BANCO DO BRASIL. Profº. AGENOR PAULINO TRINDADE

Transcrição

1 BANCO DO BRASIL Profº. AGENOR PAULINO TRINDADE

2 PREPARATÓRIO PARA O BANCO DO BRASIL Prof. AGENOR PAULINO TRINDADE

3 LAVAGEM DE DINHEIRO 1. CONCEITO: Lavar recursos, em resumo, é fazer com que produtos de crime pareçam ter sido adquiridos legalmente.

4 LAVAGEM DE DINHEIRO - FASES: 1. COLOCAÇÃO 2. OCULTAÇÃO 3. INTEGRAÇÃO

5 LAVAGEM DE DINHEIRO

6 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO LEI DE 1998: abordagem legal Define crime de lavagem de dinheiro, estabelece condenação, torna obrigatória, pelas IF, a identificação dos clientes, a manutenção de registros e comunicação de operações financeiras, além da implementação de controles.

7 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO LEI DE 1998: TIPIFICAÇÃO LEGAL Art. 1º Ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes, direta ou indiretamente, de infração penal.

8 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO Também incorre em crime de Lavagem de dinheiro quem converte ativos adquire ou recebe, troca, negocia, movimenta ou transfere recursos oriundos das atividades ilegais

9 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO Técnicas mais usadas: Empresa de fachada; Empresa fictícia; Contrabando de moeda; Cumplicidade de agente interno da IF; Fatura Falsa; Movimentações de pequenos valores; Paraísos Fiscais

10 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO Processo Criminal: Justiça Comum: Procedimento comum ordinário

11 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO Processo Criminal: Justiça Federal: quando praticados contra o sistema financeiro e a ordem econômicofinanceira, ou em detrimento de bens, serviços ou interesses da União, ou de suas entidades autárquicas ou empresas públicas ;

12 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO Processo Criminal: Justiça Federal: quando praticados contra o sistema financeiro e a ordem econômicofinanceira, ou em detrimento de bens, serviços ou interesses da União, ou de suas entidades autárquicas ou empresas públicas ;

13 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO Medidas assecuratórias Art. 4o (...) havendo indícios suficientes de infração penal, poderá decretar medidas assecuratórias de bens, direitos ou valores do investigado ou acusado, ou existentes em nome de interpostas pessoas, que sejam instrumento, produto ou proveito dos crimes previstos nesta Lei ou das infrações penais antecedentes.

14 PREVENÇÃO DA LAVAGEM DE DINHEIRO 1. Introdução; Entidades envolvidas; 2. Regulamentação; Legislação Federal; normas do Bacen; 3. Avaliação dos Sistemas de Controles relacionados a PLD. Objetivos; aspectos avaliados; metodologia; transações PCAF.

15 Entidades envolvidas: DPF ABIN MRE CGU MPS MJ DPF Departamento de Polícia Federal ABIN Agência Brasileira de Inteligência MRE Ministério das Relações Exteriores CGU Controladoria Geral da União MPS Ministério da Previdência Social MJ Ministério da Justiça MINISTÉRIO DA FAZENDA COAF O COAF foi BACEN criado pela Lei nº 9.613, de , CVM no âmbito do Ministério da Fazenda SRF, com a finalidade PGFN de disciplinar, aplicar penas SUSEP administrativas, receber, examinar e identificar ocorrências suspeitas de atividade ilícitas relacionada à lavagem de dinheiro. BACEN Banco Central do Brasil COAF Conselho de Controle de Atividades Financeiras CVM Comissão de Valores Mobiliários SRF Secretaria da Receita Federal PGFN Procuradoria Geral da Fazenda Nacional SUSEP Superintendência de Seguros Privados

16 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO LEI DE 1998: É a ocultação ou dissimulação da natureza, origem localização, disposição, movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes de crimes. -Empresa de fachada; -Empresa Fictícia; -Contrabando;

17 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO Sansões aos Infratores: - Criminosos: 03 a 10 anos de reclusão, com benefício da delação (redução de 1 a 2 terços); - Administradores: inabilitação temporária para o cargo; - Instituições Financeiras (COAF) : Advertência, Multa 1% da operação ou 200% do lucro obtido ou cassação do funcionamento;

18 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO Identificação de clientes e manutenção de registros: - Cadastro atualizado; - Movimentações acima de R$ ,00; - Requisições da COAF Conselho de Controle das Atividades Financeiras órgão do MF; - Saques a Descoberto; - Depósitos variados em curto espaço de tempo; - Operações de câmbio

19 COMUNICAÇÕES AO BACEN RES Comunicações de operações suspeitas ACIMA de R$ ,00: - Moeda nacional ou estrangeira; - Título e Valores Mobiliários; - Qualquer ativo passível de ser convertido;

20 COMUNICAÇÕES AO BACEN RES Comunicações de operações suspeitas ACIMA de R$ ,00: - Mesmo mês; - Por uma mesma pessoa ou conglomerado; - Em conjunto

21 COMUNICAÇÕES AO BACEN RES Quaisquer operações ACIMA de R$ ,00: - Depósito em espécie; - Saques em espécie; - OBS obrigatoriedade da manutenção dos registros das operações.

22 COMUNICAÇÕES AO BACEN RES PESSOA POLITICAMENTE EXPOSTA: Desempenho, nos últimos 5 anos: de - Cargo, emprego ou funções públicas relevantes; - No Brasil ou no Exterior; - Parentes próximos ou familiares

23 COMUNICAÇÕES AO BACEN RES Enquadramento: Emprego ou função pública relevante; Políticos de alto nível; Altos servidores dos Poeres Públicos; Magistrados ou militares de alto nível;

24 COMUNICAÇÕES AO BACEN RES Enquadramento: Dirigentes de empresas públicas; Dirigentes de partidos políticos; OBS: Familiares = parentes de 1º grau OBS: Maior controle no PLD