responsável pela gestão de grandes clientes no agronegócio. Bacharel em Direito pela Universidade Ibirapuera; Pós graduado em Administração de Empresas pela Fundação Getúlio Vargas, com especialização em Fusões e Aquisições pela FGV e finanças pela FIA/USP; Palestrante em diversos painéis e conferências sobre projetos de infraestrutura e alternativas de financiamento para grandes empreendimentos. Sócio 7

8 A EXM Partners Sócios Marcio Malagutti Sócio Sócio da EXM Partners, com mais de 20 anos de experiência em consultoria, auditoria e outsourcing. Sócio líder da área de Auditoria e Consultoria e colíder da área de Administração Judicial. Desde que iniciou sua carreira na EXM, em 2003, conduziu diversos projetos de auditoria, perícias contábeis, controladoria e finanças, administração judicial, incluindo participações em processos de reestruturação e recuperação judicial; em empresas nacionais e multinacionais, tais como Adecoagro, Whitford, CRV Lagoa, Widex, Banco Cruzeiro do Sul, Sonoco, CTC (Centro de Tecnologia Canavieira); Flex Colchões, Foster Wheeler, Agromen, entre outras. Antes de ingressar na EXM, atuou como profissional das áreas contábil e financeira na multinacional mexicana Lapisa por 3 anos e na Contábil Modelo por 6 anos. Bacharel em Ciências Contábeis pela Faculdade de Ciências Econômicas Administrativas e Contábeis de Franca FACEF. Qualificado pelo Exame de Qualificação Técnica Geral CNAI (Cadastro Nacional de Auditores Independentes) e no programa de educação continuada pelo Conselho Federal de Contabilidade CFC. Além de inúmeros cursos em contabilidade e auditoria. Frederico Scarpellini Sócio Partner of EXM Partners, with more than 20 years of experience in management, finance, restructuring and business recovery. He has been a co-leader of the Judicial Recovery division, having led more than 30 cases of this nature, among them Energética Santa Helena, Erlan S/A, Sapatoterapia, Galena Química e Farmacêutica, Molino Rosso e Agroverde. Before taking the lead in these projects, he worked in auditing, accounting and financial consulting in several companies, such as Usina Mandu, Palma Trucks, Sonoco, Hospital São Marcos, Clube Nautico, Drogaria Iporanga, Belliótica and Adecoagro. Prior to EXM, he held leadership positions in the financial area in companies in the automotive, machinery and agricultural implements and civil construction segments. Bachelor in Business Administration and Accounting Sciences from Centro Universitário Moura Lacerda; MBA in Finance and Controllership from Barão de Mauá University; Specialization in Judicial Recovery from Fundação Getúlio Vargas. Member of the TMA - Turnaround Management Association. 8

9 A EXM Partners Sócios Douglas Nakau Sócio Sócio da EXM Partners, com mais de 15 anos de experiência em gestão, finanças, reestruturação e recuperação de empresas. Sócio colíder da área de Recuperação Judicial, tendo liderado mais de 30 casos dessa natureza, dentre eles Passaredo Linhas Aéreas, Avícola Felipe, Grupo Andrade, Infinity Bioenergy e as usinas CBAA, Alta Paulista e Alvorada do Bebedouro. Antes de assumir a liderança nesses projetos, atuou em auditoria e consultoria contábil e financeira em diversas empresas, como Grupo Anhanguera, Adecoagro e Drogaria Iporanga. Antes de seu ingresso na EXM, em 2007, atuou como profissional da área administrativa na Companhia Brasileira de Alumínio (CBA), do Grupo Votorantim. Bacharel em Ciências Contábeis pelo Centro Universitário Moura Lacerda. Participação em 5 Congressos TMA Brasil, André Rocha Sócio Sócio da EXM Partners, tendo atuado em mais de 40 processos de reestruturação, recuperação de empresas e estratégia em diversas indústrias, envolvendo transações de fusões e aquisições, vendas de ativos, estruturação de fundos de investimento, dentre outros; incluindo empresas como Ruette Agroindustrial (M&A sell side), Passaredo Linhas Aéreas, Fersol S/A, Ilpisa S/A (Vale Dourado), GDK S/A, Pearson e Haver & Boecker. Sócio líder das áreas de Corporate Finance e de Marketing e Comunicação. Sócio colíder da área de Administração Judicial. Antes de ingressar na EXM, em 2012, ocupou posições de liderança em empresas nacionais e multinacionais, tais como ABB, 3M, Cargill, Fischer e Vale, com trajetória principalmente marcada por realizações nas áreas comercial, supply chain, financeira e de consultoria. Bankruptcy Program pela California Western School of Law, San Diego, USA; Especialização em Recuperação Judicial pelo Insper; Membro do TMA Turnaround Management Association; MBA em Administração de Organizações pela FEA USP; Bacharel em Administração de Empresas pela Universidade de Ribeirão Preto; Graduado no Dale Carnegie Course (Relacionamento Interpessoal, Liderança e Comunicação Eficaz); Graduado pelo CAF (Conhecimento Avançado em Franchising) pela Associação Brasileira de Franchising; Segundo Grau na Mills E. Godwin High School Richmond, VA, USA. 9

10 A EXM Partners Áreas de Competência Auditoria Turnaround e Reestruturação de Empresas Recuperação Judicial Administração Judicial Administração Judicial Geração de Valor e Oportunidades Auditoria e Consultoria Reestruturação Empresarial 10

11 Agenda I. A EXM Partners II. Administração Judicial 11

12 Administração Judicial Visão Moderna Uma pessoa? Não! Uma equipe multidisciplinar... Um profissional? Não! Uma empresa especializada... Não é possível exercer a atividade de administração judicial sem um conhecimento multidisciplinar, que agregue os conhecimentos econômico-financeiro e de negócios ao jurídico; Há muitos administradores judiciais no Brasil, mas são poucos os capazes de atender a complexidade e dinâmica dos processos de Recuperação Judicial e Falência; Espera-se do administrador judicial uma postura muito mais ativa no processo, que prime pela distribuição adequada do ônus; Há uma tendência evidente da necessidade de profissionalização da atividade, sem que se perca a ênfase no processo judicial no curso da administração judicial...o cliente é o Poder Judiciário. 12

13 Administração Judicial Equipe Equipe multidisciplinar composta por: Contadores com extensa experiência em processos de auditoria, elaboração de relatórios, análise crítica de demonstrações financeiras, etc. Advogados com extensa experiência e conhecimento jurídico em processos de Recuperação Judicial e Falimentar. Administradores Economistas com profundo conhecimento de negócios e sólida experiência em processos de reestruturação empresarial. Experiência na assunção de cargos executivos. com experiência prática em economia aplicada à negócios. Perfil: Quadro de profissionais altamente qualificado e diversificado; Equipe pautada pela pluralidade de competências comportamentais e técnicas; Profissionais resilientes com flexibilidade para atuar em multi-projetos com coesão e excelente espírito de equipe. 13

14 Administração Judicial Atuação EXM Partners Atuação em 3 Frentes: Fiscalização Processual; Fiscalização Material (ou do Negócio) e Mediação (mediante requerimento judicial). Compromisso: Obter a Informação; Prestar a Informação e Circular a Informação. Princípios: Universalidade; Segurança e Transparência. Objetivos: Negócio Viável (Recuperação Judicial): superação da crise e manutenção dos benefícios da atividade empresarial: recolhimento de tributos, geração de empregos e riqueza, visando o interesse público e social. Negócio Inviável (Falência): devida liquidação da empresa preservando os direitos dos credores. 14

15 Administração Judicial Atuação EXM Partners CIRCULAR a Informação CIRCULAR a Informação Transparência PRESTAR a Informação Segurança FISCALIZAÇÃO Processual e Material (ou do Negócio) OBTER a Informação Administrador Judicial (equipe EXM) PRESTAR a Informação CIRCULAR a Informação MEDIAÇÃO (mediante autorização judicial expressa) Universalidade CIRCULAR a Informação 15

16 Administração Judicial Atuação EXM Partners Em processos de Recuperação Judicial e Falência Elaboração da Relação de Credores e Respectivos Créditos (1ª e 2ª listagens): Expertise jurídica, financeira, econômica e contábil para análise da natureza, classificação e cálculo dos créditos (1ª listagem); Criticidade e profundo conhecimento na análise e decisão quanto a contestações e divergências apresentadas pelos credores e habilitações de créditos eventualmente não incluídos na 1ª relação (2ª listagem) e Confiabilidade para consolidação e homologação do quadro geral de credores. Comunicação e Correspondência com os todos os Credores: Quanto ao pedido de recuperação e ou decreto de falência; Quanto a natureza, classificação e ao valor de seus créditos e Quanto a solicitações e reivindicações específicas de credores interessados. 16

17 Administração Judicial Atuação EXM Partners Em processos de Recuperação Judicial e Falência Fundamentação das Habilitações e Impugnações dos Créditos: Levantamento e análise crítica dos livros e documentos comerciais e fiscais do devedor; Verificação das informações analisadas nos livros frente aos créditos habilitados e ou impugnados e Emissão de parecer. Requisição, Organização e Condução da Assembleia Geral de Credores*: Organização da estrutura física e de pessoal para realização da Assembleia; Recepção dos credores e verificação dos documentos de cada participante e Acompanhamento e registro da votação. * A EXM Partners já organizou e conduziu com êxito 17

18 Administração Judicial Atuação EXM Partners Em processos de Recuperação Judicial Fiscalização* e elaboração de relatórios mensais das atividades do devedor: Estrutura societária (coligadas, controladas, filiadas, incluindo empresas offshore e suas origens); Descrição das atividades; Relação de filiais/escritórios; Evolução do quadro de funcionários; Cessões de crédito; Competência técnica para avaliar a veracidade, consistência e coerência das informações financeiras, contábeis e operacionais apresentadas pelo devedor. (*) Perfil da Fiscalização: A EXM Partners se faz presente em seu trabalho de fiscalização através de: Visitas periódicas pré-agendadas e Diligências-surpresas nas unidades da recuperanda. Situação econômico-financeira; Evolução das vendas; Balanços e Balancetes Patrimoniais; Demonstrações de Resultado; Entre outras informações. 18

19 Administração Judicial Atuação EXM Partners Em processos de Recuperação Judicial Fiscalização e apresentação de relatório quanto ao cumprimento do plano de recuperação judicial; Análise detalhada e compreensão profunda do PRJ aprovado em AGC, principalmente no que tange às obrigações e aos direitos nos âmbitos operacional, patrimonial, administrativo e financeiro; Mapeamento e classificação de todos os pontos de fiscalização visando o bom cumprimento do PRJ e desvios que venham a comprometê-lo e Análise jurídica, financeira, econômica e contábil dos incidentes processuais. Algumas atividades objeto de fiscalização: Venda de ativos; Criação de Unidade Produtiva Isolada; Recolhimento de tributos; Contratações e demissões de funcionários; Pagamento de credores (concursais e extraconcursais); Destinação dos desembolsos do devedor (mesmo os não sujeitos). 19

20 Administração Judicial Atuação EXM Partners Mediação Mediação da Resolução dos Problemas Mediante autorização expressa judicial: Reunir as partes envolvidas colocar todos à mesa; Ouvir reivindicações, pontos de vista e sugestões; Entender quais são os problemas; Discutir soluções viáveis; Apontar quais seriam as soluções mais adequadas e Buscar a implementação e efetividade dos resultados. O diálogo promovido e intermediado pela Administração Judicial da EXM viabiliza um relatório onde se possa obter com clareza: Quais são os interesses em jogo; Quais são os riscos envolvidos; Quais são as possiblidades. Colaboração para elaboração de um Plano de Recuperação Judicial que seja desenhado especificamente para o caso concreto. Objetivo: atingir a finalidade última do processo, que é manutenção dos benefícios sociais relevantes que decorrem da recuperação da empresa*. *em caso de negócios viáveis. 20

21 Administração Judicial Considerações Finais Os processos de Recuperação Judicial, em sua grande maioria, apresentam certo grau de obscuridade, ou seja, há um desconhecimento generalizado quanto às informações e atividades do devedor; Além disso, muitas recuperações são obstruídas pela falta de comunicação entre devedor e credores, aspirando a convergência de interesses; Sendo assim, de que maneira os credores e o judiciário podem ter uma visão transparente, segura e universal acerca da atuação da empresa? Através de uma atuação plena do Administrador Judicial (jurídica, financeira, econômica, contábil e de negócio); Representado não por uma pessoa, mas por equipe multidisciplinar e Atuando como: Fiscalizador: que descreve com clareza a respeito da conduta da empresa e disponibiliza todos os relatórios aos envolvidos e Mediador: que intermedia o diálogo entre grupos de credores e o devedor para a resolução dos problemas. 21

22 EXM Partners Todos os direitos reservados Unidade São Paulo - SP Av. Pres. Juscelino Kubitschek, 1545, 7º andar Vila Nova Conceição Unidade Ribeirão Preto - SP Rua Afonso Taranto, Nova Ribeirânia exmpartners.com.br Eduardo Scarpellini Sócio eduardo.scarpellini@exmpartners.com.br Márcio Malaguti Sócio marcio.malaguti@exmpartners.com.br André Rocha Sócio andré.rocha@exmpartners.com.br

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